FIYTA Precision Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Jun 3, 2008

深圳市飞亚达 ( 集团 ) 股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告

深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 2007 12 31 关于截至 年 月 日止 前次募集资金使用情况的专项报告

2007 500 本公司董事会按照中国证券监督管理委员会证监发行字（ ） 号《关于前次募 2007 12 31 集资金使用情况专项报告的规定》的要求，对本公司截至 年 月 日止前次集资金使 用情况报告如下：

一、前次募集资金的数额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监发审字 [1997]72 号文（《关于深圳市飞亚达（集团） 股份有限公司申请配股的批复》）批准，本公司以 1996 年末总股本 13,851 万股为基数向全 体股东按每 10 股配 2 股的比例配售新股，总计配售 2,770.2 万股，每股面值 1 元，其中 A 股合 计配售 2,122.2 万股，配售价格 8.00 元人民币 / 股， B 股合计配售 648 万股，配售价格 7.47 元港币 / 股。 A 股社会公众股配股股款总额 5,344 万元，扣除各种交易手续费、承销佣金等 154 万元后，承销余款 5,190 万元由主承销商于 1997 年 11 月 26 日、 12 月 1 日、 12 月 8 日分三次 21722110072 A 56 划入本公司中国工商银行华强支行账户，账号为 。 股内部职工股配股款 万元由本公司以现金方式收款入账。 A 股法人股配股款 11,578 万元由发起人于 1997 年 11 月 13 0109010020511 B 日划入本公司中国银行上步支行账户，账号为 。 股配股款扣除手续费后 折算为人民币 4,148 万元，由主承销商于 1997 年 12 月 30 日前分 4 次划入本公司中国工商银行 华强支行账户，账号为 21722110072 。截止 1997 年 12 月 30 日，上述募集资金总额 20,972 万 1997 76 元全部到位，并经蛇口中华会计师事务所验资报字（ ）第 号验证。

二、前次募集资金实际使用情况

1 、前次募集资金承诺及变更情况说明

1997 10 15 3 根据 年 月 日配股说明书，本公司承诺拟用募集资金投资建设 个项目，分别 为投资 11,200 万元，在国内建立亨吉利世界名表中心连锁店；投资 5,500 万元，建立飞亚 达高科技工业园；投资 4,148 万元，在东南亚建立亨吉利世界名表中心连锁店。

2002 5 22 2001 年 月 日本公司召开 年度股东的大会，决议通过调减国内建立亨吉利世界 名表连锁店项目投资额至 7,000 万元，募集资金 4,324 万元改为投向飞亚达高科技工业园项 目；由于东南亚金融危机，经济环境恶化，为保证资金安全及股东权益，公司取消在东南 亚建立亨吉利世界名表中心连锁店项目，将 4,148 万元承诺投资金额改投飞亚达高科技工 业园项目。以上变更募集资金总额 8,472 万元，占募集资金总额 40.40% 。本次变更募集资 2002 5 23 金议案于 年 月 日公告。

2 、前次募集资金实际使用情况

1 前次募集资金使用情况对照表见附表 。

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深圳市飞亚达 ( 集团 ) 股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告

截止 2004 年 12 月 31 日，在国内建立亨吉利世界名表中心连锁店累计投入 11,106 万 元，其中包括使用前次募集资金 7,000 万元；建立飞亚达高科技工业园项目累计投入 17,486 万元，其中包括使用前次募集资金 13,972 万元。上述两个项目共使用前次募集资 金 20,972 万元，截止 2004 年 12 月 31 日已全部使用完毕。现将前次募集资金实际使用情 况与配股说明书及股东的大会决议承诺内容进行对照，情况如下。

项目	年份	投资项目进展	投资金额 （万元）	累计金额 （万元）	投资计划变 更情况
在国内 建立亨 吉利世 界名表 中心连 锁店	1997年	在沈阳、乌鲁木齐建立2 家世界名表 中心连锁店	980	980	2002年，项目 投资总额调 减为7000 万 元，剩余资金 4324 万元改 为投入飞亚 达高科技园 项目
	1998年	武汉、沈阳等地增设2 家，已在全国 大中城市建立4 家世界名表中心连锁 店	990	1,970
	1999年	深圳、大同、长沙、等地增设3 家， 已在全国大中城市建立7 家世界名表 中心连锁店	2,272	4,242
	2000年	重庆等地增设3 家，已在全国大中城 市建立10 家世界名表中心连锁店	67	4,309
	2001年	兰州、昆明、西安等地增设3 家，已 在全国大中城市建立13 家世界名表 中心连锁店	710	5,019
	2002年	宁波、深圳等地增设5 家，已在全国 大中城市建立18 家世界名表中心连 锁店	480	5,499
	2003年	增设南京、徐州两家，已在全国大中 城市建立20家世界名表中心连锁店	1,357	6,856
	2004年	增设北京东方银座店、深圳国贸店等 20家，年末达到38家连锁店	44	7,000
建立飞 亚达高 科技工 业园	1997 年	前期勘察	250	250	2002年，增加 投入募集资 金8472万元~~，~~ 计划累计投 入募集资金 额13972万元
	1998 年	项目招标设计	40	290
	1999年	完成前期勘察、项目招标、设计和奠 基	102	392
	2000年	完成前期勘察、项目招标、设计和奠 基	148	540
	2001 年	完成护坡支护、深基坑工程	993	1,533
	2002年	完成主体工程封顶，进入外墙装修和 设备安装阶段	4,594	6,127

