Favite — Annual Report 2014

Jul 23, 2015

時間:中華民國104年6月15日(星期一)上午9時 地點:新竹縣竹北市光明六路東一段2號(新竹縣體育場視聽教室) 出席:親自出席及委託出席股東股份總數共計 51,085,427股,佔本公司 已發行股份總數 78,597,815 股之 64.99%

列席:董事尤惠櫻、董事周育民、獨立董事曾祥器、勤業眾信聯合會計師事務所 林政治會計師

紀錄:鄭詩雯

壹、宣佈開會:大會主席報告出席股數已達法定股數,依法宣佈開會。

• 貳、主席致詞: (略)
• 參、報告事項:
• 第一案: 103年度營業報告書

說 明: 本公司103年度營業報告書請詳附件一。

第二案: 監察人審查103年度決算表冊報告

說 明: 監察人審查報告書請詳附件二。

第三案:募集轉換公司債情形及健全營運計畫執行成效報告

• 說 明: 1. 本公司為償還銀行借款及充實營運資金,發行國內第二次有擔保轉 換公司債 (以下簡稱本轉換債),業經金管會103年8月12日金管 證發字第1030028156號函核准發行在案。
• 1. 本轉換債發行總額為新台幣 200,000,000 元,每張面額新台幣 100,000元,依面額十足發行,票面利率0%,發行期間三年。
• 1. 截至本轉換債最後受理轉換日 (民國104年4月15日)止,尚未 有任何轉換情形。

• 本公司103年度財務實際數與健全營運計畫預算數比較差異如下:

單位:新台幣千元

	103年度
項目/年度	預算數		實際數		差異
	金額	百分比	金額	百分比	金額	百分比
營業收入	888, 818	100%	740, 537	100%	(148, 281)	$-17%$
營業毛利	263, 048	30%	182, 445	25%	(80, 603)	$-31%$
營業淨利(損)	59, 940	7%	(38, 700)	$-5%$	(98, 640)	$-165%$
稅前淨利(損)	51,880		$6\%$ (30, 713)	$-4%$	(82, 593)	$-159%$
本期淨利(損)	43,061		$5\%$ (36, 507)	$-5%$	(79, 568)	$-185%$

1. 差異原因說明如下:(1)RFID 事業群因 3C 用標籤業績衰退, 營收達 成率偏低,影響整體營收達成率。後續會加強其他產業,標籤應用 的拓展。(2) 本年度存貨跌價損失提列 44,292 仟元,影響銷貨成 本及營業毛利。

第四案:修訂本公司「誠信經營守則」部分條文案報告

說 明:依據中華民國103年11月7日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理 字第 1030022825 號函規定,擬修訂本公司「誠信經營守則」部分條文, 請詳議事手冊。

第五案:修訂本公司「道德行為準則」部分條文案報告

說 明:依中華民國104年1月28日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理字 第1040001716號函規定,擬修訂本公司「道德行為準則」部分條文, 請詳議事手冊。

肆、承認事項:

第一案:承認103年度營業報告書及103年度財務報表案

【董事會提】

說 明:

• 1. 本公司103年度財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所林政 治會計師及黃裕峰會計師查核完竣,連同營業報告書業經 104年3月20日董事會決議通過,送交監察人審查竣事。
• 2.103年度之營業報告書、財務報表請詳附件一和附件三及附 件四。
• 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。

第二案:承認103年度虧損撥補案

【董事會提】

說 明:

• 1. 本公司103年度虧損撥補案業經104年3月20日董事會決議通過,並 送交監察人審查竣事。
• 1. 本公司103年度稅後虧損新台幣(以下同)36,506,903元,加計精算 損失列入保留盈餘729,186元,待彌補虧損37,236,089元,擬以資本 公積發行股票溢價 37, 236, 089 元撥補之, 撥補後 103 年度期末累積虧 損為0元。
• 1. 本公司103年度不發放股東紅利、員工紅利及董監酬勞。
• 4.103年度虧損撥補表請詳附件五。
• 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。

伍、討論事項:

第一案:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案 【董事會提】 說 明:

因應本公司實際作業之需求,擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」 部分條文。新舊條文對照表請詳附件六。

