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FOPCO AGM Information 2016
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Download source file福懋油脂股份有限公司一○五年股東常會議事錄
時間：中華民國一○五年六月二十八日(星期二)上午九時整
地點：台中市大肚區沙田路一段四五三號(本公司辦公大樓會議室)
出席董事：黃勳高董事長
誠信投資(股)公司代表人：許逸群董事
陽明春天投資有限公司指派代表人：許文通董事
泰生海洋開發(股)公司指派代表人：林月廷董事
出席：親自出席股數及委託代理出席股數共計212,050,713股(其中含電子方式行使表決權股數1,480,841股)，佔本公司已發行股份總數 218,703,051股之比例為96.95%
列席人員：黃強監察人
農安生技(股)公司指派代表人：葉文隆監察人
許忠明總經理
王慧綾律師
甘龍強律師
謝建新會計師
主席：黃董事長勳高 紀錄：林芳如
壹、宣佈開會：報告出席股數已逾法定數額，主席依法宣佈開會。
貳、主席致詞（略）
參、討論事項(一)
第一案：(董事會提)
案由：修訂本公司「公司章程」部分條文案，敬請 討論。
說明：一、新修正公司法增列第235條之1，修正第235條及第240條條文，爰修正公司章程中關於員工酬勞及董監酬勞之分配來源及順序、其比率亦依相關法令規定予以合法化及合理化，惟不涉及本公司薪酬政策之修正。
二、「公司章程」修訂前後條文對照表詳見附件一。
三、敬請 討論。
決議：本議案之投票表決結果：
表決時出席股東可行使表決權數(含電子投票)211,992,713權，贊成權數112,795,712權，占表決權總數53.21%；反對權數636權，占表決權總數0.00%；無效權數0權，占表決權總數0.00%；棄權及未投票權數99,196,365權，占表決權總數46.79%。
本案照原案表決通過。
第二案：(董事會提)
案由：修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案，敬請 討論。
說明：一、為配合法令修訂及公司營運所需，修訂本公司「股東會議事規則」。
二、「股東會議事規則」修訂前後條文對照表詳見附件二
三、敬請 討論。
決議：本議案之投票表決結果：
表決時出席股東可行使表決權數(含電子投票)211,992,713權，贊成權數112,795,712權，占表決權總數53.21%；反對權數636權，占表決權總數0.00%；無效權數0權，占表決權總數0.00%；棄權及未投票權數99,196,365權，占表決權總數46.79%。
本案照原案表決通過。
肆、報告事項
(一)一○四年度營業報告書。(詳附件三)(洽悉)
(二)一○四年度監察人查核報告書。(詳附件四)(洽悉)
(三)本公司背書保證辦理情形報告。(詳議事手冊)(洽悉)
(四)一○四年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。(詳議事手
冊)(洽悉)
伍、承認事項
第一案：(董事會提)
案由：一○四年度營業報告書及個體財務報表暨合併財務報表案，敬請 承認。
說明：一、本公司一○四年度營業報告書及經勤業眾信聯合會計師事務所謝建新會計師暨吳恩銘會計師查核個體及合併之資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表等財務報表，經送請監察人審查，認為尚無不合，依法提請股東常會承認。
二、上項書表，請參閱附件三、附件五、附件六。
三、敬請 承認。
決議：本議案之投票表決結果：
表決時出席股東可行使表決權數(含電子投票)212,050,713權，贊成權數112,853,732權，占表決權總數53.22%；反對權數616權，占表決權總數0.00%；無效權數0權，占表決權總數0.00%；棄權及未投票權數99,196,365權，占表決權總數46.78%。
本案照原案表決通過。
第二案：(董事會提)
案由：一○四年度盈餘分配案，敬請 承認。
說明：一、本公司一○四年度稅後純益為新台幣558,316,180元，依本公司章程規定擬具一○四 年度盈餘分配表如下：
福懋油脂股份有限公司
盈餘分配表
中華民國一○四年度
單位：新台幣元
| 項目 | 金 額 |
| 期初未分配盈餘 | 5,940,220 |
| 精算（損）益列入保留盈餘 | (105,057) |
| 調整後未分配盈餘 | 5,835,163 |
| 加：一○四年度稅後純益 | 558,316,180 |
| 減：提列10%法定盈餘公積 | (55,831,618) |
| 可供分配盈餘 | 508,319,725 |
| 減：分配項目 | |
| 股東股息－現金股利（每股1元） | (218,703,051) |
| 期末未分配盈餘 | 289,616,674 |
董事長： 經理人： 會計主管：
二、本公司一○四年度盈餘分配案，每股擬配發現金股利1元，俟股東常會通過後，授權董事會另訂配息基準日辦理現金股利發放事宜。
三、嗣後如因本公司股本變更影響流通在外股份數量，致配息比率因此發生變動而須修正時，擬提請股東常會授權董事會全權處理。
四、本盈餘分配案中，擬優先分配一○四年度盈餘。
五、本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，按小數點數字由大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。
六、敬請 承認。
決議：本議案之投票表決結果：
表決時出席股東可行使表決權數(含電子投票)212,050,713權，贊成權數112,853,736權，占表決權總數53.22%；反對權數612權，占表決權總數0.00%；無效權數0權，占表決權總數0.00%；棄權及未投票權數99,196,365權，占表決權總數46.78%。
本案照原案表決通過。
陸、選舉事項(董事會提)
案由：全面改選董事及監察人案。
