Founder Technology Group Co., Ltd. - Annual Report 2009

方正科技集团股份有限公司 600601

2009 年年度报告

2010 年3 月25 日

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7 六、公司治理结构..................................................................... 10 七、股东大会情况简介................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 18 十、重要事项......................................................................... 19 十一、财务会计报告....................................................................23 十二、备查文件目录.................................................................. 100

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

一、重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

未出席董事姓名	未出席董事职务	未出席董事的说明	被委托人姓名
王善迈	独立董事	个人原因	吕淑琴

(三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	方中华
主管会计工作负责人姓名	余竞贤
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	尚义民

公司负责人方中华、主管会计工作负责人余竞贤及会计机构负责人（会计主管人员）尚义民声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

二、公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、公司基本情况 (一) 公司信息
公司的法定中文名称	方正科技集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	方正科技
公司的法定英文名称	Founder TechnologyGroupCorp.
公司的法定英文名称缩写	FTG
公司法定代表人	方中华

(二) 联系人和联系方式

(二) 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	侯郁波	戴继东
联系地址	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36层	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36层
电话	（021）58400030	（021）58400030
传真	（021）58408970	（021）58408970
电子信箱	[email protected]	[email protected]

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	上海市南京西路1515号嘉里中心九楼
注册地址的邮政编码	200040
办公地址	上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层
办公地址的邮政编码	200120
公司国际互联网网址	http://www.foundertech.com
电子信箱	[email protected]

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(四) 信息披露及备置地点

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层

(五) 公司股票简况

(五) 公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	方正科技	600601	延中实业

(六) 其他有关资料

(六) 其他有关资料	(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期		1985年1月14日
公司首次注册登记地点		上海市静安区工商管理局注册登记，为上海市第一批股份制上市公司之一
最近一次变更	公司变更注册登记日期	2007年7月25日
	公司变更注册登记地点	上海市工商管理局
	企业法人营业执照注册号	310000000024832
	税务登记号码	310106132365909
	组织机构代码	13236590-9
公司聘请的会计师事务所名称		上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		上海市威海路755号20楼

三、会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据
	单位：元币种：人民币
项目	金额
营业利润	80,867,025.96
利润总额	109,448,816.17
归属于上市公司股东的净利润	98,003,510.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	73,686,402.57
经营活动产生的现金流量净额	123,283,180.86

(二) 非经常性损益项目和金额

(二) 非经常性损益项目和金额
	单位：元币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-688,938.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	27,099,784.59
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	-875,905.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,170,139.86
所得税影响额	-3,378,880.78
少数股东权益影响额（税后）	-9,091.86
合计	24,317,107.86

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(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
主要会计数据	2009 年	2008 年	本期比上年同期增减(%)	2007 年
营业收入	7,789,562,698.27	7,275,268,708.21	7.07	8,418,350,975.45
利润总额	109,448,816.17	163,969,418.11	-33.25	248,019,693.97
归属于上市公司股东的净利润	98,003,510.43	124,165,969.84	-21.07	208,124,285.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	73,686,402.57	124,215,381.49	-40.68	201,631,348.30
经营活动产生的现金流量净额	123,283,180.86	-106,480,949.24	215.78	167,504,195.54
	2009 年末	2008 年末	本期末比上年同期末增减(%)	2007 年末
总资产	5,622,904,886.86	5,049,084,622.84	11.36	5,328,325,961.47
所有者权益（或股东权益）	2,869,572,202.63	2,807,640,432.82	2.21	2,680,741,267.82

主要财务指标	2009 年	2008 年	本期比上年同期增减 (%)	2007 年
基本每股收益（元／股）	0.0568	0.0719	-21.00	0.1216
稀释每股收益（元／股）	0.0568	0.0719	-21.00	0.1216
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0427	0.0719	-40.61	0.1178
加权平均净资产收益率（%）	3.47	4.53	减少1.06个百分点	8.23
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.61	4.53	减少1.92 个百分点	7.97
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	0.0714	-0.0617	215.72	0.0970
	2009 年末	2008 年末	本期末比上年同期末增减(%)	2007 年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	1.6621	1.6262	2.21	1.5527

四、股本变动及股东情况

(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

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(二) 证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

					单位：股币种:人民币	单位：股币种:人民币
股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（元）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
每10 股配售 3股	2007 年1 月 4日	2.66	270,816,197	2007 年1 月 19日	270,816,197	-
每10 股送2 股转增3股	-	-	485,223,449	2007 年7 月6 日	485,223,449	-

公司2005 年度配股经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]155 号文件核准,每10 股配售3 股，本公司此次配股新增270,816,197 股人民币普通股,于2007 年1 月19 日上市流通。

公司2006 年度利润分配方案,经2007 年5 月15 日召开的公司2006 年度股东大会审议通过,以2006 年12 月31 日总股本970,447,028 股为基数，向全体股东每10 股送2 股转增3 股派红利0.2 元（含税），按照公司当时总股本1,241,263,225 股，则是向全体股东每10 股送1.56364 股转增2.34547 股派红利 0.16 元（含税），公司此次利润分配新增485,223,449 股人民币普通股,于2007 年7 月6 日上市流通。

2、公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况

报告期末股东总数

单位：股 335,298 户

报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	335,298户	335,298户
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
北大方正集团有限公司	国有法人	11.39	196,625,397	10,268,561	0	无
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金	未知	0.65	11,235,263	225,954	0	未知
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300 指数证券投资基金	未知	0.43	7,499,942	-	0	未知
牛建	境内自然人	0.37	6,409,720	-	0	未知
中国农业银行股份有限公司－上证180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金	未知	0.26	4,621,047	-	0	未知
中国建设银行－博时裕富证券投资基金	未知	0.25	4,408,917	-575,743	0	未知
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300 指数证券投资基金	未知	0.19	3,368,670	-	0	未知

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徐云华	境内自然人	0.18	3,248,475	-	-	0	未知
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金	未知	0.17	2,999,958	-		0	未知
蒋鸿坚	境内自然人	0.16	2,800,000	-		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量		股份种类及数量
北大方正集团有限公司			196,625,397		人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金			11,235,263		人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300 指数证券投资基金			7,499,942		人民币普通股
牛建			6,409,720		人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－上证180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金			4,621,047		人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金			4,408,917		人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300 指数证券投资基金			3,368,670		人民币普通股
徐云华			3,248,475		人民币普通股
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金			2,999,958		人民币普通股
蒋鸿坚			2,800,000		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名股东中北大方正集团有限公司与其他股东无关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(1)报告期内，北大方正集团有限公司通过上海证券交易所的交易系统以大宗交易的方式受让了方正产业控股有限公司持有的本公司股份10,268,561 股。本次大宗交易前，方正集团及下属公司方正产业合计持有本公司股票196,625,397 股，占本公司总股本的11.39%。本次大宗交易后，方正集团单独持有本公司股份196,625,397 股，占本公司总股本的11.39%，方正产业不再持有本公司股份。 (2)本公司发行股票全部为上市流通人民币普通A 股。

2、控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

北大方正集团有限公司持有公司11.39%的股份,为本公司的控股股东。北大方正集团有限公司的控股股东是北大资产经营有限公司，北大资产经营有限公司的出资人是北京大学，因此，北京大学是本公司的实际控制人。

(2) 控股股东情况
法人

本公司的实际控制人。 (2) 控股股东情况 ○ 法人
	单位：万元币种：人民币
名称	北大方正集团有限公司
单位负责人或法定代表人	魏新
成立日期	1992年12月12日
注册资本	100,000
主要经营业务或管理活动	主要经营业务或管理活动：主营制造方正电子出版系统、方正－SUPPER 汉卡、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪器仪表、办公自动化设备；经营本企业自产产品的技术的出口业务；经营本企业生产所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务；物业管理等。

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(3) 实际控制人情况

○ 法人

单位：元币种：人民币名称北京大学

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
方中华	董事长	男	46	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	0	是
李友	副董事长	男	45	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	0	是
千新国	董事	男	46	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	0	是
蓝烨	董事、总裁	男	39	2008 年9 月5 日	2010 年5 月15 日	0	0	85	否
侯郁波	董事、副总裁、董秘	男	40	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	29	否
徐文彬	董事	男	47	2009 年4 月17 日	2010 年5 月15 日	0	0	0	是
王善迈	独立董事	男	72	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	8	否
刘红宇	独立董事	女	46	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	8	否
吕淑琴	独立董事	女	57	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	0	8	否

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余丽	监事长	女	44	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	是
谢克海	监事	男	45	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	0	是
蒋艳华	监事	女	40	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	10	否
宋京华	副总裁	男	53	2008 年6 月5 日	2010 年5 月15 日	58	否
余竞贤	财务总监	女	44	2007 年5 月15 日	2010 年5 月15 日	25	否
丛有江	副总裁	男	45	2008 年10 月30 日	2010 年5 月15 日	45	否
叶平	副总裁	男	46	2008 年10 月30 日	2010 年5 月15 日	38	否
马征	副总裁	男	41	2009 年1 月15 日	2010 年5 月15 日	45	否

1、方中华：现任本公司董事长、方正集团高级副总裁。曾任中航集团商贸总公司财务经理、进出口部经理；博兰实业董事长、总经理；东方时代投资有限公司副总经理；中国高科总裁、董事长；重庆西南合成制药有限公司董事长
2、李友：现任本公司副董事长、方正集团董事兼执行总裁。曾任北京方正实业开发有限公司董事；东方时代投资有限公司董事；中国高科执行董事、总裁；本公司执行总裁。

3、千新国：现任本公司董事、方正集团助理总裁。曾任深圳中航企业集团北海公司财务部部长；深圳特发松立电子有限公司总经理助理、财务部部长；惠州（香港）长城国际电子集团任数码视听事业部常务副总经理；东莞方正科技电脑有限公司副总经理、总经理；公司助理总裁、副总裁。

4、蓝烨：现任本公司董事、总裁。曾任联想集团东北区总经理、华北区总经理、技术服务部副总经理；联想集团大客户业务部总经理、副总裁，负责GCG（大中华区）的销售工作；联想移动通信有限公司常务副总裁。

5、侯郁波：现任本公司董事、副总裁兼董事会秘书。曾任上海延中实业股份有限公司董事会秘书、机要秘书、行政人事部副主任、企业发展部副主任。
6、徐文彬：现任本公司董事、方正集团助理总裁兼财务管理部总经理。曾任河南亚太会计师事务所高级经理、亚太集团会计师事务所审计二部副主任
7、王善迈：现任北京师范大学经济与工商管理学院学术委员会委员、教授、博士生导师，本公司独立董事。长期从事经济学、财政学、发展经济学、教育经济学的教学和研究工作，现兼任北京大学兼职教授，中国教育经济学研究会理事长，教育部教育发展研究中心兼职研究员，北京市政府专家顾问，长期为教育部、财政部、北京市政府提供政策咨询服务。

8、刘红宇：现任金诚同达律师事务所高级合伙人，本公司独立董事。中华全国女律师协会执委，北京市非公经济联谊会中介人士分会监事长，北京市工商联第十二届常委，北京市第十三届人民代表大会代表，2008 年担任中国人民政治协商会议第十一届全国委员会委员。曾任四川省人民银行金融管理处干部，北京市农业银行法律顾问，北京市同达律师事务所高级合伙人、主任律师，北京市第十二届人民代表大会代表。

9、吕淑琴：现任中瑞岳华会计师事务所高级合伙人，本公司独立董事。曾任国家物资总局行政司会计，国家物资部中国物资出版社办公室副主任兼主管会计，国内贸易部中国木材总公司财务处处长、总会计师，中审会计师事务所规划发展部主任。

10、余丽：现任本公司监事长、方正集团董事兼高级副总裁、方正证券有限公司董事、江苏苏钢集团有限公司董事、西南合成制药股份有限公司董事。曾任河南方正信息技术有限公司董事长兼总经理、河南银鸽实业投资股份有限公司副总裁。

11、谢克海：现任本公司监事、方正集团高级副总裁。先后在北京科技大学任教、西门子（中国）有限公司人力资源部工作。
12、蒋艳华：现任本公司监事、采购部商务经理。先后在湖北省钟祥市活塞厂、深圳市国威电子有限公司、深圳市亿众合投资发展有限公司、深圳市高科实业有限公司工作。
13、宋京华：现任本公司副总裁。1976 年-1994 年为中国人民解放军军官，之后加入联想集团，曾任联想集团人力资源部副总经理、联想集团（上海）有限公司副总经理、联想集团（沈阳）有限公司总经理、联想集团苏皖区总经理、联想集团大中国区大客户部常务副总经理。

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14、余竞贤：现任本公司财务总监。曾任贵航集团华阳电工厂财务部主任、上海科世达汽车电器有限公司财务部总经理，2003 年进入本公司工作，担任公司财务部总经理。

15、丛有江：现任本公司副总裁。2001 年加入本公司，先后担任公司销售平台东北大区副总经理、总经理，公司服务平台总经理，公司销售平台副总经理、总经理，公司助理总裁。

16、叶平：现任本公司副总裁。曾先后担任本公司企业规划部副总经理，运营平台副总经理，西北大区、华中大区总经理，运营平台总经理，公司助理总裁，方正集团IT 软件事业部副总经理。

17、马征：现任本公司副总裁。先后在首都航天机械公司与北京汇安经济发展公司工作，1996 年加入联想集团，担任联想集团华北区商用业务处经理；2001 年加入APC 公司（美国电力转换公司），任北方区总经理；2005 年起担任联想集团京津冀分区总经理，2007 年3 月起担任联想集团大中华及俄罗斯区外设数码事业部总经理。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
李友	北大方正集团有限公司	董事、执行总裁	是
方中华	北大方正集团有限公司	高级副总裁	是
徐文彬	北大方正集团有限公司	助理总裁、财务管理部总经理	是
千新国	北大方正集团有限公司	助理总裁	是
余丽	北大方正集团有限公司	董事、高级副总裁	是
谢克海	北大方正集团有限公司	高级副总裁	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
王善迈	北京师范大学	教授、博士生导师	是
吕淑琴	中瑞岳华会计师事务所	高级合伙人	是
刘红宇	金诚同达律师事务所	高级合伙人	是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司2007 年度股东大会审议通过,独立董事津贴为8 万元/年.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
蒋必金	副董事长	离任	工作调动
肖建国	董事	离任	工作调动
马征	副总裁	聘任	-
蓝烨	董事	聘任	-
徐文彬	董事	聘任	-

(五) 公司员工情况

(五) 公司员工情况
在职员工总数	7,490
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
管理人员	630
销售人员	775
技术人员	1,185
行政人员	248

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工人及其他	4,652
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	102
本科	1,335
专科	1,088
专科及以下	4,965

六、公司治理结构

(一) 公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。报告期内进一步完善了公司的治理结构。

1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。

2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。

3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会聘任。公司高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，并由薪酬与考核委员会及董事会进行综合评定，并决定其薪酬情况。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、供应商、代理商、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。

7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理手册》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司持续聘请专业财经顾问公司，继续寻求创新投资者关系管理的方式和方法，不断推进投资者关系管理的工作。报告期内，公司重庆PCB 产业园开业，公司邀请相关财经媒体现场报道。

8、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、上海证监局《关于方正科技集团股份有限公司治理状况的整改通知书》和上海证券交易所《关于方正科技集团股份有限公司治理状况评价意见》的要求，公司经过了自查和公众评议阶段的相关工作，积极切实开展公司治理专项活动工作，先后召开了多次会议，组织董事会、监事会、公司经营层和子公司领导、各部门负责人学习公司治理方面的相关法律法规，在充分学习的基础上，公司进行了反复的讨论和研究，对公司治理情况进行了深度自查、整改和完善，形成了《方正科技集团股份有限公司公司治理整改报告》。

报告期内，根据《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号）等有关要求，公司对2009 年度的整改落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，在各级证券监管部门、证券交易所的重视和指导下，公司专项治理及整改工作不断深入推进，并取得一定成效。公司也认识到，随着市场环境以及政策法规的变化，公司治理是一个长期的系统工程，必须因地制宜、审时度势及时进行调整和改进。为此公司将严格遵守各项法律法规、规章制度，以现有公司治理机制为基础，持续改进，重点是不断完善内部管理制度规范，加强相关人员的政策法规学习和培训，在满足

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公司不同发展阶段不同需求的基础上探索建立公司治理长效机制，保持公司持续健康稳定的发展，切实保证公司治理结构更加规范、完整，给投资者一个真实的、规范的、可持续发展的上市公司。

(二) 董事履行职责情况

1、董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立董事	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自参加会议
方中华	否	8	3	5	0	0	否
李友	否	8	3	5	0	0	否
肖建国	否	1	0	0	1	0	否
蒋必金	否	1	1	0	0	0	否
千新国	否	8	2	5	1	0	否
侯郁波	否	8	3	5	0	0	否
蓝烨	否	6	1	5	0	0	否
徐文彬	否	6	1	5	0	0	否
王善迈	是	8	3	5	0	0	否
吕淑琴	是	8	3	5	0	0	否
刘红宇	是	8	3	5	0	0	否

年内召开董事会会议次数							8
其中：现场会议次数							3
通讯方式召开会议次数							5
现场结合通讯方式召开会议次数							0

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

为了促进公司的规范运作,保障独立董事依法独立行使职权,公司根据相关法律法规、规范性文件，明确规定了独立董事的任职条件、独立董事的提名、选举和更换以及特别职权。《方正科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》确定了审计委员会的人员规定、职责权限、决策程序、议事规程等。《方正科技集团股份有限公司董事会审计委员会年度审计工作规程》对审计委员会委员在年度报告编制和披露过程中的职责及工作程序作了较为详细的规定，为审计委员会在公司年报审计中更好的发挥作用奠定了基础。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立完整	情况说明
业务方面独立完整情况	是	公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，公司的主营业务与控股股东及其下属公司业务无冲突，公司的各项业务决策均系独立作出。
人员方面独立完整情况	是	公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任其他职务。
资产方面独立完整情况	是	公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统，产权明晰。
机构方面独立完整情况	是	公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。
财务方面独立完整情况	是	公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。

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(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案	公司董事会和管理层非常注重内部控制制度的建立和健全。公司在内部控制上，形成了完备的管理制度、有效的风险控制制度、健全的会计核算体系，对子公司能够实施有效的管理和控制，对控股股东能防范利益侵害，公司运作的法制化、规范化不断加强。公司内部控制制度涵盖了生产、销售、采购、品质管理、资产管理、人力资源、公司治理结构等各个方面。根据内外部环境的变化和业务的需要，公司每年都会及时的修订、优化、完善和评估各项制度和流程。
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况	为了保证经营业务活动的正常持续发展，公司根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况，建立了较为健全有效的内部控制制度体系。内部控制制度覆盖了公司销售及收款、采购及付款、固定资产、货币资金、盘点、财务预算、成本费用、对外投资、融资担保、人力资源管理、行政事务等各个方面，为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序。内部控制制度中充分利用了目标控制、过程控制、授权控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整。防止并及时发现、纠正错误与舞弊行为，保证会计资料的真实、合法和完整。现有的管理体系已形成了全方位的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。
内部控制检查监督部门的设置情况	规范高效的组织机构是公司加强内部控制的保证。股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责研究、监督并指导公司内部控制制度的实施。公司资产管理部下设审计部和法务部，审计部，组织对公司各部门各子公司进行全面稽核，对公司的财务收支及其有关的经营活动进行内部审计监督，审查内部控制制度执行情况，分析和评价公司总体和业务线的风险，防范各种道德风险和政策风险。法务部，负责对公司内部控制制度的审核和监督，对突发事件协助审计部进行核查，检查公司员工行为是否符合公司的规章制度，控制法律风险。公司良好的内部控制结构形成了覆盖公司事前、事中和事后的风险控制和监督体系。
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司配备了专职审计人员，负责公司的内部审计工作，依据法律法规和公司章程等有关规章制度对公司经营班子、各职能部门、与财务收支有关的各项经济活动及经济效益情况等事项进行全面审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价，评价报告提交董事会审核，内部稽核、内控体制完备有效。同时，公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。
董事会对内部控制有关工作的安排	进一步加强和完善内部控制制度的制订、修订和培训宣贯工作，重点加强公司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和落实。进一步加强内部控制的监督检查，董事会每年审查公司内部控制的自我评价报告，并提出健全和完善的意见，分析内部控制缺陷的性质和产生的原因，提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况，对内部监督中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。
与财务核算相关的内部控制制度的完善情况	在财务管理控制方面,公司按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定和公司业务经营的具体特点建立了健全的财务管理制度和严密的会计控制体系,保证了公司财务信息的真实、准确和完整。此外，公司在强化会计核算的同时，非常注重会计的事前控制，完善的预算管理体系使经营成本得以有效的控制。
内部控制存在的缺陷及整改情况	报告期内，公司现行的内部控制制度基本建立健全并得到有效执行，在业务控制、财务会计控制、资金管理、信息技术管理、人力资源、信息披露、公司治理等方面内控不存在重大缺陷，能够适应公司管理和发展的需要。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，公司内部建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，在兼顾当期业绩和公司长远目标的情况下，对公司高级管理人员实行年薪制和奖励，通过公司年度业绩和个人业绩考评结果，兑现高管人员的年薪。董事会薪酬委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励和实施。

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(六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告方正科技集团股份有限公司内部控制制度自我评估报告披露网址：www.sse.com.cn
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：www.sse.com.cn
2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况根据公司《信息披露事务管理制度》规定，信息披露不准确给公司或投资者造成严重影响或损失
的，公司将对相关的审核责任人给予行政及经济处分，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。不能查明造成错误的原因，则由所有审核人承担连带责任。中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门另有处分的可以合并处罚。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

