Founder Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2003

Mar 7, 2003

上海方正延中科技集团股份有限公司

2002 年年度报告

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重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。

本公司董事长兼总裁魏新先生、财务总监佟颖女士、财务部负责 人李文革女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

2002 在本次通过 年度报告的公司董事会上独立董事纪宝成先生 因公事未出席会议。

上海方正延中科技集团股份有限公司董事会 二00 三年三月八日

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目 录

第一章 公司基本情况简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯1 第二章 会计数据和业务数据摘要 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3

第三章 股本变动和主要股东持股情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5

第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯⋯⋯⋯⋯7

第五章 公司治理结构 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9 第六章 股东大会简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12 第七章 董事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯14 第八章 监事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯25 第九章 重要事项 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯27

第十章 财务报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯33

第十一章 备查文件目录 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯66

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第一章 公司基本情况简介

• 一、公司法定中文名称：上海方正延中科技集团股份有限公司

公司股票简称：方正科技

公司法定英文名称：SHANGHAI FOUNDER YANZHONG

SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD

公司英文名称缩写：FST

二、公司法定代表人：魏 新 先生

三、董 事 会 秘 书：侯郁波 先生

联系地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层

联系电话：（021）58407668-654

• 传 真：（021）58408970

电子信箱：houyb@foundertech.com

• 四、公司注册地址：上海市南京西路1515 号嘉里中心九楼

公司办公地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层 邮政编码：200120

公司网址：http://www.foundertech.com

• 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

http://www.sse.com.cn

公司年报备置地点：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层 董事会秘书处

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• 六、股票上市地：上海证券交易所

• 股票简称： 方正科技

股票代码： 600601

• 七、其他有关资料：

• 1、公司成立于1985 年1 月14 日，在上海市静安区工商管理局注册登记， 为上海市第一批股份制上市公司之一。

• 2、企业法人营业执照注册号为：3100001005644

• 3、税务登记号为：310106160h000511715

• 4、公司聘请的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址为：上海市昆山路146 号。

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第二章 会计数据和业务数据摘要

一、主要财务数据

单位:元

	单位:元
利润总额：	153,013,266.88
净利润：	129,038,565.40
扣除非经常性损益后的净利润：	111,464,999.77
主营业务利润：	445,050,899.57
其他业务利润：	2,507,955.18
营业利润	131,752,698.24
投资收益：	-757,484.23
补贴收入：	24,920,006.00
营业外收支净额：	-2,901,953.13
经营活动产生的现金流量净额：	234,328,436.17
现金及现金等价物净增加额：	-169,289,858.57

非经常性损益为17,573,565.63 元，主要内容为：

补贴收入	24,920,006.00
营业外收支净额	-2,901,953.13
其他投资收益	-757,484.23
所得税影响	-3,687,003.01

二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

项 目	2002年	2001年	2001年	2000年	2000年
		调整前	调整后	调整前	调整后
主营业务收入	4,512,535,486.05	3,692,870,125.54	3,692,870,125.54	2,698,527,300.26	3,185,531,699.96
净利润	129,038,565.40	100,305,043.57	100,808,323.69	124,831,373.16	93,056,219.38
总资产	2,021,991,192.12	2,390,968,339.74	2,390,968,339.74	1,308,750,890.49	1,424,964,277.43
股东权益（不含少数 股东权益）	716,600,096.45	587,058,250.93	587,561,531.05	517,426,220.15	484,354,176.62
每股收益（摊薄）	0.346	0.269	0.270	0.67	0.498
每股收益（加权）	0.346	0.269	0.270	0.67	0.498
扣除非经营性损益 每股收益(摊薄)	0.299	0.132	0.133	0.67	0.404
扣除非经营性损益	0.299	0.132	0.133	0.67	0.404

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每股收益(加权)
每股净资产	1.920	1.573	1.574	2.77	2.59
调整后的每股净资 产	1.860	1.526	1.499	2.67	2.49
每股经营活动产生 的现金流量净额	0.628	1.500	1.500	0.03	0.02
净资产收益率（%） （摊薄）	18.01	17.09	17.16	24.13	19.21
扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%）	15.55	9.22	9.31	23.59	17.24

三、报告期内股东权益变动情况

单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 减:未确认的 股东权益合计 法定公益金 投资损失 期初数 373,249,114.00[173,237,483.77 ] 42,888,908.74 15,494,953.38 -1,813,975.46 587,561,531.05 本期增加 38,105,427.12 16,905,827.61 129,038,565.40 167,143,992.52 本期减少 38,105,427.12 38,105,427.12 期末数 373,249,114.00 173,237,483.77 80,994,335.86 32,400,780.99 89,119,162.82 716,600,096.45 变动原因 提取数 提取数 累计盈利

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第三章 股本变动和主要股东持股情况

一、 股本变动情况

• 1、股份变动情况表 单位：股

	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计	373,248,000 373,248,000						373,248,000 373,248,000
三、股份总数	373,248,000						373,248,000

2 、股票发行与上市情况

截止本报告期末为止的前三年历次股票发行情况:

发行日期	发行价格	发行数量	发行方式	上市日期	获准上市交易数
1999 年	9 元/股	3110.4 万股	配股	11 月18 日	3110.4 万股
2001 年		18662.4 万股	资本公积金 转增股本	7 月6 日	18662.4 万股

二、股东情况介绍

1、报告期末股东总数：110590 名

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2、主要股东持股情况：

2、主要股东持股情况：
股东名称	持股数（股）	持股比例（%）
北京北大方正集团公司	26205514	7.02
深圳市方正科技有限公司	6801500	1.82
北京方正蓝康信息技术有限公司	5755000	1.54
河南方正信息技术有限公司	5579237	1.49
河南海泰克贸易有限公司	3132020	0.84
河南新亚实业有限公司	2960000	0.79
国泰君安证券股份有限公司	2010723	0.54
郑州新世纪自控技术工程有限公司	1950000	0.52
江苏星盛投资管理有限公司	1611900	0.43
郑州市清和科贸有限公司	1588000	0.43

注： （1）本公司发行股票全部为上市流通人民币普通股；

（2）前10 名股东中没有代表国家持有股份的单位和外资股东；

（3）本公司第一大股东北京北大方正集团公司报告期初持有本公司股票 26032514 股，报告期末持有本公司股票26205514 股，其所持有股票未有质押或 冻结的情况；

（4）前10 名股东中北京北大方正集团公司、深圳市方正科技有限公司、北 京方正蓝康信息技术有限公司、河南方正信息技术有限公司为关联企业，该四家 公司与北京北大方正集团公司其他关联企业北大资源集团公司、北京北大方正投 资有限公司合计持有持有本公司股票44，454，451 股，占公司总股本的 11.91%；

（5）前10 名股东中上述四家关联企业与其他股东之间没有关联关系且不属 于一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或属于一致行动人。 3、公司控股股东情况：

本公司第一大股东北京北大方正集团公司法定代表人为张兆东，成立于1992 年，企业性质是全民所有制，注册资本为5015 万，主营方正电子出版系统、办 公自动化设备、计算机系统设备、技术服务、技术咨询、化工等。

北京北大方正集团公司系北京大学全资控股企业集团。

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第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

1、基本情况表

姓名	性别	年龄	职务	任期	年初、年末持股数
魏新	男	47	董事长、总裁	2001/6～2004/6	0
蒋必金	男	39	副董事长、执行总裁	2001/6～2004/6	0
李友	男	38	董事、执行总裁	2001/6～2004/6	0
张兆东	男	53	董事	2001/6～2004/6	0
肖建国	男	45	董事	2001/6～2004/6	0
张国有	男	53	董事	2001/6～2004/6	0
王会民	男	37	董事	2001/6～2004/6	0
严纯华	男	41	董事	2001/6～2004/6	0
纪宝成	男	66	独立董事	2002/6～2004/6	0
刘晓军	男	47	独立董事	2002/6～2004/6	0
王杰	男	44	独立董事	2002/6～2004/6	0
叶府荣	男	51	监事长	2001/6～2004/6	0
刘秋云	男	63	监事	2001/6～2004/6	0
吴鸿珍	女	54	监事	2001/6～2004/6	0
佟颖	女	36	财务总监	2001/6～2004/6	0
夏杨军	男	29	副总裁	2002/3～2004/6	0
侯郁波	男	33	董事会秘书	2001/6～2004/6	0

注：魏新先生自2001 年10 月30 日起在本公司第一大股东北京北大方正集团公 司任董事长；

张兆东先生自2001 年10 月30 日起任方正集团副董事长，自2000 年7 月起 任总裁； 肖建国先生自2000 年6 月起任方正集团副董事长，自2000 年7 月起任副总 裁；

刘秋云先生自2000 年7 月起任方正集团副总裁、自1998 年4 月起任党委书 记。

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2、年度报酬情况

（1）本公司独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为3.6 万/年，由公司2001 年度股东大会审议通过。公司董事、监事、高管人员的报酬 由董事会决定，由基本年薪和完成年度经营目标及超盈利部分的奖励基金组成。

（2）报告期内高级管理人员（包括独立董事）年度报酬总额为157.8 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为96 万元；金额最高的前三名高管的报 酬总额为96 万元；其中年薪36－20 万的董事、监事、高管人员3 名，20－10 万之间董事、监事、高管人员3 名，10 万以下1 名；不在公司领取报酬但在本 公司股东单位或其他关联企业领取报酬的有：张兆东、肖建国、王会民、刘秋云； 不在公司领取报酬也不在公司股东单位或其他关联企业领取报酬的有：张国有、 严纯华、叶府荣。

3、报告期内高管人员聘任和离任情况

2002 年3 月1 日，公司第六届董事会2002 年临时会议通过聘任唐学军、夏 杨军为本公司副总裁的议案；2002 年10 月14 日，公司第六届董事会2002 年第 十三次会议通过唐学军辞去本公司副总裁的议案。

2002 年6 月25 日召开的公司2001 年度股东大会审议通过，同意张海先生辞 去公司董事职务，选举王杰先生、纪宝成先生、刘晓军先生为公司独立董事。

二、公司员工情况

1、 按专业结构划分：

项目 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 人数 824 633 567 89 102 2215 比例（％） 37% 29% 26% 4% 5% 100% 2、 按教育程度划分： 项目 硕士及硕士以上 大学 大专 其他 合计 人数 60 802 393 960 2215 比例（％） 3％ 36％ 18％ 43％ 100％

2、 按教育程度划分：

• 3、公司需要承担费用的离退休人员数目为13 人。

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第五章 公司治理结构

一、公司法人治理现状

报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范 2002 1 7 公司运作。公司按照中国证监会和国家经贸委于 年 月 日发布的《上市 公司治理准则》的要求，对《公司章程》进行了修改，并制定了《股东大会议事 规则》、《信息披露管理办法》等一系列规章制度。严格按照中国证监会和国家经 贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，完成了《上市公司建 立现代企业制度的自查报告》。公司当前的治理情况主要表现为：

1 、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法 规制定了《股东大会议事规则》，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程 序。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利。 公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。

2 、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利， 没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股 东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到“五分开”；公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作。

3 、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司 董事会制定了《董事会议事规则》；根据中国证监会发布的《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已经按照有关规定修改了《公司章程》， 2001 并于 年年度股东大会上选举了三名独立董事，一名从事经济管理教育工作 的教授、一名财务与审计专家、一名律师，独立董事能按照相关法律、法规以及 相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中 小股东的利益。公司董事会尚未设立战略、审计、薪酬和考核等专门委员会，公 司拟设立上述委员会，以增加董事会自身运作的效率和独立性。

4 、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

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• 5 、关于绩效评估与激励约束机制：公司建立了高管人员绩效评估标准与激励约

• 束机制；公司经理人员的聘任公开、透明。

• 6 、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费

• 者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

• 7 、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准

• 确、完整、及时地披露信息；公司制定了《信息披露管理办法》，积极接待股东 来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得公司信息。

二、独立董事履行职责情况

公司独立董事自上任以来，对公司目前的经营情况和治理结构已经有了一定 的了解，独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对涉及应有独 立董事发表意见的情况，均认真了解情况、查询资料，并就关联交易等情况发表 了独立意见。

三、公司与控股股东“五分开”情况

• 1 、在业务方面，公司的采购、生产、销售、服务完全独立于控股股东，公司的

• 各项业务决策均系独立作出。

• 2 、在人员方面，公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政

• 管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除 董事外的其他职务。

• 3 、在资产方面，公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系

• 统，产权明晰。

• 4 、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控

• 股股东职能部门之间的从属关系。

• 5 、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体

• 系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完

• 全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力

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四、公司对高级管理人员的考评和激励机制

公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖励。为促进公 司可持续发展和维护股东的长期利益，公司内部已初步建立了对高级管理人员的 考评及激励机制和相关奖励制度。

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第六章 股东大会简介

报告期内，本公司共召开了三次股东大会，分别为2002 年度第一次临时股 东大会、2002 年第二次临时股东大会和2001 年度股东大会。 一、2002 年度第一次临时股东大会

会议召开通知刊登于2001 年12 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于2002 年1 月22 日在广东省东莞市召开。出席本次股东大会的股 东及股东代表共32 人，代表股份总数为51，789，350 股，约占公司有表决权总 股份的13.8752％。本次股东大会是根据提议股东上海高清数字视频系统有限公 司、南大科技园股份有限公司、东大科技园股份有限公司、北京申易通通讯技术 有限公司等四股东的提议召开的。会议主要议程修改公司章程的议案、更改公司 名称和股票简称的议案、调整授权董事会部分职权的议案均未获通过。

北京市同达律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法 律意见书，上述会议决议公告刊登于2002 年1 月23 日的《中国证券报》和《上 海证券报》

二、2002 年第二次临时股东大会

会议召开通知刊登于2002 年3 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于2002 年4 月26 日在上海静安体育中心召开。出席本次股东大会 的股东及股东代表共338 人，代表股份总数为104，699，713 股，占公司股份总 数的28.0508％。本次股东大会逐项审议通过了关于公司修改配股方案的议案和 关于调整董事会有关授权的议案。

北京天元律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律 意见书，上述会议决议公告刊登于2002 年4 月27 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。

三、2001 年度股东大会

会议召开通知刊登于2002 年5 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于2002 年6 月25 日在上海静安体育中心召开。出席本次股东大会

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的股东及股东代表共126 人，代表股份56，614，694 股，占公司股份总数的15.168 ％。本次股东大会审议通过了：

• （1） 2001 年度报告；

• （2） 2001 年度董事会工作报告；

• （3） 2001 年度监事会工作报告；

• （4） 2001 年度财务决算报告；

• （5） 2001 年度利润分配方案；

• （6） 《股东大会议事规则》；

• （7） 《信息披露管理办法》；

• （8） 修改《公司章程》的议案；

• （9） 张海先生辞去董事职务的议案；

• （10）王杰先生、纪宝成先生、刘晓军先生为第六届董事会独立董事的议案；

• （11）独立董事薪酬的议案；

• （12）关于将公司购销体系关联交易提交2001 年度股东大会予以授权的议 案；

（13）审议关联交易的议案

北京天元律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律 意见书，上述会议决议公告刊登于2002 年6 月26 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。

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第七章 董事会报告

一、公司经营情况

1、公司主营业务及其经营状况

本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑、服务器、笔记本、服 务器、打印机、数码相机、MP3 等产品的研发、采购、制造、市场和销售服务业 务；以“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

2002 年是公司实施新的发展战略，定位于做一个集软硬件于一体的接入设 备和方案提供商以及服务供应商，完善企业治理结构，运行新的业务体系的重 要的一年。在2002 年，公司不仅完成了各项经营指标和业务结构的调整，发展 战略和经营策略也都得到了较好的实施。2002 年，在全球经济不景气的大环境 下，中国计算机市场从高速增长期逐渐过渡到平稳发展期。公司在整体趋势放 缓的大环境下，依然保持了较好的增长水平，核心业务业绩继续保持较高的增 长速度。

