FIYTA Precision Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 23, 2018

华创证券有限责任公司

关于飞亚达（集团）股份有限公司

2017 年度定期现场检查报告

	2017 年度定期现	场检查报告	场检查报告
保荐机构名称：	华创证券有限责任公司	被保荐公司简称：		飞亚达A
保荐代表人姓名：	黄俊毅	联系电话：		0755-88309300
保荐代表人姓名：	李秀敏	联系电话：		0755-88309300
现场检查人员姓名：	黄俊毅、刘海
现场检查对应时间：	2017年度
现场检查时间：	2018年3月5日
一、现场检查事项			现场检查意见
（一）公司治理			是		否	不适 用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：查阅公司章程、“三会”规则 及其他内部管理制度、“三会”运作资料；了解公司管理层的任职情况；查询公司 股权结构及主要股东持股情况；对公司实际控制人、部分高管及其他相关人员进行 访谈等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规			√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行			√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件 是否齐备，会议资料是否保存完整			√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认			√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和本所相关业务规则履行职责			√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务			√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务						√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立			√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争			√
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅公司内部控制制度、内 部审计人员的任职情况、审计委员会及内部审计部门工作开展资料，对相关人员进 行访谈等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交 的工作计划和报告等（如适用）			√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 质量及发现的重大问题等（如适用）			√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作 计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一 次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提 交次一年度内部审计工作计划（如适用）			√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提 交年度内部审计工作报告（如适用）			√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度			√
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅公司公告文件、相关“三会” 运作资料，对信息披露部门负责人及相关人员进行访谈等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管 理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅公司公告文件、相关“三会” 运作资料，查阅大额关联方资金往来凭证及相关内控记录文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占 用上市公司资金或者其他资源的制度	√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上 市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程 序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅首发募集资金三方监管协议、 银行对账单、募集资金使用台账；实地查看募集资金投资项目建设情况；对公司部 分高管及相关人员进行访谈等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动 资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久 性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与 招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅公司年报、审计报告及同行 业分析报告，了解公司经营环境，访谈管理层相关人员等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅尽调报告、公司年报、公司公告， 访谈相关人员等。	现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅尽调报告、公司年报、公司公告， 访谈相关人员等。	现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅尽调报告、公司年报、公司公告， 访谈相关人员等。	现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅尽调报告、公司年报、公司公告， 访谈相关人员等。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：查阅公司大额资金往来、重大合 同文件；对公司高管、相关财务人员进行访谈；浏览相关行业报道、了解公司经营 环境；查阅同行业上市公司对外披露资料等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予 以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无

（以下无正文）

（此页无正文，为《华创证券有限责任公司关于飞亚达（集团）股份有限公司 2017 年度定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

黄俊毅 李秀敏

华创证券有限责任公司 年 月 日