Founder Securities Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 24, 2020

方正证券股份有限公司

董事会审计委员会2019 年度履职报告

根据公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年 报工作规程》等规定，2019 年度，公司董事会审计委员会（简称“审计委员会”） 本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将履职情况报告如下： 一、审计委员会委员基本情况

公司第三届审计委员会由三名董事组成，分别为李明高先生、叶林先生和胡 滨先生，李明高先生、叶林先生均为独立董事，其中李明高先生为会计专业的独 立董事，担任审计委员会主任委员，符合监管要求及公司《章程》等相关文件的 规定。

2019年12月27日，公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于选举董事 会各专门委员会成员的议案》，李明高先生、叶林先生和胡滨先生继续当选审计 委员会委员，李明高先生继续担任审计委员会主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

（一）2019 年度，公司共召开审计委员会会议9 次，具体情况如下：

1.2019年1月22日，第三届董事会审计委员会2019年第一次会议审议通过了 《关于2018年年度计提资产减值准备的议案》。

2.2019 年3 月23 日，第三届董事会审计委员会2019 年第二次会议审议通 过了《方正证券股份有限公司2018 年度董事会审计委员会履职情况报告》《关于 确认2018年度日常关联交易金额及预计2019 年度日常关联交易金额的议案》《方 正证券股份有限公司2018 年度关联交易内部专项审计报告》《关于聘任2019 年 度审计机构和内控审计机构的议案》，并审阅了《方正证券股份有限公司2018 年度审计报告（初稿）》。

3.2019 年3 月29 日，第三届董事会审计委员会2019 年第三次会议审议通 过了《方正证券股份有限公司2018 年年度报告》《方正证券股份有限公司2018 年度社会责任报告》《方正证券股份有限公司2018 年度内部控制评价报告》《方 正证券股份有限公司2018 年度审计报告》《方正证券股份有限公司2018 年度审

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计工作总结》。。

• 4.2019 年4 月24 日，第三届董事会审计委员会2019 年第四次会议审议通

• 过了《方正证券股份有限公司2019 年第一季度报告》。

• 5.2019 年5 月28 日，第三届董事会审计委员会2019 年第五次会议审议通

• 过了《关于终止方正中期期货与方正物产共同增资上海际丰关联交易的议案》。 6.2019 年8 月12 日，第三届董事会审计委员会2019 年第六次会议审议通

• 过了《方正证券股份有限公司2019 年半年度报告》《关于确认2019 年半年度计 提预期信用损失的议案》《关于确认公司关联人名单的议案》《方正证券股份有限 公司2019 年上半年大集合产品关联交易报告》。

• 7.2019 年9 月12 日，第三届董事会审计委员会2019 年第七次会议审议通

• 过了《关于方正和生投资与方正信产共同设立产业基金的关联交易议案》。

• 8.2019 年10 月22 日，第三届董事会审计委员会2019 年第八次会议审议通

• 过了《方正证券股份有限公司2019 年第三季度报告》《关于确认2019 年第三季 度计提预期信用损失的议案》

  • 9.2019 年11 月25 日，第三届董事会审计委员会2019 年第九次会议审议通

• 过了《关于终止方正和生投资与方正信产共同设立产业基金关联交易的议案》。

（二）审计委员会委员出席会议情况

委员姓名	应出席次数	实际出席次数
李明高	9	9
叶林	9	9
胡滨	9	9

三、审计委员会履职情况

• （一）2018 年年报审计工作中的履职情况

在年审会计师事务所进场前，审计委员会审阅了年审注册会计师提交的审计 计划，确定了2018 年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告出具初步审计意见 后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表在所有 重大方面公允反映了公司2018 年12 月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成 果和现金流量。年报的初审意见基本达到了客观、真实。

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公司年度财务报告审计完成后，审计委员会对审计报告进行了审议，并听取 了公司财务负责人对公司2018 年度经营情况的汇报，同意将经年审会计师审计 的公司2018 年度财务报告提交公司董事会审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作情况

审计委员会在公司 2018 年财务报告审计期间，按照监管机构的相关要求， 对财务报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。在审计期间，审计委员 会定期对会计师事务所的年审工作进行督促。

2019 年3 月29 日，审计委员会审阅了信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）《方正证券股份有限公司2018 年度审计工作总结》，认为信永中和会计师事 务所（特殊普通合伙）审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了恰当的审计程序，对财务报告发表的标准无保留意见是在充分、适当、 有效的审计证据基础上作出的，审计结果公允反映了公司2018 年12 月31 日的 财务状况以及2018 年度的经营成果和现金流量等。

审计委员会经审议，向董事会提议聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）为2019 年度审计机构及内控审计机构。

（三）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况

审计委员会审阅了内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计 报告,及时沟通发现的问题与改进方法,并根据对内部控制评价和审计的评估结 果,督促内控缺陷的整改，建立与公司管理模式相适应的内部控制体系，并使之 得到有效执行。

（四）审阅公司财务报告

审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告真实、完整、准确， 客观公允地反映了公司经营状况、经营成果及现金流量，不存在导致无法出具标 准无保留意见审计报告的事项。

（五）落实监管机构对关联交易管理工作的要求，对公司关联交易进行管控 2019 年度，审计委员会对公司发生的日常关联交易和其他关联交易事项等 进行审核，并对公司关联人名单进行了审查和确认。

四、总体评价

2019 年度，公司审计委员会严格遵照《上海证券交易所上市公司董事会审

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计委员会运作指引》、公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审 计委员会年报工作规程》等规定，认真履行职责，在年报审计、监督及评估外部 审计机构、监督及评估指导公司内控制度建设的等方面建言献策，依法合规、诚 实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。

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