报告期内，公司共实现销售收入45.13 亿元，比去年同期增长了22.20％； 实现主营业务利润4.45 亿元，比去年同期增长23.83％；实现净利润1.29 亿， 比去年同期增长了28％。报告期内各业务方向情况如下：

（1） 电脑及相关业务方向：目前国内PC 市场已经趋于成熟，公司在抓市场的 同时狠抓管理，提高效率、降低成本；在扩大市场份额的同时，重视保持利润， 加强供应链管理，提高生产质量和服务质量。积极关注市场变化和新技术的发展， 寻找更多更好的市场机会和业务拓展领域。

家用、商用台式产品是公司两大主力产品线，2002 年，该两大类产品继续 保持全国市场第二名的位置，销售量与去年同期相比实现25％以上的增长。

笔记本产品销售量与去年同期相比实现150％以上的增长，国内市场排名上 升到第五位

PC 服务器销售量与去年同期相比实现50％以上的增长，国内市场排名为第 九位。

打印机产品和数码相机等电脑外部设备产品是公司目前的核心培养和发展 业务。这几项产品业务在2002 年紧紧围绕提高市场占有率、扩大规模，保持着

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健康快速的发展状态。

（2）软件业务方向：公司下属软件公司目前已经建立了完整的营销体系， 下有两个研发中心，销售网络有12 个销售平台和300 多家合作伙伴，完成了熊 猫杀病毒软件、方正网络监控服务器、方正方通VPN、方正奥思等产品线，初步 形成了信息安全解决方案、网络应用管理解决方案、教育应用解决方案。2002 年实现销售收入2631 万元，并顺利实现了全年盈利。

（3）办公用品业务方向：2002 年在办公用品销售方面加紧收款，增加销量， 在降低风险方面取得较好的成绩。“实业”牌晒图机销量稳居全国同业榜首。延 中办公用品实业公司2002 年显示出良好的盈利和抗风险能力，取得了较好的经 营业绩。全年实现营业收入59,416,805 元；营业毛利15,035,064 元。 报告期内，公司主营业务按地区划分的情况如下： （单位：元）

主营业务地区 营业收入 营业成本 营业毛利 上海 2,151,282,007.00 1,992,737,352.23 158,544,654.77 华北区 1,173,325,169.79 1,132,218,247.85 41,106,921.94 东北区 238,854,286.87 233,730,331.80 5,123,955.07 中南区 2,329,406,789.65 2,188,759,283.66 140,647,505.99 华东区 591,871,503.56 579,505,960.64 12,365,542.92 西南区 105,176,064.86 101,955,474.15 3,220,590.71 西北区 226,459,509.80 220,438,479.85 6,021,029.95 香港 373,088,157.74 367,337,178.65 5,750,979.09 东莞 3,598,540,989.74 3,520,438,854.79 78,102,134.95 内部抵减 -6,275,468,992.96 -6,277,883,720.96 2,414,728.00 合计 4,512,535,486.05 4,059,237,442.66 453,298,043.39

2、主要控股公司及参股公司经营情况

（1）上海北大方正科技电脑系统有限公司为公司全资子公司，注册资本5000 万元，主要从事“方正”品牌系列电脑产品及其他相关产品的设计、销售业务。 报告期末，该公司总资产为1,093,190,467.70 元，报告期实现净利润

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方正科技2002 年度报告

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127,844,779.40 元。

（2）东莞市方正科技电脑有限公司，注册资本7000 万元，主要从事“方正” 系列产品的生产，报告期末，该公司总资产661,706,466.04 元，报告期实现净 利润4,693,709.47 元。

（3）北京市方正科技信息产品有限公司为公司全资子公司，注册资本3000 万 元，主要从事“方正”系列消费类电子产品的设计、销售业务。报告期末，该 公司总资产为73,095,576.82 元，报告期实现净利润2,406,145.25 元。

（4）深圳市方正信息系统有限公司为公司全资子公司，注册资本6000 万元， 主要从事公司产品的全国范围的销售工作。报告期末，该公司总资产为 194,972,136.05 元，报告期实现净利润75,065,478.19 元。

（5）上海延中办公用品实业公司为公司全资子公司，注册资本2000 万元，主 要从事“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品的生产销售。报告期末， 该公司总资产为89,043,306.07 元，报告期实现净利润18,138,675.02 元。

（6）上海方正科技软件有限公司注册资本2000 万元，公司占60％股份，主要 从事软件的开发、销售和服务。报告期末，该公司总资产为16,299,383.28 元， 报告期实现净利润1,057,258.42 元。

3、公司主要供应商、客户情况

本年度公司向前五名供应商采购总额为2,680,964,401.03 元，占本公司采 购额的63.32%。

本年度公司向前五名客户的收入总额为581,386,814.12 元，占公司全部销 售收入比例的12.88%

4、报告期内公司在经营活动中出现的问题与困难及解决方案

（1）本公司处于PC 行业，该行业属于信息技术产业。自网络新经济泡沫破 裂以来，全球PC 行业都受到严重打击，据IDC 统计，2001 年全球PC 销量为1.218 亿台，较2000 年销量1.285 亿台缩减了5.2%。中国PC 市场与全球PC 市场有 着本质的区别，在市场竞争更为激烈、毛利率日趋下降的态势下，其销量和销

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方正科技2002 年度报告

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售额仍保持着两位数的增长。未来中国大陆仍将是全球颇具增长潜力的PC 市 场。

虽然可以预期我国的PC 行业在相当长的时期内仍会保持一定的发展速度， 但也不排除在个别年度出现发展停滞的可能，同时该行业的竞争也相当激烈，本 公司作为该行业企业也因此面临一定的风险。本公司将通过自身渠道、技术和规 模等方面的优势，进一步壮大主营业务，在市场占据更为牢固的领先地位。努力 实现业务的深度扩充和资源共享，增强公司的市场应变能力。本公司还将密切注 意该行业的发展动向，必要时通过增加资产流动性等方式来抵御市场波动所带来 的风险。

（2）随着科学技术的发展，在未来的几年中，个人电脑的配置从CPU 到显示 器、内存、乃至硬盘都将发生很大的变化。本公司将通过增加研发投入，逐步建 立包括电脑及周边产品、应用软件和解决方案研究在内的研究实体，以及与国内 外高水平科研机构合作等途径，力争使本公司能及时适应国内外技术变化，从而 降低技术进步给本公司带来的风险。

二、报告期内公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况

2、报告期内其他重大投资情况

报告期内，公司根据移动产品市场快速增长的情况，与公司下属全资子公 司上海北大方正科技电脑系统有限公司共同投资4000 万元，于2002 年12 月成 立了北京方正笔记本电脑产品有限公司。该公司注册资本4000 万元。主要从事 公司移动产品业务的开发、销售等活动。由于成立时间较晚，报告期内该公司 尚未完全开展业务。

三、报告期内公司财务状况及经营成果

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• 1、 资产负债表 (单位:人民币元)

	2002年末	2001年末	本年末比去 年末增减(%)
应收票据	10,049,358.40	52,230,000.00	-81
应收帐款	205,823,253.91	334,143,925.67	-38
其他应收款	73,964,778.14	152,966,272.75	-52
预付帐款	21,064,813.57	116,836,467.39	-82
存货	442,315,949.23	361,734,757.86	22
短期借款	424,000,000.00	708,000,000.00	-40
应付票据	439,548,467.00	268,109,056.20	64
预收帐款	42,192,612.25	63,020,419.91	-33
应交税金	4,359,261.07	71,371,773.92	-94
其他应付款	27,689,111.14	231,153,047.84	-88
流动负债	1,276,947,147.57	1,761,707,047.34	-28
长期负债	12,290,229.58	9,390,075.56	31
股东权益合计	716,600,096.45	587,561,531.05	22
资产总额	2,021,991,192.12	2,390,968,339.74	-15

变动情况说明:

• (1) 应收票据较年初减少81％，应收帐款较年初减少38％，主要系公司加大应 收票据和应收帐款管理，严格控制应收票据和应收帐款风险所致；

• (2)其它应收款较年初减少52％，主要系前期预付投资款转增长期股权投资所致； (3)预付帐款较年初减少52％，主要系公司采取措施控制经营和资金风险，加强 预付帐款管理力度所致；

• (4) 存货较年初增长22％，主要系本年销售较上期增长22％，销售规模不断扩 大,适当增加了原材料和库存商品储备所致；

• (5)短期借款较年初降低40％、应付票据较年初增加64％，主要系公司为降低财 务费用，改善负债结构，在降低银行借款的同时，增加票据在支付结算中的比重 所致；

• （6） 应交税金较年初减少94％，主要系上期应交税金入库所致；

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• （7） 其它应付款较年初减少88％，主要系支付香港业务收款所致；

• （8） 长期负债较年初减少31％，主要系分期归还长期借款本息所致；

• 2 利润及利润分配表 单位：元

利润及利润分配表		单位：元
	2002 年度	2001 年度	本年比去年 增减(%)
主营业务收入	4,512,535,486.05	3,692,870,125.54	22.20
主营业务成本	4,059,237,442.66	3,324,956,844.01	22.08
主营业务利润	445,050,899.57	359,413,638.04	23.83
管理费用	106,856,100.73	70,077,190.32	52.53
营业利润	131,752,698.24	63,559,208.45	107.29
投资收益（亏损以 “-”号填列）	-757,484.23	30,705,696.02	-102.47
利润总额	153,013,266.88	120,015,487.47	27.49
净利润	129,038,565.40	100,808,323.69	28.00

变动情况说明:

（1）主营业务收入较上年增加8.2 亿元，增长22.20％，主营业务成本较上年 增加7.35 亿元，增长22.08％，主营业务利润较上年增加8564 万元，增长23.83 ％，主要系公司加大新产品开发力度，严格控制采购、生产等环节各项成本支出， 加强销售渠道改善与管理，在扩大销售规模的同时，控制了成本支出所致。

（2）管理费用较上年增长3681 万元，增长52.53％，考虑上期收回坏帐冲减管 理费用3533 万元的因素，公司管理费用实际增长148 万元，说明公司在狠抓经 营的同时，严格内部管理和费用控制，实际管理费用支出增长幅度较小。

（3）投资收益较去年下降102.47％，主要系上期股票投资收益和处置股权投资 收益等非经常性损益所致。

（4）本期公司通过技术创新、产品更新、渠道建设、采购与生产等各环节的成 本控制，加强经营管理和财务管理，降低各项消耗，严控各项支出，取得全年利 润总额较上年增加3,299 万元，增长27.49％，净利润较上年增加2,823 万元， 增长28.00％的优良业绩。

3、现金流量表 单位：元

项目	2002年度	2001年度	变动幅 度(%)
现金及现金等价物净增加额	-169,289,858.57	470,385,222.01	-135.99
经营活动产生的现金流量净额	234,328,436.17	560,334,056.76	-58.18
投资活动产生的现金流量净额	-15,784,420.62	-246,865,995.98	93.60
筹资活动产生的现金流量净额	-387,836,080.92	156,917,859.79	-347.16

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变动原因分析：

公司在经营活动中严格信用销售管理，努力降低应收帐款风险，积极扩大 现金销售比例，使本期经营活动产生的现金流量净额达2.34 亿元；同时，为降 低财务费用，公司积极改善负债结构，及时归还银行借款，适当扩大票据在支 付结算中的比例，使筹资活动产生的现金流量净额-3.88 亿元；全年现金及现 金等价物净增加额为-1.69 亿元。

四、报告期内宏观政策变化对公司经营状况的影响

自2002 年1 月起，公司所得税政策已按国家有关部门的规定，执行33％ 的税率。由于公司的主体业务均在各下属公司，故该税率调整对公司经营业绩 影响不大。

五、董事会日常工作情况

• 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

• 报告期内公司董事会共召开十八次会议

• (1)公司第六届董事会2002 年第一次会议于2002 年1 月16 日召开，会议审 议通过了：暂缓召集、召开2001 年12 月17 日上海高清等四股东要求召开的临 时股东大会的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年1 月17 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（2）公司第六届董事会2002 年第二次会议于2002 年2 月7 日召开，会议审 议通过了：关于上海高清等四股东自行召开2002 年度第二次临时股东大会的相 关事宜的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年2 月8 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

• （3）公司第六届董事会2002 年第三次会议于2002 年2 月8 日召开，会议审

• 议通过了：总裁办公会提交的对上海北大方正科技电脑系统有限公司下属未经改

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制的分公司或代表处进行投资改制的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年2 月9 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（4）公司第六届董事会2002 年临时会议于2002 年3 月1 日召开，会议审议 通过了：聘任唐学军、夏杨军为公司副总裁的议案；变更公司2001 年度报告披 露日期的决定。

上述会议决议公告刊登在2002 年3 月2 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（5）公司第六届董事会2002 年第四次会议于2002 年3 月21 日召开，会议审 议通过了：关于修改2001 年度配股方案的议案和召开2002 年度第二次临时股东 大会的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年3 月26 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（6）公司第六届董事会2002 年第五次会议于2002 年4 月4 日召开，会议审 议通过了：2001 年度报告正文及摘要；2001 年度董事会工作报告；2001 年度财 务决算报告及利润分配方案的报告；2002 年度利润分配政策的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（7）公司第六届董事会2002 年第六次会议于2002 年4 月23 日召开，会议审 议通过了：公司2002 年度第一季度报告；关于对公司2001 年度发生的两项关联 交易进行补充确认的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

• （8）公司第六届董事会2002 年第七次会议于4 月28 日召开，会议审议通过

• 了：关于同意公司与北京北大方正集团公司签署《<商标许可合同>续签协议》补 充协议的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年4 月30 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

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（9）公司第六届董事会2002 年第八次会议于2002 年5 月17 日召开，会议审 议通过了：关于修改公司章程的议案，并提交公司年度股东大会审议；公司信息 披露管理办法的议案，并提交公司年度股东大会审议；公司股东大会议事规则的 议案，并提交公司年度股东大会审议；关于将公司2002 年度购销体系关联交易 提交年度股东授权的议案；关于张海辞去公司董事的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年5 月21 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（10）公司第六届董事会2002 年第九次会议于2002 年5 月23 日召开，会议 审议通过了：关于设立独立董事制度的议案；公司独立董事年度报酬的议案；关 于召开公司2001 年度股东大会的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年5 月25 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（11）公司第六届董事会2002 年第十次会议于2002 年6 月5 日召开，会议审 议通过了：关于核销公司坏帐的议案。

（12）公司第六届董事会2002 年第十一次会议于2002 年6 月14 日召开，会 议审议通过了：《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案。

（13）公司第六届董事会2002 年第十二次会议于2002 年8 月21 日召开，会 议审议通过了：2002 年半年度报告正文及摘要；2002 年半年度利润分配方案。 上述会议决议公告刊登在2002 年8 月23 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。

（14）公司第六届董事会2002 年第十三次会议于2002 年10 月14 日召开，会 议审议通过了：关于将日常购销体系的关联交易授权经营班子处理的议案；公司 2002 年度第三季度报告；关于唐学军先生辞去公司副总裁职务的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年10 月16 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。

(15)公司第六届董事会2002 年第十四次会议于2002 年10 月30 日召开，会议 审议通过了：关于对十家公司年度关联交易金额限定的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年11 月2 日的《中国证券报》和《上海证券