決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

【董事會提】 第二案:修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案 說 明:

配合主管機關法令,擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文。 新舊條文對照表請詳附件七。

決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

【蓄事會提】 第三案:修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案 說 明:

因應法令調整,擬修訂本公司「股東會議事規則」部分條文。新舊條文 對照表請詳附件八。

決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第四案:監察人補選案

說 明:

• 1. 本屆監察人任期至105年6月13日止,現任監察人莊永賀先生因故 提前辭任, 擬補選監察人1席。
• 1. 新任監察人任期自104年6月15日股東常會改選後就任,至105年 6月13日止,擬提請股東常會進行補選。
• 1. 本次選舉依本公司「董事及監察人選舉辦法」規定辦理。相關辦法請 詳議事手冊,提請選舉。

選舉結果:

. イイ 職. 坏声	. ---- 號 詮號 1.11111111111111111111111111111111111	* . . . . 义工人口 . س $-0.00000000000000000000000000000000000$	aka t - 429 ⊭
. . 宛 马一 ๛ .	.	----------	חדר хυ ------------

陸、臨時動議:無

柒、散會: 中華民國104年6月15日(星期一)上午九時二十五分

【附件一】營業報告書

本公司103年度營業結果及104年度營業計畫概要報告如下:

一、103年度營業結果

(一)103年度營業計畫實施成果、財務收支及獲利能力分析:

單位 新台幣千元

項目	103年	102年	成長率(%)
營業收入淨額	740, 537	419, 984	76.33
營業毛利	182, 445	91,841	98.65
營業淨利(損)	(38, 700)	(122, 570)	68.43
稅前淨利(損)	(30, 713)	(130, 703)	76.50
稅後淨利(損)	(36, 507)	(116, 090)	68.55

本公司103年度全年營業收入7.4億元,營業毛利達1.8億元,營業淨損3,870萬元,稅前 淨損 3,071 萬元,稅後淨損 3,650 萬元,相較 102 年度營收成長 76%,營業毛利成長 98%,營業淨 損與稅後淨損已大幅減少。

(二)預算執行情形:本公司103年度因未對外公開財務預測,故不適用。

(三)研究發展狀況:

103 年度本公司產品研究與發展的方向,主要聚焦於大世代平面顯示器、觸控面板、AMOLED 以及 LTPS 高解析度平面顯示器產業所需之檢測、量測設備的開發,且基於成本的管控,致力提 升關鍵零組件開發之能力。

本公司憑藉多年累積的豐厚技術與經驗,103年度開發的產品仍不斷推陳出新,並順應國內 與大陸面板廠之 8.5代廠擴廠、觸控面板以及 AMOLED、LTPS 高解析度平面顯示器、3D 平面顯示 器之所需,主要開發產品如下:

• 1) 薄膜電晶體(TFT Array)段: Inline 及 Offline 薄膜電晶體 LTPS 高解析度自動光學檢測機、線 上自動化 MURA 檢查機與膜厚、穿透率量測機以及 TFT 電性測試設備等。
• 2) 彩色濾光片(Color Filter)段:彩色濾光片自動光學檢測機、線上自動光學阻色度、膜厚、光 學密度(OD)量測機以及自動缺陷測高機等設備。
• 3) 觸控面板(Touch Panel)段: Inline 及 Offline 觸控面板高解析度自動光學檢測機、模組檢測等 設備。
• 4) 主動式有機發光顯示器(AMOLED): Inline、Offline 及 OLED Mask 主動式有機發光顯示器高解 析度自動光學檢測機、模組檢測等設備。
• 5) 射頻標籤(RFID)產品: 包含NFC標籤超高頻RFID標籤以及超高頻RFID讀取器。RFID研發進程,

主要已開發出支援多作業系統及 Performance 更佳之 2-Port, 4-Port 和 8-Port 固定式 RFID 讀取器,搭配 GF801 之停車場管理系統, GA50 門禁 Weigand 系統, 並成功與友廠共同開發出 RFID 超高頻智慧手機讀寫器和 RFID 超高頻平板讀寫器。此外, 亦推出應用於 3C 產品上所使用的 RFID 標籤以及多款於不同應用情境下所使用之標籤;除銅標籤外,亦創新推出鋁標籤,以符合各式客 戶之需求。再者,目前各種新標籤技術亦已研發成功,如一次性使用標籤、易碎標籤以及抗 UV 標籤等。