說明：一、本公司現任董事、監察人任期將於一○五年六月二十四日屆滿，依公司法第195條、217條規定，任期屆滿不及改選時得延長職務至改選董事、監察人就任時止。
二、為落實公司治理精神，依本公司章程規定，應選董事七席（含獨立董事二席）及監察人二席，任期三年。
三、新任董事及監察人任期自本（一○五）年六月二十八日起至一○八年六月二十七日止。原任董事及監察人任期至本次股東常會完成時止。
四、本公司董事及監察人選舉採候選人提名制，候選人名單業經105年5月12日董事會審查通過，茲將相關資料載明如下：
| 候選人類別 | 候選人名稱 | 主要學經歷 | 持有股數 |
|---|---|---|---|
| 董 事 | 茂生飼料(股)有限公司 | 不適用 | 6,275,889 |
| 董 事 | 陽明春天投資有限公司 | 不適用 | 100,000 |
| 董 事 | 晉昇投資有限公司 | 不適用 | 2,177,419 |
| 董 事 | 中港投資(股)有限公司 | 不適用 | 1,468,049 |
| 獨立董事 | 陸醒華 | 國立臺灣師範大學工學碩士 靖洋傳媒科技(股)有限公司董事長 劍湖山世界(股)有限公司 監察人 愛之味食品(股)有限公司 監察人 華洲生物科技(股)有限公司董事長 台灣第一生化科技(股)有限公司董事 台北市私市文德女子高級中學校董 | 0 |
| 獨立董事 | 張國欽 | 國立海洋大學航運管理學系 台銀人壽保險(股)有限公司董事長 台灣金融控股(股)有限公司董事 台灣銀行(股)有限公司 副總經理 | 0 |
| 監 察 人 | 有為投資有限公司 | 不適用 | 2,177,419 |
| 董 事 | 泰生海洋開發(股)有限公司 | 不適用 | 2,796,619 |
| 董 事 | 美安生化科技(股)有限公司 | 不適用 | 179,459 |
| 董 事 | 同安化工企業(股)有限公司 | 不適用 | 2,087,007 |
| 獨立董事 | 萬益東 | 淡江大學會計學碩士 冠恆聯合會計師事務所 合夥會計師 | 0 |
| 獨立董事 | 陳重瑞 | 東海大學法律系 台灣土地開發(股)有限公司管理部行政處副理 | 0 |
| 監 察 人 | 農安生技(股)有限公司 | 不適用 | 204,969 |
選舉結果：
董事
| 股東戶號 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
| 00137864 | 美安生化科技股份有限公司 | 223,562,227 |
| 00135129 | 泰生海洋開發股份有限公司 | 182,504,971 |
| 00005208 | 茂生飼料股份有限公司 | 155,010,318 |
| 00143553 | 陽明春天投資有限公司 | 154,420,982 |
| 00139666 | 晉昇投資有限公司 | 154,365,145 |
獨立董事
| 身分證明文編號 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
| F120995*** | 陸醒華 | 214,296,625 |
| Y120544*** | 陳重瑞 | 205,576,808 |
監察人
| 股東戶號 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
| 00139665 | 有為投資有限公司 | 224,511,505 |
| 00137861 | 農安生技股份有限公司 | 198,535,782 |
柒、討論事項
(董事會提)
案由：解除本公司新任董事及其代表人競業限制案，敬請 討論。
說明：一、依公司法第二○九條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可」。
二、為借助本公司董事之專才與相關經驗，爰依法提請股東會同意，解除本屆新選任之董事及其代表人競業之限制。
三、敬請 討論。
決議：本議案之投票表決結果：
表決時出席股東可行使表決權數(含電子投票)212,050,713權，贊成權數111,809,231權，占表決權總數52.73%；反對權數1,037,571權，占表決權總數0.49%；無效權數0權，占表決權總數0.00%；棄權及未投票權數99,203,911權，占表決權總數46.78%。
本案照原案表決通過。
捌、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出
玖、散會：同日上午10時08分，主席宣佈散會，獲全體出席股東無異議通過。
（本次股東會係依公司法第183條第4項規定記錄僅要領載明議事之經過及其結果，會議進行內容、程序及股東發言仍以會議影音為準。）
附件一
福懋油脂股份有限公司
「公司章程」修訂前後條文對照表
| 條文 | 修訂後條文 | 修訂前條文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 第 三 十 一 條 | 本公司年度如有獲利（所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董監酬勞前之利益），應提撥2%～4%為員工酬勞及不高於4%為董事、監察人酬勞。但公司尚有累積虧損（包括調整未分配盈餘金額）時，應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工。前項董事、監察人酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。 | 本公司每年度決算如有稅後盈餘時，應先彌補以往年度虧損，次提百分之十之法定盈餘公積，並依法提列特別盈餘公積後，其餘額除酌予保留一部份外，按左列百分比分配之： (一)股東紅利百分之九十。 (二)員工紅利百分之五。 (三)董事、監察人酬勞金百分之五。 | 配合公司法修正第235條及240條條文。 |