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方正科技2002 年度报告

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报》上。

（16）公司第六届董事会2002 年第十五次会议于2002 年11 月13 日召开，会 议审议通过了：关于《前次募集资金使用情况说明》的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年11 月16 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。

（17）公司第六届董事会2002 年第十六次会议于2002 年12 月12 日召开，会 议审议通过了：关于出让北京方正连宇通信技术有限公司15％股权的议案。

上述会议决议公告刊登在2002 年12 月17 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。

（18）公司第六届董事会2002 年第十七次会议于2002 年12 月25 日召开，会 议审议通过了：关于将公司对国嘉实业债权转让给广东森岛实业有限公司的议 案。

上述会议决议公告刊登在2002 年12 月27 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

（1）公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了调整董事会有关授权的议 案；公司2001 年度股东大会审议通过了公司购销体系关联交易提交2001 年度股 东大会予以授权的议案。公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实公司股东大会 通过的上述议案。

（2）报告期内，公司未进行股利分配，也未进行资本公积金转增股本。

（3）公司2002 年第二次临时股东大会逐项审议通过了关于公司修改配股方 案和延长配股方案决议有效期的议案，公司董事会根据股东大会决议，已与主承 销商共同对公司配股申报文件作了相应修改并报了中国证监会，目前公司的配股 工作正在进行之中。

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六、本次利润分配预案

经安永大华会计师事务所有限责任公司审议，公司2002 年度共实现净利润 129,038,565.40 元，董事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 法定盈余公积金21,199,599.51元,提取法定公益金16,905,827.61元，加上2002 年初未分配利润－1,813,975.46 元, ，本年度公司可供分配利润为 89,119,162.82 元

鉴于公司业务规模的不断扩大，董事会决定，本年度不向全体股东进行股利 分配，也不进行资本公积金转增股本。

上述预案将提交公司年度股东大会予以审议。

七、其他报告的事项。

《上海证券报》、《中国证券报》为本公司信息披露的指定报纸。报告期内无 选定报纸的变更情况。

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第八章 监事会报告

一、报告期内监事会召开会议的情况

报告期内，公司监事会本着保证公司依法规范运作、向全体股东负责和维护 员工利益的原则，认真履行职责，正确行使监督职能，为公司2002 年经营目标 的实现和业绩的提升起了重要的保障作用。报告期内公司召开了三次监事会会 议。

1、公司第六届监事会2002 年第一次会议于2002 年4 月4 日召开，会议审 议并通过了：公司2001 年年度报告正文及摘要；2001 年度监事会工作报告。

2、公司第六届监事会2002 年第二次会议于2002 年5 月17 日召开，会议审 议并通过了：关于公司第六届监事会《监事会议事规则》的议案。

3、公司第六届监事会2002 年第三次会议于2002 年8 月21 日召开，会议审 议并通过了：公司2002 年度半年度报告正文及摘要。

二、监事会对2002 年度有关事项的独立意见

报告期内，公司监事会从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认 真履行监督职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的 职责履行等方面进行全面监督。

1、公司依法运作情况

报告期内，公司能依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》以及《公司章程》等规定进行规发运作，决策程序合理、合法。公司建立了 完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员做到了勤勉尽责、忠于职守，在 执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生； 经营决策是正确的，企业管理是严格的。

2、公司2002 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，安永 大华会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正 的。

3、公司报告期内无募集资金使用的情况，也无前期募集资金的使用延续至

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本期的情况。

• 4、公司收购、出售股权情况

报告期内发生的公司对外投资等交易行为进行了审查，认为这些交易价格是 本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东 的权益或造成公司资产流失。

• 5、关于关联交易

在报告期内公司发生的关联交易行为均属公司的正常经营业务。交易双方遵 守了市场的原则，价格公允，无损害上市公司的利益和广大中小股东权益的情况 发生。

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第九章 重要事项

一、重大诉讼事项

• 1、关于北京北大方正集团公司诉本公司股东会召集案的诉讼

• 2 、关于李友诉本公司侵害其名誉权案，鉴于由上海高清等四股东提议召开的股

• 东会已不再召开，故李友已不再将本公司列为被告人提请诉讼。

以上二件诉讼案的有关情况详见2002 年1 月19 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上披露的公司临2002－002 号、临2002－003 号、临2002－004 号公告。

• 3、关于本公司为上海国嘉实业股份有限公司连带担保的借款合同案

1700 本公司为国嘉实业向上海浦东发展银行杨浦支行申请的 万元贷款提供 2002 3 20 2002 担保，国嘉实业未按约在 年 月 日支付利息，浦发银行杨浦支行于 年 3 月 21 日向上海市第二中级人民法院提起诉讼。 2002 年 9 月 27 日，在法院 的主持下，本公司与国嘉实业、浦发银行以调解方式结案。三方达成的调解协议 和法院的民事调解书规定，本公司代国嘉实业归还其对银行的借款及利息后，对 国嘉实业享有追偿权，并可以通过法院对国嘉实业实施强制执行措施。本公司已 2002 10 15 1700 于 年 月 日向浦发银行杨浦支行归还了贷款本金 万元、利息 689,171.50 元，本公司还款后即对国嘉实业享有 17,872,305.50 元债权。

1000 本公司为国嘉实业向上海银行金桥支行申请的 万元贷款提供担保，国 2002 2002 8 26 嘉实业从 年一季度起停止付息，上海银行金桥支行于 年 月 日向 2002 10 23 上海市第一中级人民法院提起诉讼。 年 月 日该案以调解方式结案。 2002 11 20 1000 本公司已于 年 月 日向上海银行金桥支行归还了贷款本金 万元、 利息 517,775 元；本公司还款后即对国嘉实业享有 10,517,775 元债权。

据此，国嘉实业应根据调解协议和法院调解书的规定，向本公司归还 28,390,080.5 元。本公司第六届董事会2002 年第十七次会议审议通过，决定将 本公司依法享有的对国嘉实业28，390，080.5 元债权以2500 万元的价格全部转 让给广东森岛实业有限公司。2002 年12 月25 日本公司与森岛实业正式签署了 《债权转让协议》。详见刊登在2002 年12 月27 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上公司临2002－039 号公告。

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方正科技2002 年度报告

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二、报告期内收购及出售资产、吸收合并说明

1、本公司于2002 年6 月5 日与上海上宏鞋业有限公司签定了《股权转让协 议书》，向上宏鞋业转让本公司所持有的上海延宏房地产经营有限公司89.7％的 股权，股权转让金额为人民币7,770,910.43 元，本公司下属公司上海延中办公 用品公司于2002 年6 月5 日与上海天泉建筑装饰工程有限公司签定了《股权转 让协议书》，向天泉建筑公司转让持有的延宏房产10.3％的股权，股权转让金额 为人民币892,311.9 元。截至2002 年4 月30 日，延宏房产净资产评估价值为 8,501,322.81 元。本次转让完成以后，本公司及其下属子公司不再持有延宏房 产的股权。本次股权转让有利于本公司集中力量发展主业。（见2002 年7 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》）

2、上海国嘉实业股份有限公司应根据调解协议和法院调解书的规定，向本 公司归还28,390,080.5 元（见本报告本章第一部分）。本公司第六届董事会2002 年第十七次会议审议通过，决定将本公司依法享有的对国嘉实业28,390,080.5 元债权以2,500 万元的价格全部转让给广东森岛实业有限公司，2002 年12 月25 日本公司与森岛实业正式签署了《债权转让协议》。该债权转让使公司尽快实现 了债权，减少讼累，收回了绝大部分现金，支持了主营业务的发展。

3、2002 年11 月15 日，公司与本公司第二大股东深圳市方正科技有限公司 在深圳签署《股权转让协议》，公司以人民币2,900 万元的转让价款向深圳市方 正科技有限公司转让本公司持有的北京方正连宇通信技术有限公司15％的股权。 方正连宇的净资产评估价值为人民币193,134,500.00 元。本公司持有方正连宇 15％股权的资产价值为2,897.0175 万元.公司第六届董事会2002 年第十六次会 议审议通过了上述股权转让。本次股权转让有利于公司突出主营业务，提高资金 使用效率，本次股权转让产生投资损失100 万元。

4、根据公司与东莞市志仁实业投资有限公司、东莞市志信贸易有限公司签 定的股权转让协议，公司于2002 年12 月20 日收购该二公司分别持有的东莞市 方正科技电脑有限公司12.5%的股权，股权转让款共计1750 万元。本次股权完 成后，公司持有东莞市方正科技电脑有限公司75%的股权，加大了对公司生产基 地的控制。

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方正科技2002 年度报告

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三、报告期内重大关联交易

1、购销商品

（1）根据公司第六届董事会2002 年第八次会议审议通过，并经6 月25 日公 司2001 年度股东大会表决通过的《关于将公司购销体系关联交易提交2001 年年 度股东大会予以授权的议案》（见公司公告临2002－023 号、临2002－027 号）， 报告期内公司购销体系发生的销售货物重大关联交易如下：

（单位：元）

公司名称 占本期销售 金额 百分比(%) 河南方正信息技术有限公司 80,098,193.35 1.78 河南省方正延中信息系统有限公司 67,768,221.10 1.50 沈阳方正信息系统有限公司 73,757,648.48 1.63 重庆方正信息系统有限公司 48,715,437.48 1.08 江苏省方正信息系统有限公司 166,047,315.71 3.68 成都方正信息系统有限公司 90,740,541.49 2.01 长沙方正信息系统有限公司 70,962,065.12 1.57 武汉市方正信息系统有限公司 58,328,286.71 1.29 上海方正信息系统有限公司 60,859,541.99 1.35 天津市方正延中信息系统有限公司 23,184,737.70 0.51 北京方正延中信息系统有限公司 148,884,059.55 3.30 西安方正信息系统有限公司 24,681,199.85 0.55 大连方正延中信息系统有限公司 21,262,243.31 0.47

上述关联交易是公司在日常生产活动中销售电脑及周边产品中发生的关联 交易，在定价依据上与本公司和非关联方的同类交易定价一致，采用公平的市场 价格。

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方正科技2002 年度报告

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2、股权转让

报告期内，公司向本公司第二大股东深圳市方正科技有限公司转让北京方正 连宇通信技术有限公司15％的股权。（详见本报告本章第二部分）

3、债权债务

报告期末，公司与关联方应收应付款项余额主要是进行购销商品关联交易形 成的经营性应收应付款项。

报告期末，公司应收关联方深圳市方正科技有限公司1200 万元系向该公司 出让北京方正连宇通信技术有限公司15％的股权的应收股权转让款余额。

四、报告期内重大合同事项及其履行情况

• 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。

• 2002 12 31

• 2、截至 年 月 日，公司为下属子公司提供担保： （单位：元）

被担保单位 担保种类 担保金额 担保起讫日 上海北大方正科技电脑系统有限公司 贷款 230,000,000.00 2002.3.18~2005.6.10 上海北大方正科技电脑系统有限公司 承兑汇票 130,496,000.00 2002.9.11~2005.5.12 东莞市方正科技电脑有限公司 贷款 120,000,000.00 2002.9.11~2005.10.20 东莞市方正科技电脑有限公司 承兑汇票 67,130,210.00 2002.9.29.~2005.6.16 深圳市方正信息系统有限公司 承兑汇票 50,000,000.00 2002.8.8~2005.2.8 北京方正科技信息产品有限公司 承兑汇票 28,000,000.00 2002.9.5~2005.3.5

其中为上述下属子公司担保的承兑汇票中，共计 279,370,000.00 元已背书转

让。

2001 12 31 截至 年 月 日，公司及其下属子公司为以下单位提供担（单位： 元）

被担保单位 担保种类 担保金额 担保起讫日 方正延中传媒有限公司 贷款 15,000,000.00 2001.12.6~2005.6.9 利德科技发展有限公司 贷款 15,000,000.00 2002.6.26~2005.6.9 中国高科集团股份有限公司[*] 贷款 50,000,000.00 2002.3.16~2005.11.5

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方正科技2002 年度报告

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中国高科集团股份有限公司 承兑汇票 24,500,000.00 2002.12.4~2005.6.4 上海爱使股份有限公司[] 贷款 43,000,000.00 2002.1.29~2005.8.7 上海海鸟企业发展股份有限公司[] 贷款 27,500,000.00 2002.3.4~2005.3.6.

• 以上担保皆为连带责任担保；

• [*] 系互担保。

• 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。

四、公司或5％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项

报告期内，2002 年4 月8 日公司第六届董事会2002 年第七次会议审议通过 同意与公司控股股东北京北大方正集团公司签署《（商标许可合同）续签协议之 补充协议》，并经公司2001 年度股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许 可期限内,（2001 年10 月12 日至2004 年10 月11 日）方正集团许可本公司无 偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系列 商标）。

五、本年度公司继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司（原大华会计师事 务所有限公司）为公司财务的审计机构。本报告期公司支付给安永大华会计师事 务所有限责任公司的报酬总额为118 万元，差旅费由本公司承担。安永大华会计 师事务所有限责任公司已连续9 年为公司提供审计服务。

六、本报告期内本公司董事李友先生因担任河南银鸽投资股份有限公司董事之职 受上海证券交易所公开谴责。

七、其他重大事项

2002 年1 月22 日公司在广东省东莞市召开了公司2002 年度第一次临时 股东大会。本次股东大会是根据提议股东上海高清数字视频系统有限公司、南大 科技园股份有限公司、东大科技园股份有限公司、北京申易通通讯技术有限公司 等四股东的提议召开的。会议主要议程修改公司章程的议案、更改公司名称和股

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方正科技2002 年度报告

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票简称的议案、调整授权董事会部分职权的议案均未获通过。（见2002 年1 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》）

上海高清数字视频系统有限公司、南大科技园股份有限公司、东大科技园股 份有限公司、北京申易通通讯技术有限公司等四提议股东撤销了于2001 年12 月 17 日提交公司董事会的《关于召开上海方正延中科技集团股份有限公司临时股 东大会的请求》和取消了原定于2002 年3 月9 日召开的公司2002 年度第二次临 时股东大会。（见2002 年3 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》）

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第十章 财务报告

审 计 报 告

2003 333 安永大华业字（ ）第 号

上海方正延中科技集团股份有限公司全体股东：

2002 12 31 我们接受委托，审计了 贵公司 年 月 日的合并资产负债表和资产 2002 2002 负债表、 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、 年度合并 现金流量表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 2002 12 31 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 年 月 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

安永大华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师

朱蕾蕾

杨晓梅

146 中国 上海 昆山路 号

2003 2 21 年 月 日

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2002 方正科技 年度报告

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• 一、公司的基本情况

• 1 、公司的历史沿革

公司于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行金管处以沪人金股（ 1 ） 2001 12 3 号文批准公开发行而设立的股份制公司。 年 月 日由上海市工商行政管理 3100001005644 局换发《企业法人营业执照》，注册号 ，现法定代表人魏新。现公 司注册资本为 373,249,114.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业 2001 1027 字（ ）第 号验资报告。

• 2 、公司所属行业和经营范围

IT 公司所处行业： 业。

经营范围： 电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗 材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料。

• 3 、主要产品和提供的劳务： “方正”牌系列电脑及配件、打印机和数码相机，

• “实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、会计准则和会计制度：

公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

• 2 、会计年度：

1 1 12 31 自公历 月 日至 月 日。

• 3 、记帐本位币： 人民币。

• 4 、记帐基础： 权责发生制； 计价原则： 历史成本。

• 5 、外币业务核算方法：

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价 （中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金 及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于 筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。

6 、现金等价物的确定标准：

母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

[34]

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公司无现金等价物。

• 7 、短期投资核算方法：

• 1

• （ ）短期投资计价及其收益确认方法

根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。

• 2

• （ ）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法

每年末或中期报告期终了，短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成 本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌 价损失准备，并计入当期损益。