二、104年度營業計畫概要

為避免業務發展因產業集中以及客戶集中所帶來可能的負面效益,本公司除現行面板產業相關檢 測設備的開發外,正持續以既有優勢之技術技能,積極開發未來世代極具發展潛能的系列產品,包含: (一)精密機械產業相關:

面板次世代機台設備開發、TFT LCD 雷射修補機、觸控面板檢測設備、電子紙光學檢測機、AMOLED 顯示器、3D Switch lens 等。

RFID設備開發項目為貼合設備、晶片熱壓合設備、以及產品檢測設備等。

(二) RFID 產業相關:

由於無線射頻辨識技術(RFID)本具無線讀取、讀取範圍寬廣及資料儲存等功能特性,故此項產品技 術備受市場關注,其未來發展潛力無窮。目前熱門的物聯網之各項應用,仍支撐 RFID 產業未來的高度 成長性。

至於標籤及讀取器生產銷售上,則朝向擴大產品之應用面發展,如 3C 產業、防偽應用、智慧家庭、 智能手機、倉儲管理、車輛管制以及多功能讀取器等應用市場。除鞏固原有之業務外,並與 SI 廠合作, 使晶彩的產品能多面性推展出去。此外,特殊用途的標籤推展,如易碎標籤、車用型標籤、金屬標籤、 3C 產品標籤及其它封裝型標籤等,將持續的開發及推展業務。至於讀取器部份,除了優於先前 Reader 功能的4 port 讀取器外, 新的主力產品 RFID 智慧型手機將帶給 RFID 無所不在的新應用, 目前市場詢 問度相當高,期能以此連結並大幅增長 RFID 相關的業務。另外,本公司後續規劃於年度間推出 RFID 平 板電腦,並將以此產品攻佔RFID遠距需求的行動市場。

6

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體環境之影響:

為因應未來市場多元需求及面臨各方的競爭與挑戰,本公司將持續秉持降低成本、加強品質、滿意的客 戶服務以及強化產品研發之經營策略,並在全體員工勤奮努力之下,進而提升公司的競爭力與經營績效,為 股東們創造最大利益。

監察人審査報告書

董事會造送本公司一百零三年度營業報告書、財務報表 及盈餘分配表等各項財務報表,其中財務報表暨合併財務報 表業經勤業眾信聯合會計師事務所林政治會計師及黃裕峰 會計師查核竣事。上述各項財務報表經本監察人審查完竣, 認為尙無不符, 爱依公司法第二一九條之規定, 繕具報告書, 鑒察。 敬請

此 致

晶彩科技股份有限公司民國 104 年股東常會

監察人: 王教哲

監察人: 加协多

民 華

中

國 104年 5 月 8 日

【附件三】會計師查核報告暨民國一〇三年度合併財務報表

Deloitte. 勤業眾信

勤業眾信聯合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza
156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

晶彩科技股份有限公司 公鑒:

晶彩科技股份有限公司及其子公司民國103年12月31日之合併資產負 債表,暨民國103年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變 動表與合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製 係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表 表示意見。晶彩科技股份有限公司民國 102 年度之財務報表係委由其他會計 師查核,並於民國103年3月21日出具無保留意見之查核報告。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達晶彩科技股份有限 公司及其子公司民國103年12月31日之合併財務狀況,暨民國103年1月1 日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。

晶彩科技股份有限公司業已編製民國 103 及 102 年度之個體財務報表, 並經本會計師及其他會計師分別出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