| 第 三 十 一 之 一 條 | 本公司年度總決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損（包括調整未分配盈餘金額），依法提撥10%為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配盈餘（包括調整未分配盈餘金額），由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。 | 配合公司法第235條之1增訂。 | |
| 第 三 十 六 條 | 本公司章程由發起人會議經全體發起人同意於民國七十五年四月一日訂立，於呈請主管機關核准時生效。以後倘修改章程，亦應經股東會決議並呈報主管機關。 第一次修正於民國七十五年五月七日。第二次修正於民國七十六年十一月十日。第三次修正於民國七十六年十二月廿日。第四次修正於民國七十七年一月五日。第五次修正於民國七十八年四月七日。第六次修正於民國七十九年四月七日。第七次修正於民國八十年三月廿六日。第八次修正於民國八十四年四月廿一日。第九次修正於民國八十五年四月廿三日。第十次修正於民國八十六年五月二日。第十一次修正於民國八十七年五月十四日。第十二次修正於民國八十八年六月二十四日。第十三次修正於民國八十九年六月二十八日。第十四次修正於民國九十年一月十九日。第十五次修正於民國九十一年六月二十七日。第十六次修正於民國九十四年六月二十八日。第十七次修正於民國九十五年六月二十六日。第十八次修正於民國九十九年六月二十九日。第十九次修正於民國一○○年六月二十二日。第二十次修正於民國一○一年六月二十七日。第二十一次修正於民國一○四年三月四日。第二十二次修正於民國一○四年六月二十五日。第二十三次修正於民國一○五年六月二十八日。 | 本公司章程由發起人會議經全體發起人同意於民國七十五年四月一日訂立，於呈請主管機關核准時生效。以後倘修改章程，亦應經股東會決議並呈報主管機關。 第一次修正於民國七十五年五月七日。第二次修正於民國七十六年十一月十日。第三次修正於民國七十六年十二月廿日。第四次修正於民國七十七年一月五日。第五次修正於民國七十八年四月七日。第六次修正於民國七十九年四月七日。第七次修正於民國八十年三月廿六日。第八次修正於民國八十四年四月廿一日。第九次修正於民國八十五年四月廿三日。第十次修正於民國八十六年五月二日。第十一次修正於民國八十七年五月十四日。第十二次修正於民國八十八年六月二十四日。第十三次修正於民國八十九年六月二十八日。第十四次修正於民國九十年一月十九日。第十五次修正於民國九十一年六月二十七日。第十六次修正於民國九十四年六月二十八日。第十七次修正於民國九十五年六月二十六日。第十八次修正於民國九十九年六月二十九日。第十九次修正於民國一○○年六月二十二日。第二十次修正於民國一○一年六月二十七日。第二十一次修正於民國一○四年三月四日。第二十二次修正於民國一○四年六月二十五日。 | 增列修訂日期及次數。 |
附件二
福懋油脂股份有限公司
「股東會議事規則」修訂前後條文對照表
| 條文 | 修訂後條文 | 修訂前條文 | 說 明 |
| 第 二 條 | 股東(或代理人)出席會議時，應配戴出席證，繳交簽到卡以代簽到、並憑簽到卡加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算股權。公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。 股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。 | 股東(或代理人)出席會議時，應配戴出席證，繳交簽到卡以代簽到、並憑簽到卡計算股權。公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。 股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。 | 配合採書面或電子方式行使表決權，條文修正。 |
| 第 十 三 條 | 議案之表決，除公司法有特別規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。 選舉董事監察人應依「董事及監察人選舉辦法」辦理。 | 議案之表決，除公司法有特別規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。 表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決同。有異議經主席或主席指定之相關人員說明後，如不再有異議，視為原異議不存在。 但選舉董事監察人應以選票依董事及監察人選舉辦法辦理。 | 配合實施電子投票採逐案投票表決。 |
附件三
福懋油脂股份有限公司
一○四年度營業報告書
一、經營方針：
本公司為從事大宗穀物加工為主的行業，有黃豆油、黃豆粉、棕櫚油、麥片及混合飼料等產品，黃豆、玉米、大麥、小麥等原料自美國、巴西、阿根廷、澳洲等國家進口，由於原料占總生產成本約達80%，所以原料的採購時機、價格、數量、品質，及庫存管理、加工費用等控管，產品品質及產品檢驗控管，銷售量價管理，提升經營效率，強化公司治理及帳款風險控管等，均是公司營運管理的重點工作。
二、營業計劃實施成果：
1.本公司一○四年度營業收入淨額為7,730,380仟元，較一○三年度8,861,942仟元減少12.77%，營業毛利483,278仟元，較一○三年度營業毛利396,936仟元，增加21.75%，稅前淨利661,531仟元，較一○三年度稅前淨利51,355仟元，增加1,188.15%。
2.本公司一○四年度內部預算達成情形如下：營業收入預算數為8,147,722仟元，實際數為7,730,380仟元，達成率為94.88%，營業毛利預算數為500,790仟元，實際數為483,278仟元，達成率96.50%，營業外收支預算數為淨收入29,754仟元，實際數為淨收入500,808仟元，達成率為1,683.16%，稅前淨利預算數為221,646仟元，實際數為稅前淨利661,531仟元，達成率為298.46%。
三、營業收支及獲利能力：
單位：新台幣仟元
| 年度 項目 | 一○四 | 一○三 | 增(減)% | ||