七、股东大会情况简介一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
公司2008 年度股东大会	2009 年4 月17 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月18 日

八、董事会报告

(一) 管理层讨论与分析

1、公司报告期内总体经营情况概述报告期内，本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑产品（PC）和外部设备等产品的研发、生产、销售、服务业务；生产和销售印刷电路板（PCB）；“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

报告期内，公司共实现营业收入77.90 亿元，比去年增长7％；实现净利润 9800 万元，比去年减少了21％。

2、公司主营业务及经营状况分析

（1）PC 业务 2009 年受到国际金融危机的影响，全球经济增长放缓，国内传统行业的企业，尤其是中小企业PC 需求明显下滑，对PC 企业生存环境构成较大威胁，企业竞争更加激烈。

2009 年，中国PC 市场台式机出货量与去年基本持平；笔记本出货量同比增长62%（PC 市场数据均为IDC 数据），占比提升至45%。PC 市场集中度进一步加强，家庭及中小企业市场出货增长较快，而教育及IT 基础设施投资缓慢的大型企业增速较慢。

2009 年公司PC 产品全年出货量同比增长21.2%，市场份额为7.6%，在中国大陆地区位居第四位，其中商用机、家用机、笔记本出货量分别位居中国大陆地区第二位、第三位、第十位。报告期内，公司在大客户方面，努力建设大客户数据库，数据库容量由年初1.2 万增加到5.4 万个；零售业务方面，电脑下乡成绩斐然，共计30 款产品、31 个省市全部入围，份额保持较高水平；产品研发方面，产品线逐渐丰富，14 款台式机、18 款笔记本新品上市。产品外观和品质得到极大改观，卓越S100 获得“国际设计成就大奖外观设计金奖”和“创新盛典——最佳外观设计奖”等，卓越E200 获“2009 年度德国红点产品设计奖”。

针对世界金融危机的影响和市场日趋激烈的竞争态势，报告期内，公司按目标客户设计组织结构，使业务体系更加完善，同时强化了队伍建设，引进先进人才。对关系型客户业务，公司搭建 Inside/Outside 相配合的销售体系，完善商机系统，加强Sales 行为管理、提高得单率，加强客户及渠道管理，实施分类营销策略；对零售业务，公司提升品牌店面连锁化，加强运营管理，提升终端销售力，持续推行“千强镇”项目，赢取农村市场，同时大力发展选件业务，提高店面赢利能力；对笔记本业务，重新确定笔记本品牌个性，突出产品卖点，强化终端体系，打造反应快速、灵活的通路。

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在供应链建设方面，公司则继续推进标准化设计，扩大CTO 选择范围，提高规模定制能力，同时建立反应快速、核算清晰的项目开发机制。

（2）PCB 业务

2009 年上半年各大PCB 厂商经营惨淡，销售收入均低于同期。但从第三季度开始订单持续增长， PCB 行业在此次金融危机中开始复苏。根据Prismark 公司2009 年11 月的报告显示，预计2009 年全球PCB 的产值为403.26 亿美元，较2008 年下滑了16.4%。中国尽管受到了全球经济危机的影响，但是2009 年国内3G 牌照的发放在系统和终端方面对于PCB 的需求具有强大的推动作用，上网本、智能手机、上网本、手持阅读器等推动了国内PCB 的发展，根据Prismark 公司2009 年 11 月的报告显示，预计2009 年中国PCB 的产值为144.20 亿美元，较2008 年仅下滑了4.1%。

公司PCB 业务产品主要为HDI、高多层板和系统板背板。报告期内，公司HDI 产品的销售收入占 PCB 业务总销售收入的53.5%，系统板背板产品的销售收入占PCB 业务总销售收入的22.3%。随着公司珠海产业园和重庆产业园的逐步投产，由于新生产线的投入和利润率较高的HDI 产品产量的增加，公司PCB 业务已成为公司主要利润来源之一。

公司2009 年通过增加研发投入，依托方正PCB 研究院全面开展行业内技术合作促进了产品附加值的提升和技术的升级。2009 年，方正PCB 共受理发明专利15 项，实用新型专利4 项。

公司PCB 业务2009 年在加强国内市场销售的同时继续拓展海外高端市场，并加大客户服务力度，与客户展开技术合作项目,通过增加高技术含量新项目来提高产品综合单价，优化供应链管理等等一系列措施，使得公司PCB 业务尽管受到全球经济危机的影响，在中国PCB 市场产值下滑4.1%的情况下，公司PCB 业务2009 年还是实现销售收入12 亿元，比去年同期增长15%。

3、资产构成、费用、现金流分析

（1）资产构成与上年度相比发生重大变化的原因及分析：（单位：人民币元）

项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度	变化原因
应收票据	275,977,499.18	214,509,684.81	61,467,814.37	29%	主要是公司与客户结算使用银行承兑票据的量增大。
应收账款	749,312,371.19	504,824,719.07	244,487,652.12	48%	主要是公司为实现逆势扩大市场份额而对信用良好客户适当放宽信用。
投资性房地产	176,017,032.91	121,134,275.16	54,882,757.75	45%	本期公司房屋出租增多，从而把对应的房屋自固定资产结转到投资性房地产。
固定资产	2,105,766,028.46	1,630,839,627.67	474,926,400.79	29%	主要是PCB 在建工程结转和购买设备。
在建工程	117,471,899.76	445,225,038.57	-327,753,138.81	-74%	主要是PCB 工程结转入固定资产。
应付账款	1,133,307,080.95	757,757,941.00	375,549,139.95	50%	主要是公司配合市场战略和供应商协商增加账期所致。
应交税费	-38,965,027.57	-4,577,419.62	-34,387,607.95	751%	主要是当期应缴纳所得税减少和待抵扣增值税进项有所增加。
其他应付款	189,184,904.51	129,319,060.27	59,865,844.24	46%	主要是重庆高密项目对方正集团应付款增加。
其他非流动资产	10,792,167.00	1,519,167.00	9,273,000.00	610%	主要是公司获得的需要以后期间确认的政府补贴
长期借款	231,000,000.00	176,000,000.00	55,000,000.00	31%	主要是PCB 建设对项目借款的需求所致。

（2）费用构成与上年度相比发生重大变化的原因及分析：（单位：人民币元）

项目名称	2009 年	2008 年	比去年同期增减	变化原因
销售费用	223,842,852.42	169,520,829.48	32.04%	主要是公司为实现逆势扩大市场份额而扩大宣传和增加销售服务费所致。
营业外收入	29,495,410.49	8,712,386.15	238.55%	主要是公司本年获得的政府补贴增加。

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

利润总额	109,448,816.17	163,969,418.11	-33.25%	主要是危机影响下PC 毛利下降和投入费用增加。
所得税费用	12,868,880.03	55,126,990.81	-76.66%	主要是本期利润下降和上期所得税费用中存在因税率变动而使递延所得税费用增加等因素所致。
少数股东损益	-1,423,574.29	-15,323,542.54	-90.71%	主要是本期比上期减少一家亏损的少数股权公司。

（3）现金流量与上年度相比发生重大变化的原因及分析：（单位：人民币元）

项目名称	2009 年	2008 年	比去年同期增减	变化原因
经营活动现金流量净额	123,283,180.86	-106,480,949.24	-215.78%	公司对销售采购两端收付款政策变化所致。
投资活动产生的现金流量净额	-222,076,288.14	-528,084,209.11	-57.95%	公司PCB项目投资本年比去年减少。

4、主营业务分行业、产品情况

单位:元币种:人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比上年增减 (%)	营业成本比上年增减 (%)	营业利润率比上年增减（%）
电脑及相关产品	6,494,255,294.15	6,170,137,528.10	4.99	6.24	7.34	减少0.98 个百分点
多层电路板	1,206,085,896.67	943,189,129.56	21.80	15.36	16.49	减少0.75个百分点
办公用品及设备	28,903,265.07	24,294,764.42	15.94	-21.63	-25.83	增加4.76 个百分点
合计	7,729,244,455.89	7,137,621,422.08	7.65	7.42	8.30	减少0.75个百分点

5、公司的发展战略和2010 年经营计划

（1） PC 行业：

在全球经济回暖的预期下，IT 支出将温和增长，IT 行业将有更多机会。IDC 预测，2010 年全球 IT 支出将增长3.2%,重返行业2008 年的水平。2010 年IT 行业的新增长中，预计一半以上将来自新兴市场，中国等金砖四国的支出将增长8-12%，不断发展和成熟的云服务和消费模式将成为IT 市场中最重要的改造力量

公司PC 业务追求稳健经营，对笔记本业务，公司在保持目标毛利率的前提下，超越大势增长；对于台式业务则追求盈利能力和增长的平衡。在大客户业务方面，公司将巩固普教优势，提升职教、高教份额，同时大力开拓医疗、保险和证券行业；在中小企业业务方面：公司瞄准SMB 细分市场，拓展 SI 渠道，聚焦长三角、珠三角、环渤海地；在消费业务方面，公司将精耕细作，打好电脑下乡和以旧换新两大战役; 加强产品定制和客户管理。同时公司还将强化PC 产品创新，提升产品规划能力，丰富产品线，提升产品外观设计和自主研发能力。

（2）PCB 行业：

随着经济的不断回暖，行业提前复苏，行业的各大权威研究机构不断调高对于PCB 行业的预期，尤其是中国PCB 行业的增长预期。Prismark 公司在2009 年11 月最新的报告中，2010 年全球PCB 的产值被调高到446.22 亿美元，年增长率调高到10.7%，2013 年全球PCB 的产值调高到584.45 亿美元。 2008 年到2013 年的年复合增长率调高到3.9%。

经过20 多年持续快速发展，中国已经成为全球PCB 生产大国。2008 年，中国PCB 产值达到150 亿美元，全球市场占有率31%，成为世界上最大的PCB 生产国。国内3G 的逐步扩展、智能手机、上网本、平板电脑、手持阅读器、绿色基站、无线充电器和LED 等的兴起等都将对PCB 产生强大的拉动作

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用，促进PCB 行业的增长。Prismark 公司在2009 年11 月最新预测，未来五年中国PCB 行业仍将保持快速增长，2008 年到2013 年的年复合增长率为8.7%，成为全球PCB 行业增长的引擎。

未来三年将是公司PCB 业务发展的关键时期，公司将向国际化先进企业看齐，进一步提高公司的柔性生产能力，供应链管理和客户服务等方面的管理水平，继续通过增加研发投入，依托方正PCB 研究院全面开展行业内技术合作来促进产品附加值的提升和技术的升级。2010 年，乘着行业复苏之际，公司将顺势扩张增资建设高端HDI、快板和背板等高附加值的PCB 项目，使公司PCB 产品之间形成有效延伸和互补，形成完整的产品线，为客户提供一站式服务，公司对PCB 业务单元扩张投入以及技术升级的双拉动将进一步提升公司PCB 业务收入占主营业务收入的比例，将进一步提高公司的盈利水平。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

6、对公司未来发展的展望

(1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

(二) 公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。

(四) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

(四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容
会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
第八届董事会2009 年第一次会议	2009 年1 月15 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年1 月17 日
第八届董事会2009 年第二次会议	2009 年3 月19 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日
第八届董事会2009 年第三次会议	2009 年3 月26 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月28 日
第八届董事会2009 年第四次会议	2009 年4 月21 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月23 日
第八届董事会2009 年第五次会议	2009 年5 月18 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日
第八届董事会2009 年第六次会议	2009 年8 月13 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年8 月15 日
第八届董事会2009 年第七次会议	2009 年10 月22 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年10 月24 日
第八届董事会2009 年第八次会议	2009 年11 月12 日	中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年11 月14 日

2、董事会对股东大会决议的执行情况

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

公司2008 年度利润分配方案经2009 年4 月17 日召开的公司2008 年度股东大会审议通过，以 1,726,486,674 股为基数，向全体股东每10 股派现金0.22 元（含税），扣税后每10 股派发现金0.198 元。公司临2009-008 号公告公布了公司2008 年度利润分配方案股权登记日为2009 年5 月22 日；除息日为2009 年5 月25 日；现金红利发放日为2009 年6 月1 日。

3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告方正科技集团股份有限公司董事会审计委员会 2009 年履职情况汇总报告

方正科技集团股份有限公司董事会：

2009 年度，董事会审计委员会依据《公司法》、《公司章程》和董事会审计委员会工作职责，对公司内部控制制度的建立、健全情况，公司财务信息披露等情况进行了审查和监督。公司财务信息披露准确，真实反映了公司报告期间的资产状况和经营成果；公司现有内部控制制度完善，实际运行良好，有利于促进公司稳定、健康发展。

审计委员会对上海上会会计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所”）的公司2009 年年报审计工作总结如下：按照《中国证监会公告[2009]34 号》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的有关要求，审计委员会查看了财务部门提交的2009 年度财务会计报表，同意公司对2009 年年报审计工作的安排，并希望年审会计师在审计中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作，按照总体审计计划完成审计工作。一、基本情况

会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，并根据年初股东大会授权，与公司签订了审计业务约定书。2010 年1 月18 日至3 月15 日进场进行了审计，经过一个多月的审计工作，获取有关财务报表资料和相关的审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，会计师事务所完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

二、会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价

会计师事务所职员在审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

审计组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

三、审计范围及出具的审计报告、意见的评价

1、审计工作计划评价

在审计过程中，审计人员通过初步业务培训活动制定了总体审计策略和具体的审计计划，为完成审计任务和降低审计风险做了充分的准备。

2、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价

审计人员在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。

四、关于对是否继续保持客户关系的建议

上会会计师事务所已多年执行本公司年度审计业务，一直为公司提供了优质的服务。根据其本年度的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，我们建议可继续聘任上海上会会计师事务所有限公司作为公司2010 年度审计机构。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员2009 年度的薪酬披露情况进行了审核，认为公司董事、监事和高级管理人员2009 年度勤勉尽责，为公司发展做出了贡献，相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度，披露的薪酬与实际发放相符。2010 年，董事会薪酬和考核委员会还将继

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续加强工作，更进一步地加强对公司管理层的考核，协助公司制订更完善的薪酬体系。同时也期望公司能够通过股权激励方式来中长期激励公司高级管理人员及骨干员工。

(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

经上海上会会计师事务所有限公司审计，2009 年度母公司实现净利润-9,243,394.48 元，加上年初未分配利润68,505,867.19 元,减去2009 年已分配的股利37,982,706.81 元，本年度末可供股东分配的利润总额为21,279,765.90 元。

经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以2008 年末总股本

1,726,486,674 股为基数，向全体股东每10 股派现金0.10 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。 2009 年度不进行资本公积转增股本。

(六) 公司前三年分红情况

			单位：元币种：人民币
分红年度	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)
2006	19,860,210.89	178,290,168.93	11
2007	0	208,124,285.34	0
2008	37,982,706.81	124,165,969.84	31

(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

为进一步规范公司对外报送相关信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为,加强内幕信息管理及保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，制定了《方正科技集团股份有限公司内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》，并于2010 年3 月23 日日经公司第八届董事会2010 年第二次会议审议通过。

九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况

九、监事会报告 (一)监事会的工作情况
召开会议的次数	4
监事会会议情况	监事会会议议题
2009 年3 月19 日召开第八届监事会2009 年第一次会议	审议公司2008 年度监事会工作报告；审议公司 2008年度报告正文和摘要
2009 年4 月21 日召开第八届监事会2009 年第二次会议	审议关于公司2009 年度第一季度报告的议案
2009 年8 月13 日召开第八届监事会2009 年第三次会议	审议公司2009 年半年度报告正文和摘要
2009 年10 月22 日召开第八届监事会2009 年第四次会议	审议关于公司2009 年第三季度报告的议案

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司能依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等规定进行规范运作，决策程序合理、合法。公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员做到了勤勉尽责、忠于职守，各项经营决策科学、合理，在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为发生。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司财务制度健全，管理规范，未发现有违反财务管理制度的行为。公司2009 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。

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(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司募集资金投入项目、进度、金额基本符合公司承诺的投入项目，募集资金投入的调整程序也合法合规。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
监事会对报告期内发生的公司对外投资、收购出售资产等交易行为进行了审查，认为这些交易价
格是本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东的权益或造成公司资产流失。
(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

在报告期内公司发生的重大关联交易行为中，交易双方都遵守了市场的原则，价格公允，无损害上市公司的利益和广大中小股东权益的情况发生。

十、重要事项

(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

(二) 破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	期末账面价值（元）
申银万国证券股份有限公司	2,941,000.00
上海银行股份有限公司	959,300.00
合计	3,900,300.00

(四) 资产交易事项 1、出售资产情况

单位:万元币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售日	出售价格	本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润	出售产生的损益	是否为关联交易（如是，说明定价原则）	资产出售定价原则	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移	该资产出售贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%)	关联关系
深圳市北大方正数码科技有限公司、方正产业控股有限公司	北京方正蓝康信息技术有限公司 100%股权	2009 年11 月19 日	5,881	2009 年1-9 月实现利润 91 万	-	是	按照审计净资产	是	是	0	母公司的控股子公司

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(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

						单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式
北京方诚物业管理有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	租房及物业管理	采用公平的市场价格	市场价格	13,658,130.63	63.86	现金

2、资产收购、出售发生的关联交易详见本章“(四) 资产交易事项”

3、关联债权债务往来

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北大方正集团有限公司	母公司	0	0	130,808,832.72	103,271,102.10
上海方正信息安全技术有限公司	母公司的控股子公司	0	0	0	1,519,366.36

(六) 重大合同及其履行情况

1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、担保情况

单位:万元币种:人民币

			公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方	担保方与上市公司的关系	被担保方	担保金额	担保发生日期 (协议签署日)	担保起始日	担保到期日	担保类型	担保是否已经履行完毕	担保是否逾期	担保逾期金额	是否存在反担保	是否为关联方担保	关联关系
方正科技集团苏州制造有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	27,500.00	2004 年12 月13 日	2004 年12 月13 日	2012 年 12 月12 日	连带责任担保	否	否	0	否	是	母公司
重庆方正高密电子有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	2,097.50	2008 年12 月30 日	2008 年12 月30 日	2016 年 12 月29 日	连带责任担保	否	否	0	否	是	母公司
方正科技	公司本部	中国高	2,500.00	2009	2009	2010年5	连带	否	否	0	是	否	无

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集团股份有限公司		科股份有限公司		年11 月27 日	年11 月27 日	月27 日	责任担保	责任担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								2,500.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								32,097.50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内担保发生额合计								80,119.50
报告期末对子公司担保余额合计（B）								38,799.30
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）								70,896.80
担保总额占公司净资产的比例(%)								25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								29,597.50
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）								0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）								0
上述三项担保金额合计（C+D+E）								29,597.50

3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。

4、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

2004 年11 月23 日公司第七届董事会2004 年第六次会议审议通过同意与公司控股股东北大方正集团有限公司签署《（商标许可合同）续签协议之补充协议Ⅱ》，并经公司2004 年度第一次临时股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许可期限内（2004 年10 月12 日至2007 年10 月11 日）方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系列商标），当约定的许可期限届满后至2010 年10 月11 日期间，在北大方正集团仍然是公司第一大股东、且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的前提下，公司及下属控股子公司仍可无偿使用许可协议项下的全部商标。

报告期内，公司未向方正集团交纳品牌使用费。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	上海上会会计师事务所有限公司

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。2009 年度支付其年度审计工作的酬金共约105 万元(包括年报审计费用和其他单项审计费用）。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了7 年审计服务。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

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一 (十 ) 信息披露索引

(十一) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
方正科技第八届董事会2009 年第一次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年1 月17 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第二次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届监事会2009 年第一次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年年报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2008 年度股东大会通知的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于控股股东全额参与配股承诺的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月4 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2008 年度股东大会再次通知的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月4 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2008 年度股东大会决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年第一季度季报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月23 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技与中国高科集团股份有限公司互相担保公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第五次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2008 年度分红派息实施公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年半年报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年8 月15 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年第三季度季报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年10 月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关联交易公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年11 月14 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第八次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年11 月14 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）

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十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师刘小虎、赵彧非审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

(一) 审计报告

审计报告

上会师报字(2010)第 0528 号

方正科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的方正科技集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师：刘小虎中国注册会计师：赵彧非

中国上海二〇一〇年三月二十三日

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

(二)财务报表

合并资产负债表 2009 年12 月31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

编制单位:方正科技集团股份有限公司			单位:元币种:人民
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,238,077,709.30	1,229,743,262.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		275,977,499.18	214,509,684.81
应收账款		749,312,371.19	504,824,719.07
预付款项		146,304,461.42	163,672,246.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利			422,400.00
其他应收款		33,718,982.41	49,309,870.66
买入返售金融资产
存货		528,006,232.01	439,969,201.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,971,397,255.51	2,602,451,385.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		58,025,300.00	58,025,300.00
投资性房地产		176,017,032.91	121,134,275.16
固定资产		2,105,766,028.46	1,630,839,627.67
在建工程		117,471,899.76	445,225,038.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		62,592,303.99	67,171,722.57
开发支出
商誉		81,356,056.06	81,356,056.06
长期待摊费用		13,746,743.45	13,883,927.10
递延所得税资产		36,532,266.72	28,997,290.31
其他非流动资产
非流动资产合计		2,651,507,631.35	2,446,633,237.44
资产总计		5,622,904,886.86	5,049,084,622.84
流动负债：
短期借款		744,380,463.81	612,000,000.00

