Founder Securities Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 30, 2018

方正证券股份有限公司

2017 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

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专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1

信永甲和
ShineWing

信永中和会计师事务所	北京市东城区朝阳门北大街	联系电话:	+86(010)6554 2288
	8号富华大厦A座9层	telephone:	+86(010)6554 2288
ShineWing certified public accountants 100027, P.R.China	9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing,	传真: facsimile:	+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190

关于方正证券股份有限公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

方正证券股份有限公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了方正证券股份有限公司(以下简称方正证券 公司) 2017年度财务报表, 包括 2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表、2017年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注,并于2018年3月30日出具了 XYZH/2018BJA90022号无保留意见的审计报 告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文), 以及 上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非 经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求,方正证券公司编制了本专项说 明所附的方正证券公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表(以下简 称汇总表)。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是方正证券公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计方正证券公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

除对方正证券公司 2017 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计方正证券公司 2017 年度财务报表时方正证券公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。

为了更好地理解方正证券公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供方正证券公司为2017年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。

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hat 14 中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇一八年三月三十日

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中国 北京

附件一

	单位:万元	占用性质	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用		往来性质	经营性往来	经营性往来		非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来
	占用形成原因						往来形成原因	预付购设备款	预付保险款		资金往来款	资金往来款
	2017年期末占用资 金余额						2017年期末往来资 金余额	95.20		95.20	82, 562.01		82, 562.01						82, 657.21
								生金额	1,280.81	422.79	1,703.60	164, 639. 59	103, 375.85	268, 015.44						269, 719.04
		2017年度占用资金的 2017年度偿还累计发 利息(如有) 生金额						2017年度往来资金的 2017年度偿还累计发 利息(如有)				7,181.33	1,600.80	8,782.13				۹,		8,782.13
金占用及其他关联资金往来情况汇总表		2017年度占用累计发生 金额 (不含利息)						2017年度往来累计发生 金额(不含利息)	1,304.61	360.81	1,665.42	190,000.00	40,000.00	230,000.00						231, 665. 42
		占用资 金余额 2017年期初						2017年期初往来资 金余额	71.40	61.98	33.38	50, 020.27	61,775.05	111, 795.32						111, 928.70
2017年度非经营性资		上市公司核算的 会计科目						上市公司核算的 会计科目	× 预付账款	其他应收款		其他应收款	其他应收款
		占用方与上市公司的关 联关系						往来方与上市公司的关 联关系	同受母公司控制的公司	同受母公司控制的公司		子公司	子公司
激优秀	لللك	্রি 资金占用方名称	۸ o c					资金往来方名称	北京方正数码有限公司	北大方正人寿保险有限公司		中国民族证券有限责任公司	方正和生投资有限责任公司
	上市公司名称: 方正证券股份有限公司	非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	小计	总计	其他关联资金往来	大股东及其附属企业		小计	上市公司的子公司及其附 属企业		小计	关联自然人		小计	其他关联方及其附属企业	小计	总计

石家

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Authorized Institute of CPAs 江书编号: $\begin{array}{ll} \mathcal{R} & \text{if} & \mathcal{R} \ \text{in} & \mathcal{R} & \mathcal{R} \ \text{Date of the surface} \end{array}$ 德 $\begin{array}{lll} \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} & \mathcal{H} \ \math$ ·灵事项登记
1999年 $\begin{array}{ll} \mathcal{H} & \mathcal{H} \times \mathcal{W} \Rightarrow \mathbb{R} \neq \mathbb{R} \ \text{Supp of the function is denoted by} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F} & \mathcal{H} \ \mathcal{F}$ 事务所 半各所
CM $\begin{split} \text{# if $#{2,2},#\$ }\ \text{This certificate is valid for another year after}\ \text{this return}, \end{split}$ 大胆田島 BICPA 2016 妊 $20.7$ 麻農 注册会计师工作单位。
Registration of a Change of Web ັ⊽ມື 年度检验登记
Amail Renewal Registration $\left| \vec{a} \right| \not\otimes \left| \vec{a} \right|$ iff $\left| \vec{a} \right|$ . The contrast of the contrast of the following from [6] 患 調 入
Agree the holder to be tansfered to REGISTER RIGHA Shadar^e 42 E 201 K $\frac{1}{2}$ is. $\ddot{\Gamma}$ $\frac{1}{2}$ Vale 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA $\begin{array}{c} \frac{\pi}{2} \ \frac{\pi}{2} \end{array}$ * * * * * AAAA
Sedex
Sedex REGISTER 新新 $\frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d}{dt} \cdot \frac{d$ $\pi z$ $\overline{\epsilon}$ 大海 2011 林田沙. g i 鄐 会 $\mathcal{A}$ 新城市 SAGORIE emilie $\frac{1}{2} \sqrt{\frac{1}{\gamma}}$ 大学 地理 ANGELINES tamp of the tra 2012 .É 门面 $\beta \nless \nless \nless \lambda$
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Agree the holder to be tr BICP $2.611$ this in PA ń $\mathbb{Q}$

MLTPT+T= NO. 野 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有 部门依法审批,准予执行注册会计师法; 《会计师事务所执业证书》记载事项发生3 凭证。	柒 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。	会计师事务所终止, 应当向财政部门交回 师事务所执业证书》 租、出借、转让。	发证机类核学 北京市财政局 经回 中华人民共和国财政 Contractor 臣 I 年 中 〇 川
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"演译者"	顺 enderst Fødsler Fødsler Adj 信号	信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙)	北京市东城区朝阳门北大铺8号富华大厦A 叶韶勋 座8层	0056号 息财金许可[2011] 特殊普通合伙 2011-07-07 11010135 $35307\overline{J}$ ,
		称: 名	主任会计师: 所: 办公场	$\ddot{\vec{H}}$ 会计师事务所编号: 注册资本(出资额): 批准设立文号: 批准设立日期: 织形 组

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执行证券、期货相关业务。 批准 证书序号: 000198 中国标号储备管理委员会审查, 期货相关业务许可证 年十月 会计师事务所 H के 证书有效期至: 发证时 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 高马 首席合伙人: 张克 and multiple participated and stated $16$ 订券 证书号: 经财政部、

编号: 1 03051554