由于公司期末无短期投资，故未提取短期投资跌价准备。

• 8 、应收款项坏帐损失核算方法：

• 1

• （ ）坏帐的确认标准：

①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项；

②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。

以上确实不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后作为坏帐转销。

• 2

• （ ）坏帐损失核算方法：采用备抵法。

根据公司董事会决议，坏帐准备的计提范围为除内部往来以外的应收帐款和其 他应收款。坏帐准备的计提方法为：除采用个别认定法计提坏帐准备的应收款项外， 其余应收款项按帐龄分析计提，并计入当期损益类帐项。具体计提的比例列示如下：

帐龄 1年以内（含1年） 1～2年（含2年） 2～3年（含3年） 3～4年（含4年） 4年以上	计提比例
	母公司 子公司 10% 5% 30% 10% 60% 30% 80% 70% 100% 100%

• 9 、待摊费用摊销方法：

[35]

2002 方正科技 年度报告

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1 各待摊费用明细项目按受益期（ 年内）平均摊销。

10 、存货核算方法：

1 （ ）公司存货的分类

存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物资等。

存货分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品。

2 （ ）取得存货入帐价值的确定方法

各种存货按取得时的实际成本记帐。

3 （ ）发出存货的计价方法

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司、东莞市方正科技电脑有限公司、 北京市方正科技信息产品有限公司、深圳市方正科技信息系统有限公司、上海方 正科技软件有限公司的存货发出采用先进先出法计价；子公司上海延中办公用品 实业公司的存货发出采用一次加权平均法计价。

4 （ ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。

5 （ ）存货的盘存制度

公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

6 （ ）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

根据公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭 受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变净值的差额计提存货跌价准备。对于 数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。

存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

• 11 、长期投资核算方法：

1 （ ）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。

2 （ ）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，

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2002 方正科技 年度报告

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长期股权投资采用权益法核算。

3 （ ）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权 10 投资差额，并按投资期限 年平均摊销计入损益。

4 （ ）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的 分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际 成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销后，计入 投资收益。

5 （ ）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。

6 （ ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。根据 公司董事会决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变 化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值 在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。

已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范 围内转回。

12 、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：

1 （ ）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生 1 产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 年；③单位价值 1 较高。具体标准为：①使用期限超过 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上， 2 并且使用期超过 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

2 （ ）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他 设备。

3 （ ）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 或确定的价值入帐。

每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。

4 （ ）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固 4% 定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的 ）制定其折旧率，固定 资产各类折旧率如下：

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2002 方正科技 年度报告

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资产类别	估计的经济使用年限	年折旧率	预计残值率
房屋建筑物 机器设备 电子设备	10～40年 5～10年 5年	2.4～9.6% 9.6～19.2% 19.2%	4% 4% 4%
运输设备 其他设备	5年 5年	19.2% 19.2%	4% 4%

对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 , 按照该项固定资产的帐面价值，以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价 值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

13 、在建工程核算方法：

在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产；每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。

14 、借款费用的核算方法：

• 1

• （ ）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

3 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

• 2

• （ ）借款费用资本化金额的计算方法

[38]

2002 方正科技 年度报告

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每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。

15 、无形资产计价和摊销方法：

1 （ ）无形资产的计价：除子公司的土地使用权按投入时投资各方确认的价值 计价外，其他无形资产均按购入时实际支付的价款计价。

• 2

• （ ）无形资产的摊销方法和摊销年限：

自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项 无形资产的摊销年限如下表所示：

无形资产类别 摊销年限 土地使用权 25 年 专有技术 10 年

3 （ ）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：

每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。

16 、长期待摊费用摊销方法：

• 1 ERP 10

• （ ）子公司的 系统开发费自受益月份起按 年平均摊销。

• 2 5

• （ ）财务软件使用费自受益月份起按 年平均摊销。

• 3 5

• （ ）子公司租赁固定资产支出自受益月份起按 年平均摊销；

• 4 1.5

• （ ）子公司的产品测试系统自受益月份起按 年平均摊销。

• 5 2

• （ ）子公司的专用模具费自受益月份起按 年平均摊销。

• 6 5

• （ ）汽车使用费自受益月份起按 年平均摊销。

• 7 3

• （ ）监控系统自受益月份起按 年平均摊销。

子公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

17 、收入确认方法：

1 （ ）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

[39]

2002 方正科技 年度报告

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2 （ ）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认 劳务收入。

3 （ ）让渡资产使用权：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够 流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。

• 18 、所得税的会计处理方法：

采用应付税款法。

• 19 、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：

1 （ ）会计政策变更

本年度未发生会计政策变更的事项。

2 （ ）会计差错更正

本年子公司东莞市方正科技电脑有限公司冲减上年多计所得税 1,006,560.24 元。该项调整减少年初负债总额 1,006,560.24 元，增加年初股东权益 503,280.12 元（其中增加年初盈余公积 176,345.43 元，增加年初未分配利润 326,934.69 元）， 减少上年度所得税 1,006,560.24 元，增加上年度净利润 503,280.12 元。

3 （ ）会计估计变更

本年度未发生会计估计变更的事项。

• 20 、合并会计报表编制方法：

合并范围的确定原则及和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（ 1995 ） 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（ 96 ） 2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子 公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合 并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

三、税项

公司适用的税种与税率：

税种	税率	计税基数
所得税 增值税 营业税 城建税	33% 17% 5% 5%或7%	应纳税所得额 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业额 应纳营业税额、增值税额

[40]

2002 方正科技 年度报告

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费种	费率	计费基数
教育费附加	3%	应纳营业税额、增值税额
义务兵优待金 河道工程维检费	0.3% 1%	应纳营业税额、增值税额 应纳营业税额、增值税额

其中：

33% ①公司及其全资子公司上海延中办公用品实业公司所得税适用税率为 。

2002 6 7 ②子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于 年 月 日经上海市高 新技术企业（产品）认定办公室复审，被评定为高新技术企业，所得税适用税率 33% 15% 为 ，减按 的税率征收。

2001 6 11 ③子公司东莞市方正科技电脑有限公司于 年 月 日经广东省科学技术 33% 15% 厅复审，被评定为高新技术企业，所得税适用税率为 ，减按 的税率征收。

2001 10 18 ④子公司北京市方正科技信息产品有限公司于 年 月 日被评为北京 33% 市新技术产业开发试验区新技术企业，所得税适用税率为 。根据北京市中关 村管委会制定的税收优惠政策享受所得税“三免三减”的优惠，即成立后前三年 15% 内免交所得税，之后三年所得税减半征收税率为 。

⑤子公司深圳市方正信息系统有限公司根据深圳经济特区税收政策，按照 15% 优惠税率计税。本年公司经深圳市地方税务局第二检查分局以深地税二函 [2002]88 号《关于深圳市方正信息系统有限公司企业减免问题的复函》同意 2002 年度享受免征企业所得税一年。

5% 7% ⑥子公司东莞市方正科技电脑有限公司城建税的税率为 ，其他公司为 。

四、控股子公司及合营企业

1 、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并 范围

范围
						单位：千元
被投资单位全称	主营业务 注册资本		公司 投资额	公司 持股比例	是否合 并	不合并的 原因	是否按权益 法核算
上海北大方正科技电脑 系统有限公司 东莞市方正科技电脑有 限公司 上海延中办公用品实业 公司 北京市方正科技信息产 品有限公司 深圳市方正信息系统有 限公司	电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机 械设备、电子产品、非专控通讯设备 电子计算机及配件的研发、生产、销售和售后 服务 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机， 晒图机，显影药水，消耗材料，晒图纸，碎纸 机。 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开 发；承接计算机网络工程（不含土木工程）及 相关技术开发；信息咨询；信息产品的研发（以 上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）； 经营进出口业务（具体按深贸进准字第	50,000 70,000 20,000 30,000 60,000	50,000 52,500 20,000 30,000 60,000	100% 75%*1 100% 100% 100%	是 是 是 是 是		是 是 是 是 是

[41]

2002 方正科技 年度报告

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[2001]2013 号资格证书办理） 北京方正笔记本电脑产 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 40,000 40,000 100% 是 是 品有限公司 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 上海方正科技软件有限 计算机软硬件的开发、制造、销售、服务，电 20,000 12,000 60% 是 是 公司 子商务应用系统的开发及技术咨询，对计算机 技术领域的投资及投资咨询。

*1 公司于 2002 年 3 月 23 日分别与东莞市志仁实业投资有限公司、东莞市志信贸易有限公司签订股权转让 协议，购买志仁志信持有的股权合计 25% ，受让价格共计 1,750 万元。公司已于 2002 年 12 月 20 日完成工商 变更登记手续，故公司对东莞市方正科技电脑有限公司的投资比例由原来的 50% 增至 75% 。

2 、合并范围的变更

1 2002 12 3 （ ）公司与子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于 年 月 日 共同投资设立北京方正笔记本电脑产品有限公司，故纳入合并范围。

2 2002 6 5 （ ）公司及其子公司上海延中办公用品实业公司于 年 月 日分别与 上海上宏鞋业有限公司、上海天泉建筑装饰工程有限公司签订股权转让协议，转 让了对上海延宏房地产经营有限公司持有的股权。根据财政部印发《关于执行〈企 业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知规定对公司在报告期内出售 子公司，期末在编制合并利润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成 1 4 本、利润纳入合并利润表。故将上海延宏房地产经营有限公司 ～ 月的利润表纳 入合并报表。

五、会计报表主要项目注释

1 、货币资金：

项 目 现金 其中：人民币 美元 港币 小 计 银行存款 其中：人民币 美元 港币 小 计 其他货币资金 其中：在途资金 信用卡存款 社会保险卡存款 票据保证金 纳税保证金 小 计 合 计	年末余额 年初余额	年末余额 年初余额
	原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 555,060.28 3,860.00 8.2773 31,950.38 5,000.00 8.2766 10,159.00 1.0606 587,010.66 778,508,349.09 1,512,075.11 8.2773 12,515,899.30 919,667.74 8.2766 10,000.19 1.0611 10,611.20 360,851.33 1.0606 791,034,859.59 - 1,291,473.67 110,811.94 105,440,414.28 - 106,842,699.89 898,464,570.14	折合人民币 728,555.89 41,383.00 10,774.64 780,713.53 945,549,778.94 7,611,722.02 382,718.92 953,544,219.88 6,036,978.40 1,269,443.77 571,518.00 41,635,506.04 111,140.85 49,624,587.06 1,003,949,520.47

年末其他货币资金余额中票据保证金 105,440,414.28 元系子公司上海北大方 正科技电脑系统有限公司、北京方正科技信息产品有限公司、东莞市方正电脑科 技有限公司为开具票据而缴存在银行的保证金。

[42]

2002 方正科技 年度报告

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年末货币资金中存放于境外的资金为人民币 11,325,272.64 元，其中港币 10,000.19 元，折合人民币 10,611.20 元；美元 1,366,950.75 元，折合人民币 11,314,661.44 元。

2 、应收票据：

票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 10,049,358.40 52,230,000.00 合计 10,049,358.40 52,230,000.00

3 、应收帐款：

帐龄 1年以内 1～2年 2～3年 3年以上 合计		年末余额		年初余额
		金额 占应收帐款 总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 203,446,664.43 89.88 1.65 8,133,533.46 3.59 53.80 9,259,826.78 4.09 78.88 5,516,823.79 2.44 99.57 226,356,848.46 100.00 9.07	坏帐准备 3,360,796.02 4,375,770.79 7,304,154.35 5,492,873.39 20,533,594.55	金额 占应收帐款 总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 坏帐准备 332,363,611.30 94.66 2.03 6,744,456.07 9,547,189.86 2.72 33.48 3,195,943.00 8,286,649.90 2.36 73.98 6,130,562.02 905,930.59 0.26 98.08 888,494.89 351,103,381.65 100.00 4.83 16,959,455.98

5% 5% 本帐户年末余额中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款。

40% 40% 本年公司全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为 或 以上的 明细及计提原因如下：

债务人名称	年末欠款余额	本年计提 坏帐准备	计提比例	帐龄	计提原因
天津市友铭高新科技 发展有限公司	638,500.00	319,250.00	50%	1～2年	欠款已超出信用期限,催款后至今 尚无回款,款项有坏帐可能性
辽宁智能集成系统有	513,000.00	256,500.00	50%	2～3年	公司提起诉讼并胜诉，但对方未
限公司					按承诺归还欠款，款项收回的可 能性小。
成都方正电子有限公 司	155,495.60	155,495.60	100%	1～2年	挂帐时间较长,已无收回可能性。
成都伍豪神州数码公	743,990.00	371,995.00	50%	1～2年	公司已对对方进行诉讼,尚未判
司 广东正龙怡通计算机	26,634.70	26,634.70	100%	1～2年	决,款项有坏帐可能性 挂帐时间较长，虽在追款，但因
系统集成有限公司					金额较小，不准备提起诉讼，收 回可能性小。
武汉市楚康科技公司	74,320.00	74,320.00	100%	1～2年	挂帐时间长，因对方经办人员变
陕西安进科技发展有	175,771.00	87,885.50	50%	1～2年	更，无法收回款项。 挂帐时间长，已准备提起诉讼，
限责任公司 广西南宁市久鼎科技	675,248.00	337,624.00	50%	预计有坏帐的可能。 1年以下系超期欠款，未能根据还款协议
有限责任公司					所述按期归还货款，预计有坏帐
					的可能。

应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 63,093,004.28 元，占应收帐款 27.87% 总额的 。

[43]

2002 方正科技 年度报告

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4 、其他应收款：

帐龄 1年以内 1～2年 2～3年 3年以上 合计		年末余额	坏帐准备 1,683,809.15 3,004,491.71 2,895,065.68 163,320,075.34 170,903,441.88		年初余额
		金额 占其他应收 款总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 50,021,521.39 20.43 3.37 13,955,156.43 5.70 21.53 5,906,440.18 2.41 49.02 174,985,102.02 71.46 93.33 244,868,220.02 100.00 69.79			金额 占其他应收 款总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 120,412,075.14 32.22 7.64 30,475,454.43 8.15 11.61 3,027,175.66 0.81 93.65 219,825,607.73 58.82 93.35 373,740,312.96 100.00 59.07	坏帐准备 9,202,290.47 3,536,965.07 2,834,830.18 205,199,954.49
						220,774,040.21

5% 5% 本帐户年末余额中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款。

其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 175,195,694.98 元，占其他应 71.55% 收款总额的 。

其他应收款年末余额中欠款金额较大的债务人情况：

债务人名称	期末欠款余额	欠款原因	欠款时间
许氏企业发展公司 上海宏宝房地产经营公司	69,300,000.00 64,598,912.41	参建款 参建款及借款	4年以上 4年以上
深圳恒保股份有限公司 上海龙鑫包装企业有限公司 深圳市方正科技有限公司	16,250,000.00 13,046,782.57 12,000,000.00	参建款 未收转让款 股权转让款	4年以上 4年以上 1年以内

2002 本年公司根据第六届董事会 年第十次会议决议，对长期挂帐，几乎无收 回可能性的其他应收款予以核销，共计 46,352,776.25 元。

5 、预付货款：

帐龄 1年以内 1～2年 合计		年末余额 金额 占总额比例（%） 21,064,813.57 100.00 - - 21,064,813.57 100.00		年初余额
				金额 占总额比例（%） 116,774,527.39 99.95 61,940.00 0.05 116,836,467.39 100.00