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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	383,284,828.73	466,554,624.27
应付账款	1,133,307,080.95	757,757,941.00
预收款项	47,334,906.84	37,996,449.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,168,334.34	1,258,061.81
应交税费	-38,965,027.57	-4,577,419.62
应付利息
应付股利
其他应付款	189,184,904.51	129,319,060.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	11,341,684.32	11,620,831.07
其他流动负债
流动负债合计	2,471,037,175.93	2,011,929,548.11
非流动负债：
长期借款	231,000,000.00	176,000,000.00
应付债券
长期应付款	10,472,903.38	21,814,587.70
专项应付款	7,700,000.00	7,700,000.00
预计负债
递延所得税负债	1,411,000.05	137,875.05
其他非流动负债	10,792,167.00	1,519,167.00
非流动负债合计	261,376,070.43	207,171,629.75
负债合计	2,732,413,246.36	2,219,101,177.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,726,486,674.00	1,726,486,674.00
资本公积	352,421,565.58	352,421,565.58
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,611,763.02	7,611,763.02
一般风险准备
未分配利润	784,634,957.84	724,614,154.22
外币报表折算差额	-1,582,757.81	-3,493,724.00
归属于母公司所有者权益合计	2,869,572,202.63	2,807,640,432.82
少数股东权益	20,919,437.87	22,343,012.16
所有者权益合计	2,890,491,640.50	2,829,983,444.98
负债和所有者权益总计	5,622,904,886.86	5,049,084,622.84

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

母公司资产负债表 2009 年12 月31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		224,508,798.61	117,521,303.82
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项		3,367,300.00
应收利息
应收股利			334,915,400.00
其他应收款		220,364,159.25	772,301.53
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		448,240,257.86	453,209,005.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,700,589,303.10	1,710,154,285.68
投资性房地产		29,745,135.17	30,945,369.77
固定资产		16,556,455.84	18,038,988.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用		8,144,290.07	9,307,760.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,755,035,184.18	1,768,446,404.18
资产总计		2,203,275,442.04	2,221,655,409.53
流动负债：
短期借款		60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬		374,779.93	374,779.93
应交税费		-66,318.88	300,202.09
应付利息
应付股利

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其他应付款	47,109,856.65	76,375,484.38
一年内到期的非流动负债		1,521,717.50
其他流动负债
流动负债合计	107,418,317.70	78,572,183.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	107,418,317.70	78,572,183.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,726,486,674.00	1,726,486,674.00
资本公积	340,478,921.42	340,478,921.42
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,611,763.02	7,611,763.02
一般风险准备
未分配利润	21,279,765.90	68,505,867.19
所有者权益（或股东权益）合计	2,095,857,124.34	2,143,083,225.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,203,275,442.04	2,221,655,409.53

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

合并利润表

2009 年1—12 月

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		7,789,562,698.27	7,275,268,708.21
其中：营业收入		7,789,562,698.27	7,275,268,708.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		7,710,063,256.44	7,125,564,318.55
其中：营业成本		7,165,309,320.11	6,612,650,663.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		6,345,317.06	6,675,060.43
销售费用		223,842,852.42	169,520,829.48
管理费用		226,945,530.84	242,901,396.49
财务费用		77,473,562.19	79,539,309.01
资产减值损失		10,146,673.82	14,277,059.46
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		1,367,584.13	6,742,103.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		80,867,025.96	156,446,492.98
加：营业外收入		29,495,410.49	8,712,386.15
减：营业外支出		913,620.28	1,189,461.02
其中：非流动资产处置损失		861,402.52	824,871.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		109,448,816.17	163,969,418.11
减：所得税费用		12,868,880.03	55,126,990.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		96,579,936.14	108,842,427.30
归属于母公司所有者的净利润		98,003,510.43	124,165,969.84
少数股东损益		-1,423,574.29	-15,323,542.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0568	0.0719
（二）稀释每股收益		0.0568	0.0719
七、其他综合收益		1,910,966.19	2,733,195.16
八、综合收益总额		98,490,902.33	111,575,622.46
归属于母公司所有者的综合收益总额		99,914,476.62	126,899,165.00
归属于少数股东的综合收益总额		-1,423,574.29	-15,323,542.54

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

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母公司利润表 2009 年1—12 月

		单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		3,131,131.84	3,777,361.07
减：营业成本		3,088,902.27	3,081,537.12
营业税金及附加		73,168.57	116,216.75
销售费用
管理费用		11,859,786.72	16,313,492.69
财务费用		6,722,156.08	5,848,533.34
资产减值损失		-38,090.00	-1,216,224.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		5,971,405.42	892,267,692.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-12,603,386.38	871,901,498.05
加：营业外收入		3,370,000.00
减：营业外支出		10,008.10	4,276.16
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-9,243,394.48	871,897,221.89
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-9,243,394.48	871,897,221.89
五、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.0054	0.5050
（二）稀释每股收益		-0.0054	0.5050
六、其他综合收益			3,150,000.00
七、综合收益总额		-9,243,394.48	875,047,221.89

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

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合并现金流量表 2009 年1—12 月

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		8,857,750,575.43	8,563,737,549.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		53,626,371.40	32,364,253.23
收到其他与经营活动有关的现金		131,560,562.24	46,437,905.29
经营活动现金流入小计		9,042,937,509.07	8,642,539,708.48
购买商品、接受劳务支付的现金		8,217,253,605.80	8,205,867,972.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		211,420,995.69	181,396,089.54
支付的各项税费		156,179,673.67	131,227,830.03
支付其他与经营活动有关的现金		334,800,053.05	230,528,765.60
经营活动现金流出小计		8,919,654,328.21	8,749,020,657.72
经营活动产生的现金流量净额		123,283,180.86	-106,480,949.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,790,788.00	18,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		317,520.07	401,203.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		48,012,421.77	16,909,862.94
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		50,120,729.84	17,329,816.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		272,197,017.98	545,414,025.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		272,197,017.98	545,414,025.65
投资活动产生的现金流量净额		-222,076,288.14	-528,084,209.11

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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,626,701,985.37	1,275,880,578.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	260,448,418.40	275,887,321.45
筹资活动现金流入小计	1,887,150,403.77	1,551,767,899.69
偿还债务支付的现金	1,440,343,239.06	1,178,817,180.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	117,320,659.41	76,146,882.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	209,192,916.05	129,929,485.68
筹资活动现金流出小计	1,766,856,814.52	1,384,893,547.81
筹资活动产生的现金流量净额	120,293,589.25	166,874,351.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-749,465.83	-4,334,607.61
五、现金及现金等价物净增加额	20,751,016.14	-472,025,414.08
加：期初现金及现金等价物余额	1,099,813,777.11	1,571,839,191.19
六、期末现金及现金等价物余额	1,120,564,793.25	1,099,813,777.11

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

母公司现金流量表 2009 年1—12 月

		单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,131,131.84	4,069,441.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		4,541,736.07	1,429,764.50
经营活动现金流入小计		7,672,867.91	5,499,206.35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		4,316,660.69	3,753,616.25
支付的各项税费		749,675.57	1,030,089.41
支付其他与经营活动有关的现金		258,715,844.65	86,732,713.69
经营活动现金流出小计		263,782,180.91	91,516,419.35
经营活动产生的现金流量净额		-256,109,313.00	-86,017,213.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		336,283,788.00	18,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			9,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		47,048,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		383,331,788.00	27,750.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			12,000.00
投资支付的现金		32,880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		32,880,000.00	12,000.00
投资活动产生的现金流量净额		350,451,788.00	15,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		160,000,000.00	100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		160,000,000.00	100,000,000.00
偿还债务支付的现金		101,521,717.50	101,536,601.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,833,262.71	7,235,661.00
支付其他与筹资活动有关的现金		1,000,000.00
筹资活动现金流出小计		148,354,980.21	108,772,262.86
筹资活动产生的现金流量净额		11,645,019.79	-8,772,262.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		105,987,494.79	-94,773,725.86
加：期初现金及现金等价物余额		117,521,303.82	212,295,029.68
六、期末现金及现金等价物余额		223,508,798.61	117,521,303.82

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月

单位:元币种:人民币

	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币	合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币
项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58			7,611,763.02		724,614,154.22	-3,493,724.00	22,343,012.16	2,829,983,444.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58			7,611,763.02		724,614,154.22	-3,493,724.00	22,343,012.16	2,829,983,444.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							60,020,803.62	1,910,966.19	-1,423,574.29	60,508,195.52
（一）净利润							98,003,510.43		-1,423,574.29	96,579,936.14
（二）其他综合收益								1,910,966.19		1,910,966.19
上述（一）和（二）小计							98,003,510.43	1,910,966.19	-1,423,574.29	98,490,902.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-37,982,706.81			-37,982,706.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-37,982,706.81			-37,982,706.81
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58	7,611,763.02	784,634,957.84	-1,582,757.81	20,919,437.87	2,890,491,640.50

单位:元币种:人民币

								单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目		上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,726,486,674.00	347,271,565.58					608,059,947.40	-1,076,919.16	36,412,926.36	2,717,154,194.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,726,486,674.00	347,271,565.58					608,059,947.40	-1,076,919.16	36,412,926.36	2,717,154,194.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		5,150,000.00			7,611,763.02		116,554,206.82	-2,416,804.84	-14,069,914.20	112,829,250.80
（一）净利润							124,165,969.84		-15,323,542.54	108,842,427.30
（二）其他综合收益		5,150,000.00						-2,416,804.84		2,733,195.16
上述（一）和（二）小计		5,150,000.00					124,165,969.84	-2,416,804.84	-15,323,542.54	111,575,622.46
（三）所有者投入和减少资本									1,253,628.34	1,253,628.34
1．所有者投入资本									10,456,800.00	10,456,800.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-9,203,171.66	-9,203,171.66
（四）利润分配					7,611,763.02		-7,611,763.02
1．提取盈余公积					7,611,763.02		-7,611,763.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58	7,611,763.02	724,614,154.22	-3,493,724.00	22,343,012.16	2,829,983,444.98
法定代表人：方中华		主管会计工作负责人：余竞贤			会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月

单位:元币种:人民币

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		68,505,867.19	2,143,083,225.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		68,505,867.19	2,143,083,225.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-47,226,101.29	-47,226,101.29
（一）净利润							-9,243,394.48	-9,243,394.48
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-9,243,394.48	-9,243,394.48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-37,982,706.81	-37,982,706.81
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-37,982,706.81	-37,982,706.81
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		21,279,765.90	2,095,857,124.34

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						单位:元币种:人民币一般风险准备未分配利润所有者权益合计 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 864,285,458.87 875,047,221.89 871,897,221.89 871,897,221.89 3,150,000.00 871,897,221.89 875,047,221.89 -7,611,763.02 -7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63	单位:元币种:人民币一般风险准备未分配利润所有者权益合计 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 864,285,458.87 875,047,221.89 871,897,221.89 871,897,221.89 3,150,000.00 871,897,221.89 875,047,221.89 -7,611,763.02 -7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63	单位:元币种:人民币一般风险准备未分配利润所有者权益合计 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 -795,779,591.68 1,268,036,003.74 864,285,458.87 875,047,221.89 871,897,221.89 871,897,221.89 3,150,000.00 871,897,221.89 875,047,221.89 -7,611,763.02 -7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63
项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,726,486,674.00	337,328,921.42					-795,779,591.68	1,268,036,003.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,726,486,674.00	337,328,921.42					-795,779,591.68	1,268,036,003.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		3,150,000.00			7,611,763.02		864,285,458.87	875,047,221.89
（一）净利润							871,897,221.89	871,897,221.89
（二）其他综合收益		3,150,000.00						3,150,000.00
上述（一）和（二）小计		3,150,000.00					871,897,221.89	875,047,221.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					7,611,763.02		-7,611,763.02
1．提取盈余公积					7,611,763.02		-7,611,763.02
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		68,505,867.19	2,143,083,225.63

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：余竞贤会计机构负责人：尚义民

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方正科技集团股份有限公司

财务报表附注

一 . 公司基本情况

1、方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行金管处《沪人金股(1)号》批准公开发行而设立的股份制企业。公司注册资本为人民币 1,726,486,674.00 元，取得上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 310000000024832。
2、公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，税控收款机(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。报告期内公司主营业务没有发生重大变更。
3、公司控股股东：北大方正集团有限公司。
4、公司2009年度财务报告已于2010年3月23日，经董事会批准报出。

二 . 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于2006年2月15日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

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份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 在非同一控制下的企业合并中，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 在非同一控制下的企业合并中，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。

本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

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母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额; 以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

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在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

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④ 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 (实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦ 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

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① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

(5) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等

(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

10、应收款项

(1) 单项金额重大的应收款项的确认标准以及相应的坏账准备计提方法

单项金额重大的应收款项的确认标准：期末合并报表应收款项余额前五名为单项金额重大。

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单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的按账龄分析法计提坏账准备。

(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法

信用风险特征组合的确定依据：不属于不计提坏账准备政策规范的且不属于单项金额重大的应收款项。根据信用风险特征组合确定的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备

(3) 账龄分析法

(3)账龄分析法
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4年以上	计提比例
	母公司子公司 10% 5% 30% 10% 60% 30% 80% 70% 100% 100%

(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(5) 不计提坏账准备的应收款项：

① 合并报表范围内公司之间的应收款项

② 应收出口退税

③ 由 PC 销售业务产生的期末应收账款中，在资产负债表日后 2 个月内收回的部分，不计提坏账准备。

11、存货

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品以及发出商品。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价)。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌

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价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

对包装物采用一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资

(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：
1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

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量的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13、投资性房地产

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

(1) 采用成本模式的

对投资性房地产按年限平均法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称预计使用寿命预计净残值率年折旧或摊销率房屋及建筑物 20 年-40 年 4%-10% 2.25%-4.5% 土地使用权 50 年 - 2%

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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2) 采用公允价值模式的

不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

14、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 各类固定资产折旧方法

固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 4%或 10%制定折旧率，预计使用年限如下：

定折旧率，预计使用年限如下：
类别	使用年限
房屋及建筑物	10年-50年
机器设备	5年-10年
电子设备	5年
运输设备	5年
其他设备	5年
固定资产改良	5年

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

15、在建工程

(1) 包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。

(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

16、借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或

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者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

17、无形资产

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

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② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按年限平均法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同

的，将改变摊销期限和摊销方法。

(4) 对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

净残值率如下：
类别	使用年限
土地使用权	20年-50年
专有技术	10年
其他	2-5年

(5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试。

(6) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(7) 内部研究开发

① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

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4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用是指摊销期超过 1 年(不含 1 年)的其他待摊费用等。公司的长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

20、收入

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3) 提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1) 已完工作的测量；

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2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

21、政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债

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所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在暂时性差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

23、持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：

(1) 已经就处置该非流动资产作出决议；
(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

(3) 该项转让将在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

三 . 税项

1、主要税种及税率

税种
计税依据
增值税
销售商品或提供劳务的增值额
营业税
应税营业收入
城市维护建设税
流转税额
企业所得税
应纳税所得额
其中享有税率优惠的公司有：
公司名称
计税依据
方正科技集团苏州制造有限公司
应纳税所得额
珠海方正科技多层电路板有限公司
应纳税所得额
深圳市方正信息系统有限公司
应纳税所得额
北京方正科技信息产品有限公司
应纳税所得额
上海北大方正科技电脑系统有限公司
应纳税所得额
杭州方正速能科技有限公司
应纳税所得额
珠海方正科技高密电子有限公司
应纳税所得额
重庆方正高密电子有限公司
应纳税所得额
上海方正科技(香港)有限公司
应纳税所得额
珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司
应纳税所得额

税率
17%
5%
7%或1%
25%
报告期企业所得税税率

15%
15%
15%
15%
15%
0%
0%
0%
16.5%
16.5%

2、税收优惠及批文

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

子公司方正科技集团苏州制造有限公司被江苏省科学技术厅评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司珠海方正科技多层电路板有限公司被广东省科学技术厅认定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司深圳市方正信息系统有限公司被深圳市科技和信息局评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司北京方正科技信息产品有限公司被北京市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司被上海市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司杭州方正速能科技有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司珠海方正科技高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司重庆方正高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司上海方正科技(香港)有限公司、珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司根据香港特别行政区的税务条例适用 16.5%的利得税税率。

四 . 企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称东莞市方正科技电脑有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司方正科技(新加坡) 有限公司上海方正科技 (香港)有限公司杭州方正速能科技有限公司	子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围控股子公司东莞市石龙镇新城区龙升路2号方正科技园制造 220,000,000.00 电子计算机、打印机、数码相机及配件的研发、生产、销售等全资子公司深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼销售 260,000,000.00 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开发等全资子公司北京市海淀区成府路 298号方正大厦7层销售 130,000,000.00 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营全资子公司上海市静安区新闸路 1250号A座091室销售 50,000,000.00 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品等全资子公司上海市静安区巨鹿路685号销售 20,000,000.00 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水消耗材料等全资子公司新加坡安顺路10号凯联大厦12-15# 代理新加坡元2.00 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等全资子公司香港湾仔告士打道200号明珠兴业中心28层销售港元 4,000,570.00 法律、法规禁止的，不得经营; 应审批的，未获审批前不得经营全资子公司杭州余杭区星桥横山制造美元 16,877,500.00 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子元器件贴片分装产品等	经营范围

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

子公司全称珠海方正科技高密电子有限公司珠海方正印刷电路板发展有限公司珠海方正印刷电路板 (香港)发展有限公司重庆方正高密电子有限公司苏州方正科技发展有限公司	子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围全资子公司珠海市斗门富山工业区制造美元 33,783,500.00 生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性电路板等全资子公司珠海市斗门区富山工业区北大方正产业园办公楼销售 42,000,000.00 销售各种电路板、封装基板及零配件等全资子公司 28/F.，The Sun’s Group Centre，200 Gloucester Road， Wanchai Hong Kong 销售港元 100,000.00 经营电路板产品进出口贸易全资子公司重庆市沙坪坝区西永镇西永路367号制造美元 30,000,000.00 生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性印刷电路板等全资子公司苏州工业园区苏虹东路188号开发 10,000,000.00 高新技术产业投资;计算机软硬件等销售、技术开发、咨询等	经营范围

(续上表 1)

(续上表1)
子公司全称期末实际出资额东莞市方正科技电脑有限公司 202,500,000.00 深圳市方正信息系统有限公司 260,000,000.00 北京方正科技信息产品有限公司 130,000,000.00 上海北大方正科技电脑系统有限公司 50,000,000.00 上海延中办公用品实业公司 20,000,000.00 方正科技(新加坡)有限公司新加坡元2.00 上海方正科技(香港)有限公司港元4,000,570.00 杭州方正速能科技有限公司美元16,877,500.00 珠海方正科技高密电子有限公司美元9,113,671.62 珠海方正印刷电路板发展有限公司 42,000,000.00 珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司港元78,000.00 重庆方正高密电子有限公司美元30,000,000.00 苏州方正科技发展有限公司 10,000,000.00	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 - - - - - - - - - - - - -	持股比例 92.05% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%	表决权比例
			92.05% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

(续上表2) 子公司全称东莞市方正科技电脑有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司方正科技(新加坡)有限公司上海方正科技(香港)有限公司杭州方正速能科技有限公司珠海方正科技高密电子有限公司	是否合并报表是是是是是是是是是	少数股东权益 20,919,437.87 - - - - - - - -	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 - - - - - - - - -	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
				担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
					所有者权益中所享有份额后的余额
					- - - - - - - - -

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从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额后的余额 - - - - 经营范围计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售等持股比例表决权比例 100.00% 100.00% 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担	所有者权益中所享有份额后的余额
			- - - - 经营范围
的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有
		者权益中所享有份额后的余额
		-

(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司注册地业务注册资本经营范围类型性质珠海方正科技多层全资子公司珠海市香洲区制造美元生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印电路板有限公司前山白石路 107 号 113,778,400.00 刷电路板等 (续上表 1) 子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司持股比例表决权比例净投资的其他项目余额珠海方正科技多层电路板有限公司美元 96,386,400.00 - 100.00% 100.00%

(续上表 2) 子公司全称是否合少数股东权益少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分并报表减少数股东损益的金额担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 - - - 珠海方正科技多层电路板有限公司是

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2、合并范围发生变更的说明

报告期内，公司和子公司北京方正科技信息产品有限公司分别将所持有的北京方正蓝康信息技术有限公司的股权(合计 100%)转让给了关联方深圳市北大方正数码科技有限公司和方正产业控股有限公司，因此报告期末公司不再合并北京方正蓝康信息技术有限公司的财务报表。

3、报告期不再纳入合并范围的子公司

名称处置日净资产期初至处置日净利润北京方正蓝康信息技术有限公司 58,810,803.87 905,231.19

4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
(3) 按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

五 . 合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

项目		期末数			期初数

	外币金额	汇率	人民币金额	外币金额	汇率	人民币金额
现金
人民币			463,660.90			587,191.92
港币	78,359.31	0.8805	68,993.81	111,464.84	0.8819	98,300.83
美元	235,658.52	6.8282	1,609,123.50	8,635.60	6.8346	59,020.87
欧元	-	9.7971	-	50.00	9.6590	482.95
新加坡元	533.51	4.9283	2,629.30	-	4.4624	-
小计			2,144,407.51			744,996.57
银行存款
人民币			960,343,280.18			900,383,282.97
港币	4,184,637.82	0.8805	3,684,489.90	76,651,720.90	0.8819	67,599,138.90
美元	22,385,765.04	6.8282	152,854,480.85	17,404,693.48	6.8346	118,954,118.05
欧元	2,952.37	9.7971	28,924.66	3,386.84	9.6590	32,713.49
新加坡元	-	4.9283	-	9,414.43	4.4624	42,010.95

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项目小计其他货币资金保函票据保证金信用证保证金小计合计	期末数	人民币金额 1,116,911,175.59 16,453,587.00 101,059,329.05 1,509,210.15 119,022,126.20 1,238,077,709.30	期初数
	外币金额汇率		外币金额汇率	人民币金额 1,087,011,264.36
				1,188,386.50 128,741,099.18 12,057,516.18 141,987,001.86 1,229,743,262.79	1,188,386.50 128,741,099.18 12,057,516.18 141,987,001.86

