FIYTA Precision Technology Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2015

Sep 18, 2015

证券代码：000026 200026 证券简称：飞亚达A 飞亚达B 债券代码： 112152 债券简称：12 亚达债 公告编号：2015-037

飞亚达（集团）股份有限公司

关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示

及公司拟采取措施的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。

飞亚达（集团）股份有限公司（以下简称 “公司”）非公开发行A 股股票 事项（以下简称“本次发行”或“本次非公开发行”）已取得中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈 意见通知书》（152013 号）。根据反馈意见要求，现将本次非公开发行摊薄即期 回报对公司主要财务指标的影响以及公司拟采取的措施公告如下：

一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响

（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提

公司本次拟通过非公开发行股票募集不超过60,000 万元的资金，在实施完 成2014 年度利润分配方案对发行底价进行调整后，发行的股票数量不超过 46,911,649 股。本次发行完成后，公司的总股本和归属母公司股东的所有者权 益将有一定幅度的增加。

本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下： 1、2014 年度，公司归属于母公司股东的净利润为14,559.11 万元，假设 2015 年度归属于母公司股东的净利润在2014 年的基础上按照0%、10%、20%的 增幅分别测算；

• 2、假设公司本次非公开发行股票数量为46,911,649 股；

• 3、假设公司于2015 年11 月完成本次非公开发行；

• 4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之

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外的其他因素对净资产的影响；

• 5、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况

• （如财务费用、投资收益）等的影响。

  • （二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析

本次发行完成后，公司总股本和归属于母公司所有者权益将有一定幅度的 增加。基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司 主要财务指标的影响，具体分析如下：

项 目	2014年**/2014年12月31**日	2015年**/2015年12月31**日	2015年**/2015年12月31**日
		本次发行前	本次发行后
总股本(万股）	39,276.79	39,276.79	43,967.95
假设情形（1）：2015年归属于母公司的净利润与2014年保持一致，即2015年归属于母公司净利润为14,559.11万元
归属于母公司所有者权益（万元）	163,340.19	173,971.62	233,971.62
基本每股收益（元/股）	0.371	0.371	0.367
每股净资产（元/股）	4.16	4.43	5.32
加权平均净资产收益率（%）	8.62%	8.60%	8.35%
假设情形（2）：2015年度归属于母公司的净利润同比增长10%，即2015年归属于母公司净利润为16,015.02万元
归属于母公司所有者权益（万元）	163,340.19	175,427.53	235,427.53
基本每股收益（元/股）	0.371	0.408	0.404

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每股净资产（元/股）	4.16	4.47	5.35
加权平均净资产收益率（%）	8.62%	9.42%	9.15%
假设情形（3）：2015年度归属于母公司的净利润同比增长20%，即2015 年归属于母公司净利润为17,470.93 万元
归属于母公司所有者权益（万元）	163,340.19	176,883.44	236,883.44
基本每股收益（元/股）	0.371	0.445	0.440
每股净资产（元/股）	4.16	4.50	5.39
加权平均净资产收益率（%）	8.62%	10.23%	9.94%

注：1、期末归属于母公司的所有者权益=期初归属于母公司股东的净资产本期现金分红+本期归属于母公司股东的净利润+本次非公开发行募集资金额； 2、基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权 平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回 购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起 至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

3、每股净资产=期末归属于母公司的所有者权益/总股本

4、加权平均净资产收益率=P0/(E0＋P0÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0)

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股 东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的

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净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数； Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起 的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动 次月起至报告期期末的累计月数。

由上表可知，本次非公开发行完成后，预计短期内公司基本每股收益和加 权平均净资产收益率将出现一定程度摊薄。同时，公司归属于普通股股东每股 净资产将增加。

公司对2015 年度净利润的假设仅为方便计算相关财务指标，不代表公司 2015 年的盈利预测和业绩承诺；同时，本次非公开发行尚需中国证监会核准， 能否取得核准、何时取得核准及发行时间等均存在不确定性。投资者不应根据 上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔 偿责任。

二、本次非公开发行相关特定风险提示

本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，但由于募 集资金投资项目效益产生尚需一定时间，短期内股东回报主要仍通过现有业务 实现，短期内公司的每股收益和净资产收益率等指标存在下降的风险，特此提 醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。