5% 5% 本帐户年末余额中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款。

6 、存货：

类别 原材料 在产品 产成品 库存商品 合计		存 货	存 货		跌 价 准 备
		年末余额 244,268,004.89 242,829.43 6,657,856.56 222,230,003.03 473,398,693.91	年初余额 208,790,061.19 13,042,531.89 5,344,619.16 167,890,851.44 395,068,063.68	年初余额 20,789,769.02 - 977,021.16 11,566,515.64 33,333,305.82	本年计提 本年核销 -1,936,898.75 - - - 28,748.99 313,009.81 33,779.13 63,180.70 -1,874,370.63 376,190.01	年末余额 18,852,870.27 - 692,760.34 11,537,114.07
						31,082,744.68

公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委 托加工、盘盈等。

[44]

2002 方正科技 年度报告

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上述存货年末余额中，没有用于债务担保的存货。

7 、待摊费用：

类别 年末余额 年初余额 保险费 6,892.40 13,859.36 租赁费 681,016.35 1,284,320.42 养路费 140,059.20 69,156.00 其他 32,083.35 309,304.30 合计 860,051.30 1,676,640.08

8 、长期投资：

1 （ ）明细项目如下：

项目 长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 长期债权投资 合计		金 额		年末余额 -1,425,725.38 -1,425,725.38 161,987,300.67 5,900,300.00 156,087,000.67 3,000.00 160,564,575.29		减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 2,000,000.00
	年初余额 157,987,300.67 5,900,300.00 152,087,000.67 4,880.00 157,992,180.67	本年增加 -1,425,725.38 -1,425,725.38 34,000,000.00 34,000,000.00 32,574,274.62	本年减少 30,000,000.00 30,000,000.00 1,880.00 30,001,880.00

2 （ ）长期股权投资（权益法）

股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限本年减少额 摊余金额 东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,728.38 增资溢价 10 年 -1,425,728.38 小 计 -1,425,728.38 -1,425,728.38

3 （ ）长期股权投资（成本法）

①股票投资

被投资公司 股份 股票 占被投资 初始 期末市价 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 类别 数量 公司注册资 投资成本 总额 年初余额 本年 本年 年末余额 本的比例 计提额 转回额 申银万国证券有 法人股 2,200,000 <5% 2,941,000.00 未上市 限责任公司 铜陵市寿康城市 法人股 20,000 <5% 2,000,000.00 未上市 2,000,000.00 2,000,000.00 合作银行 上海银行长寿支 24,060 <5% 240,600.00 未上市 行 上海银行延安支 71,870 <5% 718,700.00 未上市 行 小计 5,900,300.00 2,000,000.00 2,000,000.00

②其他长期股权投资（成本法）

[45]

2002 方正科技 年度报告

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被投资公司 名称 投资 期限 长沙银海电子科技股份 有限公司 无 上海新延中文化传播有 限公司 10年 利德科技发展有限公司 20年 长春市方正信息系统有 限公司 15年 河南省方正延中信息系 统有限公司 10年 沈阳方正信息系统有限 公司 10年 重庆方正信息系统有限 公司 10年 长沙方正信息系统有限 公司 无 江苏省方正信息系统有 限公司 10年 武汉市方正信息系统有 限公司 10年 成都方正信息系统有限 公司 无 北京市方优技术服务有 限公司 30年 小 计	投资金额 占被投资单位 注册资本的比例 减值准备 年初余额 减值准备 本年计提额 减值准备 本年转回额 减值准备 年末余额 减值准备计 提原因 6,600,000.00 17.5% 54,000,000.00 18% 43,487,000.67 18.5% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 6,000,000.00 15% 4,000,000.00 10% 156,087,000.67

• 长春市方正信息系统有限公司等 8 家公司于 2002 年 10 月 30 日经股东会决议增加注册资本 10,000,000.00 元，新增部分由利德 科技发展有限公司以货币资金认缴。

① + ②长期股权投资（成本法）合计 161,987,300.67 元。 22.60% 累计投资年末余额占期末净资产的比例为 。

4 （ ）长期债权投资 系债券投资，其明细内容：

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 小计 3,000.00 3,000.00 9、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 本年转出* (1)固定资产原值 房屋建筑物 105,591,026.61 29,145,485.73 - 8,070,000.00 机器设备 20,979,029.92 376,550.00 6,031,079.20 - 电子设备 10,557,793.31 11,292,423.68 91,265.50 - 运输设备 11,617,849.00 8,423,068.79 3,827,601.94 - 其他设备 22,794,631.01 1,571,333.92 13,772.55 19,320.00 合计 171,540,329.85 50,808,862.12 9,963,719.19 8,089,320.00

年末余额 3,000.00 3,000.00 年末余额 126,666,512.34 15,324,500.72 21,758,951.49 16,213,315.85 24,332,872.38 204,296,152.78

[46]

2002 方正科技 年度报告

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				方正科技2002 年度报告
(2)累计折旧
房屋建筑物	3,081,414.97	4,282,095.37		301,280.00 7,062,230.34
机器设备 电子设备	4,716,478.43 2,848,275.87	832,547.56 7,310,830.66	31,338.39	5,549,025.99 10,127,768.14
运输设备 其他设备	5,361,691.32 8,660,445.63	1,811,248.99 1,762,482.19	1,028,278.72 433.68	6,144,661.59 7,109.76 10,415,384.38
合计	24,668,306.22	15,999,204.77	1,060,050.79	308,389.76 39,299,070.44
(3)净 值
房屋建筑物 机器设备	102,509,611.64 16,262,551.49			119,604,282.00 9,775,474.73
电子设备	7,709,517.44			11,631,183.35
运输设备 其他设备	6,256,157.68 14,134,185.38			10,068,654.26 13,917,488.00
合计 (4)固定资产减值准备	146,872,023.63			164,997,082.34
房屋建筑物 机器设备	881,101.96 -			881,101.96 -
电子设备	25,212.09			25,212.09
运输设备 其他设备	- 28,821.33			- 28,821.33
合计	935,135.38			935,135.38
(5)固定资产净额
房屋建筑物 机器设备	101,628,509.68 16,262,551.49			118,723,180.04 9,775,474.73
电子设备 运输设备	7,684,305.35 6,256,157.68			11,605,971.26 10,068,654.26
其他设备	14,105,364.05			13,888,666.67
合计 145,936,888.25 164,061,946.96 *本年固定资产转出系子公司上海延宏房地产经营有限公司本年度不纳入合并范围所致。
(6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析： ①固定资产原值：
2002-01-01				171,540,329.85
本年增加： 外购				48,486,891.92
存货转固定资产 本年增加小计 本年减少：				2,321,970.20 50,808,862.12,
报废和出售 固定资产转出				9,963,719.19 8,089,320.00
本年减少小计				18,053,039.19
2002-12-31				204,296,152.78
				,
②累计折旧：
2002-01-01				24,668,306.22
本年增加：
计提 本年增加小计 本年减少：				15,999,204.77 15,999,204.77
报废和出售 固定资产转出				1,060,050.79 308,389.76
本年减少小计				1,368,440.55
2002-12-31				39,299,070.44

[47]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

10 、在建工程：

其中主要为：

工程名称 年初数 本年增加 本年转入 年末数 预算数 资金来源 工程投入占预算 固定资产 的比例 航都大厦办公楼 17,679,693.00 17,679,693.00 长久大厦办公楼 - 2,840,000.00 - 2,840,000.00 - 自有资金 - 李子园房产 1,636,687.42 1,636,687.42 在建工程工程减值准备 工程名称 年初数 本年计提 本年核销 年末数 计提原因 李子园房产 1,636,687.42 1,636,687.42 参建项目已结束，余款无法收回

11 、无形资产：

类别 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限 职工住房使用权 510,000.00 187,499.84 - 187,499.84 - 土地使用权 14,000,000.00 13,486,666.63 - 560,000.04 12,926,666.59 23 年 专有技术 25,000,000.00 22,500,000.00 - 2,500,000.00 20,000,000.00 8 年 - 合计 36,174,166.47 3,247,499.88 32,926,666.59

12 、长期待摊费用：

类别 软件使用费 租赁固定资产支出 产品测试系统 专用模具 开办费 汽车使用费 监控系统 合计	原始金额 5,923,305.65 7,275,596.45 224,000.00 400,491.65 171,880.23 5,181,096.68 50,000.00 19,226,370.66	年初余额 5,262,949.13 3,059,462.75 62,228.00 220,617.65 171,880.23 2,820,689.37 50,000.00 11,647,827.13	本年增加 239,838.98 356,195.00 - 105,300.00 - 2,263,142.16 - 2,964,476.14	本年摊销 827,058.78 2,841,326.33 62,228.00 263,897.94 171,880.23 790,233.66 16,666.67 4,973,291.61	累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 1,247,576.32 4,675,729.33 1年～8年 6,701,265.03 574,331.42 9个月～4年8个月 224,000.00 - 338,471.94 62,019.71 5个月 171,880.23 - 887,498.81 4,293,597.87 3年10个月～4年11 个月 16,666.67 33,333.33 2年 9,587,359.00 9,639,011.66

13 、短期借款：

借款类别 担保 合计 14、应付票据： 票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	年末余额 424,000,000.00 424,000,000.00 年末余额 419,548,467.00 20,000,000.00 439,548,467.00	年初余额 708,000,000.00 708,000,000.00 年初余额 168,109,056.20 100,000,000.00 268,109,056.20	年初余额 708,000,000.00
			708,000,000.00

[48]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

以上票据中上海北大方正科技电脑系统有限公司、北京方正科技信息产品有 限公司和深圳市方正信息系统有限公司分别开具给东莞市方正科技电脑有限公司 票据 189,370,000.00 元、 40,000,000.00 元和 50,000,000.00 元，截止 2002 年 12 月 31 日均已背书或贴现。

15 、应付帐款：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 335,402,278.86 元，其中应付给持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为 2,361,657.44 元， 其明细资料在本附注八中披露。

3 帐龄在 年以上的应付款项系尚未结算的款项。

16 、预收货款：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 42,192,612.25 元，其中无预收持本公司 5% 5% （含 ）以上股份的股东单位的款项。

17 、应交税金：

应交税金：
税种	年末欠（溢）交额
增值税 营业税 城建税	-2,035,190.24 56,800.94 380,794.96
所得税 个人所得税	5,809,086.46 147,768.95
合计	4,359,261.07

18 、其他应付款：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 27,689,111.14 元，其中应付给持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为 1,915,879.29 元， 其明细资料在本附注八中披露。

19 、预提费用：

费用类别 房租 利息 - 装卸费 合计	年末余额 55,809.48 99,230.77 155,040.25	年初余额 结存原因 134,499.50 尚未结算 31,878.00 2,500.00 尚未结算 168,877.50

20 、一年内到期的长期负债：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 1,242,118.54 元，系一年内到期的按揭贷款 本息。

[49]

2002 方正科技 年度报告

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21 、长期借款：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 8,290,229.58 元，系按揭购买中航苑航都大 厦 26 层办公楼，贷款本金为 10,500,000.00 元，贷款期限自 2001 年 12 月 7 日至 2009 年 12 月 7 日，还款方式为按月还本付息。

22 、专项应付款：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 4,000,000.00 元，系收到由北大方正集团转 来的国家信息产业部以财政部财建 [2002]340 号文件给予的 2002 年度移动通信产 品研究开发专项资金。

23 、股本：

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 373,249,114.00 元，每股面值 1 元，其股本 A 结构为（股票种类：普通股 股）

年初余额 比例 本次变动增减 (+ 、 -) 年末余额 比例 资本公积转股

一、尚未上市流通股份 1. 发起人股份 其中： (1) 国家拥有股份 (2) 境内法人持有股份 (3) 境外法人持有股份 (4) 其 他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 373,249,114.00 100% 373,249,114.00 100% 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其 他 已上市流通股份合计 373,249,114.00 100% 373,249,114.00 100% 三、股份总数 373,249,114.00 100% 373,249,114.00 100%

24 、资本公积：

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 173,236,287.05 173,236,287.05 其他资本公积 1,196.72 1,196.72 合计 173,237,483.77 173,237,483.77

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2002 方正科技 年度报告

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25 、盈余公积：

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 27,129,746.32 21,199,599.51 48,329,345.83 公益金 15,494,953.38 16,905,827.61 32,400,780.99 - 任意盈余公积 264,209.04 264,209.04 合计 42,888,908.74 38,105,427.12 80,994,335.86

26 、未分配利润：

2001 年年报披露的年初未分配利润额 -2,140,910.15 2002 年对年初未分配利润的调整数 326,934.69 调整后 2002 年年初未分配利润额 -1,813,975.46 加：本年合并净利润 129,038,565.40 减：提取法定盈余公积金 12,612,055.71 提取法定公益金 12,612,055.71 子公司提取盈余公积金中属母公司份额 12,881,315.70 年末未分配利润余额 89,119,162.82

• 注：年初未分配利润变动项目的说明：

项目 金 额 子公司调整上年度所得税 1,006,560.24 上述调整影响少数股东损益 -503,280.12 上述调整影响盈余公积金额 -176,345.43 调整合并年初未分配利润合计 326,934.69

2001 上年利润实际分配情况：根据公司 年度股东大会通过的有关利润分配决 2001 议， 年度不进行股利分配，也不进行公积金转增股本。

2003 本年利润实际分配情况：根据公司第六届董事会 年第一次会议通过的有 2002 关利润分配决议， 年度不进行股利分配，也不进行公积金转增股本。

27 、主营业务收入和主营业务成本：

1 （ ）业务分部报表

主营业务种类 电脑及相关产品 办公用品设备 软件 租金收入 公司内行业间相 互抵减 合 计		营业收入 本年发生额 上年发生额 8,477,355,225.68 6,043,889,236.94 59,416,805.10 58,741,445.79 26,313,986.94 25,241,611.62 241,658.00 640,544.00 -4,050,792,189.67 -2,435,642,712.81 4,512,535,486.05 3,692,870,125.54		营业成本 本年发生额 上年发生额 8,050,810,376.86 5,692,327,446.09 44,381,740.88 43,014,425.96 17,162,970.59 22,511,934.77 89,272.00 303,050.00 -4,053,206,917.67 -2,433,200,012.81 4,059,237,442.66 3,324,956,844.01		营业毛利 本年发生额 上年发生额 426,544,848.82 351,561,790.85 15,035,064.22 15,727,019.83 9,151,016.35 2,729,676.85 152,386.00 337,494.00 2,414,728.00 -2,442,700.00 453,298,043.39 367,913,281.53
		本年发生额 8,477,355,225.68 59,416,805.10 26,313,986.94 241,658.00 -4,050,792,189.67 4,512,535,486.05		本年发生额 8,050,810,376.86 44,381,740.88 17,162,970.59 89,272.00 -4,053,206,917.67 4,059,237,442.66

2 （ ）地区分部报表

主营业务地区 上海 华北区 东北区	营业收入 营业成本 营业毛利 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 2,151,282,007.00 3,297,444,595.90 1,992,737,352.23 3,071,394,688.99 158,544,654.77 226,049,906.91 1,173,325,169.79 1,066,556,791.28 1,132,218,247.85 1,041,816,023.33 41,106,921.94 24,740,767.95 238,854,286.87 278,790,951.63 233,730,331.80 273,905,083.05 5,123,955.07 4,885,868.58