报告期末有资产负债表日三个月后到期的定期存款 7,519,563.81 元。

2、应收票据

(1) 应收票据分类

种类商业承兑汇票银行承兑汇票合计	期末数 159,316,992.00 116,660,507.18 275,977,499.18	期初数 150,000,000.00 64,509,684.81 214,509,684.81	期初数

(2) 报告期末公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为 71,516,469.64 元(自资产负债表日至 2010 年 3 月 23 日已到期的金额为 60,102,196.74 元)，其中前五名为

出票单位出票日期到期日深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009-12-17 2010-3-17 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009-12-17 2010-3-17 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009-12-16 2010-3-16 航天信息股份有限公司 2009-8-31 2010-2-28 深圳凯虹移动通信有限公司 2009-11-11 2010-2-11 合计	金额 10,000,000.00 6,053,984.00 4,802,032.00 4,302,125.00 3,155,083.03 28,313,224.03

(3) 本期未发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

(4) 期末公司已质押的票据为：34,612,128.56 元，其中前五名为：

出票单位出票日期到期日中兴通讯股份有限公司 2009-8-19 2010-1-15 中兴通讯股份有限公司 2009-7-16 2010-1-5 深圳凯虹移动通信有限公司 2009-10-13 2010-1-13 余姚市话机世界数码连锁有限公司 2009-10-13 2010-1-13 余姚市话机世界数码连锁有限公司 2009-10-22 2010-1-22 合计	金额备注 13,320,487.94 已托收 10,651,469.43 已托收 4,156,227.10 已托收 3,000,000.00 已托收 2,400,000.00 已托收 33,528,184.47

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3、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

种类


种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计			期末数
		账面金额 278,236,152.89 401,364,302.02 153,570,043.51 833,170,498.42	比例坏账准备金额计提比例 33.39% 6,055,798.34 2.18% 48.17% 77,802,328.89 19.38% 18.44% - - 100.00% 83,858,127.23 10.06%

(续上表)

(续上表)
种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计			期初数
		账面金额 162,179,578.42 311,912,123.32 105,980,374.46 580,072,076.20	比例坏账准备金额计提比例 27.96% 8,108,978.93 5.00% 53.77% 67,138,378.20 21.52% 18.27% - - 100.00% 75,247,357.13, 12.97%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

应收账款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 72,978,807.82 60,417,772.69 55,394,460.39 48,137,159.04 41,307,952.95 278,236,152.89	坏账准备金额 3,648,940.39 - - 2,406,857.95 - 6,055,798.34	计提比例理由 5.00% 无减值迹象，按账龄计提 - 期后已回款，不计提坏账准备 - 期后已回款，不计提坏账准备 5.00% 无减值迹象，按账龄计提 - 期后已回款，不计提坏账准备 2.18%

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄期末数

期初数

1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计	账面金额 322,322,436.71 15,187,718.93 4,295,452.73 2,266,314.36 43,869,296.39 13,423,082.90 401,364,302.02	比例 80.31% 3.78% 1.07% 0.56% 10.93% 3.35% 100.00%	坏账准备 16,116,121.83 1,518,771.89 1,288,635.82 1,586,420.06 43,869,296.39 13,423,082.90 77,802,328.89	账面金额 244,006,518.67 5,403,368.07 3,336,413.26 19,230,106.20 26,240,352.52 13,695,364.60 311,912,123.32	比例 78.23% 1.73% 1.07% 6.17% 8.41% 4.39% 100.00%	坏账准备 12,200,325.92 540,336.82 1,000,923.99 13,461,074.35 26,240,352.52 13,695,364.60
						67,138,378.20

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(4) 本期内公司未发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况。
(5) 持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款

单位名称	期末数		期初数	期初数
	金额	坏账准备金额	金额	坏账准备金额
北大方正集团有限公司	750.00	37.50	1,490,050.00	74,502.50
(6)应收账款金额前五名单位情况
名称	金额	年限	占应收账款总额的比例
第一名	72,978,807.82	1年以内		8.76%
第二名	60,417,772.69	1年以内		7.25%
第三名	55,394,460.39	1年以内		6.65%
第四名	48,137,159.04	1年以内		5.78%
第五名	41,307,952.95	1年以内		4.95%
合计	278,236,152.89			33.39%
(7)应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
北京北大方正进出口有限公司	同受一方控制	18,430,027.57		2.21%

(8) 公司本期无终止确认的应收款项情况。
4、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

(1)预付款项按账龄列示
账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上合计		期末数	比例 92.95% 6.35% 0.66% 0.04% 100.00%		期初数
		金额 135,995,595.48 9,289,275.84 961,745.69 57,844.41 146,304,461.42			金额 157,496,895.21 2,190,154.68 3,952,456.97 32,740.05 163,672,246.91	比例 96.23% 1.34% 2.41% 0.02% 100.00%

(2) 预付款项金额前五名情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额时间未结算原因 47,430,000.00 2009年项目建设工期较长 40,000,000.00 2009年项目建设工期较长 40,000,000.00 2009年项目建设工期较长 4,900,000.00 2008年项目建设工期较长 3,228,840.00 2008年项目建设工期较长 135,558,840.00	未结算原因

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(3) 本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

5、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

(1)其他应收款按种类披露
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			期末数
		账面金额 131,410,156.10 61,648,497.91 3,692,502.77 196,751,156.78	比例 66.79% 31.33% 1.88% 100.00%	坏账准备金额计提比例 120,946,418.04 92.04% 42,085,756.33 68.27% - - 163,032,174.37 82.86%

(续上表)

(续上表)
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			期初数
		账面金额 123,537,294.82 78,707,175.64 6,811,611.44 209,056,081.90	比例 59.09% 37.65% 3.26% 100.00%	坏账准备金额计提比例 123,537,294.82 100.00% 36,208,916.42 46.00% - - 159,746,211.24 76.41%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款前五名：

其他应收款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 11,014,461.12 131,410,156.10	坏账金额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 550,723.06 120,946,418.04	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 5.00% 无减值迹象，按账龄计提

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上	期末数账面金额比例(%) 坏账准备 12,798,096.53 20.76% 510,700.65 4,069,055.53 6.60% 423,423.19 4,639,919.19 7.53% 1,580,760.71 1,910,920.22 3.10% 1,340,365.34 19,875,329.17 32.24% 19,875,329.17	期初数
		账面金额比例(%) 坏账准备 33,182,984.08 42.16% 1,670,801.61 9,708,155.41 12.33% 1,114,566.05 2,590,331.03 3.29% 806,828.99 2,062,937.32 2.62% 1,453,951.97 22,314,686.27 28.35% 22,314,686.27

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全额计提合计	18,355,177.27 61,648,497.91	29.77% 100.00%	18,355,177.27 42,085,756.33	8,848,081.53 78,707,175.64	11.25% 100.00%	8,848,081.53 36,208,916.42	8,848,081.53

(4) 本期未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况。
(5) 本报告期无核销其他应收款的情况。
(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 其他应收款金额前五名单位情况

(7)其他应收款金额前五名单位情况
单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	金额年限 64,598,912.41 4年以上 26,500,000.00 4年以上 16,250,000.00 4年以上 13,046,782.57 4年以上 11,014,461.12 1年以内 131,410,156.10	占其他应收款总额的比例
			32.83% 13.47% 8.26% 6.63% 5.60% 66.79%

(8) 无其他应收关联方款项。
(9) 公司本期无终止确认的其他应收款项情况。

6、存货

(1) 存货分类

项目原材料在产品库存商品低值易耗品发出商品合计			期末数	账面价值 199,239,483.78 37,339,724.91 161,358,059.66 4,952,843.00 125,116,120.66 528,006,232.01			期初数
		账面余额 207,879,781.85 37,339,724.91 168,480,448.84 4,952,843.00 125,116,120.66 543,768,919.26	跌价准备 8,640,298.07 - 7,122,389.18 - - 15,762,687.25			账面余额 243,242,547.66 31,957,057.55 78,637,599.84 3,510,598.50 103,935,230.65 461,283,034.20	跌价准备 12,743,036.87 - 8,570,796.17 - - 21,313,833.04	账面价值 230,499,510.79 31,957,057.55 70,066,803.67 3,510,598.50 103,935,230.65
								439,969,201.16

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(2) 存货跌价准备

(2)存货跌价准备
存货种类原材料在产品库存商品低值易耗品委托加工物资合计	期初数 12,743,036.87 - 8,570,796.17 - - 21,313,833.04	本期减少本期计提额转销 - - - - - - - - - - - -		转回 4,102,738.80 - 1,448,406.99 - - 5,551,145.79	期末数 8,640,298.07 - 7,122,389.18 - - 15,762,687.25	期末数

			转销 - - - - - - - - - - - -

7、长期股权投资

7、长期股权投资
(1)长期股权投资类别被投资单位核算方法方正延中传媒有限公司成本法申银万国证券股份有限公司成本法铜陵市寿康城市合作银行成本法上海银行股份有限公司成本法上海宝鼎投资股份有限公司成本法合计 (续上表) 被投资单位方正延中传媒有限公司申银万国证券股份有限公司铜陵市寿康城市合作银行上海银行股份有限公司上海宝鼎投资股份有限公司合计	初始投资成本期初数 54,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 959,300.00 959,300.00 125,000.00 125,000.00 60,025,300.00 60,025,300.00 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - - -	增减变动期末数在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例 - 54,000,000.00 12% 12% - 2,941,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 959,300.00 - - - 125,000.00 - - - 60,025,300.00 减值准备本期计提减值准备本期现金红利 - - - - - 704,000.00 2,000,000.00 - - - - 633,138.00 - - 31,250.00 2,000,000.00 - 1,368,388.00	在被投资单位
					表决权比例
				- 704,000.00 - 633,138.00 31,250.00 1,368,388.00

(2) 无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

8、按成本计量的投资性房地产

项目期初数本期增加 ① 账面原值合计 139,491,402.19 60,647,671.31 1)房屋、建筑物 113,739,083.63 60,647,671.31 2)土地使用权 25,752,318.56 - ② 累计折旧和累计摊销合计 18,357,127.03 5,764,913.56 1)房屋、建筑物 14,013,362.49 5,144,375.80	本期减少期末数 - 200,139,073.50 - 174,386,754.94 - 25,752,318.56 - 24,122,040.59 - 19,157,738.29	期末数

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项目期初数 2)土地使用权 4,343,764.54 ③ 投资性房地产账面净值合计 121,134,275.16 1)房屋、建筑物 99,725,721.14 2)土地使用权 21,408,554.02 ④ 投资性房地产减值准备累计金额合计 1)房屋、建筑物 - 2)土地使用权 - ⑤ 投资性房地产账面价值合计 121,134,275.16 1)房屋、建筑物 99,725,721.14 2)土地使用权 21,408,554.02 本期折旧和摊销额：5,764,913.56元。本期减值准备计提额：0.00元。	本期增加 620,537.76	本期减少期末数 - 4,964,302.30 176,017,032.91 155,229,016.65 20,788,016.26 - - 176,017,032.91 155,229,016.65 20,788,016.26	期末数

9、固定资产

(1) 固定资产情况

项目		期初数	本期增加	本期减少	期末数
① 账面原值合计：		1,984,882,796.33	692,095,897.60	91,393,724.44	2,585,584,969.49
其中：房屋及建筑物		1,106,609,790.00	324,979,557.48	52,044,099.82	1,379,545,247.66
	机器设备	684,695,797.49	347,057,066.61	20,683,147.59	1,011,069,716.51
	电子设备	84,599,439.68	9,225,629.72	9,364,531.92	84,460,537.48
	运输设备	36,233,377.18	486,307.17	4,216,496.60	32,503,187.75
	其他设备	62,744,391.98	10,347,336.62	5,085,448.51	68,006,280.09
	固定资产改良	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00
② 累计折旧合计：		352,555,078.53	141,260,218.32	15,484,445.95	478,330,850.90
其中：房屋及建筑物		93,590,602.87	34,956,486.38	2,126,728.78	126,420,360.47
	机器设备	147,623,538.44	80,096,208.82	3,004,300.22	224,715,447.04
	电子设备	49,410,883.57	11,506,361.74	6,250,198.22	54,667,047.09
	运输设备	25,438,477.03	3,201,139.76	3,205,071.05	25,434,545.74
	其他设备	30,074,910.21	9,500,021.62	898,147.68	38,676,784.15
	固定资产改良	6,416,666.41	2,000,000.00	-	8,416,666.41
③ 固定资产账面净值合计		1,632,327,717.80			2,107,254,118.59
其中：房屋及建筑物		1,013,019,187.13			1,253,124,887.19
	机器设备	537,072,259.05			786,354,269.47
	电子设备	35,188,556.11			29,793,490.39
	运输设备	10,794,900.15			7,068,642.01
	其他设备	32,669,481.77			29,329,495.94
	固定资产改良	3,583,333.59			1,583,333.59
④ 减值准备合计		1,488,090.13			1,488,090.13
其中：房屋及建筑物		881,101.96			881,101.96

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项目期初数机器设备 163,106.50 电子设备 25,212.09 运输设备 - 其他设备 418,669.58 固定资产改良 - ⑤ 固定资产账面价值合计 1,630,839,627.67 其中：房屋及建筑物 1,012,138,085.17 机器设备 536,909,152.55 电子设备 35,163,344.02 运输设备 10,794,900.15 其他设备 32,250,812.19 固定资产改良 3,583,333.59 本期折旧额：141,260,218.32元本期由在建工程转入固定资产原价：509,734,705.59元。	本期增加	本期减少期末数 163,106.50 25,212.09 - 418,669.58 - 2,105,766,028.46 1,252,243,785.23 786,191,162.97 29,768,278.30 7,068,642.01 28,910,826.36 1,583,333.59	期末数

(2)通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧账面净值机器设备 34,651,567.97 2,108,944.15 32,542,623.82 (3)期末抵押、担保的固定资产情形如下被抵押/担保的固定资产项目被抵押/担保固定资产期末净值抵押/担保目的房屋建筑物 553,703,731.98 获得贷款 (4)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间期末净值子公司珠海方正科技多层电路板有限公司富山分公司的房屋建筑物正在办理产权证书 2010年 462,035,627.55 子公司重庆方正高密电子有限公司的房屋建筑物尚未办理竣工结算 2011年 294,232,460.56 10、在建工程 (1)工程项目类别期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值机器设备 115,582,153.86 - 115,582,153.86 198,375,076.07 - 198,375,076.07 预付工程款 20,734.99 - 20,734.99 60,408,892.72 - 60,408,892.72 在建厂房及配套工程 1,869,010.91 - 1,869,010.91 185,519,196.81 - 185,519,196.81 其中：资本化利息 - - - 872,643.50 - 872,643.50	(2)通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧账面净值机器设备 34,651,567.97 2,108,944.15 32,542,623.82 (3)期末抵押、担保的固定资产情形如下被抵押/担保的固定资产项目被抵押/担保固定资产期末净值抵押/担保目的房屋建筑物 553,703,731.98 获得贷款 (4)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间期末净值子公司珠海方正科技多层电路板有限公司富山分公司的房屋建筑物正在办理产权证书 2010年 462,035,627.55 子公司重庆方正高密电子有限公司的房屋建筑物尚未办理竣工结算 2011年 294,232,460.56 10、在建工程 (1)工程项目类别期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值机器设备 115,582,153.86 - 115,582,153.86 198,375,076.07 - 198,375,076.07 预付工程款 20,734.99 - 20,734.99 60,408,892.72 - 60,408,892.72 在建厂房及配套工程 1,869,010.91 - 1,869,010.91 185,519,196.81 - 185,519,196.81 其中：资本化利息 - - - 872,643.50 - 872,643.50	(2)通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧账面净值机器设备 34,651,567.97 2,108,944.15 32,542,623.82 (3)期末抵押、担保的固定资产情形如下被抵押/担保的固定资产项目被抵押/担保固定资产期末净值抵押/担保目的房屋建筑物 553,703,731.98 获得贷款 (4)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间期末净值子公司珠海方正科技多层电路板有限公司富山分公司的房屋建筑物正在办理产权证书 2010年 462,035,627.55 子公司重庆方正高密电子有限公司的房屋建筑物尚未办理竣工结算 2011年 294,232,460.56 10、在建工程 (1)工程项目类别期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值机器设备 115,582,153.86 - 115,582,153.86 198,375,076.07 - 198,375,076.07 预付工程款 20,734.99 - 20,734.99 60,408,892.72 - 60,408,892.72 在建厂房及配套工程 1,869,010.91 - 1,869,010.91 185,519,196.81 - 185,519,196.81 其中：资本化利息 - - - 872,643.50 - 872,643.50	(2)通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧账面净值机器设备 34,651,567.97 2,108,944.15 32,542,623.82 (3)期末抵押、担保的固定资产情形如下被抵押/担保的固定资产项目被抵押/担保固定资产期末净值抵押/担保目的房屋建筑物 553,703,731.98 获得贷款 (4)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间期末净值子公司珠海方正科技多层电路板有限公司富山分公司的房屋建筑物正在办理产权证书 2010年 462,035,627.55 子公司重庆方正高密电子有限公司的房屋建筑物尚未办理竣工结算 2011年 294,232,460.56 10、在建工程 (1)工程项目类别期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值机器设备 115,582,153.86 - 115,582,153.86 198,375,076.07 - 198,375,076.07 预付工程款 20,734.99 - 20,734.99 60,408,892.72 - 60,408,892.72 在建厂房及配套工程 1,869,010.91 - 1,869,010.91 185,519,196.81 - 185,519,196.81 其中：资本化利息 - - - 872,643.50 - 872,643.50	账面净值

	账面余额 198,375,076.07 60,408,892.72 185,519,196.81 872,643.50		减值准备账面净值 - 198,375,076.07 - 60,408,892.72 - 185,519,196.81 - 872,643.50

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项目李子园工程快板厂项目合计			期末数	账面净值 - - 117,471,899.76			期初数
		账面余额 1,636,687.42 - 119,108,587.18	减值准备 1,636,687.42 - 1,636,687.42			账面余额 1,636,687.42 921,872.97 446,861,725.99	减值准备 1,636,687.42 - 1,636,687.42	账面净值 - 921,872.97 445,225,038.57	账面净值 - 921,872.97

(2) 重大在建工程项目变动情况

(2)重大在建工程项目变动情况
项目名称预算数重庆地区购置设备 163,272,073.09 珠海地区购置设备 110,000,000.00 珠海购置高密设备 12,360,000.00 杭州地区购置设备 2,109,400.00 其他 - 杭州在建厂房及配套工程 890,600.00 预付工程款 - 重庆在建厂房及配套工程 201,776,951.71 合计 490,409,024.80 (续上表) 项目名称工程进度重庆地区购置设备 80.00% 珠海地区购置设备 80.00% 珠海购置高密设备 88.28% 杭州地区购置设备 95.00% 其他 - 杭州在建厂房及配套工程 72.24% 预付工程款 - 重庆在建厂房及配套工程 95.00% 合计 (3)在建工程减值准备项目李子园工程	期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例 - 93,785,391.06 12,334,469.13 - 57.44% 178,135,674.91 85,684,931.62 235,300,870.14 - 77.90% 19,153,390.90 9,493,845.84 25,288,779.58 - 76.81% 1,086,010.26 2,602,594.14 1,435,566.02 - 123.38% 1,116,872.97 1,832,612.72 921,872.97 215,000.00 - 534,360.49 621,902.20 1,112,140.50 - 69.83% 60,408,892.72 17,383,352.88 137,000.00 77,634,510.61 - 184,789,836.32 48,426,446.93 233,204,007.25 - 24.00% 445,225,038.57 259,831,077.39 509,734,705.59 77,849,510.61 利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源期末数 - - - 自筹资金及银行贷款 81,450,921.93 - - - 自筹资金及银行贷款 28,519,736.39 - - - 自筹资金 3,358,457.16 - - - 自筹资金 2,253,038.38 - - - 自筹资金 1,812,612.72 - - - 自筹资金 44,122.19 - - - 自筹资金 20,734.99 4,911,101.62 4,038,458.12 5.94% 自筹资金及国开行项目贷款资金 12,276.00 4,911,101.62 4,038,458.12 117,471,899.76 期初数本期增加本期减少期末数计提原因 1,636,687.42 - - 1,636,687.42 闲置

		闲置

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无形资产

(4)无形资产情况项目期初数本期增加 ① 账面原值合计 93,449,007.54 83,620.00 土地使用权 67,511,806.80 - 专有技术 25,500,000.00 - 其他 437,200.74 83,620.00 ② 累计摊销合计 26,277,284.97 4,300,538.58 土地使用权 6,008,171.26 1,675,314.69 专有技术 20,100,000.00 2,537,500.00 其他 169,113.71 87,723.89 ③ 无形资产账面净值合计 67,171,722.57 土地使用权 61,503,635.54 专有技术 5,400,000.00 其他 268,087.03 ④ 减值准备合计 - 土地使用权 - - 专有技术 - - 其他 - - ⑤ 无形资产账面价值合计 67,171,722.57 土地使用权 61,503,635.54 专有技术 5,400,000.00 其他 268,087.03 报告期无形资产摊销额为4,300,538.58元。	本期减少期末数 500,000.00 93,032,627.54 - 67,511,806.80 500,000.00 25,000,000.00 - 520,820.74 137,500.00 30,440,323.55 - 7,683,485.95 137,500.00 22,500,000.00 - 256,837.60 62,592,303.99 59,828,320.85 2,500,000.00 263,983.14 - - - - - - - 62,592,303.99 59,828,320.85 2,500,000.00 263,983.14	期末数