| 營業收支 | 營業收入 | 7,730,380 | 8,861,942 | (12.77) | |
| 營業成本 | 7,247,209 | 8,464,963 | (14.39) | ||
| 營業毛利 | 483,278 | 396,936 | 21.75 | ||
| 稅前淨利 | 661,531 | 51,355 | 1,188.15 | ||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 12.48 | 1.50 | 732.00 | |
| 股東權益報酬率(%) | 19.37 | 1.79 | 982.12 | ||
| 占實收資本 比率(%) | 營業利益 | 7.35 | 3.62 | 103.04 | |
| 稅前純益 | 30.25 | 2.35 | 1,187.23 | ||
| 純 益 率(%) | 7.22 | 0.51 | 1,315.69 | ||
| 每股盈餘(元) | 2.55 | 0.22 | 1,059.09 |
四、一○五年度展望：
本公司一直以「健康永續、共創未來」為經營理念，以「生產用心、品質安心、客戶有信心」為核心價值，為客戶把關最佳的原物料品質，以合理價格，供應優質產品，與顧客、員工、股東共創幸福的未來。
穩定獲利是企業永續經營的根基，除積極深耕本業與成長既有市場的固本策略，未來更將逐步投入畜產品與提升油品附加價值的創新策略，在固本與創新雙引擎的啟動下，建構福懋油脂集團立足台灣迎向全球的宏觀願景。此外，公司更藉由各項公司治理、產品安全、員工關懷與環境保護議題的專案規劃與執行，持續推展企業社會責任活動與國際接軌。
董事長： 經理人： 會計主管：
附件四
附件五
會計師查核報告
福懋油脂股份有限公司 公鑒：
福懋油脂股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產負債表，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達福懋油脂股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體財務狀況，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。
福懋油脂股份有限公司民國104年度個體財務報表重要會計項目明細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之意見，該等項目明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊一致。
| 勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師謝建新 | 會 計 師吳恩銘 |
| 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 | 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 |
中 華 民 國 105 年 3 月 28 日
福懋油脂股份有限公司
個體綜合損益表
民國104年及103年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 104 年 度 | 103 年 度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 營業收入 | ||||||||||
| 4110 | 銷貨收入 | $ 7,767,768 | 100 | $ 8,879,007 | 100 | |||||
| 4170 | 減：銷貨退回與折讓 | 37,388 | - | 18,177 | - | |||||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 7,730,380 | 100 | 8,860,830 | 100 | |||||
| 4660 | 加工收入 | - | - | 1,112 | - | |||||
| 4000 | 營業收入合計 | 7,730,380 | 100 | 8,861,942 | 100 | |||||
| 營業成本 | ||||||||||
| 5110 | 銷貨成本 | 7,247,209 | 94 | 8,463,731 | 95 | |||||
| 5660 | 加工成本 | - | - | 1,232 | - | |||||
| 5000 | 營業成本合計 | 7,247,209 | 94 | 8,464,963 | 95 | |||||
| 5900 | 營業毛利 | 483,171 | 6 | 396,979 | 5 | |||||
| 5910 | 與關聯企業之已（未）實現銷貨利益 | 107 | - | ( 43 ) | - | |||||
| 5950 | 已實現營業毛利 | 483,278 | 6 | 396,936 | 5 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 204,964 | 3 | 222,621 | 3 | |||||
| 6200 | 管理費用 | 114,893 | 1 | 87,574 | 1 | |||||
| 6300 | 研發費用 | 7,765 | - | 7,166 | - | |||||
| 6000 | 營業費用合計 | 327,622 | 4 | 317,361 | 4 | |||||
| 6510 | 其他收益及費損淨額 | 5,067 | - | ( 413 ) | - | |||||
| 6900 | 營業淨利 | 160,723 | 2 | 79,162 | 1 | |||||
| 營業外收入及支出 | ||||||||||
| 7070 | 採用權益法之子公司及關聯企業利益 | 513,724 | 6 | 2,225 | - |
（接次頁）
（承前頁）
