Founder Securities Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2018

Oct 22, 2018

证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号：2018-058 债券代码：145111 债券简称：16 方正C2

方正证券股份有限公司

2016年非公开发行次级债券（第二期）2018年付息公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

债权登记日:2018 年10 月26 日 债券付息日:2018 年10 月29 日

方正证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2016 年10 月 28 日发行了方正证券股份有限公司2016 年非公开发行次级债券（第 二期）（以下简称“本期债券”），本期债券将于2018 年10 月29 日 支付2017 年10 月28 日至2018 年10 月27 日期间的利息（本期债券 付息日为2018 年10 月28 日，因10 月28 日为休息日，故顺延至其 后的第1 个工作日，即10 月29 日）。为确保付息工作的顺利进行， 现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

（一）发行人：方正证券股份有限公司

（二）债券名称：方正证券股份有限公司2016 年非公开发行次 级债券（第二期）

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（三）债券简称及代码：16 方正C2,145111

（四）发行规模和期限：30 亿元，3 年期

（五）债券利率：3.80%

（六）计息期限：本期债券的计息期限为自2016 年10 月28 日 至2019 年10 月27 日

（七）付息日：2017 年至2019 年每年的10 月28 日为上一个计 息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其 后的第1 个工作日, 顺延期间不另计息）

（八）兑付日：本期债券的兑付日为2019 年10 月28 日（如遇 法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日, 顺 延期间不另计息）

（九）挂牌时间及地点：本期债券于2016 年11 月4 日在上海证 券交易所挂牌

二、本次付息方案

本期债券“16 方正C2”的票面利率为 3.80%，每手（面值人民 币 1,000 元）实际派发利息为人民币 38.00 元（含税）。

三、债权登记日、付息日

（一）债权登记日：2018 年10 月26 日

（二）付息日：2018 年10 月29 日

四、付息对象

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本次付息对象为截止2018 年10 月26 日上海证券交易所收市后， 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上 海分公司”）登记在册的全部“16 方正C2”债券持有人。

五、付息办法

本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息 协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在 本年度付息日前第二个交易日将本年度债券的兑付、兑息资金足额划 付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券 兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海 分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑 息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。

中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息 划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其 他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券利息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《公司债券管理条例》 以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其 获得的债券利息所得缴纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按 照《国家税务总局关于加强公司债券利息个人所得税代扣代缴工作的

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通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一 由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入 库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所 得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴 义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• 1、纳税人：本期债券的个人投资者

• 2、征税对象：本期债券的利息所得

• 3、征税税率：按利息额的20%征收

• 4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

• 次性扣除

• 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

• 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民 企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于中 国居民企业向QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关 问题的通知》（国税函[2009]47 号）等相关文件的规定，本期债券合 格境外机构投资者（以下简称“QFII”）等非居民企业投资者取得的 本期债券利息应缴纳10%的企业所得税。本公司将协助相关非居民企 业投资者缴纳上述企业所得税，具体安排如下：中证登上海分公司向 QFII 等非居民企业投资者派发债券税后利息，并将税款返还债券发

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• 行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳上述企业所得税。

• （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

• 对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、本次利息兑付的相关机构

• （一）发行人：方正证券股份有限公司

• 地址：湖南省长沙市天心区湘江中路二段36 号华远华中心4、5

号楼3701-3717

• 联系人：曹金玉

• 电话：010-57398217

• （二）主承销商：中国民族证券有限责任公司

• 地址：北京市朝阳区北四环中路27 号院5 号楼

• 联系人：孙艺烜

• 电话：010-59355967

• （三）受托管理人：万和证券股份有限公司

• 地址：深圳市福田区深南大道7028 号时代科技大厦20 层

• 联系人：李丹

• 联系电话：0755-82830333

• （四）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦

• 联系人：徐瑛

• 电话：021-68870114

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邮编：200120

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

http：//www.sse.com.cn

特此公告。

方正证券股份有限公司董事会

2018年10月23日

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