项目取得方式土地使用权① 外购土地使用权② 作价入股土地使用权③ 外购土地使用权④ 外购土地使用权⑤ 划拨方正文杰打印机专用技术外购 USB密钥身份认证系统外购计算机软件外购合计	原始金额 41,065,477.37 14,000,000.00 6,931,585.04 4,680,404.55 834,339.84 25,000,000.00 500,000.00 520,820.74 93,532,627.54	累计摊销 1,676,141.94 4,993,333.69 288,816.00 433,175.09 292,019.23 22,500,000.00 137,500.00 256,837.60 30,577,823.55	其他转出 - - - - - - 362,500.00 - 362,500.00	期末数 39,389,335.43 9,006,666.31 6,642,769.04 4,247,229.46 542,320.61 2,500,000.00 - 263,983.14 2 62,592,303.99	剩余摊销年限
					47年 16年1个月 47年11个月 43年10个月 13年 1年年~4年7个月

① 已取得重庆市沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000423 号土地权证(已作出抵押，参见：六-4-(2)-①)和沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000422 号。
② 已取得东莞市东府国用(2000)字第特 431 号土地权证。
③ 已取得珠海市粤房地证字第 C3955787 号、粤房地证字第 C4721052 号土地权证，并为中国农业银行珠海市朝阳支行借款作出抵押(最高额抵押合同号 44906200800000886)。

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④ 已取得苏州市苏工园国用(2003)字第 111 号、苏工园国用(2009)第 00016 号、苏工园国用(2008)第 01131 号土地权证。
⑤ 已取得珠海市珠国用(1995)字第 04020700095 号、珠国用(1997)字第 04020700227 号土地权证，并为澳门国际银行股份有限公司借款作出抵押(抵押合同号：CBDIII/NS073/2009)。

(2) 期末抵押、担保的无形资产情形如下

被抵押/担保的无形资产项目
土地使用权
11、商誉
被投资单位名称
珠海方正科技多层电路板有限公司
12、长期待摊费用
项目
"方佳"商标权
ERP系统开发费
EzplanPCB制前工程自动化软件
Genesis2000软件
SZTEST专用/万用/复合型治具制
作软件
金蝶K/3HR系统
广联小松工程
杀毒软件系统
K2工作流软件
EzCar电脑荧幕检修系统
装修费
赛门铁克灾难恢复软件
AUTOCAD软件
WaveFax企业无纸化传真系统
嵌入一体机
电子飞针检修软件
家具款
新长联地图软件
合计

被抵押/担保无形资产期末净额
抵押/担保目的
28,160,041.03
获得贷款
期初数
本期增加
本期减少
期末数
期末减值准备
81,356,056.06
-
-
81,356,056.06
-
期初数
本期增加额
本期摊销额
其他减少额
期末数
其他减少
的原因
9,307,760.03
-
1,163,469.96
-
8,144,290.07
-
772,800.00
2,180,136.06
669,013.45
-
2,283,922.61
-
829,395.48
492,091.20
270,017.28
-
1,051,469.40
-
1,060,726.14
-
269,746.08
-
790,980.06
-
157,499.98
209,106.80
66,303.56
-
300,303.22
-
324,000.43
36,940.58
-
287,059.85
-
674,453.58
-
398,027.52
-
276,426.06
-
243,719.44
-
56,243.04
-
187,476.40
-
223,076.93
37,179.50
-
185,897.43
-
31,500.02
54,000.00
17,799.96
-
67,700.06
-
606,233.67
-
121,085.96
437,594.22
47,553.49
合并范围减少
48,100.00
-
11,100.00
-
37,000.00
-
54,609.92
-
18,686.64
-
35,923.28
-
35,833.39
-
9,999.96
-
25,833.43
-
45,876.29
-
29,058.84
-
16,817.45
-
-
9,708.74
1,618.10
-
8,090.64
-
12,919.40
-
12,919.40
-
-
-
2,499.76
-
2,499.76
-
-
-
13,883,927.10
3,492,120.16
3,191,709.59
437,594.22
13,746,743.45

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13、递延所得税资产/递延所得税负债

① 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

①已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目递延所得税资产：应收账款坏账准备其他应收款坏账准备存货跌价准备固定资产减值准备合并抵销未实现销售的存货对递延所得税的影响开办费待弥补亏损股权投资差额未获税务机关审批的股权处置成本小计递延所得税负债：递延收益 ②未确认递延所得税资产的暂时性差异项目应收账款坏账准备其他应收款坏账准备存货跌价准备长期股权投资减值准备固定资产减值准备在建工程减值准备可弥补亏损合计	期末数 13,338,118.77 3,384,366.59 2,628,138.92 82,943.21 513,038.75 503,515.87 7,398,829.86 6,930,450.37 1,752,864.38 36,532,266.72 1,411,000.05 期末数 3,434,457.40 143,302,704.28 - 2,000,000.00 935,135.38 1,636,687.42 129,495,021.41 280,804,005.89	期初数 12,507,581.17 3,476,798.29 3,423,886.58 110,590.95 250,012.35 895,850.01 1,026,266.95 7,306,304.01 - 28,997,290.31 137,875.05 期初数 2,893,279.29 139,739,430.50 410,711.88 2,000,000.00 935,135.38 1,636,687.42 106,772,131.80
		254,387,376.27

③ 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年合计	期末数 31,052,371.62 23,398,282.39 19,503,555.25 32,817,922.54 22,722,889.61 129,495,021.41	期初数 31,052,371.62 23,398,282.39 19,503,555.25 32,817,922.54 - 106,772,131.80	期初数

④ 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

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项目	期末数	期初数
引起可抵扣暂时性差异的项目：
应收账款坏账准备	80,423,669.83	72,354,077.84
其他应收款坏账准备	19,729,470.09	20,006,780.74
存货跌价准备	15,762,687.25	20,903,121.16
固定资产减值准备	552,954.75	552,954.75
合并抵销未实现销售的存货对递延所得税的影响	3,420,258.34	1,666,748.96
开办费	3,356,772.48	5,993,140.81
待弥补亏损	50,708,697.43	9,236,492.42
股权投资差额	46,203,002.47	48,708,693.37
未获税务机关审批的股权处置成本	11,685,762.50	-
引起应纳税暂时性差异的项目：
递延收益	10,492,167.00	919,167.00

14、资产减值准备明细

14、资产减值准备明细
项目 (1)坏账准备 (2)存货跌价准备 (3)可供出售金融资产减值准备 (4)持有至到期投资减值准备 (5)长期股权投资减值准备 (6)投资性房地产减值准备 (7)固定资产减值准备 (8)工程物资减值准备 (9)在建工程减值准备 (10)生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备 (11)油气资产减值准备 (12)无形资产减值准备 (13)商誉减值准备 (14)其他合计	期初数 234,993,568.37 21,313,833.04 - - 2,000,000.00 - 1,488,090.13 - 1,636,687.42 - - - - - - 261,432,178.96	本期增加 17,199,472.35 - - - - - - - - - - - - - - 17,199,472.35	本期减少			期末数 246,890,301.60 15,762,687.25 - - 2,000,000.00 - 1,488,090.13 - 1,636,687.42 - - - - - - 267,777,766.40	期末数
			转回 1,501,652.74 5,551,145.79 - - - - - - - - - - - - - 7,052.798.53	转销 872,775.92 - - - - - - - - - - - - - - 872,775.92	其他减少 2,928,310.46 - - - - - - - - - - - - - - 2,928,310.46

15、短期借款

(1) 短期借款分类

项目保证借款抵押借款质押借款合计	期末数 668,687,000.00 68,173,900.00 7,519,563.81 744,380,463.81	期初数 602,000,000.00 10,000,000.00 - 612,000,000.00	期初数

(2) 期末公司无已到期未偿还的短期借款。

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16、应付票据

16、应付票据
种类商业承兑汇票银行承兑汇票合计	期末数 30,054,641.30 353,230,187.43 383,284,828.73	期初数 40,521,329.00 426,033,295.27	期初数
		466,554,624.27

下一会计期间将到期的金额 383,284,828.73 元。

17、应付账款
(1) 应付账款类别

项目		期末数	期初数
余额		1,133,307,080.95	757,757,941.00
其中：账龄超过1	年的余额	188,653,667.20	137,168,505.50

(2) 报告期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

单位名称	期末数	情况说明
第一名	4,010,953.57	货款未结算
第二名	3,095,361.25	货款未结算
第三名	3,029,993.75	货款未结算
第四名	2,413,800.37	货款未结算
第五名	720,114.43	货款未结算

18、预收款项

(1) 预收款项类别

项目		期末数	期初数
余额		47,334,906.84	37,996,449.31
其中：账龄超过1	年的余额	4,150,551.08	4,090,590.56

(2) 报告期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明

单位名称	期末数	情况说明
第一名	1,146,555.00	未达到收入确认条件
第二名	285,000.00	未达到收入确认条件
第三名	232,150.02	未达到收入确认条件

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第四名第五名合计 19、应付职工薪酬项目 (1)工资、奖金、津贴和补贴 (2)职工福利费 (3)社会保险费医疗保险费基本养老保险费年金缴费失业保险费工伤保险费生育保险费社保统筹 (4)住房公积金 (5)辞退福利 (6)工会经费 (7)职工教育经费 (8)因解除劳动关系给予的补偿 (9)其他合计	期初数 136,155.52 - 247,774.60 70,829.19 155,960.94 - 16,640.91 2,171.78 2,171.78 - 228,546.34 - 447,622.77 197,962.58 - - 1,258,061.81	214,323.52 181,550.91 2,059,579.45 本期增加 198,624,590.86 7,505,202.02 17,770,286.51 4,565,147.49 11,773,412.67 - 774,763.13 321,821.58 221,571.81 113,569.83 4,899,489.36 - 80,424.64 25,238.64 4,251,797.80 62,120.40 233,219,150.23	未达到收入确认条件未达到收入确认条件本期减少期末数 198,545,133.31 215,613.07 7,505,202.02 - 17,696,548.05 321,513.06 4,552,120.75 83,855.93 11,720,467.35 208,906.26 - - 772,136.39 19,267.65 318,909.38 5,083.98 219,344.35 4,399.24 113,569.83 - 4,971,844.36 156,191.34 - - 268,261.76 259,785.65 7,970.00 215,231.22 4,251,797.80 - 62,120.40 - 233,308,877.70 1,168,334.34

其中：

项目期末数 - 属于拖欠性质的金额工会经费和职工教育经费 475,016.87 - 非货币性福利金额 - 因解除劳动关系给予补偿

20、应交税费

项目企业所得税房产税增值税防洪基金水利基金营业税城建税

期末数	期初数
16,580,055.87	39,092,280.93
37,518.97	284,627.63
-57,696,708.60	-46,199,963.70
20,619.60	20,619.60
53,084.32	4,550.65
514,423.18	599,347.69
167,896.44	559,329.64

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项目教育费附加河道管理费个人所得税土地使用税堤防维护费印花税代扣代缴企业所得税合计	期末数 126,148.47 4,359.76 819,715.35 69,954.00 112,999.39 221,700.32 3,205.36 -38,965,027.57	期初数 310,743.67 8,301.08 469,296.09 96,528.15 89,550.24 87,368.71 - -4,577,419.62	期初数

21、其他应付款

21、其他应付款
(1)其他应付款类别
项目	期末数	期初数
余额	189,184,904.51	129,319,060.27
其中：账龄超过1年的余额	32,512,037.66	5,420,170.52

(2) 报告期末其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位名称期末数

单位名称北大方正集团有限公司 (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计 (4)金额较大的其他应付款内容说明：单位名称第一名第二名第三名合计	期末数期初数 121,801,888.36 80,379,672.46 期末数未偿还原因 18,530,786.26 尚未支付的费用 4,686,961.62 尚未支付的费用 1,519,366.36 尚未支付的费用 948,814.49 尚未支付的费用 800,000.00 尚未支付的费用 26,485,928.73 期末数内容 102,980,930.78 尚未偿还的工程暂借款 12,059,768.69 其他往来 8,286,693.49 尚未支付的运费 123,327,392.96	期初数

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22、一年内到期的非流动负债

22、一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类项目一年内到期的应付融资租赁款按揭抵押借款合计 (2)金额前五名的一年内到期的非流动负债借款单位期限初始金额利率欧力士融资租赁 (中国)有限公司 3年 33,780,365.00 11.66% 23、长期借款 (1)长期借款分类项目抵押借款保证借款合计 (2)金额前五名的长期借款贷款单位借款起始日重庆农村商业银行沙坪坝支行 2009-6-4 中国建设银行股份有限公司珠海市分行 2008-1-2 中国农业银行珠海市朝阳支行 2008-9-24 中国农业银行珠海市朝阳支行 2008-6-13 合计	期末数 11,341,684.32 - 11,341,684.32 应计利息期末数 1,573,675.68 11,341,684.32 期末数 145,000,000.00 86,000,000.00 231,000,000.00 借款终止日币种 2012-6-3 人民币 2011-1-1 人民币 2012-6-6 人民币 2012-6-6 人民币	期初数 10,099,113.57 1,521,717.50 11,620,831.07 借款条件融资租赁期初数 140,000,000.00 36,000,000.00 176,000,000.00	期初数 10,099,113.57 1,521,717.50 11,620,831.07		期初数
				借款条件
		年利率(%) 5.40% 5.40% 5.76% 5.76%

(续上表)
贷款单位	期末数			期初数
	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
重庆农村商业银行沙坪坝支行		50,000,000.00		-
中国建设银行股份有限公司珠海市分行		36,000,000.00		36,000,000.00
中国农业银行珠海市朝阳支行		50,000,000.00		50,000,000.00
中国农业银行珠海市朝阳支行		95,000,000.00		90,000,000.00
合计		231,000,000.00		176,000,000.00

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24、长期应付款

(1) 金额前五名长期应付款情况

单位期限	单位期限	初始金额	利率	应计利息	期末数	期末数	借款条件	借款条件
欧力士融资租赁 3	年	33,780,365.00	11.66%	289,896.62	10,472,903.38		融资租赁
(中国)有限公司
(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位				期末数			期初数
欧力士融资租赁(中国)有限公司			10,472,903.38			21,814,587.70
25、专项应付款
项目			期初数	本期增加	本期减少		期末数
信息化建设资金			7,700,000.00	-		-	7,700,000.00
26、其他非流动负债
递延收益				期末数			期初数
年产270万尺背板生产项目			6,513,000.00				-
安全计算机系统研发项目			2,958,334.00				666,667.00
适合农村使用的计算机开发项目				937,500.00			-
企业挖潜改造重点技改项目				300,000.00			600,000.00
基于安全可信实时加密技术的固态硬盘开发				83,333.00			-
企业集群管理信息化项目				-			140,000.00
EMS技术开发和应用项目				-			112,500.00
合计			10,792,167.00			1,519,167.00
27、股本
项目	期初数		本期增加		本期减少			期末数

		配股	资本公积转股	未分配利润转股
境内上市的 1,726,486,674.00		-	-		-	-	1,726,486,674.00
人民币普通股
经上海上会会计师事务所有限公司出具上会师报字(2007)第1459号验资报告验证。

28、资本公积项目期初数股本溢价 345,273,594.00 其他资本公积 7,147,971.58 合计 352,421,565.58	本期增加 - - -	本期减少期末数 - 345,273,594.00 - 7,147,971.58 - 352,421,565.58	期末数

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金额 724,614,154.22 - 724,614,154.22 98,003,510.43 - - - 37,982,706.81 - 784,634,957.84 本期发生额 7,729,244,455.89 60,318,242.38 7,789,562,698.27 7,137,621,422.08 27,687,898.03 7,165,309,320.11 本期发生额营业收入营业成本 6,494,255,294.15 6,170,137,528.10 1,206,085,896.67 943,189,129.56 24,229,041.46 989,379.72 18,341,140.43 6,334,771.24 28,903,265.07 24,294,764.42 9,562,356.24 12,178,042.82 8,185,704.25 8,185,704.25 7,789,562,698.27 7,165,309,320.11 营业收入 3,704,344,101.08	提取或分配比例每10股派0.22元(含税) 上期发生额 7,195,134,844.94 80,133,863.27 7,275,268,708.21 6,590,596,419.89 22,054,243.79 6,612,650,663.68 上期发生额	提取或分配比例每10股派0.22元(含税) 上期发生额 7,195,134,844.94 80,133,863.27 7,275,268,708.21 6,590,596,419.89 22,054,243.79 6,612,650,663.68 上期发生额	提取或分配比例
营业收入 6,494,255,294.15 1,206,085,896.67 24,229,041.46 18,341,140.43 28,903,265.07 9,562,356.24 8,185,704.25 7,789,562,698.27	营业收入营业成本 6,112,803,745.98 5,748,145,121.30 1,045,452,387.53 809,696,292.06 43,376,939.01 761,768.83 20,242,471.06 7,224,828.79 36,878,711.43 32,755,006.53 16,514,453.20 14,067,646.17 - - 7,275,268,708.21 6,612,650,663.68 占公司全部营业收入的比例 47.56%		营业成本 5,748,145,121.30 809,696,292.06 761,768.83 7,224,828.79 32,755,006.53 14,067,646.17 - 6,612,650,663.68

		47.56%

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31、营业税金及附加

项目营业税城市维护建设税教育费附加水利基金合计 32、投资收益项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益合计投资收益不存在汇回重大限制。 33、资产减值损失项目 (1)坏账损失 (2)存货跌价损失 (3)可供出售金融资产减值损失 (4)持有至到期投资减值损失 (5)长期股权投资减值损失 (6)投资性房地产减值损失 (7)固定资产减值损失 (8)工程物资减值损失 (9)在建工程减值损失 (10)生产性生物资产减值损失 (11)油气资产减值损失 (12)无形资产减值损失 (13)商誉减值损失 (14)其他合计	本期发生额 2,521,908.82 1,980,846.63 1,468,144.24 374,417.37 6,345,317.06	上期发生额计缴标准 3,502,867.99 应税收入的5% 1,782,362.74 应交流转税的1%或7% 1,329,376.54 应交流转税的3%或4% 60,453.16 应税收入的0.1% 6,675,060.43 本期发生额上期发生额 1,368,388.00 441,150.00 - - -803.87 6,300,953.32 1,367,584.13 6,742,103.32 本期发生额上期发生额 15,697,819.61 19,184,578.78 -5,551,145.79 -4,907,519.32 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10,146,673.82 14,277,059.46	计缴标准

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34、营业外收入 (1)营业外收入类别项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助无国家税收文件的税收返还罚没收入赔偿收入其他合计 (2)政府补助项目产业发展专项资金财政补助政府退税贷款专项贴息资金收入出口信用保险资助金软件集成电路退税合计 35、营业外支出项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失捐赠支出滞纳金担保损失其他罚款赔偿支出合计	本期发生额 173,268.28 173,268.28 - - - - 27,099,784.59 - 282,821.40 1,832,656.68 106,879.54 29,495,410.49 本期发生额 15,182,300.00 4,172,382.00 4,063,196.59 2,630,000.00 1,051,906.00 - 27,099,784.59 本期发生额 861,402.52 861,402.52 - - - 2,000.00 - - 30,217.76 20,000.00 913,620.28	上期发生额
		11,260.58 11,260.58 - - - - 7,496,197.32 - 848,571.34 282,147.30 74,209.61 8,712,386.15
		上期发生额
		2,722,333.00 - - 4,030,545.92 - 743,318.40 7,496,197.32
		上期发生额
		824,871.27 824,871.27 - - - 136,892.50 - - 147,697.25 80,000.00 1,189,461.02

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36、所得税费用

项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计	本期发生额 19,569,903.01 -6,701,022.98 12,868,880.03	上期发生额 42,833,862.03 12,293,128.7 8 55,126,990.81	上期发生额

37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益可参照如下公式计算：

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1 进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。

(2) 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。

(3) 加权平均净资产收益率的计算公式如下：

加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报

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告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。

38、其他综合收益

38、其他综合收益
项目 (1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 (2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 (3)现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计 (4)外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 (5)其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计	本期发生额 - - - - - - - - - - - - - 1,910,966.19 - 1,910,966.19 - - - - 1,910,966.19	上期发生额
		- - - - - - - - - - - - - -2,416,804.84 - -2,416,804.84
		5,150,000.00 - - 5,150,000.00
		2,733,195.16

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39、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目收到的市场费补贴收到的与资产和收益有关的政府补助利息收入合计占收到的其他与经营活动有关的现金总额的比例 (2)支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目市场及服务费运输及维修费网络及租赁费合计占支付的其他与经营活动有关的现金总额的比例	金额 51,416,478.73 25,204,744.00 10,432,258.92 87,053,481.65 66.17% 金额 76,976,753.48 67,808,013.85 21,085,118.31 165,869,885.64	金额 51,416,478.73 25,204,744.00 10,432,258.92
		87,053,481.65
		66.17% 金额 76,976,753.48 67,808,013.85 21,085,118.31
	49.54%

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(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下
项目收到北大方正集团有限公司向国家开发银行借入款项报告期内收回的票据保证金及保函保证金合计占收到的其他与筹资活动有关的现金总额的比例	金额 130,518,932.72 129,929,485.68
	260,448,418.40
	100.00%

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

项目	金额
归还北大方正集团有限公司向国家开发银行借入款项	91,680,000.00
报告期内支付的票据保证金及保函保证金	117,512,916.05
合计	209,192,916.05
占支付的其他与筹资活动有关的现金总额的比例	100.00%