| 104 年 度 | 103 年 度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 7100 | 利息收入 | $ 1,380 | - | $ 1,694 | - | |||||
| 7110 | 租金收入 | 350 | - | 314 | - | |||||
| 7190 | 其他收入 | 5,867 | - | 2,451 | - | |||||
| 7630 | 外幣兌換淨損失 | ( 1,180 ) | - | ( 5,413 ) | - | |||||
| 7510 | 利息費用 | ( 18,095 ) | - | ( 24,984 ) | - | |||||
| 7520 | 什項支出 | ( 1,238 ) | - | ( 4,094 ) | - | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出 合計 | 500,808 | 6 | ( 27,807 ) | - | |||||
| 7900 | 稅前淨利 | 661,531 | 8 | 51,355 | 1 | |||||
| 7950 | 所得稅費用 | 103,215 | 1 | 6,286 | - | |||||
| 8200 | 淨 利 | 558,316 | 7 | 45,069 | 1 | |||||
| 其他綜合損益 | ||||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 1,905 | - | 6,153 | - | |||||
| 8330 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益 | ( 2,010 ) | - | ( 1,558 ) | - | |||||
| 8310 | ( 105 ) | - | 4,595 | - | ||||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 5,505 | - | 16,019 | - | |||||
| 8300 | 其他綜合損益（稅後淨額） | 5,400 | - | 20,614 | - | |||||
| 8500 | 綜合損益總額 | $ 563,716 | 7 | $ 65,683 | 1 | |||||
| 每股盈餘 | ||||||||||
| 9710 | 基 本 | $ 2.55 | $ 0.22 | |||||||
| 9810 | 稀 釋 | $ 2.55 | $ 0.22 |
董事長： 經理人： 會計主管：
福懋油脂股份有限公司
個體現金流量表
民國104年及103年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 104 年 度 | 103 年 度 | ||||
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| A10000 | 稅前淨利 | $ 661,531 | $ 51,355 | |||
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 40,081 | 42,452 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 993 | 937 | |||
| A20300 | 呆帳費用提列數 | 1,526 | 1,107 | |||
| A20900 | 利息費用 | 18,095 | 24,984 | |||
| A21200 | 利息收入 | ( 1,380 ) | ( 1,694 ) | |||
| A22300 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業利益 | ( 513,724 ) | ( 2,225 ) | |||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失（利益） | ( 5,067 ) | 413 | |||
| A23900 | 與關聯企業之（已）未實現銷貨利益 | ( 107 ) | 43 | |||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31130 | 應收票據 | 15,474 | 19,639 | |||
| A31140 | 應收票據－關係人 | ( 498 ) | 31,052 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 56,834 | 32,534 | |||
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 60,391 | ( 34,915 ) | |||
| A31180 | 其他應收款 | ( 3,618 ) | 1,017 | |||
| A31200 | 存 貨 | ( 212,615 ) | ( 50,029 ) | |||
| A31230 | 預付款項 | ( 158 ) | 17,936 | |||
| A31240 | 其他流動資產 | ( 31 ) | 27 | |||
| A32130 | 應付票據 | ( 4,212 ) | ( 18,604 ) | |||
| A32150 | 應付帳款 | 37,637 | 9,049 | |||
| A32160 | 應付帳款－關係人 | ( 7,955 ) | ( 17,114 ) | |||
| A32180 | 其他應付款 | 20,593 | 28,061 | |||
| A32200 | 負債準備 | - | ( 1,450 ) | |||
| A32230 | 其他流動負債 | ( 639 ) | ( 2,985 ) | |||
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 547 ) | ( 14,523 ) | |||