$\infty$ $\epsilon$ 52 17 $\overline{39}$ $\mathbf{1}$ $\frac{17}{17}$ H 17 in. $\frac{1}{2}$ $\omega$ $\mathbf{r}$ $\frac{7}{1}$ $\frac{5}{6}$ $\mathbb{I}$	100 $\overline{61}$ 61
單位:新台幣仟元 102年12月31 颌 122,046) 214 785,978 256,423 1,211 596,978 1,279 5,155 259,341 265,781 47,745 1,738 34,300 331,197 69,500 162,053 15,861 晩 $\frac{1}{2}$	\$1,518,758 921,780 921,780
$\widehat{z}$ ¥, 44 5 $\frac{1}{1}$ ł. ۰ 24 $\frac{51}{2}$ 4 $\mathfrak{a}$ $\overline{27}$ 4 17 J. $\frac{5}{6}$	49 49 200 $\ddot{\,}$
103年12月31日 昴 37,236) 785,978 689 132,622 222,135 5,766 66 194,193 902,354 422,160 60,469 4,445 28,300 4,417 306,063 480,194 76,500 EA) $\overline{\phantom{a}}$ 섺	\$1,784,407 882,053 882,053
蹋 振 一年內到期之長期借款 非流動負債總計 祭令结组云弈 啖 兽通股股本 特調補贴特	每公司案主之權益總計 节 鬆 其他權益一其他 冠 華
靖屬於今今公司集之權益 其他流動負債 流動負債總計 應付可轉換公司債 逃延所得税负债 應计退休金负债 负债率借一流动 應付票據及報款 負債總計 存入保證金 其他應付款 資本公積 保留盈餘 其他權益 ₩ 長期借款 运扔借款 塩 非流動負債 流動負債 벖 学会 $\overline{\mathbf{u}}$ e,	權益總計 收 寧 碳
31 Ą 2XXX 25XX 21XX 3320 3350 3110 3200 2640 2645 买 2530 2540 2570 2320 2300 2100 2170 2200 2250 宅 夜烟雪雪山	BXXX 31XX 3490
品彩科接股给有限公司及干 103年及102年12 Ν 4 $\frac{45}{3}$ 38 18 $\pmb{\cdot}$ $\frac{1}{5}$ ٣ $\frac{15}{10}$ $\overline{z}$ $\frac{5}{6}$ m 民國	100
102 年12 月 31 Ş 573,062 65,650 6,790 26,635 16,905 689,042 ١ 268,640 402 11,618 829,716 227,203 321,853 Ġ9 4	518,758 $\frac{1}{2}$
Z i to $\frac{1}{37}$ $\blacksquare$ $\frac{2}{63}$ t 50 $\mathbb{Z}7$ 51 14 $\frac{96}{2}$ Œ	100
103年12月31 箴 36,625 58,630 543,804 6,302 6,353 651,714 535,990 449 35,834 1,132,693 247,407 180 312,833 φ, $ \mathcal{A} $	\$1,784,407
制 t 选通损益按公允價值衡量之金融資產
以成本術量之金融資產一非流動 非流動資產總計 流動資產總計	嵛 戀
不動產、麻房及設備 遮延所得稅資產 其他非流動資產 現金及的當現金 當拋所得稅資產 存貨 應收票據及帳款 其他流動資產 無形資產 非流動資產 流動 流动资産	쎤
	椒

H 會計生管:學總與

經理人:陳永華

REA

董事長:陳永華

$\overline{10}$

晶彩科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國 103年及102年1月11日至12月31日

單位:新台幣仟元,惟 每股純損為元

$\tilde{\mathcal{G}}$

			103年度			102年度
代碼		金	額	%	金	額	%
4100	營業收入	\$	740,537	100	\$	419,984	100
5110	營業成本		558,092	75		328,143	78
5900	營業毛利		182,445	25		91,841	22
	營業費用
6100	推銷費用		28,787	$\sqrt{4}$		34,517	8
6200	管理費用		50,553	7		48,040	12
6300	研究發展費用		141,805	19		131,854	31
6000	營業費用合計		221,145	30		214,411	51
6900	營業淨損		38,700)	$\begin{pmatrix} 5 \end{pmatrix}$		122,570)	$\left( 29\right)$
	營業外收入及支出
7010	其他收入		1,345	₩.,		3,171	$\mathbf{1}$
7020	其他利益及損失
			13,167	$\overline{2}$		3,872	1
7050	財務成本		6,525)	1) $\overline{(\ }$	$\overline{(\cdot)}$	9,954)	3) $\overline{(}$
7060	採用權益法認列之關聯 企業損失份額
						5,222)	1)
7000	營業外收入及支出 淨額		7,987	$\mathbf{1}$		8,133)	(2)