40、现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息

润调节为经营活动现金流量的信息
项目	本期金额	上期金额
① 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	98,003,510.43	124,165,969.84
加：少数股东损益	-1,423,574.29	-15,323,542.54
包括少数股东损益的净利润	96,579,936.14	108,842,427.30
加：资产减值准备	10,146,673.82	14,277,059.46
固定资产折旧	147,025,131.88	111,551,164.84
无形资产摊销	4,300,538.58	4,318,112.91
长期待摊费用摊销	3,191,709.59	3,312,442.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	688,134.24	813,610.69
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-	-
财务费用(收益以“－”号填列)	83,184,377.26	79,608,846.14
投资损失(收益以“－”号填列)	-1,367,584.13	-6,742,103.32
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-7,534,976.41	14,445,910.06
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	1,273,125.00	-87,124.95
存货的减少(增加以“－”号填列)	-82,485,885.06	80,775,957.15
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-284,893,525.98	91,987,142.16
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	153,175,525.93	-609,584,394.35
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	123,283,180.86	-106,480,949.24
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

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项目	本期金额	上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产	-	34,651,567.97
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	1,120,564,793.25	1,099,813,777.11
减：现金的期初数	1,099,813,777.11	1,571,839,191.19
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的期初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	20,751,016.14	-472,025,414.08
(2)本期取得、处置子公司的相关信息
项目	本期发生额	上期发生额
① 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1)取得子公司及其他营业单位的价格	-	-
2)取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	-	-
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	-	-
3)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-
4)取得子公司的净资产	-	-
流动资产	-	-
非流动资产	-	-
流动负债	-	-
非流动负债	-	-
② 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1)处置子公司及其他营业单位的价格	58,810,000.00	15,430,000.00
2)处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	-	-
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	-	-
3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	48,012,421.77	16,909,862.94
4)处置子公司的净资产	58,810,803.87	18,332,218.34
流动资产	68,681,395.04	20,496,245.98
非流动资产	2,546,477.22	63,164,924.67
流动负债	12,417,068.39	65,328,952.31
非流动负债	-	-
(3)现金和现金等价物的构成
项目	期末数	期初数
① 现金
其中：库存现金	2,144,407.51	744,996.57
可随时用于支付的银行存款	1,116,911,175.59	1,087,011,264.36
可随时用于支付的其他货币资金	1,509,210.15	12,057,516.18
可用于支付的存放中央银行款项	-	-

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项目存放同业款项拆放同业款项 ② 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 ③ 期末现金及现金等价物余额	期末数 - - - - 1,120,564,793.25	期初数 - - - - 1,099,813,777.11	期初数

六 . 关联方及关联交易

1、本企业的第一大股东情况

第一大股东名称关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
北大方正集团母公司	有限责任公司	北京市海淀区	魏新	方正电子出版系统、 1,000,000,000.00
有限公司		成府路298号		计算软硬件及相关设备
(续上表)
第一大股东名称母公司对本企业		母公司对本企业		本企业组织机构代码
	的持股比例	的表决权比例		最终控制方
北大方正集团有限公司	11.39%		11.39%	北京大学	10197496-3
2、子公司情况
子公司全称	子公司类型	企业类型		注册地	法人代表
方正科技集团苏州制造有限公司	全资子公司	有限责任公司		苏州工业园区苏虹东路188号	蓝烨
珠海方正科技多层	全资子公司	有限责任公司		珠海市香洲区前山白石路107号	方中华
电路板有限公司
东莞市方正科技电脑有限公司	控股子公司	有限责任公司	东莞市石龙镇新城区龙升路2号方正科技园		蓝烨
深圳市方正信息系统有限公司	全资子公司	有限责任公司	深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼		蓝烨
北京方正科技信息产品有限公司	全资子公司	有限责任公司	北京市海淀区成府路298号方正大厦7层		蓝烨
上海北大方正科技	全资子公司	有限责任公司	上海市静安区新闸路1250号A座091室		蓝烨
电脑系统有限公司
上海延中办公用品实业公司	全资子公司	有限责任公司		上海市静安区巨鹿路685号	候郁波
方正科技(新加坡)有限公司	全资子公司	有限责任公司		新加坡安顺路10号凯联大厦12-15#	-
上海方正科技(香港)有限公司	全资子公司	有限责任公司	香港湾仔告士打道200号明珠兴业中心28层		黄肖峰
杭州方正速能科技有限公司	全资子公司	有限责任公司		杭州余杭区星桥横山	李晓勤
珠海方正科技高密电子有限公司	全资子公司	有限责任公司		珠海市斗门富山工业区	方中华
珠海方正印刷电路板发展有限公司	全资子公司	有限责任公司		珠海市斗门区富山工业区	方中华
				北大方正产业园办公楼
珠海方正印刷电路板(香港)	全资子公司	有限责任公司28/F.,The		Sun’s Group Centre, 200 Gloucester Road,	李晓勤
发展有限公司				Wanchai Hong Kong
重庆方正高密电子有限公司	全资子公司	有限责任公司		重庆市沙坪坝区西永镇西永路367号	方中华
苏州方正科技发展有限公司	全资子公司	有限责任公司		苏州工业园区苏虹东路188号	千新国

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(续上表)

(续上表)
子公司全称	业务性质	注册资本	持股	表决权	组织机
			比例	比例	构代码
方正科技集团苏州	计算机、打印机、数码相机、税控收款机	100,000,000.00	100.00%	100.00%	75321339-3
制造有限公司	及配件的研发生产销售等
珠海方正科技多层	生产和销售(包括零售、批发)自产的	美元113,778,400.00	100.00%	100.00%	61749015-0
电路板有限公司	多层印刷电路板等
东莞市方正科技	电子计算机、打印机、数码相机	220,000,000.00	92.05%	92.05%	71221428-5
电脑有限公司	及配件的研发、生产、销售等
深圳市方正信息	计算机硬件、软件和外围设备的销售	260,000,000.00	100.00%	100.00%	73207504-0
系统有限公司	和技术开发等
北京方正科技信息	法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，	130,000,000.00	100.00%	100.00%	72637954-X
产品有限公司	未获审批前不得经营
上海北大方正科技	电子计算机及配件、软件、文教用品、	50,000,000.00	100.00%	100.00%	13466475-0
电脑系统有限公司	办公机械设备、电子产品等
上海延中办公用品	无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒	20,000,000.00	100.00%	100.00%	13283249-0
实业公司	图机，显影药水，消耗材料等
方正科技(新加坡)	与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口	新加坡元2.00	100.00%	100.00%	-
有限公司	代理及交易等
上海方正科技(香港)	法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获	港元4,000,570.00	100.00%	100.00%	-
有限公司	审批前不得经营
杭州方正速能科技	生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子	美元16,877,500.00	100.00%	100.00%	76200335-5
有限公司	元器件贴片分装产品等
珠海方正科技高密	生产和销售自产的双面、多层刚性	美元33,783,500.00	100.00%	100.00%	76932086-3
电子有限公司	和柔性电路板等
珠海方正科技印刷电	销售各种电路板、封装基板及零配件等	42,000,000.00	100.00%	100.00%	77015442-8
路板发展有限公司
珠海方正印刷电路板	经营电路板产品进出口贸易	港元100,000.00	100.00%	100.00%	-
(香港)发展有限公司
重庆方正高密	生产和销售自产的双面、多层刚性	美元30,000,000.00	100.00%	100.00%	78746213-6
电子有限公司	和柔性印刷电路板等
苏州方正科技	高新技术产业投资；计算机软硬件等	10,000,000.00	100.00%	100.00%	68411904-4
发展有限公司	销售、技术开发、咨询等

3、其他关联方情况

3、其他关联方情况
其他关联方名称方正产业控股有限公司北京北大方正电子有限公司北京北大方正进出口有限公司北京方诚物业管理有限公司北京方正奥德计算机系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司北京方正数码有限公司	其他关联方与本公司关系同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制	组织机构代码
		738241150 60004164-X 70024102-4 718782822 70000908-1 73511036-6 80114598-X

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其他关联方名称其他关联方与本公司关系方正软件(苏州)有限公司同受一方控制上海方正信息安全技术有限公司同受一方控制深圳市北大方正数码科技有限公司同受一方控制苏州方诚物业管理有限公司同受一方控制珠海越亚封装基板技术有限公司同受一方控制方正延中传媒有限公司参股公司且同受一方控制北京方正蓝康信息技术有限公司参见：四 4、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容北大方正集团有限公司销售 PC销售北京北大方正进出口有限公司销售 PC销售北京方正奥德计算机系统有限公司销售 PC销售与服务北京方正世纪信息系统有限公司采购 PC配件采购北京方正数码有限公司销售 PC销售方正软件(苏州)有限公司采购 PC软件采购珠海越亚封装基板技术有限公司销售、采购 PCB销售、采购 ① 销售商品本期发生额关联方金额占同类交易金额的比例北京方正奥德计算机系统有限公司 28,209,720.77 0.43% 北京方正数码有限公司 5,000,000.00 0.07% 北大方正集团有限公司 3,038,683.41 0.05% 珠海越亚封装基板技术有限公司 1,693,836.29 0.14% 北京北大方正进出口有限公司 1,465,623.97 0.02% ② 采购商品关联方本期发生额北京方正世纪信息系统有限公司 1,429,558.12 珠海越亚封装基板技术有限公司 281,328.05 方正软件(苏州)有限公司 223,076.93 深圳市北大方正数码科技有限公司 -		组织机构代码 75321338-5 13216504-2 70847143-0 678348967 78792150-7 132697575 60041004-6 关联交易定价方式及决策程序	组织机构代码	组织机构代码
		市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施上期发生额
	金额占同类交易金额的比例 21,171,820.45 0.35% - - 1,389,880.13 0.02% - - - - 上期发生额 15,981,426.49 - - 53,240,765.26			占同类交易金额的比例 0.35% - 0.02% - - 上期发生额

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(2) 关联担保情况

① 公司的子公司为关联方的贷款作出抵押

① 公司的子公司为关联方的贷款作出抵押
担保方被担保方担保金额重庆方正高密电子有限公司北大方正集团有限公司 12.75亿元	担保起始日 2006-12-26	担保到期日 2018-12-29	担保是否已经履行完毕	担保是否
			否

2008 年度，公司第一大股东北大方正集团有限公司同国家开发银行签订一揽子借款合同(及意向)，北大方正集团有限公司向国家开发银行借入专用借款，主要用于重庆高密项目(由公司子公司重庆方正高密电子有限公司实施)、IT 项目和医疗产业类项目。北大方正集团有限公司同意用公司子公司重庆方正高密电子有限公司的资产为此作出抵押，且用其他北大方正集团有限公司的子公司的股权、著作权中的财产权等同时作出质押。

公司子公司重庆方正高密电子有限公司同国家开发银行签署了抵押合同(及补充协议)，同意以名下沙坪坝区 D 房地产权证 2007 字第 000423 号所对应的土地使用权为上述借款作出抵押。截至报告期末止，该项土地使用权的账面净值为 20,974,951.38 元。

② 公司的子公司为关联方的贷款作出保证

担保方被担保方方正科技集团苏州制造有限公司北大方正集团有限公司	担保金额 2.75亿元	担保起始日 2004-12-13	担保到期日 2014-12-12	担保是否已经履行完毕	担保是否
				否

公司子公司方正科技集团苏州制造有限公司与关联方方正软件(苏州)有限公司，共同为公司第一大股东北大方正集团有限公司向国家开发银行借入的苏州制造基地项目专项贷款提供连带责任保证。

(3) 已在合并报表范围内抵销的债务担保

被担保企业深圳市方正信息系统有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司深圳市方正信息系统有限公司珠海方正科技多层电路板有限公司合计	与本公司关系担保企业子公司方正科技集团股份有限公司子公司方正科技集团股份有限公司子公司方正科技集团股份有限公司子公司方正科技集团股份有限公司	担保目的获得贷款获得贷款开具银行承兑汇票获得贷款	担保金额 110,000,000.00 100,000,000.00 97,993,000.00 80,000,000.00 387,993,000.00	担保金额

(4) 关联方资产转让、债务重组情况

关联方深圳市北大方正数码科技有限公司方正产业控股有限公司	关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则出售资产持有的北京方正蓝康信息技术有限公司的股权经审计的净资产出售资产持有的北京方正蓝康信息技术有限公司的股权经审计的净资产	关联交易
		定价原则

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(续上表)

(续上表)
关联方深圳市北大方正数码科技有限公司方正产业控股有限公司	本期发生额金额占同类交易金额的比例 47,048,000.00 80% 11,762,000.00 20%	上期发生额
		金额占同类交易金额的比例 15,430,000.00 100% - -

(5) 其他关联交易

① 2007 年度，公司与第一大股东北大方正集团有限公司就《方正品牌商标许可合同》续签协议，北大方正集团有限公司同意公司及下属子公司在 2007 年 10 月 12 日至 2010 年 10 月 11 日期间在指定产品范围内无偿使用方正品牌商标。

② 资金占用费支出

② 资金占用费支出
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正集团有限公司	7,130,504.08	872,643.50
③ 房屋租赁费及物业管理费收入
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司	3,000,000.00	-
北京方正世纪信息系统有限公司	325,870.75	328,075.47
北京北大方正进出口有限公司	35,742.34	31,150.06
④ 房屋租赁费及物业管理费支出
关联方名称	本期金额	上期金额
北京方诚物业管理有限公司	13,658,130.63	2,405,179.00
方正延中传媒有限公司	2,303,367.00	2,280,000.00
苏州方诚物业管理有限公司	476,208.15	-
北大方正集团有限公司	-	10,218,859.94
⑤ 代收代付水电费
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司	8,185,704.25	-
⑥ 代理固定资产进口
关联方名称	本期金额	上期金额
北京北大方正进出口有限公司	81,585,467.94	31,679,671.18

⑦ 商品代理销售与采购

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

向代理商销售
关联方名称	本期金额	上期金额
北京北大方正进出口有限公司	273,893,153.33	291,631,909.48
深圳市北大方正数码科技有限公司	91,666,445.90	455,760,941.36
从代理商采购
关联方名称	本期金额	上期金额
北京北大方正进出口有限公司	292,956,457.41	273,370,667.08
深圳市北大方正数码科技有限公司	91,666,445.90	455,760,941.36
⑧ 为公司贷款提供保证
关联方名称	期末数	期初数
北大方正集团有限公司	464,687,000.00	注：260,000,000.00
注：公司与北大方正集团有限公司共同为子公司东莞市方正科技电脑有限公司1		亿元的借款提供连带
责任保证。
⑨ 为公司开具银行承兑汇票提供保证
关联方名称	期末数	期初数
北大方正集团有限公司	123,788,823.41	60,000,000.00
方正产业控股有限公司	-	18,000,000.00
⑩ 为公司开立信用证提供保证
关联方名称	期末数	期初数
北大方正集团有限公司	419,108.48	15,192,228.44
□ 为公司保函提供保证
关联方名称	期末数	期初数
北大方正集团有限公司	9,000,000.00	-
5、关联方应收应付款项
关联方	期末金额	期初金额
应收账款
北京北大方正进出口有限公司	18,430,027.57	19,063,304.08
北大方正集团有限公司	750.00	1,490,050.00
北京方正奥德计算机系统有限公司	-	6,965,767.22
应付账款
深圳市北大方正数码科技有限公司	5,087,840.41	5,187,356.18

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关联方	期末金额	期初金额
北京北大方正电子有限公司	522,314.38	922,314.38
其他应付款
北大方正集团有限公司	121,801,888.36	80,379,672.46
北京方正蓝康信息技术有限公司	12,059,768.69	-
北京方诚物业管理有限公司	4,161,978.18	-
方正延中传媒有限公司	2,303,367.72	2,280,000.00
上海方正信息安全技术有限公司	1,519,366.36	1,519,366.36
苏州方诚物业管理有限公司	296,063.85	-
方正软件(苏州)有限公司	-	12,602.17
预收账款
北京北大方正进出口有限公司	145,293.95	145,293.95

七 . 或有事项

1、报告期末未发生未决诉讼仲裁引起的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
(1) 报告期末对非关联企业提供的担保

报告期内，公司续签并公告了与中国高科集团股份有限公司的总额为 1.2 亿元人民币的贷款相互担保协议。报告期末已履行担保 2,500 万元，尚未履行的承诺 9,500 万元。

(2) 报告期末对非合并报表范围内的关联企业提供的担保

参见：六-4-(2)

(3) 报告期末对合并报表范围内的子公司提供的担保

参见：六-4-(3)

3、报告期末其他或有负债事项参见：五-2-(2)

八 . 承诺事项

1、重大承诺事项
(1) 担保承诺

参见：七-2-(1)

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(2) 未结清的信用证

(2)未结清的信用证
合同内容币种购置固定资产美元购置固定资产美元购置固定资产港元	未结清金额
	98,800.00 95,400.00 680,000.00

(3) 承诺履行的保函

报告期末，已承诺但未支付保证金的履约保证金保函(银行保函)1,000 万元，保证期限至 2013 年 9 月 17 日止。

2、前期承诺履行情况

(1) 担保承诺

参见：七-2-(1)

(2) 未结清的信用证

合同内容币种未结清金额购置固定资产美元 4,468,450.00 购置固定资产欧元 614,505.28 购置固定资产港元 680,000.00 购置固定资产日元 352,881,081.00	履行完毕
	是是否是

九 . 资产负债表日后事项

2010 年 3 月 23 日，公司第八届董事会 2010 年第二次会议决议，拟以 2009 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.10 元(含税)。

十 . 租赁

1、子公司珠海方正科技多层电路板有限公司向欧力士融资租赁(中国)有限公司融资租入大型生产设备一批，合同租赁期限自 2008 年 11 月至 2011 年 10 月止。

同租赁期限自2008年11月至201	1年10月止。
项目一年内到期的非流动负债长期应付款合计	应付融资租赁款 12,915,360.00 10,762,800.00 23,678,160.00	未确认融资费用 -1,573,675.68 -289,896.62 -1,863,572.30	合计 11,341,684.32 10,472,903.38

			21,814,587.70

2、资产负债表日后连续 2 个会计年度将支付的最低租赁付款额

年度最低租赁付款额 2010 年度 12,915,360.00 2011 年度 10,762,800.00 合计 23,678,160.00

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十一 . 母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

种类


种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计 (续上表) 种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计		期末数
	账面金额 - 272,281.70 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例 - - - 100.00% 272,281.00 100.00% - - - 100.00% 272,281.00 100.00% 期初数

	账面金额 - 272,281.70 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例(%) - - - 100.00% 272,281.00 100.00% - - - 100.00% 272,281.00 100.00%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款前五名：

应收账款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	坏账金额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上合计		期末数	期末数	坏账准备 - - - - 272,281.70 272,281.70		期初数	期初数
		账面金额 - - - - 272,281.70 272,281.70	比例 - - - - 100.00% 100.00%			账面金额 - - - - 272,281.70 272,281.70	比例 - - - - 100.00% 100.00%	坏账准备 - - - - 272,281.70
								272,281.70

(4) 本期未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

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回，或在本期收回或转回比例较大的情况。

(5) 本报告期内公司未发生核销的应收账款情况。
(6) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 应收账款金额前五名单位情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方	金额年限 250,301.70 4年以上 7,060.00 4年以上 6,010.00 4年以上 5,805.00 4年以上 1,345.00 4年以上 270,521.70	占应收账款总额的比例	占应收账款总额的比例
				91.93% 2.59% 2.21% 2.13% 0.49% 99.35%

(8) 应收关联方账款情况

期末数中无应收关联方款项。

(9) 公司本期无终止确认的应收款项情况。

2、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

种类


种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计				期末数
		账面金额 120,395,694.98 12,527,957.08 219,302,909.70 352,226,561.76	比例 34.18% 3.56% 62.26% 100.00%		坏账准备金额计提比例 120,395,694.98 100.00% 11,466,707.53 91.53% - - 131,862,402.51 37.44%

(续上表)

(续上表)
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			期初数
		账面金额 120,395,694.98 12,277,099.06 - 132,672,794.04	比例 90.75% 9.25% - 100.00%	坏账准备金额计提比例(%) 120,395,694.98 100.00% 11,504,797.53 93.71% - - 131,900,492.51 99.42%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款前五名：

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其他应收款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 3,141,599.84 123,537,294.82	坏账金额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 3,141,599.84 123,537,294.82	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提 100.00% 单独测试后全额计提

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

账龄		期末数			期初数
	账面金额	比例	坏账准备	账面金额	比例	坏账准备
1年以内	829,202.42	6.62%	82,920.24	233,048.37	1.90%	23,304.84
1至2年	82,588.17	0.66%	24,776.45	718,752.53	5.85%	215,625.76
2至3年	629,283.17	5.02%	377,569.90	99,098.90	0.81%	59,459.34
3至4年	27,211.88	0.22%	21,769.50	98,958.37	0.81%	79,166.70
4年以上	4,102,050.02	32.74%	4,102,050.02	4,940,843.47	40.24%	4,940,843.47
全额计提	6,857,621.42	54.74%	6,857,621.42	6,186,397.42	50.39%	6,186,397.42
合计	12,527,957.08	100.00%	11,466,707.53	12,277,099.06	100.00%	11,504,797.53

(4) 本期内公司未发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况。
(5) 本报告期内未发生核销的其他应收款的情况。
(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 金额较大的其他应收款的性质或内容

(7)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计 (8)其他应收款金额前五名单位情况单位名称第一名第二名	金额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 3,141,599.84 123,537,294.82 金额 64,598,912.41 4 26,500,000.00 4	比例 18.34% 7.52% 4.61% 3.71% 0.89% 35.07% 年限年以上年以上	款项性质年限往来款 4年以上往来款 4年以上往来款 4年以上往来款 4年以上往来款 4年以上占其他应收款总额的比例 18.34% 7.52%