| A33000 | 營運產生之淨現金流入 | 162,604 | 117,067 | |||
| A33300 | 支付之利息 | ( 18,100 ) | ( 22,599 ) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 104 年 度 | 103 年 度 | ||||
| A33100 | 收取之利息 | $ 1,460 | $ 1,706 | |||
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 4,136 ) | ( 27,201 ) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | $ 141,828 | $ 68,973 | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 16,538 ) | ( 24,713 ) | |||
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 7,312 | 8,716 | |||
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 1,854 | ( 809 ) | |||
| B06500 | 其他金融資產減少（增加） | 73,526 | ( 3,728 ) | |||
| B06700 | 其他非流動資產減少 | 398 | 21,457 | |||
| B07600 | 取得關聯企業股利 | 16,400 | 17,000 | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流入 | 82,952 | 17,923 | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| C00100 | 短期借款減少 | ( 45,000 ) | ( 204,085 ) | |||
| C00500 | 應付短期票券增加 | - | 100,000 | |||
| C01600 | 舉借長期借款 | 200,000 | 850,800 | |||
| C01700 | 償還長期借款 | ( 250,000 ) | ( 760,800 ) | |||
| C03100 | 存入保證金增加（減少） | 267 | ( 3,000 ) | |||
| C04500 | 發放現金股利 | ( 54,676 ) | ( 50,359 ) | |||
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 149,409 ) | ( 67,444 ) | |||
| EEEE | 現金淨增加 | 75,371 | 19,452 | |||
| E00100 | 年初現金餘額 | 213,801 | 194,349 | |||
| E00200 | 年底現金餘額 | $ 289,172 | $ 213,801 |
董事長： 經理人： 會計主管：
附件六
會計師查核報告
福懋油脂股份有限公司 公鑒：
福懋油脂股份有限公司及子公司民國104年及103年12月31日之合併資產負債表，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達福懋油脂股份有限公司及子公司民國104年及103年12月31日之合併財務狀況，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
福懋油脂股份有限公司業已編製民國104及103年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
| 勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師謝建新 | 會 計 師吳恩銘 |
| 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 | 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 |
中 華 民 國 105 年 3 月 28 日
福懋油脂股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國104年及103年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 104 年 度 | 103 年 度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 營業收入（附註四及二九） | ||||||||||
| 4110 | 銷貨收入 | $ 10,935,767 | 100 | $ 12,433,005 | 100 | |||||
| 4170 | 減：銷貨退回與折讓 | 51,995 | - | 29,259 | - | |||||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 10,883,772 | 100 | 12,403,746 | 100 | |||||
| 4660 | 加工收入 | 551 | - | 3,662 | - | |||||
| 4000 | 營業收入合計 | 10,884,323 | 100 | 12,407,408 | 100 | |||||
| 營業成本 | ||||||||||
| 5110 | 銷貨成本 | 10,079,448 | 93 | 11,756,934 | 95 | |||||
| 5660 | 加工成本 | 168 | - | 3,177 | - | |||||
| 5000 | 營業成本合計 | 10,079,616 | 93 | 11,760,111 | 95 | |||||