(接次頁)

$\sim$

(承前頁)

			103 年度				102年度
代碼		金	額		%	金	額	%
7900	税前淨損	$($ \$	30,713)	$\overline{(\ }$	4)	$($ \$	130,703)	31) $\overline{(\ }$
7950	所得稅費用 (利益)		5,794		$\mathbf{1}$		14,613)	$\left( \underline{\hspace{1cm}}3\right)$
8200	本年度淨損		36,507)		$\overline{5})$		116,090)	$(-28)$
8310	其他綜合損益 國外營運機構財務報表 換算之兒換差額		475			\$	905
8360	確定福利計畫精算損失
		$\overline{(}$	729)			$\left($	524)
8399	減;與其他綜合損益組						154
8300	成部分相關之所得稅 其他綜合損益 合計		254)				227
8500	本年度綜合損益總額	$$^{6}$	36,761)		$\left( \underline{\qquad 5}\right)$		$(\frac{6}{2}$ 115.863)	(28)
8610 8620 8600	淨損歸屬於: 本公司業主 非控制權益	$($ \$ $($ \$	36,507) 36,507)		5) 5)	$($ \$ (S)	116,090) 116,090)	28) $-28)$
8710 8720 8700	綜合損益總額歸屬於: 本公司業主 非控制權益	$($ \$ $($ \$	36,761) 36,761)	(	5) 5)	$($ \$ $\sqrt{5}$	115,863) 115,863)	28) 28)
9750 9850	每股純損 基 木 釋 稀	$$^{6}$ $($ \$	0.46) 0.46)			$($ \$ $\frac{6}{5}$	1.48) 1.48)

肆创:管由解存所	领 \$1,037,643 翡 21 摧			116,090)	227	921,780			2,574	5,540)	36,507)	254)	882.053 $\frac{1}{2}$
鰺 去气满然项目 (附注四及二一) 外管理线 國	價 钟 持無表義 537) 淋 楼 $\mathcal{R}$ $\ddot{\theta}$ $\mathbb{R}$ $\sqrt{ }$	٠			751	214						475	689 码
	振 170,057 鋆 ١ 蒂 冩 Ц G 萍	67,477 204	96,944	116,090)	524)	122,046)	1,211	120,835			36,507)	729)	$-37.256$ e)
$\mathbf{m}$	描 察 ∜ 1,415 室 爺 翎 34 49 \$ 年	204				1,211	1,211						明
15 品彩料提股份有限公司及子公司 安部群群教会	第 综合 闢 67,477 细糊 仸 姊 柴	67,477)											₩.
氏因 103年夜 102年 1月 1日至 12月 萍 *	六及二一 353,367 E 公 台 芝 49 $\ddot{\phantom{1}}$ 資し		96,944)			256,423		120,835)	2,574	5,540)			\$ 132,622
	$\frac{1}{2}$ 785,978 $\mathsf{I}$ 盥 ١ļ 焨 M 쎪 咖				4	785,978	$\,$	ţ	$\theta$	I.	ł	$\mathbf{I}$	785,978 끪
	宔 午殿 78,598 ◡ 秩 股款 崗	$\mathbf{I}$ ٠	ï	ï		78,595	١	ı		ï	ï	1	78,598
	102年1月1日徐额	特別盈餘公積迴轉 101年度虧損擾害: 法定盈餘公務	其他资本公积變動: 资本公积渊福船损	102年度净损	102年度税後其他综合損益	102年12月31日微额	特别教会给国家特 102年度虧損損損;	資本公務開補商提	本公司發行可轉換公司債配列權 益組成部分	處分採用權益法之投資	103 年度净损	103年度税援其他綜合損益	103年12月31日徐须
	代码 A 1	B17 Ed	$\overline{5}$	E	D3	$\overline{\mathcal{N}}$	SI7	E 1	IJ	M3	Z	B	$\overline{\mathbf{N}}$