				18.34% 7.52%

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单位名称第三名第四名第五名合计	金额年限 16,250,000.00 4年以上 13,046,782.57 4年以上 3,141,599.84 4年以上 123,537,294.82	占其他应收款总额的比例	占其他应收款总额的比例	占其他应收款总额的比例
			4.61% 3.71% 0.89% 35.07%	4.61% 3.71% 0.89%

(9) 其他应收关联方款项

(9)其他应收关联方款项
单位名称与本公司关系方正科技集团苏州制造有限公司合并范围内子公司珠海方正科技多层电路板有限公司合并范围内子公司北京方正科技信息产品有限公司合并范围内子公司上海方正科技(香港)有限公司合并范围内子公司方正科技(新加坡)有限公司合并范围内子公司重庆方正高密电子有限公司合并范围内子公司合计	金额 83,466,451.69 58,000,000.00 52,836,574.92 24,919,941.49 50,000.00 29,941.60 219,302,909.70	占其他应收款总额的比例
			23.70% 16.47% 15.00% 7.07% 0.01% 0.01% 62.26%

(10) 公司本期无终止确认的其他应收款项情况。

3、长期股权投资

3、长期股权投资
被投资单位核算方法子公司北京方正蓝康信息技术有限公司成本法方正科技集团苏州制造有限公司成本法珠海方正科技多层电路板有限公司成本法东莞市方正科技电脑有限公司成本法深圳市方正信息系统有限公司成本法北京方正科技信息产品有限公司成本法上海北大方正科技电脑系统有限公司成本法上海延中办公用品实业公司成本法方正科技(新加坡)有限公司成本法杭州方正速能科技有限公司成本法珠海方正科技高密电子有限公司成本法珠海方正印刷电路板发展有限公司成本法重庆方正高密电子有限公司成本法合计其他股权投资方正延中传媒有限公司成本法申银万国证券股份有限公司成本法铜陵市寿康城市合作银行成本法上海银行股份有限公司成本法上海宝鼎投资股份有限公司成本法合计总计	初始投资成本 - 60,409,257.42 675,149,765.82 205,544,595.38 230,600,000.00 115,300,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 9.72 75,673,145.42 38,964,882.78 7,000,000.00 168,922,346.56 1,642,564,003.10 54,000,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 959,300.00 125,000.00 60,025,300.00 1,702,589,303.10	期初数增减变动 42,444,982.58 -42,444,982.58 60,409,257.42 - 675,149,765.82 - 205,544,595.38 - 230,600,000.00 - 115,300,000.00 - 45,000,000.00 - 20,000,000.00 - 9.72 - 75,673,145.42 - 6,084,882.78 32,880,000.00 7,000,000.00 - 168,922,346.56 - 1,652,128,985.68 -9,564,982.58 54,000,000.00 - 2,941,000.00 - 2,000,000.00 - 959,300.00 - 125,000.00 - 60,025,300.00 - 1,712,154,285.68 -9,564,982.58	期末数 - 60,409,257.42 675,149,765.82 205,544,595.38 230,600,000.00 115,300,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 9.72 75,673,145.42 38,964,882.78 7,000,000.00 168,922,346.56 1,642,564,003.10	期末数 - 60,409,257.42 675,149,765.82 205,544,595.38 230,600,000.00 115,300,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 9.72 75,673,145.42 38,964,882.78 7,000,000.00 168,922,346.56		期末数
			54,000,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 959,300.00 125,000.00 60,025,300.00 1,702,589,303.10		54,000,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 959,300.00 125,000.00 60,025,300.00

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(续上表)

(续上表)
被投资单位在被投资单位持股比例子公司北京方正蓝康信息技术有限公司 - 方正科技集团苏州制造有限公司 70.00% 珠海方正科技多层电路板有限公司 82.26% 东莞市方正科技电脑有限公司 92.05% 深圳市方正信息系统有限公司 88.69% 北京方正科技信息产品有限公司 88.69% 上海北大方正科技电脑系统有限公司 90.00% 上海延中办公用品实业公司 100.00% 方正科技(新加坡)有限公司 100.00% 杭州方正速能科技有限公司 68.96% 珠海方正科技高密电子有限公司 73.22% 珠海方正印刷电路板发展有限公司 16.67% 重庆方正高密电子有限公司 75.00% 合计其他股权投资方正延中传媒有限公司 12.00% 申银万国证券股份有限公司 - 铜陵市寿康城市合作银行 - 上海银行股份有限公司 - 上海宝鼎投资股份有限公司 - 合计总计	在被投资单位表决权比例 - 70.00% 82.26% 92.05% 88.69% 88.69% 90.00% 100.00% 100.00% 68.96% 73.22% 16.67% 75.00% 12.00% - - - -	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - - - - - - - - - - - - - - - -	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00	本期计提减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - 704,000.00 - 633,138.00 31,250.00 1,368,388.00


					1,368,388.00

4、营业收入和营业成本 (1)营业收入及成本项目主营业务收入其他业务收入合计主营业务成本其他业务成本合计	本期发生额 1,800,794.29 1,330,337.55 3,131,131.84 1,746,769.91 1,342,132.36 3,088,902.27	上期发生额
		1,718,122.21 2,059,238.86
		3,777,361.07
		1,649,398.63 1,432,138.49
		3,081,537.12

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(2) 主营业务(分产品)

(2)主营业务(分产品)
产品名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入		营业成本	营业收入		营业成本
电脑及相关产品	1,800,794.29	1,746,769.91		1,718,122.21		1,649,398.63
租金收入	1,330,337.55	1,342,132.36		2,059,238.86		1,432,138.49
合计	3,131,131.84	3,088,902.27		3,777,361.07		3,081,537.12
(3)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称		营业收入总额		占公司全部营业收入的比例
公司前五名客户的营业收入合计		3,131,131.84				100.00%
5、投资收益
项目				本期金额		上期金额
成本法核算的长期股权投资收益				1,368,388.00		441,150.00
权益法核算的长期股权投资收益					-	-
处置长期股权投资产生的投资收益				4,603,017.42		2,608,542.32
子公司分回现金红利					-	889,218,000.00
合计				5,971,405.42		892,267,692.32
6、现金流量表补充资料
项目				本期金额		上期金额
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			-9,243,394.48		871,897,221.89
加：资产减值准备				-38,090.00		-1,216,224.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧				2,759,900.68		1,749,187.34
无形资产摊销				-		-
长期待摊费用摊销				1,163,469.96		1,582,653.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)				-		4,276.16
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)				-		-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)				-		-
财务费用(收益以“－”号填列)				7,855,468.77		7,235,661.00
投资损失(收益以“－”号填列)			-5,971,405.42		-892,267,692.32
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)				-		-
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)				-		-
存货的减少(增加以“－”号填列)				-		-
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)			-261,212,563.19		-80,066,807.51
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)				8,577,300.68		5,064,511.10
其他				-		-
经营活动产生的现金流量净额			-256,109,313.00		-86,017,213.00
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

项目	本期金额	上期金额
债务转为资本	-	-
1年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	223,508,798.61	117,521,303.82
减：现金的期初数	117,521,303.82	212,295,029.68
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的期初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	105,987,494.79	-94,773,725.86
十二. 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目		金额
非流动资产处置损益		-688,938.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助		27,099,784.59
除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资		-
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益		-
委托他人投资或管理资产的损益		-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备		-
债务重组损益		-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等		-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生		-
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		-
对外委托贷款取得的损益		-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益		-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响		-875,905.84
受托经营取得的托管费收入		-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		2,170,139.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目		-
小计		27,705,080.50

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

项目所得税影响额少数股东权益影响额(税后) 合计 2、净资产收益率及每股收益报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	金额 3,378,880.78 9,091.86 24,317,107.86 每股收益加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益 3.47% 0.0568 0.0568 2.61% 0.0427 0.0427	金额 3,378,880.78 9,091.86 24,317,107.86 每股收益加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益 3.47% 0.0568 0.0568 2.61% 0.0427 0.0427
	3.47% 2.61%
		基本每股收益稀释每股收益 0.0568 0.0568 0.0427 0.0427

3、为便于阅读，比较期间财务报表的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。

方正科技集团股份有限公司 2009 年年度报告

十二、备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：方中华方正科技集团股份有限公司 2010 年3 月25 日

100

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方正科技集团股份有限公司内部控制制度自我评估报告

本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

本公司严格按照《公司法》、《证券法》、财政部《企业内部控制基本规范》以及企业会计准则等法律法规的有关规定，按照建立现代企业制度的要求，根据自身实际情况和经营目标制订并完善了公司内部管理控制制度。

一、公司概况一 ( ) 公司基本情况公司名称：方正科技集团股份有限公司公司英文名称： Founder Technology Group Corp. 注册地址：上海市南京西路 1515 号嘉里中心 9 楼股票简称：方正科技股票代码： 600601 股票上市地：上海证券交易所法定代表人：方中华公司首次注册登记日期： 1985 年 1 月 14 日办公地址：上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 36 层邮政编码： 200120 电话号码： 021-58407668-654 传真号码： 021-58408970 互联网网址： http ： //www.foundertech.com

( 二 ) 经营概况

按照行业分类，本公司属于电子信息行业。本公司主营业务主要涉及 “ 方正 ” 品牌系列的电脑产品 (PC) 和外部设备等产品的研发、生产、销售、服务业务；生产和

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“ ” 销售印刷电路板 (PCB) ；实业牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

公司核心业务是研发、制造、销售电脑及相关产品和印刷电路板，在行业内都具有比较重要地位。

二、公司内部控制制度体系

为了保证经营业务活动的正常持续发展，公司根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况，建立了较为健全有效的内部控制制度体系。内部控制制度覆盖了公司销售及收款、采购及付款、固定资产、货币资金、盘点、财务预算、成本费用、对外投资、融资担保、人力资源管理、行政事务等各个方面，为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序。内部控制制度中充分利用了目标控制、过程控制、授权控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整。防止并及时发现、纠正错误与舞弊行为，保证会计资料的真实、合法和完整。现有的管理体系已形成了全方位的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。

一 ( ) 公司内部控制制度的基本原则

1 、内部控制制度符合国家有关法律、法规和政策以及公司的实际情况。
2 、内部控制应当约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。
3 、内部控制应当涵盖公司内部各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
4 、内部控制应当保证公司机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间职权分明、相互制约、相互监督。
5 、内部控制应当遵循成本效益原则，以合理地控制成本达到最佳的控制效果。
6 、内部控制应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

( 二 ) 内部控制的基本目标

1 、严格遵守国家有关法律、法规和行业监督规章，自觉形成守法经营、规范运

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作的经营思想和经营风格。

2 、健全符合现代企业制度要求的公司治理结构，形成科学合理的决策机制和监督机制；建立行之有效的风险控制系统，确保各项经营管理活动的健康运行。
3 、规范会计行为，保证会计资料的真实、准确、完整。
4 、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误与舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
5 、建立合理的信息传达及报告制度，保证公司信息披露的及时性、真实性、有效性和完整性；
6 、确保国家有关法律和公司内部控制制度的执行。

( 三 ) 公司主要内部控制制度

1 、 “ 三会 ” 制度

按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总裁办公会的职责权限及运作程序，规范公司的法人治理机构，根据《中华人民共和国公司法》 ( 以下简称 “ 《公司法》 ”) 以及其他有关法律、法规和公司章程，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。公司 “ 三会 ” 制度对公司股东大会、董事会、监事会、总裁的性质、职责和工作程序，董事长、董事、监事、总裁的任职资格、职权、义务以及考核奖惩等作了明确的规定，保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作，明确了公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间权力制衡关系，提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵蚀，并确保了总裁生产经营指挥的权利并发挥其积极性。

2 、业务标准和制度

为保证公司各项业务的各个工作环节的质量和产品的质量，公司依据 ISO9001 、 ISO14001 等认证体系，编制了成体系的业务标准和制度。这些制度是表述公司质量、环境管理体系的纲领性文件，涉及公司的质量方针和质量目标、管理体系职责分配、资源管理、整套生产和服务的运作等内容，为公司高效有序地开展生产经营提供了依据。

3 、财务管理制度

为了规范公司财务管理，加强财务监督，根据《中华人民共和国会计法》、《企业

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会计准则》、《内部会计控制规范基本规范 ( 试行 ) 》及内部会计控制具体规范等法律法规及其补充规定，结合公司的具体情况制定了一系列财务管理规定以及相关的操作流程，为公司财务管理总体目标的实现奠定了基础。上述规定和操作流程在资产管理、预算管理、财务管理等方面做出了明确规定，并明确制定了会计核算办法以及会计档案管理制度，规范了公司的会计核算和财务基础管理。上述规定的实施，真实完整地提供了公司的会计信息，保证了定期报告的数据真实可靠，加强公司财务监控力度，确保公司资产的安全性。公司切实执行会计人员岗位责任制，保证财务工作的准确性、完整性和合法性。

4 、公司的绩效管理制度

公司已经建立了合理的绩效评价体系，公司已经形成了以价值为驱动，以流程为基础，以业绩与激励为导向，以沟通与协调为方法，以合理的 KPI 指标设置和 TCO 模式为工具的科学的绩效管理体系。公司细致分析业务流程，并从流程绩效对战略的驱动力推导考核指标，将其层层分解到公司、部门与员工。同时在制定目标的支持行动计划时充分考虑部门之间的协作。这样逐步形成了纵向的目标链条与横向目标的有力结合，为公司战略目标的达成奠定了基础。

5 、专项内部控制制度

公司对企业的内部控制历来都非常重视，每一个内控环节都形成专门的内控制度，这些制度在日常工作中得到了良好的执行和完善。

三、控制环境

公司的控制环境反映了治理结构的科学性和各职能机构的相互制衡，也充分反映了董事会和管理层对公司控制的态度。公司本着稳健、守法、合规经营的理念，积极营造良好的控制环境，力争为企业的发展提供更广阔的空间，主要表现在以下几个方面：

一 ( ) 经营管理的观念、方式、风格

公司是严格按照《公司法》、《证券法》设立的股份有限公司，从公司的改制设立到规范运作均符合相关法律法规的要求，坚持了高标准、严要求的原则。股东大会、董事会、监事会三会各施其职。公司管理当局对内部控制制度的制定和实施非常重视，认为只有建立高效完善的内部控制才能快速提升公司的经营管理水平。公司先后制定了一系列规范的内部控制制度，并设立了相应的机构以保证各项制度的执行，确保公司内部控制制度设计合理、遵循有效。

( 二 ) 组织结构设置

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规范高效的组织机构是公司加强内部控制的保证。股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司总裁由董事会聘任或解聘，负责公司的日常经营活动，并对董事会负责；监事会负责检查公司财务情况、对董事会及高级管理人员进行监督。各个业务部门作为公司内部控制执行部门，在总裁的领导下对公司财务活动、经济活动、生产活动进行内部控制。

( 三 ) 外部环境

影响公司的外部环境主要是国家、地方有关政策变动和管理监督机构的监督、审查，经济形势及行业动态等。公司下属子公司获得当地各政府部门的支持和鼓励，享受一定的国家税收优惠政策。公司适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改进内部控制政策及程序。

四、内部控制程序

为合理保证各项目标的实现，公司在交易授权、职责划分、凭证与记录、资产接触与记录使用、独立稽查等方面建立了一整套较为完整的控制程序，并得到了严格的遵照。

1 、交易授权控制

交易授权主要目的在于保证交易是在其授权范围内进行。公司明确了授权批准范围、权限、程序、责任等相关内容，公司对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资等采用特别授权方式。

2 、职责划分控制

公司合理设置了分工，科学划分了职责权限，贯彻了不相容职务相分离，形成了相互制衡的机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。

3 、凭证与记录控制

公司制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，如凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时取得有关原始凭证，并把原始凭证及时送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档，对凭证实行连续编号、统一管理。

4 、资产接触与记录使用控制

保护资产的安全最重要的措施就是实物防范措施，公司严格限制未经授权的人员直接接触资产，并制定了盘点制度，确保资产的安全。公司对资产的购置、使用、清理均要求有详细记录。

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5 、内部稽核

为了检查公司内部控制实施的有效性，公司设有内审人员定期对公司层面、公司下属部门及附属公司层面、公司各业务环节层面进行控制监督检查。对于发现的问题，提出纠正措施，坚决予以改进，不断完善内部控制制度。

五、内部控制检查监督的情况

公司内审人员对公司内部控制制度的执行情况进行了检查监督，并形成了对内部控制制度设计和执行有效性的自我评估。主要检查监督情况说明如下：

1 、公司做到了与控股股东的 “ 五分开 ” ，建立健全完善的法人治理结构，实现了公司与控股股东之间业务、人员、资产、机构、财务五分开；公司股东大会、董事会、监事会相关会议均形成记录，并制定了股东大会、董事会、监事会议事规则；董事会全面负责公司经营与管理活动；总裁主持公司的日常经营管理。
2 、公司已按国家有关规定制定了会计核算制度和财务管理制度，日常执行中能遵循有关制度和程序的要求。
3 、销货及收款环节：公司制定了《销售收款内部控制制度》，对合同评审原则、定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。法务部、财务部参与销售合同评审，信用管理部严格执行信用发放和控制标准，销售部门负责款项的回收，商务部门负责款项的核对，使销货和收款环节有序进行。
4 、采购及付款环节：公司制定了《采购付款内部控制制度》，合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审批、采购和验收程序。应付账款和预付账款的支付必须通过适当的审批程序后才能办理。品质管理部为物资采购的质量验收管理部门，财务部为物资采购的资金控制部门。公司的所有采购业务必须在规定的渠道、合格供应商以及适合的价格范围内，按照公司制定的采购程序进行。
5 、生产环节及成本费用管理：包括原材料采购与储存、生产成本、销货成本、质量控制成本等的有效管理。公司已经设有成本管理部，对成本进行跟踪并形成定期报告报给管理层和相关业务部门，将分析结果作用于实际工作方面。
6 、固定资产管理环节：公司已建立了较科学的固定资产管理程序 , 日常经营中完全按照固定资产购置、使用管理程序进行，在固定资产管理上没有重大漏洞。

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7 、货币资金环节：公司已对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约 ——
关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》和财政部《内部会计控制规范货币资金 ( 试行 ) 》，以及公司关于现金与银行存款的有关规定执行。

8 、关联交易环节：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等文件中，对关联交易的审批程序作出了规定，对于公司发生的关联交易的审批和信息披露，公司严格按照《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等文件中的有关要求执行。公司发生的关联交易，定价原则明确，交易价格合理，以市场价为首选价格制定政策，不存在损害公司及小股东利益的情况。

9 、融资和担保：公司能合理地确定筹资规模，选择筹资方式，严格控制财务风险，降低资金成本。公司筹措的资金没有背离原计划使用的情况。公司严格控制对外担保风险，维护公司资产安全，保护全体股东的合法权益。

10 、投资环节：为了严格控制投资风险，公司建立系统的对外投资管理规则，并明确了投资审批权限，公司不存在偏离公司投资政策和程序的行为。

11 、人力资源管理环节：公司制定了员工招聘制度、薪酬考核制度、包括雇用、签订聘用合同、培训、请假、加班、离岗、辞退、职工薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。同时公司已经建立了合理的绩效评价体系，形成了以价值为驱动，以流程为基础，以业绩与激励为导向，以沟通与协调为方法，以平衡计分卡为工具的科学的绩效管理体系。

12 、公司设置了专门的内部审计部门，行使内部审计职能，并向公司董事会及审计委员会负责并报告。

13 、对控股子公司的管理控制：公司对控股子公司的管理采取经营放权，财务、法务、投资、人事等统一管理的原则进行，既保证控股子公司日常经营的正常进行，又保证对其控制的力度。

14 、信息披露：公司在日常经营管理过程中，认真履行信息披露义务，严格按照中国证监会、上海证券交易所和《公司章程》中的相关规定，及时、准确和完整地披露各类定期报告和临时报告，有效地保证了信息披露内容的时效性和有效性，保障投资者平等获得信息的权利。

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六、内部控制制度的自我评估

公司董事会对 2009 年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

公司董事会认为，自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，公司已按照《公司法》、《证券法》及现代企业制度等相关法律法规的要求，建立健全了内部控制制度；公司现有的内部控制能够满足公司管理的要求和发展的需要，有效实施的内部控制能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规贯彻执行提供保证；随着国家法律法规的逐步完善和满足公司持续发展的需要，公司在实践过程中将继续完善内部控制制度、加强内部控制体系建设，使之与公司发展相适应。

本报告已于 2010 年月日经公司会议审议通过，公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

方正科技集团股份有限公司董事会 2010 年 3 月 23 日

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方正科技集团股份有限公司社会责任报告

本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

关于本报告

◆本报告是公司连续第二年向社会发布社会责任报告，此前的首份社会责任报告发布于2009 年3 月；

◆报告时间范围：2009 年1 月1 日-12 月31 日，报告数据以2009 年为主，但是部分数据适度向前延伸，超出上述范围；

◆披露的数据如与年报有出入，以年报为准；

◆公司名称说明：为了便于表述和方便您的阅读，“方正科技集团股份有限公司”在本报告内也以“方正科技”、“公司”或“我们”表示。

◆参照标准：《上海证券交易所社会责任报告指引》

董事长致辞

2009 年3 月，我们首次向社会发布了2008 年度社会责任报告，展示了公司的核心价值理念，向股东、员工、客户、合作伙伴表达我们对社会责任的庄严承诺和对可持续发展的探索实践。

2009 年，国际金融危机阴霾笼罩，公司所处IT 行业经营情况异常严峻，在公司董事会的正确领导下，在经营班子和全体员工的共同努力下，公司把握时机，科学应对，克服了重重困难和压力，实现了逆境中的稳步发展。新的一年，全球

