Founder Securities Co.,Ltd. — Governance Information 2012

Mar 14, 2012

方正证券股份有限公司独立董事年报工作制度

（2012年3月14日公司第一届董事会第十三次会议制定）

第一条 为进一步完善公司治理，充分发挥独立董事在年报工 作中的监督作用，提高公司信息披露质量，明确独立董事在年报编 制、审议与披露工作中的职责，根据中国证监会的相关规定，以及 本公司《公司章程》和《独立董事工作制度》的有关规定，制定本 工作制度。

第二条 独立董事应在公司年报的编制和披露过程中，切实履 行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。

第三条 每个会计年度结束后4个月内，公司管理层应向独立董 事汇报公司本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的情 况，并安排独立董事对公司有关重大问题的实地考察。管理层汇报 和实地考察过程应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。

第四条 财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师 (以下简称“年审注册会计师”)进场审计前向每位独立董事书面提 交本年度审计工作安排及其它相关资料。独立董事应在年审会计师 事务所进场审计前，与年审注册会计师沟通审计工作小组的人员构 成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度 审计重点；独立董事应听取公司财务负责人对公司本年度财务状况 和经营成果的汇报。上述沟通情况、意见及建议均应书面记录并由 当事人签字。

第五条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开 董事会会议审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会

1

计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面 的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。

第六条 独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件以及能 够做出合理准确判断的资料信息的充分性，如发现与召开董事会相 关规定不符或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改和 延期召开董事会的意见，未获采纳时可拒绝出席董事会，并要求公 司披露其未出席董事会的情况及原因。公司应当在董事会决议公告 中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。

第七条 独立董事应高度关注上市公司年审期间发生改聘会计 师事务所的情形，一旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及 时向注册地证监局和交易所报告。

第八条 独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密 情况，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为的发生。

第九条 独立董事及相关涉密人员在年报编制和审议期间负有 保密义务。在公司年度报告正式披露前，不得以任何形式、任何途 径向外界或特定人员泄漏年度报告的内容。

第十条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层、年 审会计师事务所的沟通，公司财务管理部应积极配合该沟通工作， 积极为独立董事在年报编制和披露中履行职责创造必要的条件。

第十一条 本工作制度未尽事宜，按照相关法律、行政法规、规 章、规范性文件、上海证券交易所有关规则和《公司章程》的规定执 行。

本工作制度生效后颁布、修改的法律、行政法规、规章、规范性 文件、上海证券交易所有关规则和《公司章程》与本工作制度相冲突

2

的，均以法律、行政法规、规章、规范性文件、上海证券交易所有关 规则和《公司章程》的规定为准。

第十二条 本工作制度由公司董事会负责解释和修订。

第十三条 本工作制度自公司董事会审议通过之日起实施。

3