Focus Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2011

关于焦点科技股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

沪众会字(2011)第 1055 号

焦点科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的焦点科技股份有限公司（以下简称“焦点科技公司”）出具的“2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告”。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供焦点科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意本鉴证报告作为焦点科技公司年度报告的必备条件，随其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

焦点科技公司管理层的责任是提供有关募集资金存放和使用情况的真实、合法、完整的 相关资料和证据，并按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，出 具“2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告”，保证其内容真实、准确、完整，不存 在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对焦点科技公司出具的上述报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施 了包括实地观察、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序，并对所取得的材料做出了必要 的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，焦点科技公司出具的“2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告”符合 深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，如实的反映了焦点科技公司 2010 年度募集资金的存放与使用情况。

上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘万椿

中国注册会计师 戎凯宇

中国，上海 二〇一一年三月二十八日

焦点科技股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

2009 年9 月27 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014 号《关于核准焦点科技股 份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）采用网 下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,938 万股，每股面值1 元，每股发行价格为42 元。本公司共募集资金123,396 万元，扣除发 行费用4,911.93 万元，募集资金净额为118,484.07 万元。该募集资金于2009 年12 月2 日全部到 位，经上海众华沪银会计师事务所有限公司沪众会验字(2009)第4025 号验资报告审验确认。

2010 年度使用募集资金金额为159,741,975.13 元，募集资金专户利息收入为26,022,739.27 元，截至2010 年12 月31 日，募集资金余额为1,051,121,464.14 元，详见下表：

项目	金额
2009年12月31日募集资金专用账户余额	1,184,840,700.00
减：募集资金使用	159,741,975.13
加：利息收入扣除手续费净额	26,022,739.27
募集资金专用账户2010年12月31日末余额	1,051,121,464.14

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《进一步规范上市公司募集资金使用的通知》 等有关法律、法规的规定和要求，结合本公司的实际情况，制定了《焦点科技股份有限公司募集资 金管理制度》。

根据《募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金采用专户存储制度。本公司于募集资金 到位后，即批准开设了宁波银行股份有限公司南京分行和徽商银行股份有限公司南京分行，实行专 户存储，保证专款专用。同时，公司于2009 年12 月30 日与保荐机构国信证券股份有限公司、宁波 银行股份有限公司南京分行和徽商银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金三方监管协议》。三 方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2010 年12 月31 日，本公司募集资金分别存放于两个募集资金专用银行账户中，详见下表：

账户名称	募集资金存放银行	银行帐号	2010 年12 月31 日余额
焦点科技股份 有限公司	徽商银行南京分行	2910101021000041933	846,670,402.12
	宁波银行南京分行	72010122000382234	204,451,062.02
		合计	1,051,121,464.14

三、本年度募集资金的实际使用情况 单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	118,484.07	118,484.07	118,484.07	本年度投入募集资金	本年度投入募集资金	本年度投入募集资金	15,974.20	15,974.20	15,974.20	15,974.20
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00			总额
累计变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金			15,974.20
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%			总额
							截至期					项目可
	是否已变
		募集资金			截至期末		末投资	项目达到预				行性是
承诺投资项目和超	更项目		调整后投	本年度投						本年度实	是否达到
		承诺投资			累计投入		进度	定可使用状				否发生
募资金投向	(含部分		资总额(1)	入金额						现的效益	预计效益
		总额			金额(2)		(%)(3)＝	态日期				重大变
	变更)
							(2)/(1)					化
承诺投资项目
中国制造网电子商 务平台升级	否	7,817.90	7,817.90	513.00	513.00		6.56%	2014年12月 31日		0.00	否	否
中国制造网销售渠 道	否	9,218.40	9,218.40	113.94	113.94		1.24%	2014年12月 31日		0.00	否	否
中国制造网客户服 务支持中心	否	6,322.90	6,322.90	25.22	25.22		0.40%	2014年12月 31日		0.00	否	否
焦点科技研究中心	否	7,877.80	7,877.80	0.00	0.00		0.00%	2014年12月 31日		0.00	否	否
承诺投资项目小计	-	31,237.00	31,237.00	652.16	652.16		-	-		0.00	-	-
超募资金投向
设立新一站保险代 理有限公司	否	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00		100.00%	2011年06月 30日		0.00	否	否
设立文笔网路科技 有限公司	否	6,000.00	5,322.04	5,322.04	5,322.04		100.00%	2010年12月 31日		0.00	否	否
增资中国制造网有 限公司	否	1,500.00	1,500.00	0.00	0.00		0.00%	2011年06月 30日		0.00	否	否
归还银行贷款（如	-							-		-	-	-
有）
补充流动资金（如	-							-		-	-	-
有）
超募资金投向小计	-	17,500.00	16,822.04	15,322.04	15,322.04		-	-		0.00	-	-
合计	-	48,737.00	48,059.04	15,974.20	15,974.20		-	-		0.00	-	-
	1、为落实募集资金投资项目中的“中国制造网电子商务平台升级”、“中国制造网客户服务支持中心”及 “焦点科技研究中心”，公司于上市前以出让方式取得实施项目所需的土地使用权证，并计划在该土地上 建设焦点科技大厦。但上述募投项目编制于2007 年，随着公司规模的发展及南京地铁规划的落实，公司 已与南京市高新开发区就项目建设用地的置换事项进行了沟通，预计在2011 年上半年公司将会完成建设 用地的置换手续，并于年内正式开工建设，工期预计3 年。 2、公司于2007 年计划使用9,218.4 万元人民币开展“中国制造网销售渠道”项目的建设，但由于销售管 理人员的培养与招聘力度未达到预期进度，以至项目建设进度滞后。
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
大变化的情况说明

适用 1、2010 年6 月7 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过：使用超募资金1 亿元设立全资网络保险 超募资金的金额、用 代理公司；使用超募资金6 千万元设立台湾全资子公司（实际投资5,322.04 万元）。目前，新一站保险代 途及使用进展情况 理有限公司及文笔网路科技有限公司已正式设立。 2、2010 年9 月14 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过：使用超募资金1500 万元人民币对香港 全资子公司中国制造网有限公司（Made-in-China.com LIMITED）进行增资。目前尚未对其实施增资。 募集资金投资项目 不适用 实施地点变更情况 募集资金投资项目 不适用 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 不适用 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 不适用 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 不适用 原因 尚未使用的募集资 其余所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2010 年度，本公司没有发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《焦点科技股份有 限公司募集资金管理制度》等规定管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息 披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

焦点科技股份有限公司

2011 年 3 月 28 日