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经济尚未真正走出困境，市场环境仍不稳定，公司发展道路并不平坦，但公司会进一步明确自身的企业使命，努力成为民族IT 行业领袖企业，为股东创造更大的价值，为社会贡献更多的力量，为员工打造更宽阔的发展平台！

公司概况

1985 年1 月14 日，方正科技集团股份有限公司的前身延中实业首批500 万元股票公开向社会发售，成为新中国第一家向社会公开发行股票的股份制企业， 1990 年12 月延中实业股票在上海证券交易所上市交易。

1998 年5 月11 日，以北大方正为代表的北京大学所属企业公告通过二级市场购买股票，入主延中实业董事会，成功实现了由“延中实业 ”向“方正科技” 的转变。方正科技以诚信经营和优良业绩赢得了广大投资者的信赖和支持，于 2002 年入选“上证180 指数”，并成为“沪深300 指数”成分股之一。

方正科技拥有专业化加工生产基地、高效的企业管理平台和实力雄厚的研发机构，始终保持着经营稳健、适度扩张、持续增长的良性发展态势。在坚持PC 为主营业务的基础之上，方正科技于2003 年收购珠海多层电路板有限公司，正式进入快速发展的PCB（印刷电路板）行业，并以此作为公司重要的业务单元。

方正科技坚持“诚信、创新、客户导向、全局观念、主动高效、追求目标和赏罚分明”的核心价值观，通过持续创新、卓越运作和精细管理，为客户提供高品质的产品，不断追求客户、员工、合作伙伴和公司的共同发展。

公司治理

方正科技建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的治理结构与决策程序规则，同时建立了完善的独立董事制度和对高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，运作情况良好。

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公司与控股股东北大方正集团公司之间已实现了业务、资产、人员、财务、机构方面的分开，具有独立完整的业务、资产、人员、财务和机构以及独立完整的生产经营能力。

公司建立了规范的内部控制制度及管理办法体系，覆盖了公司的采购、生产、销售、服务和内部管理等所有重大方面；公司内部控制制度在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷

股东权益保护

方正科技的前身“延中实业”诞生伊始就是一个纯粹靠向社会集资方式创立的股份公司，是“三无”板块之一，公司的特点就是股权一直全流通。由于公司一直以来全流通的股权结构，几次的股权变动和控股股东更替，相比一般上市公司，公司更注重投资者关系、更注重股东权益保护。

从2004 年初，公司就决定将投资者关系管理上升到公司的战略管理层面，全面推进投资者关系管理。公司提出了“真诚沟通，与投资者共享成功”的投资者关系管理理念，公司最近六年来的投资者关系管理工作，就是在这一全新理念的指导下，不断提升。

公司构建了良好的股权文化。股权文化是指公司具有的尊重并回报股东的理念，它包括公司重视听取并采纳股东的合理化意见和建议，努力做到不断提高公司经营业绩，真实地向股东汇报公司的财务及业务状况，注重向股东提供分红派现的回报等。

为了实现与投资者全方位的沟通，公司在投资者关系管理方面，进行了一些有益的创新，建立起与投资者进行持续沟通的信息平台：公司从2004 年以来，连续每年举办机构业绩说明会，在业绩说明会形式上公司采用多种方式，既有公司生产基地的现场调研会议，又有通过宽频网络和现场会议同步进行的会议。针对公司股东众多且分布分散的情况，2004 年上半年以来，公司借助影响力较大的《中国证券报》、《上海证券报》等主流财经媒体，先后九次发布了公司投资

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者关系管理的系列文章，整版从投资价值、投资者关系管理理念、产业历程、发展战略、人力资源管理、PCB 新兴产业、企业文化、融资项目、PCB 产业园等许多方面，对公司的发展各方面现状和未来成长给股东进行了详尽的介绍。

经过过去几年的努力，公司在投资者关系管理和股东权益工作上取得了一定成绩，公司董事会秘书也先后连续五年被新财富杂志评为“金牌董秘”。

员工权益保护

方正科技在稳定队伍、优化人员结构方面，一直强调对员工队伍的结构优化，坚持奖优罚劣的宗旨，业绩优秀、能力突出的人才得到晋升和奖励，并通过末位淘汰制度进行队伍的优化。目前晋升干部中大部分来自内部人员，显示出公司给予员工充分的职业发展空间。同时，公司也不忽略对人才的引进，公司通过对招聘渠道的补充和完善，在传统招聘渠道的基础上，新开辟了与行业性专业网站合作、校园招聘网、猎头等招聘途径，成功引入专业型人才；同时通过实行实习生计划，吸纳高素质有潜力的重点高校毕业生加入公司，为公司增加新鲜血液。在员工融入方面采取了新员工4*1 培训、导师指导、团队拓展等系列措施，使优秀的外部人才，能迅速、有效地熟悉公司状况、进入业务角色。新员工是企业运营的新兴力量，也是企业持续发展的后继力量。通过引进人才、能力发展、奖罚分明等一系列措施，公司的队伍素质不断提升，从而在激烈的市场竞争中占据先机。同时，在员工发展方面，通过技术、销售等专业序列体系的建立，为员工提供了职业发展的双通道，员工也伴随企业的成长发展而不断提升个人价值。

方正科技的企业文化核心价值观是诚信、创新、客户导向、全局观念、主动高效、追求目标和赏罚分明，公司在企业经营管理过程中对企业文化进行了有效的培养与引导，其中包括对新员工定期开展的企业资本市场、企业文化等方面的培训；以公司企业文化价值观为准绳，对员工进行的及时激励，主要包括：年度评优、季度区域TOP 评优、跨团队大项目奖励、日常VP 奖奖励等的表彰与宣传。同时，也对违反公司规章制度的过失行为进行处罚。另外，公司还定期开展了一系列员工关怀活动，包括异地单身员工元宵节嘉年华、家庭日活动、景区门票办

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理、发放口罩、药品等关怀活动；同时为丰富员工的业余生活，我们还组织了员工俱乐部，开展了篮球赛、拔河比赛等丰富多彩的文体活动。

2009 年公司投入大量精力,在总结了以往公司培训经验的基础上，优化培训管理流程，完善教育培训制度，重点加强了培训需求分析和培训项目审批流程。同时从不同层次开展了多项培训，例如针对新员工、新干部的组织的专项训练营、针对大区专区总经理能力提升的目标与业绩评点培训、中高层管理者的PDP 等管理培训；同时业务培训作为培训重点，通过对公司战略导向、业务发展需求等方面的综合分析，举行了如全国大客户销售策略培训、渠道开拓和管理、营销策略与整合营销传播、金牌店长系列培训、高级供应链管理培训、集成产品开发IPD、内部控制等培训，为业务部门提供了业务发展所需专业知识及技能；针对广大员工积极开展多项通用技能培训：招聘技巧培训、PPT 操作技巧培训、呈现技巧、非财务人员的财务管理培训等。同时建立企业图书馆，开展哈佛管理导师在线学习，为建造学习型组织，保持良好的创新意识打下坚实基础。

综上所述，公司通过各种形式与方法，积极宣贯企业文化，达到以企业精神为统领，正确引导员工爱司如家，忠诚企业，充分发挥主观能动性和创造性，做到为企业发展尽职尽责，实现员工收入与企业效益的多赢局面。

方正科技为员工提供有竞争力的薪酬福利待遇，以吸引、留住优秀的人才。并通过制订一系列考核激励政策，达到激励员工与体现“员工与公司共同发展” 的共同目标。在福利方面，除按国家规定为员工缴纳养老、工伤、失业、生育、基本医疗保险和住房公积金等各项社会保障金以外，方正科技充分从员工出发，为员工提供商业医疗保险、结婚礼金、生日礼金、年度体检等多项公司性福利。

客户权益保护

方正科技坚信：“以客户为中心”是致胜之道，公司在产品、渠道、服务、营销等所有层面的工作，最终都是为客户服务，要体现出客户价值，公司将和客户保持密切互动，时刻了解、把握其新的需求变化，不断提升产品质量，并进而提升客户满意度。

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公司PC 业务所属的服务平台，本着以“客户为中心”的服务宗旨，提出了 “关爱无限完美体验”的服务理念，努力打造“全程服务”品牌，现已成为业界体系完备、独立运做、产品覆盖面广的出色IT 服务品牌，通过ISO9001 国际质量管理体系认证，并在CCID 等权威媒体上屡获殊荣。公司服务平台拥有庞大的服务网络——覆盖全国的30 个区域服务管理机构（台湾除外），100 多家客户服务中心，近450 家授权服务机构和3000 余名经验丰富的工程师分布在全国 350 个主要城市；功能齐全、业内领先的客户联络中心为客户提供涵盖从售前咨询到售后服务的一体化全程服务，为用户和方正科技的沟通建立了快速通道；完善的质量监控制度是保证服务工作质量的必备因素。

2009 年公司PC 业务部门开展全程服务秋季大客户回访活动，对全国600 多家行业重点大客户进行不同形式的回访，主动向客户送去方正的关怀。

合作伙伴权益保护

方正科技一直坚持依法经营，规范运作，对供应商、代理商和消费者诚实守信，注重维护供应商、代理商和消费者的合法权益，树立了公司在供应商、代理商和消费者心目中的良好形象。

2009 年3 月，方正科技PC 业务2009 年供应商大会在北京隆重召开，大会主题为“心相扣，共未来”，共邀请了230 余名供应商伙伴到场。

2009 年3 月，方正科技PC 业务2009 合作伙伴大会在厦门召开，大会主题为“创新聚力，逆风飞扬”。会议共邀请到450 余位来自全国各地的渠道商、服务商以及微软、INTEL、AMD 等上游合作伙伴。

2009 年公司PCB 事业部门举行了10 期VIP 技术商务论坛，每期VIP 技术商务论坛邀请行业内专家进行专题讲座，借此机会与客户、供应商、学者以及职业经理人进行更充分的商务交流，共同建立持久竞争优势，应对未来挑战。

2009 年12 月，公司PCB 业务在珠海召开了以“直面挑战突破共赢”为主题的方正PCB 业务供应商大会，与公司的合作伙伴合作共谋共赢的发展方向。

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环境保护和可持续发展

公司PCB 业务在规划建设初期就以保护环境为目标，通过调研、论证、探索，设计建设大量采用新技术、新设备、新材料，采用符合国家环保推荐的工艺、材料，采用科学的管控手段进行建设，尤其在能源综合利用、资源重复回收（废液金属回收）等节能减排方面。在公司PCB 珠海和重庆的两大产业园的规划建设中都得到了充分体现：

在能源综合利用方面：1、珠海和重庆两个产业园都投资80 万，自行设计安装了空压机冷却废热回收系统，将排向环境的废热变成空调、生活热水的热源，保护环境。2、锅炉烟气余热回收用作热水预热的热源。3、采用自然通风以节约空调费用，4、现在还在论证冷冻机等废热的综合利用。

在资源重复回收方面：1、大胆尝试废液金属及药液回收，在重庆园区内投资550 万元建设投运了4 套废物回收线，将外运的危险废物蚀刻液、生产产生的各种固体废气物在园区内得到废物处理、金属回收、蚀刻药液重复利用，减少外部污染及运输中的环境风险。2、将纯水制作中产生的本该排放的高含盐废水收集起来用作冲厕，以待到节水减排的效果。甚至将冷凝废水用作废气处理中的洗涤用水等等，3、投资600 万将排放达标的废水再次深度处理，回用至生产线、景观用水。

在环保规划建设方面：1、珠海和重庆两个产业园合计环保投资8000 万元，把各种废气、废水、固废予以细分类，以此尽可能把所有的污染因子都得到超要求（高于环保要求）处理；虽然无形中加大了初始投资，但对于处理标准的提高，污染风险控制的降低，却是值得的，也能适应环保政策逐渐从紧的需求。2、珠海产业园投资500 万修建了水库水引水管网及处理工程，用于水质要求不高的生产环节，以节约市政供水。3、重庆产业园投资100 万元，采用新型节能灯具，4、每个小的工序车间设置计量装置，通过管控水电耗量也达到节能。5、在安全生产与智能管理方面，对于废水、化学品的管理尤其严格，设置了应急池作为废水

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处理系统故障、化学品泄漏的应急设施，中央加药系统设置了多重防呆设施避免误操作；在关键地点设置了红外报警、视频监控等以确保材料及生产的安全管理。

环保工作任重道远，公司将继续全面推广清洁生产，将清洁生产理念融汇到企业规范化管理中，促进公司的科学发展与环境保护相协调，从而将公司建设成资源节约型、环境友好型企业。

公司PCB 工厂生产过程中注重对员工的职业健康保护、工作环境管理。公司通过了ISO9000、ISO14000、QCO80000 认证。建立了《职业病防治管理办法》、《员工安全健康管理程序》、《职业安全健康运行控制程序》、《女工保护安全管理程序》、《劳动防护用品管理程序》、《室内空气质量及通风管理办法》、《食物中毒应急预案》、《台风暴雨、地震应急预案》、《工业安全与卫生管理准则》、《特种作业管理程序》、《火灾、爆炸应急处理预案》、《工伤事故管理办法》、《登高作业安全管理办法》、《激光及辐射安全管理办法》、《员工食堂管理规定》等管理制度。

在生产岗位上针对环境需要配置了耳塞、防护面罩、耐酸手套、耐酸水靴、防毒面具、一般手套、电工鞋、乳胶手套等。对于可能接触到对身体会产生影响或妨害的环境的新员工都会组织有针对性的学习、考核。公司对所有可能对环境造成影响的因素都会进行识别，并采取相应的防范措施。生产岗位上配备了简易的医疗药箱，设置了紧急喷淋装置、配置了防火服、防化服。每年组织员工参加消防培训、消防应急演练、化学品泄露演练、食物中毒应急演练等。每年组织员工进行健康安全体检。

公益事业

方正科技一直倡导“做一个具有责任感和使命感的企业公民”。

2009 年11 月，公司向云南省德宏州文明办和保山市腾冲县文明办各捐赠20 台办公电脑，用于改善基层文明办电子政务办公条件。

2009 年11 月，公司向从全国百所高校选拔出来的上千名大学生“校园精英发

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放可用于防控流感的口罩，以表达对这些在校大学生健康状况的关怀和爱护。

公司PCB 事业部从2007 年底开始一直对斗门儿童福利院进行爱心援助。2009 年4 月，PCB 事业部人力资源部发出主题为“用爱撑起成长的天空”爱心捐助的号召，各位同事们纷纷慷慨解囊，为斗门儿童福利院捐款4600 余元。

2009 年5 月，“六一国际儿童节”前夕，公司下属重庆方正高密电子有限公司向重庆市聋哑学校捐赠了价值四万五千元的儿童节礼物。

2009 年中秋节前夕，公司下属珠海方正富山分公司与珠海高密公司的同事们向井岸福利院捐献了现金及物品，用爱心去温暖那些徘徊在幸福边缘的儿童。

展望未来

随着国家经济体制改革由经济发展向和谐发展转型，合理利用自然资源，保护改善生态环境、维护劳动权益，承担社会责任，是建设和谐社会的内在要求。作为社会的一份子，方正科技坚持朝着这一目标，持续改进和完善自身，并把自身的成果回馈于社会。2010 年，公司将以更大的热情、更高的觉悟履行好应尽的社会责任，今后，将继续坚持把自身的长远发展与所承担的社会责任紧密联系起来，一如既往地做好履行社会职责的各方面工作。

方正科技集团股份有限公司董事会

	是否独立完整	情况说明
业务方面独立完整情况	是	公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，公司的主营业务与控股股东及其下属公司业务无冲突，公司的各项业务决策均系独立作出。
人员方面独立完整情况	是	公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任其他职务。
资产方面独立完整情况	是	公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统，产权明晰。
机构方面独立完整情况	是	公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。
财务方面独立完整情况	是	公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。

内部控制建设的总体方案	公司董事会和管理层非常注重内部控制制度的建立和健全。公司在内部控制上，形成了完备的管理制度、有效的风险控制制度、健全的会计核算体系，对子公司能够实施有效的管理和控制，对控股股东能防范利益侵害，公司运作的法制化、规范化不断加强。公司内部控制制度涵盖了生产、销售、采购、品质管理、资产管理、人力资源、公司治理结构等各个方面。根据内外部环境的变化和业务的需要，公司每年都会及时的修订、优化、完善和评估各项制度和流程。
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况	为了保证经营业务活动的正常持续发展，公司根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况，建立了较为健全有效的内部控制制度体系。内部控制制度覆盖了公司销售及收款、采购及付款、固定资产、货币资金、盘点、财务预算、成本费用、对外投资、融资担保、人力资源管理、行政事务等各个方面，为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序。内部控制制度中充分利用了目标控制、过程控制、授权控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整。防止并及时发现、纠正错误与舞弊行为，保证会计资料的真实、合法和完整。现有的管理体系已形成了全方位的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。
内部控制检查监督部门的设置情况	规范高效的组织机构是公司加强内部控制的保证。股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责研究、监督并指导公司内部控制制度的实施。公司资产管理部下设审计部和法务部，审计部，组织对公司各部门各子公司进行全面稽核，对公司的财务收支及其有关的经营活动进行内部审计监督，审查内部控制制度执行情况，分析和评价公司总体和业务线的风险，防范各种道德风险和政策风险。法务部，负责对公司内部控制制度的审核和监督，对突发事件协助审计部进行核查，检查公司员工行为是否符合公司的规章制度，控制法律风险。公司良好的内部控制结构形成了覆盖公司事前、事中和事后的风险控制和监督体系。
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司配备了专职审计人员，负责公司的内部审计工作，依据法律法规和公司章程等有关规章制度对公司经营班子、各职能部门、与财务收支有关的各项经济活动及经济效益情况等事项进行全面审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价，评价报告提交董事会审核，内部稽核、内控体制完备有效。同时，公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。
董事会对内部控制有关工作的安排	进一步加强和完善内部控制制度的制订、修订和培训宣贯工作，重点加强公司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和落实。进一步加强内部控制的监督检查，董事会每年审查公司内部控制的自我评价报告，并提出健全和完善的意见，分析内部控制缺陷的性质和产生的原因，提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况，对内部监督中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。
与财务核算相关的内部控制制度的完善情况	在财务管理控制方面,公司按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定和公司业务经营的具体特点建立了健全的财务管理制度和严密的会计控制体系,保证了公司财务信息的真实、准确和完整。此外，公司在强化会计核算的同时，非常注重会计的事前控制，完善的预算管理体系使经营成本得以有效的控制。
内部控制存在的缺陷及整改情况	报告期内，公司现行的内部控制制度基本建立健全并得到有效执行，在业务控制、财务会计控制、资金管理、信息技术管理、人力资源、信息披露、公司治理等方面内控不存在重大缺陷，能够适应公司管理和发展的需要。

						单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式
北京方诚物业管理有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	租房及物业管理	采用公平的市场价格	市场价格	13,658,130.63	63.86	现金

(十一) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
方正科技第八届董事会2009 年第一次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年1 月17 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第二次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届监事会2009 年第一次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年年报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2008 年度股东大会通知的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年3 月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于控股股东全额参与配股承诺的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月4 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2008 年度股东大会再次通知的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月4 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2008 年度股东大会决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年第一季度季报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年4 月23 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技与中国高科集团股份有限公司互相担保公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第五次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2008 年度分红派息实施公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年5 月19 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年半年报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年8 月15 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2009 年第三季度季报	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年10 月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关联交易公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年11 月14 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第八届董事会2009 年第八次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2009 年11 月14 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）

AI assistant

Founder Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2009

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2009 年年度报告

目录

一、重要提示

(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

(四)

(二) 联系人和联系方式

(三) 基本情况简介

(四) 信息披露及备置地点

(五) 公司股票简况

(六) 其他有关资料

三、会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

(二) 非经常性损益项目和金额

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

四、股本变动及股东情况

(二) 证券发行与上市情况

2、公司股份总数及结构的变动情况

报告期末股东总数

(3) 实际控制人情况

○ 法人

单位：元 币种：人民币 名称 北京大学

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

五、董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

(二) 在股东单位任职情况

在其他单位任职情况

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

(五) 公司员工情况

六、公司治理结构

(一) 公司治理的情况

(二) 董事履行职责情况

1、董事参加董事会的出席情况

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

2、公司主营业务及经营状况分析

（2）PCB 业务

3、资产构成、费用、现金流分析

（2）费用构成与上年度相比发生重大变化的原因及分析： （单位：人民币元）

（3）现金流量与上年度相比发生重大变化的原因及分析： （单位：人民币元）

4、主营业务分行业、产品情况

5、公司的发展战略和2010 年经营计划

（1） PC 行业：

（2）PCB 行业：

6、对公司未来发展的展望

(二) 公司投资情况

2、非募集资金项目情况

(四) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

(六) 公司前三年分红情况

(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

十、重要事项

(二) 破产重整相关事项

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、持有非上市金融企业股权情况

(四) 资产交易事项 1、出售资产情况

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

3、关联债权债务往来

(六) 重大合同及其履行情况

(2) 承包情况

(3) 租赁情况

2、担保情况

4、其他重大合同

(七) 承诺事项履行情况

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

(十) 其他重大事项的说明

一 (十 ) 信息披露索引

十一、财务会计报告

审计报告

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

三、审计意见

Founder Technology Group Co., Ltd. Annual Report 2009

单位：元币种：人民币名称北京大学

（2）费用构成与上年度相比发生重大变化的原因及分析：（单位：人民币元）

（3）现金流量与上年度相比发生重大变化的原因及分析：（单位：人民币元）

单位:元币种:人民币

单位:元币种:人民币

单位:元币种:人民币