[51]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

中南区 华东区 西南区 西北区 香港 东莞 内部抵减 合计	2,329,406,789.65 591,871,503.56 105,176,064.86 226,459,509.80 373,088,157.74 3,598,540,989.74 -6,275,468,992.96 4,512,535,486.05	495,108,219.23 595,594,503.31 191,109,796.81 176,851,534.45 348,330,228.01 2,415,316,292.46 -5,172,232,787.54 3,692,870,125.54	2,188,759,283.66 579,505,960.64 101,955,474.15 220,438,479.85 367,337,178.65 3,520,438,854.79 -6,277,883,720.96 4,059,237,442.66	479,193,307.80 583,538,275.93 186,351,769.07 171,785,615.55 343,544,634.01 2,343,217,533.82 -5,169,790,087.54 3,324,956,844.01	140,647,505.99 15,914,911.43 12,365,542.92 12,056,227.38 3,220,590.71 4,758,027.74 6,021,029.95 5,065,918.90 5,750,979.09 4,785,594.00 78,102,134.95 72,098,758.64 2,414,728.00 -2,442,700.00 453,298,043.39 367,913,281.53	15,914,911.43 12,056,227.38 4,758,027.74 5,065,918.90 4,785,594.00 72,098,758.64 -2,442,700.00

本年公司向前五名客户的收入总额为 581,386,814.12 元，占公司全部销售收入 12.88% 比例的 。

28 、主营业务税金及附加：

税费种类 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他 合计 财务费用： 费用项目 ①利息支出 减：利息收入 ②汇兑损失 减：汇兑收益 ③其 他 合 计	本年发生额 131,009.50 5,396,831.06 2,664,866.49 54,436.77 8,247,143.82 本年发生额 40,213,028.53 6,724,898.55 224.72 36,044.20 2,257,969.13 35,710,279.63	上年发生额 73,520.63 5,394,729.52 3,031,393.34 - 8,499,643.49 上年发生额 35,383,390.24 2,207,130.82 2,583.56 152,892.62 354,772.65 33,380,723.01	上年发生额 73,520.63 5,394,729.52 3,031,393.34 - 8,499,643.49

29 、财务费用：

30 、投资收益：

项 目 本年发生额 股票投资收益 委托投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 长期投资减值准备计提净额 股权投资处置损益 -757,484.23 其他投资收益 - 合 计 -757,484.23	上年发生额 11,740,116.08 2,500,000.00 443,836.25 1,476,415.26 -1,529,508.81 13,577,037.24 2,497,800.00 30,705,696.02

[52]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

31 、补贴收入：

重点企业专项扶持基金 增值税返还 合 计	本年发生额 24,900,000.00 20,006.00 24,920,006.00	上年发生额 28,620,000.00 - 28,620,000.00

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司经 [ 静招商办（ 1998 ） 44 号 ] 文批 准享受企业所得税自 1998 年 12 月至 2003 年 12 月五年内返回，本年公司分别于 2002 3 13 12 25 年 月 日和 月 日收到由静安区人民政府招商办公室从区计委产业导 向资金拨付 2001 年度重点企业专项扶持基金共计 24,900,000.00 元。

32 、营业外支出：

2002 年 1 ～ 12 月发生额为人民币 3,951,321.50 元，其中金额较大的项目系将 为国嘉实业归还的逾期贷款本息而形成的债权 28,390,080.50 元以 25,000,000.00 元 的价格转让给广东森岛实业有限公司而产生的债权转让损失 3,390,080.50 元。

33 、收到的其他与经营活动有关的现金

其中价值较大的项目情况如下：

• （ 1 ）收到返还的广告费共计 51,608,456.53 元；

（ 2 ）收到由供应商承担的票据贴现息 7,146,488.72 元以及珠海峰霖发展有限 公司和中国航空技术进出口公司承担的资金占用费 2,413,109.16 元；

• （ 3 ）利息收入 6,719,615.76 元；

• （ 4 ）收到由北大方正集团转来的国家信息产业部拨款 4,000,000.00 元；

• （ 5 ）收到由供应商承担的税务罚款 3,264,766.21 元。

• 34 、支付的其他与经营活动有关的现金：

其中价值较大的项目情况如下：

• （ 1 ）支付的管理费用、营业费用 226,709,738.64 元；

• （ 2 ）支付银行手续费 2,253,601.60 元。

• 35 、收到的其他与投资活动有关的现金：

• （ 1 ）收到广州森岛实业有限公司购买债权款 25,000,000.00 元；

• （ 2 ）收回的暂付款共计 179,682,538.63 元。

• 36 、支付的其他与投资活动有关的现金支出：

[53]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

• （ 1 ）代国嘉实业支付的贷款本息 28,390,080.50 元；

• （ 2 ）支付的暂付款共计 170,426,113.82 元。

• 37 、支付的其他与筹资活动有关的现金支出

系支付的票据保证金 63,804,908.24 元。

38 、现金及现金等价物

2002 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额为人民币 793,024,155.86 元，与 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 898,464,570.14 元差异 105,440,414.28 元； 2001 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额为人民币 962,314,014.43 元，与 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 1,003,949,520.47 元差异 41,635,506.04 元。均系出具票据而限定用 途的银行存款，故未列入现金及现金等价物。

六、母公司会计报表主要项目注释

1 、其他应收款：

帐龄 1年以内 1～2年 2～3年 3年以上 合计		年末余额	坏帐准备 1,332,840.11 137,677.16 1,107,475.27 158,949,140.89 161,527,133.43		年初余额
		金额 占应收帐款 总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 19,393,444.86 10.11 6.87 257,300.33 0.13 53.51 1,842,343.59 0.96 60.11 170,345,991.70 88.80 93.31 191,839,080.48 100.00 84.20			金额 占应收帐款 总额比例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 181,822,581.21 44.98 0.31 4,638,746.22 4.79 60.27 2,369,090.85 0.59 96.82 215,363,532.47 49.64 93.49 404,193,950.75 100.00 51.21	坏帐准备 558,003.11 2,795,971.23 2,293,704.37 201,344,637.01
						206,992,315.72

5% 5% 本帐户年末余额中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款。

其他应收款欠款金额前五名的欠款金额合计为 175,195,694.98 元，占其他应收 款总额的比例为 91.32% 。

2 、长期投资：

1 （ ）明细项目如下：

项 目 长期股权投资 （权益法） 其中：对子公司投资 长期股权投资 （成本法） 其中：股票投资 其他长期股 权投资 长期债权投资 合 计		金 额	年末余额 624,101,617.15 624,101,617.15 90,706,786.85 5,900,300.00 84,806,486.85 3,000.00 714,811,404.00	减值准备 年初余额 本年计提本年转回 年末余额 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 2,000,000.00
	年初余额 406,660,318.84 406,660,318.84 86,706,786.85 5,900,300.00 80,806,486.85 4,880.00 493,371,985.69	本年增加 本年减少 225,150,434.22 7,709,135.91 225,150,434.22 7,709,135.91 34,000,000.00 30,000,000.00 - - 34,000,000.00 30,000,000.00 - 1,880.00 259,150,434.22 37,711,015.91

[54]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

2 （ ）长期股权投资（权益法）

①长期股权投资（权益法）

被投资单位 投资起 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 年末余额 减值准备 名称 止期 公司股权 投资额 投资额 本年增加额 本年现金 累计增加额 本年 累计 年末余额 的比例 红利额 增加额 增加额 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(4)+(5)+ (12) (8)+(10) 上海北大方正科 无 90% 45,000,000.00 - 115,060,301.46 313,997,159.15 - - 358,997,159.15 - 技电脑系统有限 公司 东莞市方正科技 无 75% 35,000,000.00 18,138,675.02 2,346,854.73 2,851,450.76 - - 56,777,176.14 - 电脑有限公司 上海延中办公用 无 100% 20,000,000.00 18,138,675.02 64,535,865.16 - - 84,535,865.16 - 品实业公司 上海延宏房地产 无 90% 8,100,000.00 -8,100,000.00 360,864.09 - - - - - 经营有限公司 上海方正科技软 20 年 60% 12,000,000.00 - 634,355.05 -4,158,010.29 - - 7,841,989.71 - 件有限公司 北京方正信息产 无 51% 15,300,000.00 1,227,134.08 1,232,038.49 - - 16,532,038.49 - 品有限公司 深圳方正信息系 无 51% 30,600,000.00 38,283,393.88 38,283,393.88 - - 68,883,393.88 - 统有限公司 北京方正笔记本 无 80% 32,000,000.00 -40,280.00 -40,280.00 31,959,720.00 电脑产品有限公 司 小计 166,000,000.00 42,825,725.38 176,011,298.31 416,701,617.15 625,527,342.53

公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。

②股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限本年减少额 摊余金额 东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,725.38 增资溢价 10 年 -1,425,725.38 - - - 上海延宏房地产经营有限公司 30,000.00 投资溢价 30,000.00 小 计 -1,455,725.38 -30,000.00 -1,425,725.38

==> picture [232 x 17] intentionally omitted <==

3 （ ）长期股权投资（成本法）

① 股票投资

被投资公司 股份 股票 占被投资公司 初始 期末市价 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 类别 数量 注册资本 投资成本 总额 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 的比例 申银万国证券 法人股 2,200,000 <5% 2,941,000.00 未上市 有限责任公司 上海银行长寿 法人股 24,060 <5% 240,600.00 未上市 支行 上海银行延安 法人股 71,870 <5% 718,700.00 未上市 支行 铜陵市寿康城 法人股 20,000 <5% 2,000,000.00 未上市 2,000,000.00 2,000,000.00 市合作银行 小计 5,900,300.00 2,000,000.00 2,000,000.00

② 其他长期股权投资（成本法）

被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资单位 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 期限 注册资本的比例 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 长沙银海电子科技 无 3,300,000.00 10% 股份有限公司 上海新延中文化传 20 年 54,000,000.00 18%

[55]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

播有限公司 利德科技发展有限 20 年 23,506,486.85 10% 公司 北京方优技术服务 30 年 4,000,000.00 10% 有限公司 小 计 84,806,486.85

① + ②长期股权投资合计 90,706,786.85 元。

34.71% 累计投资年末余额占期末净资产的比例为 。

4 （ ）长期债权投资

系债券投资，其明细内容：

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况	债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 年末余额 99煤气债券 3,000.00 不计息 3,000.00 2004年1月9日 3,000.00 小计 3,000.00 3,000.00 4,880.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 11,740,116.08 联营或合营公司分配来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 175,523,853.50 64,074,763.93 长期投资减值准备计提净额 - -1,273,678.01 股权投资处置损益 -811,644.76 - 合 计 174,712,208.74 74,541,202.00 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况
公司名称		注册地址	主营业务	与本公司 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
北大方正集 团关联及其 所属企业	北京北大方正集团 公司	北京海淀区上地信息产业基地 上地五街9 号（方正大厦）	方正电子出版系统、计算机软硬件及相关设备	本公司第 一大股东	全民所有制	张兆东
	北京北大资源集团 公司	北京海淀区海淀路46号	电子产品及通信设备、仪器仪表等的技术开发		全民所有制	巩运明
	北京方正蓝康信息 技术有限公司	北京市海淀区白石桥路54 号 B803 室	技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务； 销售开发后的产品、办公设备、电讯器材（不 含无线电发射设备）、化工、计算机软硬件及外 围设备、电子元器件、机械电器设备、建筑材 料；电脑动画制作；计算机联网。（未取得专项 许可的项目除外）		有限责任公司	张成

[56]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

	北大方正投资有限 公司	北京市通州区甘棠工业区	高新技术项目投资管理；企业管理咨询；企业 形象策划；市场调查；信息咨询（中介除外）； 组织文化艺术交流活动（演出除外）；承办展览 展示会；技术开发、技术转让、技术服务、技 术咨询、技术培训；购销针纺织品、百货、五 金交电化工、计算机软硬件及外部设备、；机械 电器设备、通顺设备、医疗器械、工艺美术品、 建筑材料、金属材料、装饰材料；设备租赁； 接受委托提供劳务服务；接受委托对企业进行 管理。	、	有限责任公司	魏新
	深圳市方正科技有 限公司	深圳市福田区深圳特区报业大 厦26层A区	计算机网络技术、通讯技术、信息技术、环保 技术、生物工程技术的开发及相关产品的销售； 兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物 资供销业（不含专营、专控、专卖商品）		有限责任公司	易梅
	河南方正信息技术 有限公司	郑州市农业路东段28号	建筑材料、金属材料、百货、机电产品（不含 汽车）、普通机械经销及维修服务、重油、塑料 的销售。手机、无绳电话（凭证）、纸张、纸浆 钟表的销售，计算机软件开发及销售。网络信 息系统开发、维护（国家有专项规定除外）		有限责任公司	余丽
上海延中办公用品实业公司		上海市巨鹿路685号	无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机， 晒图机，显影药水，消耗材料，晒图纸，碎纸 机。	子公司	股份有限公司	王红
上海北大方正科技电脑系统有限 公司		上海市静安区南京西路1515号 嘉里中心5 楼	电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机 械设备、电子产品、非专控通讯设备	子公司	有限责任公司	蒋必金
东莞市方正科技电脑有限公司		东莞市石龙新城市中心方正大 道正龙科技园	电子计算机及配件的研发、生产、销售和售后 服务	子公司	有限责任公司	蒋必金
深圳市方正信息系统有限公司		深圳市福田区深南中路中航苑 航都大厦26楼	计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开 发；承接计算机网络工程（不含土木工程）及 相关技术开发；信息咨询；信息产品的研发（以 上不含专营，专控，专卖商品及限制项目）；经 营进出口业务（具体按深贸进准字第[2001]2013 号资格证书办理）	子公司	有限责任公司	蒋必金
北京方正科技信息产品有限公司		北京市海淀区草桥7 号海淀新技 术大厦11层19、20、29房间	法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 未获批准前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。	子公司	有限责任公司	蒋必金
上海方正科技软件有限公司		上海张江高科技园区郭守敬路 498号浦东软件园1105-F2	计算机软硬件的开发、制造、销售、服务，电 子商务应用系统的开发及技术咨询，对计算机 技术领域的投资及投资咨询。	子公司	有限责任公司	蒋必金
北京方正笔记本电脑产品有限公 司		北京市海淀区上地五街9 号方 正大厦201、203室	法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。	子公司	有限责任公司	蒋必金

2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

	公司名称	年初余额	本年增加数	本年减少数	年末余额
~~北~~大方正集 ~~团~~关联及其 所属企业	北京北大方正集团公司	51,050 千元			51,050 千元
	北京北大资源集团公司	80,000 千元			80,000 千元
	北京方正蓝康信息技术有限公司	3,500 千元			3,500 千元
	北大方正投资有限公司	60,000 千元	90,000 千元		150,000 千元
	深圳市方正科技有限公司	30,000 千元	70,000 千元		100,000 千元
	河南方正信息技术有限公司	19,990 千元	80,010 千元		100,000 千元
上海延中办公用品实业公司		20,000 千元			20,000 千元
上海北大方正科技电脑系统有限公司		50,000 千元			50,000 千元
东莞市方正科技电脑有限公司		70,000 千元			70,000 千元
深圳市方正信息系统有限公司		60,000 千元			60,000 千元
北京方正科技信息产品有限公司		30,000 千元			30,000 千元
上海方正科技软件有限公司		20,000 千元			20,000 千元
北京方正笔记本电脑产品有限公司			40,000 千元		40,000 千元

[57]

2002 方正科技 年度报告

==> picture [90 x 17] intentionally omitted <==

3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

	公司名称	年初余额	年初余额	本年增加额	本年减少额	年末余额	年末余额
		金额	%			金额	%
北大方 正集团 关联及 其所属 企业	北京北大方正集团公司	持有公司股票 44,655,296股	11.96			持有公司股票 44,454,451股	11.91
	北京北大资源集团公司
	北京方正蓝康信息技术有限 公司
	北京正中广告公司
	北大方正投资有限公司
	深圳市方正科技有限公司
	河南方正信息技术有限公司
						-
上海北大方正科技电脑系统有限公 司		271,036,240.91	100	89,893,753.92		360,929,994.83	100
东莞市方正科技电脑有限公司		35,504,596.03	50	21,272,580.11		56,777,176.14	75
上海延中办公用品实业公司		44,333,190.85	100	5,314,101.07		49,647,291.92	100
上海延宏房地产经营有限公司		8,599,039.90	100	-140,645.24	-8,458,394.66	-
深圳市方正信息系统有限公司		60,000,000.00	100	75,065,478.19		135,065,478.19	100
北京方正科技信息产品有限公司		30,009,616.49	100	2,406,145.25		32,415,761.74	100
上海方正科技软件有限公司		7,207,634.66	60	634,355.05		7,841,989.71	60
北京方正笔记本电脑产品有限公司				39,949,650.00		39,949,650.00	100