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深圳市飞亚达 ( 集团 ) 股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告

项目	年份	投资项目进展	投资金额 （万元）	累计金额 （万元）	投资计划变 更情况
	2003年	已完成主体工程和部分外墙装饰	6,396	12,523
	2004年	完工验收，投入使用	1,449	13,972
在东南 亚地区 建立世 界名表 中心连 锁店		未投入，变更投入飞亚达科技园项目			2002年，该项 目全部募集 资金合计人 民币4148 万 元改为投入 飞亚达高科 技园项目

3 三、前次募集资金投资项目最近 年实现效益的情况 2 前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表 。

本公司根据国内经济形势及整体行业情况，本着对投资者高度负责的态度，合理把握 投资进度，募集资金 20,972 万元于 2004 年全部投入完毕。前次募集资金投资项目实现效益 情况如下：

1 20 98 、通过快速建立名表连锁网络，亨吉利已建成遍布全国 多个省市、拥有 家店的 名表销售连锁集团，近三年分别实现销售收入 16,728 万元、 29,693 万元和 57,714 万元，利 润 138 万元、 976 万元、 3,862 万元，是国内使用统一商号、覆盖地域最广的知名名表销售 连锁品牌。

2 2004 、飞亚达高科技工业园 年完工投入使用，实现了公司研发、设计、制造、销售 的一体化，不但提高了公司的核心竞争力，而且大大提升了公司的外部形象。目前公司技 术中心为深圳市一级企业技术中心，深圳市飞亚达精密计时制造公司被深圳市科技局认定 为高新科技企业。公司研制的“神五”、“神六”中国宇航员专用手表凭借优秀的品质和过 硬的实力，成为中国第一只航天表。飞亚达高科技工业园部分暂未使用面积用于对外出租， 也为公司带来了较好经济效益。

四、前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件比较

1997 2004 本公司前次募集资金使用情况在公司 年—— 年度报告中披露，经逐项核对， 前次募集资金使用情况与已披露内容一致。

深圳市飞亚达（集团）股份有限公司

董事会

二○○八年六月二日

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深圳市飞亚达 ( 集团 ) 股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告

1 附表 ：

前次募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	20,972	20,972	20,972	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：				20,972
						各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：			8,472
						1997年		1,230			1998年		1,030
变更用途的募集资金总额比例：			40.40%			1999年		2,374			2000年		215
						2001年		1,703			2002年		5,074
						2003年		7,753			2004年		1,593
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额						项目达到 预 定可使用状
序 号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前 承诺投	募集后 承诺投	实际投 资金额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额		实 际 投资金额		实际投资 金额与募 集后承诺		态日期（或截 止日项目完 工程度）
			资金额	资金额							投资金额 的差额
1	国内建立亨吉利世界 名表中心连锁店	国内建立亨吉 利名表连锁店	11,200	7,000	7,000	11,200	7,000		7,000		-		100%
2	建立飞亚达高科技工 业园	建立飞亚达高 科技工业园	5,500	13,972	13,972	5,500	13,972		13,972				100%
3	东南亚建立亨吉利世 界名表中心连锁店	建立飞亚达高 科技工业园	4,148	-	-	4,148	-		-		-
	合 计		20,848	20,972	20,972	20,848	20,972		20,972

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深圳市飞亚达 ( 集团 ) 股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告

附表 2 ：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位：万元

								单位：万元
实际投资项目		截止日投资项 目累计产能利 用率	承诺效益	最近三年实际效益			截止2007年12月 31日累计实现效益	是否达到预 计效益
序 号	项目名称			2005	2006	2007
1	国内建立亨吉利世界名表中心连锁店	不适用	利润3000万元	138	976	3,862	4,436	是
2	建立飞亚达高科技工业园	不适用		1,782	2,019	3,036	7,635

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中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 Add:8 ‐ 9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 地址：北京市西城区金融大街国际企业大厦 A 座 8 ‐ 9 层 35 号 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel传真：： +86(10)88091188 +86(10)88091199 邮政编码：100032 Post Code:100032 Fax： +86(10)88091199

关于深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告

中瑞岳华鉴字 [2008] 第 1844 号

深圳市飞亚达（集团）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市飞亚达（集团）股份有限公司（以下简称飞亚达公司） 2007 12 31 截至 年 月 日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、管理层的责任

飞亚达公司管理层的责任是提供有关前次募集资金存放和使用情况的真实、合 法、完整的相关资料和证据，由董事会按照中国证券监督管理委员会《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任及工作

我们的责任是对飞亚达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

3101 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实 施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴 证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，飞亚达公司董事会出具的《关于前次募集资金使用情况的报告》符 合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》，如实的 反映了飞亚达公司前次募集资金使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供飞亚达公司定向增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意本鉴证报告作为飞亚达公司定向增发股票的必备文件，随其他申报材料一

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起上报。

附件：《关于前次募集资金使用情况的报告》

: 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 程峰 --------------- : 中国注册会计师 刘贵彬 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 中国·北京 2008 6 2 年 月 日

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