180

蛮事長:陳永華

第一 经现人:陈永等

合計生管:整数数

$\overline{13}$

晶彩科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 103年及102年1月1日至12月31日

單位:新台幣仟元

代 碼			103 年度		102年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度税前淨損	$($ \$	30,713)	$($ \$	130,703)
A20000	調整項目:
A20100	折舊費用		48,490		42,293
A20200	攤銷費用		10,681		14,592
A20300	呆帳迴轉利益		330)	(	526)
A20400	透過損益按公允價值衡量之金
	融資產損失		288
A20900	財務成本		6,525		9,954
A21200	利息收入		1,023)	$\left($	1,814)
A22300	採用權益法之關聯企業損失之
	份額				5,222
A23500	採用權益法之關聯企業減損損
	失				3,651
A23100	處分投資利益		5,540)
A24100	外幣兌換淨利益		5,235)	$\overline{(\cdot)}$	315) 494
A29900	提列負債準備		2,707
A30000	營業資產負債淨變動數
A31150	應收票據及帳款(增加)				110,505
	減少		261,803) 8,231)		81,386)
A31200	存貨增加		21,465)		6,393)
A31240	其他流動資產增加		144,028		127,438
A32150	應付票據及帳款增加 其他應付款項增加 (減少)		7,689		2,956)
A32180 A32230	其他流動負債(減少)增
	加		11,271)		17,028
A32240	應計退休金負債減少		118)		154)
A33000	營運產生之現金流(出)入		125,321)		106,930
A33100	收取之利息		949		2,234
A33300	支付之利息		5,364)		8,086)
A33500	支付之所得稅		10)		221)
AAAA	營業活動之淨現金流(出)入		129,746)		100,857

(接次頁)

(承前頁)

代 碼			103 年度		102年度
	投資活動之現金流量
B01200	取得以成本衡量之金融資產	$($ \$	4,995)	$($ \$	9,990)
B02700	取得不動產、廠房及設備		1,965)		12,132)
B03800	存出保證金增加		4,654)		866)
B04500	取得無形資產		78)		1,038)
B06500	其他金融資產增加		2,671)
B06600	其他金融資產減少				35
BBBB	投資活動之淨現金流出		14,363)		23,991)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加(減少)		7,000		121,500)
C00600	應付短期票券減少				30,000)
C01200	發行可轉換公司債		200,000
C01300	償還可轉換公司債				200,000)
C01600	舉借長期借款				368,591
C01700	償還長期借款		43,206)		173,840)
C03000	存入保證金增加		60
CCCC	籌資活動之淨現金流入 (出)		163,854		156,749)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響		459		879
EEEE	本年度現金及約當現金增加(減少)數		20,204		79,004)
E00100	年初現金及約當現金餘額		227,203		306,207
E00200	年底現金及約當現金餘額		247,407	\$	227,203

【附件四】

會計師杳核報告暨民國一〇三年度個體財務報表

Deloitte 勒業眾信

勤業眾信聯合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

晶彩科技股份有限公司 公鑒:

晶彩科技股份有限公司民國103年12月31日之個體資產負債表,暨民 國 103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體 現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層 之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。 晶彩科技股份有限公司民國 102 年度之個體財務報表係委由其他會計師查 核,並於103年3月21日出具無保留意見之查核報告。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達晶彩科技股份有限公司民國 103年12月31日之個體財務狀況,暨民國103年1月1日至12月31日之個 體財務績效與個體現金流量。

晶彩科技股份有限公司民國 103 年度個體財務報表重要會計項目明細 表,主要係供補充分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以 查核。據本會計師之意見,該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財 務報表相關資訊一致。