• （二）不存在控制关系的关联方情况 公司名称

郑州新世纪自控技术工程有限公司 北京方正数码有限公司 北京北大方正电子有限公司 北京北大方正进出口有限公司 北京北大正元科技公司 北京北大方正集团深圳万德工贸公司 深圳北大方正数码科技有限公司 北京方正连宇通信技术有限公司 方正延中传媒有限公司 利德科技发展有限公司 成都方正信息系统有限公司 重庆方正信息系统有限公司 沈阳方正信息系统有限公司 长春市方正信息系统有限公司 河南省方正延中信息系统有限公司 武汉市方正信息系统有限公司 江苏省方正信息系统有限公司 长沙方正信息系统有限公司 上海方正信息系统有限公司 天津市方正延中信息系统有限公司 北京方正延中信息系统有限公司 西安方正信息系统有限公司 大连方正延中信息系统有限公司 哈尔滨方正延中信息系统有限公司 青岛方正信息系统有限公司 山东省方正信息系统有限公司

与本公司的关系

本公司股东 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司 联营公司之子公司

[58]

2002 方正科技 年度报告

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（三）关联方交易

1 、采购货物

2002 2001 公司 年度及 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）：

公司名称 北京北大方正集团 北京北大正元科技公司 北京北大方正电子有限公司 北京北大方正进出口有限公司 深圳北大方正数码科技有限公司 北京方正数码有限公司	2002 年度 金额 占本年购货 百分比(%) 127,800.00 0.003 18,390,988.35 0.44 2,610,683.89 0.06 2,525,000.00 0.06	2001 年度
		金额 占本年购货 百分比(%) 39,419,013.70 1.20 85,773,422.37 2.62 214,000.00 0.01

公司向关联方采购货物的价格参照市场价协商决定。

2 、销售货物

2002 2001 公司 年度及 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：

公司名称 北京北大方正集团公司 北京北大方正集团深圳育星公司 北京北大方正进出口有限公司 河南方正信息技术有限公司 北京北大方正电子有限公司 方正延中传媒有限公司 北京方正蓝康信息技术有限公司 北京方正数码有限公司 河南省方正延中信息系统有限公司 沈阳方正信息系统有限公司 重庆方正信息系统有限公司 江苏省方正信息系统有限公司 成都方正信息系统有限公司 长沙方正信息系统有限公司 武汉市方正信息系统有限公司 长春市方正信息系统有限公司 上海方正信息系统有限公司 天津市方正延中信息系统有限公司 北京方正延中信息系统有限公司 西安方正信息系统有限公司 大连方正延中信息系统有限公司 哈尔滨方正延中信息系统有限公司 青岛方正信息系统有限公司 山东省方正信息系统有限公司	2002 年度 金额 占本年销售 百分比(%) 20,341.87 0.001 564.10 0.000 80,098,193.35 1.78 4,933,667.16 0.09 94,699.14 0.002 3,499,145.30 0.078 43,213.67 0.001 67,768,221.10 1.50 73,757,648.48 1.63 48,715,437.48 1.08 166,047,315.71 3.68 90,740,541.49 2.01 70,962,065.12 1.57 58,328,286.71 1.29 6,839,468.29 0.15 60,859,541.99 1.35 23,184,737.70 0.51 148,884,059.55 3.30 24,681,199.85 0.55 21,262,243.31 0.47 9,829,662.65 0.22 3,843,999.60 0.09 10,757,528.34 0.24	2001 年度
		金额 占本年销售 百分比(%) 92,000.00 0.002 60,018,777.63 1.63 14,224,408.79 0.39 92,440.00 0.003 2,996,136.00 0.08

公司销售给关联方的产品价格参照市场价协商决定。

[59]

2002 方正科技 年度报告

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3 、公司与关联方应收应付款项余额

2002 12 31 2001 12 31 年 月 日和 年 月 日关联方应收应付款项（单位：元）

项 目 应收票据 深圳市方正科技有限公司 长沙市方正信息系统有限公司 成都方正信息系统有限公司 沈阳方正信息系统有限公司 江苏省方正信息系统有限公司 重庆方正信息系统有限公司 应收帐款 北京北大方正进出口有限公司 北大方正正元科技有限公司 北京方正数码有限公司 方正延中传媒有限公司 长春市方正信息系统有限公司 河南省方正延中信息系统有限公司 沈阳方正信息系统有限公司 重庆方正信息系统有限公司 长沙方正信息系统有限公司 江苏省方正信息系统有限公司 武汉市方正信息系统有限公司 北京方正延中信息系统有限公司 天津市方正延中信息系统有限公司 上海方正信息系统有限公司 西安方正信息系统有限公司 大连方正延中信息系统有限公司 哈尔滨方正延中信息系统有限公司 青岛方正信息系统有限公司 山东省方正信息系统有限公司 北京北大方正集团深圳万德工贸公司 北京方正蓝康信息技术有限公司 北京北大方正电子有限公司 应付帐款 北京北大方正集团公司 深圳北大方正数码科技有限公司 北京北大方正电子有限公司 北京北大方正进出口有限公司 预付帐款 北京北大方正电子有限公司 长沙方正信息系统有限公司 预收帐款 北京北大方正电子有限公司 长春市方正信息系统有限公司 河南省方正延中信息系统有限公司 河南方正信息技术有限公司 重庆方正信息系统有限公司 成都方正信息系统有限公司

金 额 占全部应收(付)款项 余额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 - 1,050,000.00 2.01 - 10,000,000.00 19.15 - 11,000,000.00 21.06 - 12,000,000.00 22.98 - 5,000,000.00 9.57 - 10,000,000.00 19.15 595,244.86 0.26 5,796,758.74 2.56 4,600.00 0.002 57,100.00 0.03 1,313,505.46 0.58 3,506,026.48 1.55 10,652,564.79 4.71 4,321,288.30 1.91 283,247.16 0.13 13,022,286.87 5.75 3,099,412.42 1.37 18,589,466.96 8.21 627,842.01 0.28 12,103,981.83 5.35 3,627,296.46 1.60 4,404,412.80 1.95 2,578,725.30 1.14 711,479.53 0.31 2,166,051.99 0.96 2,860,182.50 2,860,182.50 1.26 0.81 3,667,770.00 1.62 27,800.00 1,192,982.48 0.01 0.34 2,361,657.44 2,361,657.44 0.70 0.57 1,395,000.00 0.42 713,245.04 2,014,989.43 0.21 0.49 440,347.34 0.11 4,000,000.00 11,000.00 18.99 0.01 1,160,700.00 0.99 576,639.41 0.92 3,864.00 0.01 76,106.63 0.18 32,402.76 0.08 7,485,419.31 17.74 2,154,740.82 5.11

[60]

2002 方正科技 年度报告

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4 、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额

2002 12 31 2001 12 31 年 月 日和 年 月 日与关联方其他应收款和其他应付款余 额（单位：元）

项 目 其他应收款 北京北大方正集团公司 北京北大方正电子有限公司 成都方正信息系统有限公司 沈阳方正信息系统有限公司 长春市方正信息系统有限公司 长沙方正信息系统有限公司 江苏省方正信息系统有限公司 武汉市方正信息系统有限公司 深圳市方正科技有限公司 北京太平洋连宇通信技术有限公司 重庆方正信息系统有限公司 其他应付款 北京北大方正集团公司 北京北大方正电子有限公司 方正延中传媒有限公司 重庆方正信息系统有限公司 成都方正信息系统有限公司	金 额 占全部其他应收（付） 款项余额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 14,759.67 0.004 104,251.00 0.03 2,030,000.00 0.54 5,000.00 2,292,800.00 0.002 0.61 17,000,000.00 4.55 284,000.00 0.12 568,000.00 0.23 284,000.00 0.12 12,000,000.00 4.90 70,000.00 0.03 28,400.00 0.01 1,915,879.29 1,915,879.29 6.92 0.83 440,000.00 810,000.00 1.59 0.35 300,000.00 300,000.00 1.08 0.00 40,000.00 0.14 50,000.00 0.18

5 、其他应披露事项

1 （ ）股权转让

2002 11 15 公司于 年 月 日与深圳市方正科技有限公司签订股权转让协议，出 15% 让公司持有北京方正连宇通信技术有限公司 的股权，转让价格为 29,000,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日已收到股权转让款 17,000,000.00 元。

2 （ ）租赁

2001 10 1 公司于 年 月 日与上海新延中文化传播有限公司（现已更名为方正 2001 10 1 2004 延中传媒有限公司）签订房屋租赁合同，合同约定自 年 月 日至 年 9 月 30 日方正延中传媒有限公司将其拥有的上海浦东新区浦东南路 360 号 36 层办 公楼经营租赁给公司使用，月租金为美元 21,247.80 元。

3 （ ）根据许可协议所支付的费用

2001 年 9 月，公司与北京北大方正集团公司就《方正品牌商标许可合同》续 2001 10 12 签协议，北京北大方正集团公司同意公司及其下属子公司在 年 月 日至 2004 10 11 年 月 日期间在指定产品范围内无偿使用商标。

4 （ ）担保

2002 12 31 截至 年 月 日，公司为下属子公司提供担保：

[61]

2002 方正科技 年度报告

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		方	正科技2002 年度
被担保单位	担保种类	担保金额	担保起讫日
上海北大方正科技电脑系统有限公司 上海北大方正科技电脑系统有限公司	贷款 承兑汇票	230,000,000.00 130,496,000.00	2002.3.18~2005.6.10 2002.9.11~2005.5.12
东莞市方正科技电脑有限公司	贷款	120,000,000.00	2002.9.11~2005.10.20
东莞市方正科技电脑有限公司 深圳市方正信息系统有限公司	承兑汇票 承兑汇票	67,130,210.00 50,000,000.00	2002.9.29.~2005.6.16 2002.8.8~2005.2.8
北京方正科技信息产品有限公司 方正延中传媒有限公司	承兑汇票 贷款	28,000,000.00 15,000,000.00	2002.9.5~2005.3.5 2002.6.26~2005.6.9
利德科技发展有限公司	贷款	15,000,000.00	2002.6.26~2005.6.9
合 计		655,626,210.00

5 （ ）已贴现未到期应收票据

2002 12 31 截至 年 月 日公司下属子公司深圳市方正信息系统有限公司出具给 东莞市方正科技电脑有限公司的已背书转让未到期银行承兑汇票计 50,000,000.00 元。 子公司北京方正科技信息产品有限公司出具给东莞市方正科技电脑有限公司 的已背书转让未到期银行承兑汇票计 40,000,000.00 元。

上海北大方正科技电脑系统有限公司出具给东莞市方正科技电脑有限公司的 已贴现未到期商业承兑汇票计 20,000,000.00 元、银行承兑汇票计 50,000,000.00 元； 已背书转让未到期银行承兑汇票计 119,370,000.00 元。

其中，本年与中信实业银行广州分行东莞支行签订授信业务合同，授信额度 130,000,000.00 元，授信有效期为 2002 年 1 月 4 日 ~2003 年 1 月 4 日。双方约定 该额度仅限用于被授信人上海北大方正科技电脑系统有限公司向东莞市方正科技 电脑有限公司出具商业承兑汇票，并直接到该银行办理贴现业务。该业务由母公 2002 12 司上海方正延中科技集团股份有限公司提供全额连带责任担保。截至 年 月 31 日，在上述授信额度内已贴现未到期商业承兑汇票共计 20,000,000.00 元。

九、或有事项

1、截至2002年12月31日，公司及其下属子公司为以下单位提供担保：	1、截至2002年12月31日，公司及其下属子公司为以下单位提供担保：	1、截至2002年12月31日，公司及其下属子公司为以下单位提供担保：	1、截至2002年12月31日，公司及其下属子公司为以下单位提供担保：
被担保单位	担保种类	担保金额	担保起讫日
关联方（详见附注八.5.(4)） 非关联方 中国高科集团股份有限公司*	贷款	655,626,210.00 50,000,000.00	详见附注八.5.(4) 2002.3.16~2005.11.5
中国高科集团股份有限公司 上海爱使股份有限公司 上海海鸟企业发展股份有限公司	承兑汇票 贷款 贷款	24,500,000.00 43,000,000.00 27,500,000.00	2002.12.4~2005.6.4 2002.1.29~2005.8.7 2002.3.4~2005.3.6.

• 系互为担保。

2 2002 12 31 、 截至 年 月 日，公司及其下属子公司将收到的尚未到期应收票 据共计 70,000,000.00 元向银行贴现，共计 293,274,500.00 元已背书转让，明细如 下：

授票单位名称 金额 状态 票据种类 关联方 279,370,000.00 详见附注八 .5.(5) 深圳市中凯丰实业有限公司 30,000,000.00 已背书转让未到期 银行承兑汇票 深圳市博瑞佳贸易有限公司 18,304,500.00 已背书转让未到期 银行承兑汇票 深圳市怡亚通商贸有限公司 35,600,000.00 已背书转让未到期 银行承兑汇票 合 计 363,274,500.00

[62]

2002 方正科技 年度报告

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十、承诺事项

公司无需要披露的重大承诺事项。

十一、租赁事项

公司无需要披露的重大租赁事项。

十二、资产负债表日后非调整事项

2002 12 31 截至报告日，公司于 年 月 日已贴现未到期、已背书未到期的应收 票据中有 81,690,000.00 元已到期兑付。

十三、债务重组事项

公司无需要披露的重大债务重组事项。

十四、非货币性交易事项

公司无需要披露的重大非货币性交易事项。

十五、其他重要事项

公司于上年度与上海国嘉实业股份有限公司签订互保协议，并就国嘉实业的 27,000,000.00 元贷款承担连带责任。本期因国嘉实业无力偿还到期贷款而由公司 承担连带责任，偿付贷款本息共计 28,390,080.50 元。公司于 2002 年 12 月 16 日与 广东森岛实业有限公司签订债权转让协议，将此债权以 25,000,000.00 元转让，已 2002 12 27 于 年 月 日收到款项。

十六、财务报告的批准报出

2003 2003 3 6 本财务报告业经公司第六届董事会 年第一次会议于 年 月 日批 准报出。

[63]

2002 方正科技 年度报告

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补充资料：

一、利润表附表

一、利润表附表
报告期利润	净资产收益率(%)		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	62.11	68.25	1.19	1.19
营业利润	18.39	20.20	0.35	0.35
净利润	18.01	19.79	0.35	0.35
扣除非经常性损益后的净利 润	15.55	17.09	0.30	0.30