三、公司对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施

本次发行可能导致投资者的即期回报有所下降，考虑上述情况，公司拟通 过加强募集资金管理，提高资金使用效率；坚定品牌战略和国际化发展方向； 深化“产品+渠道”的全价值链、多组合的发展模式；坚持关键价值链的整合提 升，实现关键环节的布局；持续探索创新的商业模式；严格执行利润分配政策， 强化投资者回报机制，以实现公司的可持续发展和提高股东回报：

（一）加强募集资金管理，提高资金使用效率

为保障公司规范、有效使用募集资金，维护投资者权益，公司已按相关法 律法规的要求制定了《募集资金使用管理制度》。本次非公开发行募集资金到位

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后，公司将科学统筹制定资金使用方案，严格控制资金流向，公司董事会将持 续监督公司对募集资金进行专项存储，积极配合监管银行和保荐机构对募集资 金使用的监督，以保证募集资金合理规范使用，提高资金使用效率，防范募集 资金使用风险。同时加强募集资金投资项目管理，保证项目如期按时完成，尽 快实现投资效益。

（二）坚定品牌战略和国际化发展方向

坚持公司的品牌战略，坚定学习和追赶国际优秀品牌的决心，建设产品创 新、优质服务、营销沟通、知识管理、战略人力资源等核心专长，打造优质的 自有手表品牌和商业渠道品牌网络，逐步扩大在港澳台、东南亚以及欧美市场 的销售份额并提升影响力。加快塑造飞亚达等自有手表品牌，持续提升品牌形 象，继续拓展海外市场的合作与发展；通过合资合作、授权等形式发展国际品 牌，学习利用国外知名品牌运作经验，对接国际渠道服务网络。

（三）深化“产品+渠道”的全价值链、多组合的发展模式

优化以亨吉利、亨联达、博观表行、电商渠道为主的全覆盖渠道体系，完 善内部渠道管理协同机制，整合内部资源优势，认真研究分析、跟进挖掘社会 商业渠道的拓展机会，根据卖场的特性配置对应的渠道品牌、自有品牌以及外 部合作品牌资源，提升渠道品牌形象、终端话语权和盈利能力。抓住未来3-5 年行业快速发展机遇期，坚持以多层次自有品牌组合快速发展，借助内部渠道 平台资源，加紧培育唯路时（VERUS）等新兴品牌，并努力扩大自有品牌族群。 同时，持续建设技术、设计、制造等平台，为核心专长建设和多品牌发展提供 支持。

（四）坚持关键价值链的整合提升，实现关键环节的布局

首先，整合工程设计、配套采购、品质控制及装配生产的能力，提升产品 的研发配套速度，形成多品牌、全档次产品的竞争优势。其次，关注内部流程 改善，建立稳定、有序、完善的工作流程，提升产品反应速度，敏锐捕捉市场 需求、抢得先机。再次，逐步完成产品零件的系列化和标准化，提高结构设计

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速度和装配效率。最后，关注行业内的并购整合机会，寻求以较低溢价实现价 值链关键环节布局。总体而言，利用技术、设计、制造三个表业价值链平台， 为自有品牌生产配套发展提供强力支持。

（五）持续探索创新的商业模式

强化名表技术服务增值业务，增强顾客消费体验，提升技术服务队伍经营 服务能力和盈利能力，探索创新业务模式，扩大“维修服务创利”。继续探索名 表零售渠道以及自有品牌的O2O 发展，借用互联网打开营销新局面。抓住“互 联网+”的政策机遇，扩大电商渠道规模，发展移动端业务。

（六）严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制

为了尊重并维护股东利益，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公 司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）和《上市公司监管指引 第3 号——上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）等文件的要求， 在《公司章程》中完善了利润分配的相关制度安排，并制定了《未来三年股东 回报规划》。

本次非公开发行完成后，公司将继续严格执行利润分配政策，并不断提高 分红政策的透明度，在符合利润分配的情况下，积极实施对股东的利润分配， 保证股利分配政策的稳定性和持续性，切实提升对公司股东的回报，提升对投 资者的回报，尤其是中小股东的投资回报，以填补本次发行对即期回报的摊薄。

特此公告

飞亚达（集团）股份有限公司

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