Founder Securities Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Apr 20, 2017

证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号:2017-031 债券代码：123401 债券简称：14 方正债

方正证券股份有限公司

2014年度次级债券2017年付息公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

 债权登记日: 2017年4月27日

 债券付息日: 2017年4月28日

方正证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2014 年4 月 28 日发行的方正证券股份有限公司2014 年度次级债券(以下简称“本 期债券”)将于2017 年4 月28 日开始支付自2016 年4 月28 日至2017 年4 月27 日利息。为保证付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告 如下：

一、本期债券基本情况

（一）债券名称：方正证券股份有限公司2014 年次级债券

（二）证券简称及代码：14 方正债（123401）

（三）发行人：方正证券股份有限公司

• （四）发行总额：人民币30 亿元

（五）债券形式：实名制记账式

• （六）债券期限和利率：5 年期，票面利率7.0%

• （七）计息期限：本期债券计息期限自2014 年4 月28 日至2019

年4 月27 日

（八）挂牌转让时间和地点：本期债券于2014 年5 月13 日在上 海证券交易所挂牌转让。

（九）债券付息日：2015 年至2019 年每年4 月28 日（如遇法 定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）

（十）债券兑付日：2019 年4 月28 日（如遇法定及政府指定节 假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）

二、 本次还本付息相关事宜

• （一）本年度计息期限：2016 年4 月28 日至2017 年4 月27 日 （二）本计息期票面利率：7.00%

（三）债权登记日：2017 年4 月27 日。截止该日下午收市后， 本期债券上海证券交易所市场投资者对托管账户所记载的债券余额 享有本年度利息

• （四）付息日：2017 年4 月28 日

三、 付息兑付方法

（一）通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的 投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算 系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该 证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

（二）从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，

在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

1、如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利 息款的划付比照上述第1 点的流程。

2、如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以 下要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《公司债券管理条例》 以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其 获得的债券利息所得缴纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按 照《国家税务总局关于加强公司债券利息个人所得税代扣代缴工作的

通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一 由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入 库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所 得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴 义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

• 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• 1、纳税人：本期债券的个人投资者

• 2、征税对象：本期债券的利息所得

• 3、征税税率：按利息额的20%征收

• 4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

• 次性扣除

  • 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

  • 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民 企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于中 国居民企业向QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关 问题的通知》（国税函[2009]47 号）等相关文件的规定，本期债券合 格境外机构投资者（以下简称“QFII”）等非居民企业投资者取得的 本期债券利息应缴纳10%的企业所得税。本公司将协助相关非居民企 业投资者缴纳上述企业所得税，具体安排如下：中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司向QFII 等非居民企业投资者派发债券税后利

息，并将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴 纳上述企业所得税。

• （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

五、本次利息兑付的相关机构

• （一）发行人：方正证券股份有限公司

联系人：钟婧雅

联系电话：010-57398206

• （二）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦

联系人：徐瑛

电话：021-68870114 邮编：200120

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

http：//www.sse.com.cn

特此公告。

方正证券股份有限公司

2017 年4 月21 日