二、资产减值准备明细表

二、资产减值准备明细表
项目	年初余额	本年增加数	本年回转（减少）数	年末余额
一、坏帐准备合计	237,733,496.19	376,760.19	46,673,219.95	191,437,036.43
其中：应收帐款	16,959,455.98	3,894,582.27	320,443.70	20,533,594.55
其他应收款	220,774,040.21	-3,517,822.08	46,352,776.25	170,903,441.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	33,333,305.82	-1,874,370.63	376,190.51	31,082,744.68
其中：库存商品	11,566,515.64	33,779.13	63,180.70	11,537,114.07
原材料	20,789,769.02	-1,936,898.75		18,852,870.27
产成品	977,021.16	28,748.99	313,009.81	692,760.34
四、长期投资减值准备合计	2,000,000.00			2,000,000.00
其中：长期股权投资	2,000,000.00			2,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	935,135.38			935,135.38
其中：房屋、建筑物	881,101.96			881,101.96
电子设备	25,212.09			25,212.09
其他设备	28,821.33			28,821.33
六、无形资产减值准备
其中：专利权
图书信息使用权
七、在建工程减值准备	1,636,687.42			1,636,687.42
八、委托贷款减值准备

三．财务报告补充资料说明：

• (1) 应收票据：主要系公司加大应收票据和应收帐款管理，严格控制应收票据和 应收帐款风险所致；

• (2)其它应收款：主要系前期预付投资款转增长期股权投资所致；

• (3)预付帐款：主要系公司采取措施控制经营和资金风险，加强预付帐款管理力度

[64]

2002 方正科技 年度报告

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所致；

• (4) 存货：主要系本年销售较上期增长22％，销售规模不断扩大,适当增加了原材 料和库存商品储备所致；

• (5)短期借款、应付票据：主要系公司为降低财务费用，改善负债结构，在降低银 行借款的同时，增加票据在支付结算中的比重所致；

• （9） 应交税金：主要系上期应交税金入库所致；

• （10）其它应付款：主要系支付香港业务收款所致；

• （11）长期负债较：主要系分期归还长期借款本息所致；

（9）主营业务收入较上年增加8.2 亿元，增长22.20％，主营业务成本较上年增 加7.35 亿元，增长22.08％，主营业务利润较上年增加8564 万元，增长23.83％， 主要系公司加大新产品开发力度，严格控制采购、生产等环节各项成本支出，加 强销售渠道改善与管理，在扩大销售规模的同时，控制了成本支出所致。

（10）管理费用：考虑上期收回坏帐冲减管理费用3533 万元的因素，公司管理费 用实际增长148 万元，说明公司在狠抓经营的同时，严格内部管理和费用控制， 实际管理费用支出增长幅度较小。

• （11）投资收益较去年下降102.47％，主要系上期股票投资收益和处置股权投资 收益等非经常性损益所致。

• （12）利润总额和净利润：本期公司通过技术创新、产品更新、渠道建设、采购 与生产等各环节的成本控制，加强经营和财务管理中，降低各项消耗，严控各项 支出，取得全年利润总额和净利润较上年稳步增长的优良业绩。

（13）公司在经营活动中严格信用销售管理，努力降低应收帐款风险，积极扩大 现金销售比例，使本期经营活动产生的现金流量净额达2.34 亿元；同时，为降 低财务费用，公司积极改善负债结构，及时归还银行借款，适当扩大票据在支付 结算中的比例，使筹资活动产生的现金流量净额-3.88 亿元；全年现金及现金等 价物净增加额为-1.69 亿元。

[65]

2002 方正科技 年度报告

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第十一章 备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

• 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件

• 的正本及公告原稿。

上海方正延中科技集团股份有限公司

2003 年3 月8 日

[66]

股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表

			股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表
编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司			2002年12月31日							会股地年01表 金额单位：元
资 产	注释号	行次	年末数		年初数		负债和股东权益	注释号	行次	年末数		年初数
			母公司	合并	母公司	合并				母公司	合并	母公司	合并
流动资产：							流动负债：
货币资金	1	1	37,918,897.70	898,464,570.14	86,201,444.20	1,003,949,520.47	短期借款	13	61	54,000,000.00	424,000,000.00	273,000,000.00	708,000,000.00
短期投资		2					应付票据	14	62		439,548,467.00		268,109,056.20
应收票据	2	3		10,049,358.40	49,050,000.00	52,230,000.00	应付帐款	15	63		335,402,278.86		414,210,419.66
应收股利		4	4,035,887.67		4,035,887.67		预收帐款	16	64	1,464,927.19	42,192,612.25		63,020,419.91
应收利息		5					应付工资		65				141,684.77
应收帐款	3	6		205,823,253.91		334,143,925.67	应付福利费		66	732,526.25	1,604,134.89	480,418.29	1,341,085.29
其他应收款	4	7	30,311,947.05	73,964,778.14	197,201,635.03	152,966,272.75	应付股利		67				448,431.96
预付帐款	5	8		21,064,813.57	1,190,700.00	116,836,467.39	应交税金	17	68	3,434.91	4,359,261.07	52,324.16	71,371,773.92
应收补贴款		9					其他应交款		69	1,336.04	754,123.57		2,714,827.16
存 货	6	10		442,315,949.23		361,734,757.86	其他应付款	18	70	74,223,464.63	27,689,111.14	25,396,127.93	231,153,047.84
待摊费用	7	11		860,051.30		1,676,640.08	预提费用	19	71		155,040.25	31,878.00	168,877.50
							预计负债		72
一年内到期的长期债权投资		21					应付利息
其他流动资产		24					一年内到期的长期负债	20	78	1,242,118.54	1,242,118.54	1,027,423.13	1,027,423.13
流动资产合计		30	72,266,732.42	1,652,542,774.69	337,679,666.90	2,023,537,584.22	其他流动负债		79
							流动负债合计		80	131,667,807.56	1,276,947,147.57	299,988,171.51	1,761,707,047.34
长期投资：							长期负债：
长期股权投资	8	31	712,808,404.00	158,561,575.29	491,266,449.67	155,987,300.67	长期借款	21	81	8,290,229.58	8,290,229.58	9,390,075.56	9,390,075.56
长期债权投资	8	32	3,000.00	3,000.00	4,880.00	4,880.00	应付债券		82
长期投资合计		33	712,811,404.00	158,564,575.29	491,271,329.67	155,992,180.67	长期应付款		83
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列	） 8	34		-1,425,725.38			专项应付款	22	84		4,000,000.00
		35					其他长期负债		85
固定资产：							长期负债合计		87	8,290,229.58	12,290,229.58	9,390,075.56	9,390,075.56
固定资产原值	9	39	73,957,266.92	204,296,152.78	54,035,596.45	171,540,329.85	递延税项：
减：累计折旧	9	40	7,323,953.00	39,299,070.44	4,569,747.03	24,668,306.22	递延税款贷项		89
固定资产净值	9	41	66,633,313.92	164,997,082.34	49,465,849.42	146,872,023.63	负债合计		90	139,958,037.14	1,289,237,377.15	309,378,247.07	1,771,097,122.90
减：固定资产减值准备	9	42	935,135.38	935,135.38	935,135.38	935,135.38
固定资产净额	9	43	65,698,178.54	164,061,946.96	48,530,714.04	145,936,888.25	少数股东权益（合并报表填列）		91		16,153,718.52		32,309,685.79
工程物资		44
在建工程	10	45		4,256,216.93	17,679,693.00	17,679,693.00	股东权益：
固定资产清理		46					实 股 本	23	92	373,249,114.00	373,249,114.00	373,249,114.00	373,249,114.00
固定资产合计		50	65,698,178.54	168,318,163.89	66,210,407.04	163,616,581.25	资本公积	24	93	173,237,483.77	173,237,483.77	173,237,483.77	173,237,483.77
无形资产及其他资产：							盈余公积	25	94	33,944,432.24	80,994,335.86	8,619,664.80	42,888,908.74
无形资产	11	51		32,926,666.59		36,174,166.47	其中：法定公益金	25	95	16,972,216.12	32,400,780.99	4,309,832.40	15,494,953.38
长期待摊费用	12	52	5,390,481.18	9,639,011.66	4,204,389.37	11,647,827.13	减：未确认的投资损失（合并报表填列）		96
其他长期资产		53					未分配利润	26	97	135,777,728.99	89,119,162.82	34,881,283.34	-1,813,975.46
无形资产及其他资产合计		54	5,390,481.18	42,565,678.25	4,204,389.37	47,821,993.60
递延税项：							外币报表折算差额（合并报表填列）		98
递延税款借项		56	-	-	-		股东权益合计		99	716,208,759.00	716,600,096.45	589,987,545.91	587,561,531.05
资产总计		60	856,166,796.14	2,021,991,192.12	899,365,792.98	2,390,968,339.74	负债和股东权益总计		100	856,166,796.14	2,021,991,192.12	899,365,792.98	2,390,968,339.74
所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：			主管会计工作负责人: 财务总监：							会计机构负责人：

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股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表

			股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司			2002年度							会股地年02表 金额单位：元
项 目	注释号	行次	本年实际数		上年实际数		项 目	注释号	行次	本年实际数		上年实际数
			母公司	合并	母公司	合并				母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入	27	1	328,007.87	4,512,535,486.05		3,692,870,125.54	六、可供分配的利润		25	161,001,840.41	127,224,589.94	43,601,604.16	9,553,351.71
减：主营业务成本	27	2	338,503.94	4,059,237,442.66		3,324,956,844.01	减：提取法定盈余公积		26	12,612,055.71	21,199,599.51	4,360,160.41	6,124,831.31
主营业务税金及附加	28	3	14.53	8,247,143.82		8,499,643.49	提取法定公益金		27	12,612,055.71	16,905,827.61	4,360,160.41	5,242,495.86
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）		4	-10,510.60	445,050,899.57		359,413,638.04	提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目）		28
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）		5	-817,785.42	2,507,955.18	488,438.13	2,205,608.99
减：营业费用		6		173,239,776.15		194,602,125.25
管理费用		7	30,024,201.00	106,856,100.73	-12,690,254.08	70,077,190.32
财务费用	29	8	14,435,730.87	35,710,279.63	13,215,896.86	33,380,723.01	七、可供股东分配的利润		35	135,777,728.99	89,119,162.82	34,881,283.34	-1,813,975.46
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		10	-45,288,227.89	131,752,698.24	-37,204.65	63,559,208.45	减：应付优先股股利		36
加：投资收益（亏损以“-”号填列）	30	11	174,712,208.74	-757,484.23	104,201,600.52	30,705,696.02	提取任意盈余公积		37
补贴收入	31	12		24,920,006.00		28,620,000.00	应付普通股股利		38
营业外收入		13	88,656.00	1,049,368.37	16,062.75	619,957.41	转作股本的普通股股利		39
减：营业外支出	32	14	3,392,079.78	3,951,321.50	787,367.92	3,489,374.41	八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列）		40	135,777,728.99	89,119,162.82	34,881,283.34	-1,813,975.46
四、利润总额（亏损以“-”号填列）		15	126,120,557.07	153,013,266.88	103,393,090.70	120,015,487.47
减：所得税		16		21,204,943.37		21,897,477.99	补充资料：
少数股东损益（合并报表填列）		17		2,769,758.11		-2,690,314.21	1.出售、处置部门或被投资单位所得收益		41	-811,644.70	-757,484.23	13,821,206.44	13,577,037.24
加：未确认的投资损失（合并报表填列）		18					2.自然灾害发生的损失		42
							3.会计政策变更增加（或减少）利润总额		43
五、净利润（亏损以“-”号表示）		20	126,120,557.07	129,038,565.40	103,393,090.70	100,808,323.69	4.会计估计变更增加（或减少）利润总额		44
加：年初未分配利润		21	34,881,283.34	-1,813,975.46	-59,791,486.54	-91,254,971.98	5.债务重组损失		45
其他转入		22					6.其他		46
所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：			主管会计工作负责人: 财务总监：							会计机构负责人：

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股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表

股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表	股份有限公司二○○二年度会计报表 现 金 流 量 表
会股地年03表 编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司 2002年度 金额单位：元
项 目	注释 号	行次	母公司金额	合并金额	项 目	注释 号	行次	母公司金额	合并金额	补 充 资 料	注释 号	行次	母公司金额	合并金额
一、经营活动产生的现金流量：					三、筹资活动产生的现金流量：					1.将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1	2,503,071.57	5,699,057,845.00	吸收投资所收到的现金		26			净利润（亏损以“-”号填列）		43	126,120,557.07	129,038,565.40
收到的税费返还		2		24,920,006.00	其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金		27			加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示）		44		2,769,758.11
收到的其他与经营活动有关的现金	33	3	202,854.55	84,666,521.94	借款所收到的现金		28	123,000,000.00	673,000,000.00	减：未确认的投资损失		45
经营活动现金流入小计		5	2,705,926.12	5,808,644,372.94	收到的其他与筹资活动有关的现金		29	677,333,019.15		加：计提的资产减值准备		46	887,593.96	-1,497,610.44
					筹资活动现金流入小计		30	800,333,019.15	673,000,000.00	固定资产折旧		47	3,055,014.18	15,999,204.77
购买商品、接受劳务支付的现金		6	374,763.75	5,006,041,256.05						无形资产摊销		48		3,247,499.88
支付给职工以及为职工支付的现金		7	7,300,900.94	70,283,931.99	偿还债务所支付的现金		31	318,939,106.32	957,939,106.32	长期待摊费用摊销		49	1,077,050.35	4,973,291.61
支付的各项税费		8	47,803.58	173,760,375.13	分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		32	14,053,895.36	39,092,066.36	待摊费用减少（减:增加）		50		816,588.78
支付的其他与经营活动有关的现金	34	9	11,425,470.66	324,230,373.60	其中：支付少数股东的股利		33			预提费用增加（减:减少）		51		18,040.75
经营活动现金流出小计		10	19,148,938.93	5,574,315,936.77	支付的其他与筹资活动有关的现金	37	34	462,005,902.37	63,804,908.24	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）		52	-23,656.00	-22,736.50
					其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金		35			固定资产报废损失		53		204,137.55
经营活动现金流量净额		11	-16,443,012.81	234,328,436.17	筹资活动现金流出小计		36	794,998,904.05	1,060,836,080.92	财务费用		54	14,538,576.52	39,111,937.31
					筹资活动产生的现金流量净额		40	5,334,115.10	-387,836,080.92	投资损失（减:收益）		55	-174,712,208.74	757,484.23
										递延税款贷项（减:借项）		56
										存货的减少（减:增加）		57		-81,028,790.94
					四、汇率变动对现金的影响		41	-417.41	2,206.80	经营性应收项目的减少（减:增加）		58	34,694,322.98	253,249,048.07
二、投资活动产生的现金流量：										经营性应付项目的增加（减:减少）		59	-22,080,263.13	-133,307,982.41
收回投资所收到的现金		12	24,772,790.43	23,866,873.55	五、现金及现金等价物净增加额		42	-48,282,546.50	-169,289,858.57	其他		60
取得投资收益所收到的现金		13								经营活动产生的现金流量净额		65	-16,443,012.81	234,328,436.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金		14	571,519.67	1,536,177.67						2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
收到的其他与投资活动有关的现金	35	15	41,100,258.00	204,682,538.63						债务转为资本		66
投资活动现金流入小计		16	66,444,568.10	230,085,589.85						一年内到期的可转换公司债券		67
										融资租入固定资产		68
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金		18	645,824.48	23,899,616.15						3.现金及现金等价物净增加情况：
投资所支付的现金		19	55,154,200.00	23,154,200.00						现金的期末余额	38	69	37,918,897.70	793,024,155.86
支付的其他与投资活动有关的现金	36	20	47,817,775.00	198,816,194.32						减：现金的期初余额	38	70	86,201,444.20	962,314,014.43
投资活动现金流出小计		22	103,617,799.48	245,870,010.47						加：现金等价物的期末余额		71
										减：现金等价物的期初余额		72
投资活动产生的现金流量净额		25	-37,173,231.38	-15,784,420.62						现金及现金等价物净增加额		73	-48,282,546.50	-169,289,858.57
所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 财务总监： 会计机构负责人：

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