FESCO GROUP CO., LTD — Board/Management Information 2014

Oct 28, 2014

证券代码：600861 证券简称：北京城乡 编号：临2014-011 号

北京城乡贸易中心股份有限公司 第七届第十五次董事会决议公告

北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“公司”）第七届第十五次董事会议 通知于2014 年10 月18 日以专人送达或电子邮件等方式发出，会议于10 月28 日以通 讯方式召开。会议应参加董事7 人，实际参加7 人。 会议符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。与会董事审议并通过了以下议案：

一、 审议《公司2014 年三季度报告》

同意 7 票，反对 0 票，弃权0 票。

二、审议《公司关于会计政策变更的议案》

1、会计政策变更概述

2014 年，财政部修订了《企业会计准则第2 号—长期股权投资》财会【2014】14 号、《企业会计准则第9 号—职工薪酬》财会【2014】8 号、《企业会计准则第30 号 —财务报表列报》财会【2014】7 号、《企业会计准则第33 号—合并财务报表》财会 【2014】10 号，以及颁布了《企业会计准则第39 号—公允价值计量》财会【2014】6 号、《企业会计准则第40 号—合营安排》财会【2014】11 号、《企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露》等具体准则财会【2014】16 号，并自2014 年7 月1 日起施行。

由于上述企业会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按 以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

2、会计政策变更具体情况及对公司的影响

执行《企业会计准则第2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第9 号—职工薪 酬》、《企业会计准则第30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第33 号—合并财务 报表》，《企业会计准则第39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第40 号—合营 安排》、《企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露》的相关情况:

公司本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、财务报表 列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及 事项，自2014 年7 月1 日起按上述准则的规定进行核算与披露。新准则的实施而进行 的会计政策变更不会对公司2013 年度及本期的经营成果及现金流量产生影响，无需进 行追溯调整。

同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。

北京城乡贸易中心股份有限公司

董事会

2014 年10 月29 日