	早有:陆力胖子片	Φ	ķξ	uņ,			g n			$\mathbf{H}$		þ			٠	Ĥ				14		S				ដ្ឋង្គ		۱m		$\frac{1}{2} \left \frac{1}{2} \right $	G)	ឱ្យ
		102年12月31	ţ. $ \mathcal{N} $	00%69 ŵ		162,589	45,586	1,736		34,300	15,861	529.655				259,341	1.275	5.155		255.781		595,450				785,978 256,423		$\frac{127}{122,065}$		$\frac{11}{22}$	921,780	\$1,517,730
		π	χ	LC)			$\frac{1}{n}$ of $\frac{1}{n}$			N	$\frac{1}{2}$				H	$\mathbf{r}$				$^{\prime\prime}$		8				# ¤		$\ddot{\sim}$		$\mathbb{R}$	q	빏
		109年12月31	薵 $\blacktriangleleft$	76,500 GŞ,			306,740 57,641	4.445		28,300	4.417	477.443			194,193	222,135		5,766	-66	422,160		299,603			785,978	132,622		37,236		$-382.03$	182.02	51,731,656
			Y)
α			₹ ø, 磐 c,	血热借权 編起及資	医付类核及性软		化化成分状	机动 富信华的	-华元烈糖气吸热效效		气化试验应命	夜宿良货格件	补液的炎情	局部可靠等分配债		長期借款	建筑地名非国外语		小田屋 くや	非流动负债赔付		2 假地计	经按计点接口公办公理管理	4 Ė,	普通股政本	资本公共	特公特里奇公特 结构链接	经公案资金	苏忙推址	界奇溢减—共电 描刻感觉	盖地计 t.	Ħ 髑 $\mathbf{x}^{\prime}$ $\tilde{\mathbf{R}}_i^{\text{S}}$ Ø, 隼 Œ,
ă				$\frac{8}{10}$	2170		220 00		$\frac{5}{2}$		EXEC	ZIXX		2550		$\frac{1}{2}$	$\sum_{i=1}^{n}$	2640	2645	ZXX.		200C			$\frac{1}{1110}$	3200	370	3350		XXLE 医头孔	3000K
ija. $\mathfrak{m}$ 尾尾		Ĩ ť			4			\$	ł	N		네 ٣				N H			Ŕ,		ሞ		岢									ą
		102年12月31	ij, $\left\vert \mathbf{\mathfrak{p}}\right\vert$		218,669 m			CIFICILE COLL	Q	321,853		821,358 11,594 Ł	Ŧ			26,635	7,339		572,583	15,905	33.650	6,540	695,872									21.312.232
		ω	፠		4	٦		ę,	15			역의				ч	$\cdot$		5		n	$"$ ମ୍										ą
		103年12月31	Ļ, ļ4		241,895 tG.	Ż		ELECE	39	312,833		1,124,242 35.672				36,625	6,230		545,492	6,302	38,630	6,130	652,409									3.1.221.455
			서 ģ.	流动贸産	- 國國縣泰村戰權整法公然研鑽增積 观念及约省现金	事领	压收聚放极机放		物質系染或试成 存食		过敏的状态	有期重産地科		制药物质	以说每一次的现在分词使再发现		抹后搬运法 4.快惊 不妨感、躁疾更迟痛			無形育术		通過征諾数深國	石英化版商得管									Ħ 풝 稀 呶
			化码	11.00	1110		1170		12.10	130X	1470	ADOL			1543		1550	1600			BET	1930	15,00									DXX1

$\hat{\mathcal{L}}$

过期外,如将女郎

$\hat{\mathcal{J}}$

$\overline{17}$

10 in 3
||C3

经理人:除去除

(lic și 梅花性:水桥柳

	瞐	스립
民国	103年及	至12月31日

單位:新台幣仟元,惟 每股純損為元

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

		103年度		102年度
代 碼		金 額	%	金 額	%
4100	營業收入	\$ 737,275	100	\$ 419,981	100
5110	營業成本	564.970	77	330,282	79
5900	營業毛利	172,305	$\overline{23}$	89,699	21
	營業費用
6100 6200 6300 6000	推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計	28,787 50,551 123,764 203,102	4 7 16 27	34,517 48,040 115,857 198,414	8 11 $\overline{28}$ 47
6900	營業淨損	30,797)	$\overline{4}$ (	108,715)	$(-26)$
7010 7020 7050	營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本	1,288 13,134 6,525)	$\mathbf{2}$ 1) €	3,150 4,382 9,954) $\left($	1 $\mathbf{I}$ 2) $\overline{\mathcal{L}}$
7060	採用權益法認列之關聯 企業損失份額	(
7000	營業外收入及支出 淨額	7,813) 84	(1)	19,566) (__ 21,988)	$(\underline{\underline{\phantom{A}}5})$ ( 5)
7900	稅前淨損	30,713) $\overline{ }$	4) €	130,703) $\overline{(\ }$	31) €
7950	所得稅費用(利益)	5,794	1	14,613)	$(\underline{\underline{\hspace{1cm}}}3)$
8200	本年度淨損	36,507)	$\overline{5})$	116,090)	$\frac{28}{2}$
1 1 1 1 7

