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Jun 5, 2016

证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号：2016-036 债券代码：125977 债券简称：15 方正03

方正证券股份有限公司

关于实施“15方正03”次级债券赎回的公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

1、根据《方正证券股份有限公司次级债券（2015年第三期）募 集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）约定，“方正证券股份有限 公司次级债券（2015年第三期）”（以下简称“本期债券”或“15方正 03”，债券代码：125977）发行人有权于本期次级债券的第1个计息 年度付息日前的第30个交易日，在中国证监会规定的信息披露场所发 布关于是否行使赎回选择权的公告。若发行人决定行使赎回权利，本 期次级债券将被视为第1年全部到期，发行人将以票面面值加最后一 期利息向投资者赎回全部本期次级债券。赎回的支付方式与本期次级 债券到期本息支付方式相同，将按照本期次级债券登记机构的相关规 定办理。若发行人未行使赎回权利，则本期次级债券将继续在第2年 存续，且第2个计息年度的票面年利率在初始发行利率的基础上提高 300个基点。

2、根据2015年第三次临时股东大会及第二届董事会第十四次会 议授权，经执行委员会审议，公司决定行使“15方正03”发行人赎回

• 选择权，对赎回登记日登记在册的“15方正03”次级债券全部赎回。 3、赎回登记日：2016年6月24日。

  • 4、赎回价格：105.60元/张（含当期利息，且当期利息含税）。 5、赎回发放日：2016年6月29日

6、赎回登记日次一交易日（2016年6月27日）起，“15方正03” 次级债券将停止交易；本次赎回完成后，“15方正03”次级债券将在 上海证券交易所固定收益证券综合电子平台摘牌。

现根据《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所公司债 券业务指南》和公司《募集说明书》等有关条款，就赎回有关事项向 全体“15方正03”次级债券持有人公告如下：

一、赎回条款

公司《募集说明书》有关发行人赎回选择权条款约定如下：

发行人有权于本期次级债券的第1个计息年度付息日前的第30个 交易日，在中国证监会规定的信息披露场所发布关于是否行使赎回选 择权的公告。若发行人决定行使赎回权利，本期次级债券将被视为第 1年全部到期，发行人将以票面面值加最后一期利息向投资者赎回全 部本期次级债券。赎回的支付方式与本期次级债券到期本息支付方式 相同，将按照本期次级债券登记机构的相关规定办理。若发行人未行 使赎回权利，则本期次级债券将继续在第2年存续，且第2个计息年度 的票面年利率在初始发行利率的基础上提高300个基点。

二、本期次级债券赎回的有关事项

（一）赎回条件的有关情况

2016年6月29日为“15方正03”次级债券的第1个计息年度付息日。 根据《募集说明书》的约定，发行人可于本期债券第1个计息年度付 息日前的第30个交易日，决定是否行使发行人赎回权利。

（二）赎回登记日

本次赎回对象为2016年6月24日收市后在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册 的“15方正03”次级债券的全部持有人。

（三）赎回价格

根据公司《募集说明书》中关于赎回的约定，“15方正03”次级 债券的赎回价格为105.60元/张（含当期利息，且当期利息含税）。本 次赎回的本金总额为10,000,000,000元，兑付第1个计息年度利息总 额为560,000,000元。

（四）关于征收次级债券利息所得税的说明

1、个人投资者缴纳次级债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定，本期债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳 个人所得税。

本期债券利息个人所得税将统一由兑付兑息机构负责代扣代缴 并直接向兑付兑息机构所在地的税务部门缴付。如兑付兑息机构未履 行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由 兑付兑息机构自行承担。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者。

• （2）征税对象：本期债券的利息所得。

• （3）征税税率：按利息额的20%征。

• （4）征税环节：个人投资者在兑付兑息机构领取利息时由兑付

• 兑息机构一次性扣除。

  • （5）代扣代缴义务人：负责本期债券兑付兑息工作的机构。

  • 2、关于向非居民企业征收次级债券利息所得税的说明

对于持有“15方正03”次级债券的合格境外机构投资者、人民币 境外机构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义 同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中 华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的 《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以 及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、 利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）等 规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税， 中国结算上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所 得税，在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还本公司，然后 由本公司向当地税务部门缴纳。

（五）赎回程序

公司已于2016年5月16日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发 布了《关于行使“15方正03”次级债券发行人赎回选择权的公告》， 并分别于2016年5月17日、5月18日和5月19日分别发布了《关于行使

“15方正03”次级债券发行人赎回选择权的第一次提示性公告》、《关 于行使“15方正03”次级债券发行人赎回选择权的第二次提示性公告》 和《关于行使“15方正03”次级债券发行人赎回选择权的第三次提示 性公告》，通知“15方正03”次级债券持有人有关本次赎回的事项。

公司本次执行全部赎回，在赎回登记日次一交易日（2016年6月 27日）起所有在中国结算上海分公司登记在册的“15方正03”次级债 券将全部被冻结。

（六）赎回款发放日：2016年6月29日

公司将委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向赎回日 登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的持有人 派发赎回款，同时减记持有人相应的“15方正03”次级债券数额。已 办理全面指定交易的投资者可于发放日在其指定的证券营业部领取 赎回款，未办理指定交易的投资者赎回款暂由中国结算上海分公司保 管，待办理指定交易后再进行派发。

（七）交易

赎回登记日次一交易日（2016年6月27日）起，“15方正03”次级 债券将停止交易。本次赎回完成后，“15方正03”次级债券将在上海 证券交易所固定收益证券综合电子平台摘牌。

三、联系方式

联系部门：方正证券股份有限公司资金运营中心 联系人：钟婧雅

联系电话：010-57398206

特此公告。

方正证券股份有限公司董事会 2016 年6 月6 日