Fine Made Microelectronics Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Aug 28, 2017

深圳市富满电子集团股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金

专项审核报告

信会师报字[2017]第ZI10661 号

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深圳市富满电子集团股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金

专项审核报告

目 录 页 码

一、 审核报告 1-2

二、 附件

深圳市富满电子集团股份有限公司截至 2017 年 8 1-2 月 27 日止的《关于以募集资金置换预先投入募 投项目资金的专项说明》

三、 事务所执业资质证明

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以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 专项审核报告

信会师报字[2017]第ZI10661号

深圳市富满电子集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市富满电子集团股份有限公司（以 下简称“贵公司”）编制的截止日为2017年8月27日《关于以募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审核。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相 关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副 本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管 理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的 《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表 审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号– 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作， 以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》 是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对贵公司管理层编制 的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的 相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会 计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做 出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基 础。

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审核报告 第 1 页

三、审核意见

经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。

四、报告使用范围

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的 自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后 果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·上海 二 O 一七年八月二十八日

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审核报告 第 2 页

附件 1

深圳市富满电子集团股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的

专 项 说 明

（截止 2017 年 8 月 27 日）

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司现将以自筹资金预先投入募投项目的 具体情况说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市富满电子集团股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可［2017］826 号)核准，并经深圳证券交易所同意，由承 销商国金证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申 购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，公司首次公开发行人民币普 通股（A 股）数量 2,535 万股，发行价为每股 8.11 元。本次发行股票，共募集股款 人民币 205,588,500.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 32,852,358.49 元，实际可 使用募集资金人民币 172,736,141.51 元。上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊 普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2017]第 ZI10633 号验资报告。

二、 募集资金投资项目情况

根据《深圳市富满电子集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说 明书》披露的本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

序号	项目名称	投资金额 (人民币万元)	拟投入募集资金 （人民币万元）	项目核准情况
1	LED 控制及电源管理集成 电路产品生产建设项目	14,016.77	12,000.00	深光明发财备案 [2016]0018号
2	研发中心建设项目	6,048.88	4,000.00	深光明发财备案 [2016]0019号
3	补充流动资金	4,000.00	1,273.61	-
	合计	24,065.65	17,273.61

注：根据《招股说明书》，募集资金到位前，公司根据各项目实际进度，通过自有资 金和银行贷款先期投入。公司首次公开发行股票实际募集资金扣除发行费用后，将 用于支付项目剩余款项及置换先期投入。若本次公开发行实际募集资金净额不能满 足上述项目全部资金需求，不足部分将由公司自筹解决。

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专项说明 第 1 页

本公司募集资金将存放于董事会决定的专户集中管理，做到专款专用。

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2017 年 8 月 27 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投 资额为 32,204,624.80 元，具体情况如下：

单位：人民币元

序号	项目名称	募集资金拟 投入的金额	自筹资金预先 投入金额	其中 工程建设其他费 用	设备投资
1	LED 控制及电源管理集成 电路产品生产建设项目	120,000,000.00	31,667,775.80	137,500.00	31,530,275.80
2	研发中心建设项目	40,000,000.00	536,849.00	107,500.00	429,349.00
合计		160,000,000.00	32,204,624.80	245,000.00	31,959,624.80

四、 募集资金置换预先投入募投项目资金情况

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定及本公司《招股 说明书》有关说明，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金，资金明细 如下：

	如下：
			单位：人民币元
序号	项目名称	自筹资金预先投入募投项目金额	本次置换金额
1	LED 控制及电源管理集成电路产品 生产建设项目	31,667,775.80	31,667,775.80
2	研发中心建设项目	536,849.00	536,849.00
	合计	32,204,624.80	32,204,624.80

五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，本 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司第一届董事 会第十四次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，注册会计师出具审核报告及 独立董事、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

特此说明

深圳市富满电子集团股份有限公司

2017 年 8 月 28 日

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专项说明 第 2 页