| 5900 | 營業毛利 | 804,707 | 7 | 647,297 | 5 | |||||
| 5910 | 與關聯企業之已（未）實現銷貨利益 | 107 | - | ( 43 ) | - | |||||
| 5950 | 已實現營業毛利 | 804,814 | 7 | 647,254 | 5 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 360,950 | 4 | 354,867 | 3 | |||||
| 6200 | 管理費用 | 226,023 | 2 | 148,512 | 1 | |||||
| 6300 | 研究發展費用 | 23,144 | - | 20,752 | - | |||||
| 6000 | 營業費用合計 | 610,117 | 6 | 524,131 | 4 | |||||
| 6510 | 其他收益及費損淨額 | 702,377 | 7 | ( 6,596 ) | - | |||||
| 6900 | 營業利益 | 897,074 | 8 | 116,527 | 1 | |||||
| 營業外收入及支出 | ||||||||||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業利益 | 11,357 | - | 18,272 | - | |||||
| 7100 | 利息收入 | 3,114 | - | 2,553 | - | |||||
| 7110 | 租金收入 | 2,648 | - | 2,176 | - | |||||
| 7190 | 其他收入 | 10,576 | - | 5,438 | - | |||||
| 7230 | 外幣兌換淨損失 | ( 4,563 ) | - | ( 1,988 ) | - | |||||
| 7590 | 什項支出 | ( 1,338 ) | - | ( 4,626 ) | - | |||||
| 7510 | 利息費用 | ( 45,553 ) | - | ( 59,330 ) | - | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 23,759 ) | - | ( 37,505 ) | - |
（接次頁）
（承前頁）
| 104 年 度 | 103 年 度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 7900 | 稅前淨利 | $ 873,315 | 8 | $ 79,022 | 1 | |||||
| 7950 | 所得稅費用 | 281,980 | 3 | 17,833 | - | |||||
| 8200 | 淨 利 | 591,335 | 5 | 61,189 | 1 | |||||
| 其他綜合損益 | ||||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 1,905 | - | 6,153 | - | |||||
| 8320 | 採用權益法之關聯企業其他綜合損益 | ( 2,010 ) | - | ( 1,558 ) | - | |||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 5,505 | - | 16,019 | - | |||||
| 8300 | 其他綜合損益（淨額） | 5,400 | - | 20,614 | - | |||||
| 8500 | 綜合損益總額 | $ 596,735 | 5 | $ 81,803 | 1 | |||||
| 淨利歸屬於： | ||||||||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 558,316 | 5 | $ 45,069 | - | |||||
| 8620 | 非控制權益 | 33,019 | - | 16,120 | - | |||||
| 8600 | $ 591,335 | 5 | $ 61,189 | - | ||||||
| 綜合損益總額歸屬於： | ||||||||||
| 8710 | 母公司業主 | $ 563,716 | 5 | $ 65,683 | 1 | |||||
| 8720 | 非控制權益 | 33,019 | - | 16,120 | - | |||||
| 8700 | $ 596,735 | 5 | $ 81,803 | 1 | ||||||
| 每股盈餘 | ||||||||||
| 9710 | 基 本 | $ 2.55 | $ 0.22 | |||||||
| 9810 | 稀 釋 | $ 2.55 | $ 0.22 |
董事長： 經理人： 會計主管：
福懋油脂股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國104年及103年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 104 年 度 | 103 年 度 | ||||
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| A10000 | 稅前淨利 | $ 873,315 | $ 79,022 | |||
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 117,687 | 122,154 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 7,014 | 6,519 | |||
| A20300 | 呆帳費用提列數 | 18,097 | 1,437 | |||
| A20900 | 利息費用 | 45,553 | 59,330 | |||
| A21200 | 利息收入 | ( 3,114 ) | ( 2,553 ) | |||
| A22300 | 採用權益法之關聯企業利益 | ( 11,357 ) | ( 18,272 ) | |||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失（利益） | ( 404,286 ) | 6,493 | |||
| A22900 | 處分預付租賃款利益 | ( 298,672 ) | - | |||
| A23700 | 減損損失 | 581 | 103 | |||
| A23900 | 與關聯企業之（已）未實現銷貨利益 | ( 107 ) | 43 | |||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31130 | 應收票據 | 37,829 | 23,197 | |||
| A31140 | 應收票據－關係人 | ( 498 ) | 31,052 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 38,643 | 56,938 | |||
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 60,391 | ( 34,940 ) | |||
| A31180 | 其他應收款 | ( 1,951 ) | ( 3,294 ) | |||
| A31200 | 存 貨 | ( 69,080 ) | ( 209,972 ) | |||
| A31230 | 預付款項 | ( 12,480 ) | 11,513 | |||
| A31240 | 其他流動資產 | 7,479 | ( 1,233 ) | |||
| A32130 | 應付票據 | ( 4,411 ) | ( 18,532 ) | |||
| A32150 | 應付帳款 | 31,933 | 15,054 | |||
| A32160 | 應付帳款－關係人 | ( 528 ) | 861 | |||
| A32180 | 其他應付款 | 36,545 | 32,760 | |||
| A32200 | 負債準備 | ( 2,373 ) | ( 2,830 ) | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 4,069 | ( 4,160 ) | |||
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 547 ) | ( 14,523 ) | |||
| A33000 | 營運產生之淨現金流入 | 469,732 | 136,167 | |||
| A33300 | 支付之利息 | ( 45,988 ) | ( 56,691 ) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 104 年 度 | 103 年 度 | ||||
| A33100 | 收取之利息 | $ 3,194 | $ 2,570 | |||
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 4,193 ) | ( 27,228 ) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 422,745 | 54,818 | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 35,310 ) | ( 34,049 ) | |||
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 409,495 | 9,080 | |||
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 1,365 | ( 257 ) | |||
| B06500 | 其他金融資產減少（增加） | ( 417,668 ) | 1,377 | |||
| B06700 | 其他非流動資產減少（增加） | ( 1,415 ) | 17,008 | |||
| B07400 | 處份預付租賃款價款 | 269,448 | - | |||
| B07600 | 取得關聯企業股利 | 16,400 | 17,000 | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流入 | 242,315 | 10,159 | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| C00100 | 短期借款減少 | ( 446,185 ) | ( 106,866 ) | |||
| C00500 | 應付短期票券增加 | 20,000 | 250,000 | |||
| C01600 | 舉借長期借款 | 250,000 | 1,858,369 | |||
| C01700 | 償還長期借款 | ( 387,487 ) | ( 1,871,405 ) | |||
| C03000 | 存入保證金增加（減少） | 267 | ( 3,000 ) | |||
| C04600 | 支付母公司業主股利 | ( 54,676 ) | ( 50,359 ) | |||
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入（出） | ( 618,081 ) | 76,739 | |||
| DDDD | 匯率變動之影響 | 4,495 | 365 | |||
| EEEE | 現金及約當現金淨增加 | 51,474 | 142,081 | |||
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 400,457 | 258,376 | |||
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 451,931 | $ 400,457 |
董事長： 經理人： 會計主管：