(接次頁)

(承前頁)

$\bar{z}$

			103年度			102年度
代 碾		金	额	%	金	豶	96
	其他綜合損益
8310	國外營運機構財務報表
	换算之兒換差額
		\$	475		\$	905
8360	確定福利計畫精算損失
			729)			524)
8399	減:與其他綜合損益組成
	部分相關之所得稅					154
8300	其他綜合損益
	合計		254)			227
8500	本年度綜合(損)益總額	(\$	36,761)	__5)		$(\underline{3}$ 115,863)	28)
	每股純損
9750	基 本	$\frac{6}{2}$	0.46)		\$	1.48)
9850	釋 稀	\$	046)		\$	1.48

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{$

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

$\sim$ $\sim$

$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$

屏存:整个鄂尔尼		詐 \$1,037,643 Ą X) 製	- 1		116,090)	$\frac{27}{2}$	92, ESP			757	5,540	36,307)	詞	882.053 硎
	黎 铽 33 \$ Ę Ķ (Witmogli- 图 片 普 透 被 时 格 触 表 轴 $\mathbb{E}$ 电磁 đ,	Ķ la B 坝 Ŕ $\mu$ U. Ŋ				F	714						녑	39 ٥Ń
	l	170,057 葉 可 度 ç, 练	67.47 304	とうかん	116,090)	524)	122,046)	1,211	120,855			36,507)	. Ri	37.236 ভ
Œ	þ Ŧ N, 霾	簗 ∢ 1415 ¢ 離 Ā œ ų,	204)			Ť, $\frac{1}{3}$	1,411	1,211)						ŧА
5 b. ř, φ	¢, ķþ. 峰	ķ. $\leq$ 67.477 Ñ œ ₩ ŧŖ, Ą	(7, 477)											U)
R.图 103 年	樂 g 4 ¢ 44 Ż 仁	ł 353.367 六及二 ์ ต $\ddotmark$		56,941)			256,423		120,835	2.574	5,540)			132,622 4)
	Ä l H. Þ	偏 785,978 $\Phi$ Ė, م ا# $\frac{1}{2}$				Ì	785,978						I	785.978 أس
	套 v. $\frac{1}{\sqrt{2}}$	年辰 78,398 Ą. 医图	D				78,598					ł		78598
		102年1月1日经额	法定盈龄公数 措列盈餘公錄迦特 101年度临病指核:	其有相令表明疑惑: 黃牛全體臟臟病疾病	1024点净损	102年级核核环化综合核核	102年12月97日餘願	102年盛龄预热指出: 特别显像公務迴移	資本公務開施行長	本公司發行可機換公司借認列班 基础成形分	被守然就解决的人	105年四十四	103年建筑投其他综合掘台	103年12月11日徐顿
		स् ख्	ដដិ	5	ដ	B	$\overline{\mathbf{z}}$	Έ	ã	Ů	Ş	þ,	p	$\overline{\mathbf{N}}$

DESCRIPTION 董事职:跟亲释

有空间分开的 计编辑

$\overline{20}$

單位:新台幣仟元

代 碼			103年度		102年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度税前淨損	$($ \$	30,713)	(9)	130,703)
A20000	調整項目:
A20100	折舊費用		48,307		42,128
A20200	攤銷費用		10,681		14,592
A20300	呆帳迴轉利益	∢	330)	(	526)
A20400	透過損益按公允價值衡量之金
	融資產損失		288
A20900	財務成本		6,525		9,954
A21200	利息收入	€	969)	(	1,792)
A22300	採用權益法之關聯企業損失之
	份額		7.813		19,566
A23100	處分投資利益		5,540)
A23500	採用權益法之關聯企業減損損
	矢				3,651
A24100	外幣兌換淨利益	€	5,235)	$(\cdot$	315)
A29900	提列負債準備		2,707		494
A30000	營業資產負債淨變動數
A31150	應收票據及帳款(增加)				110,505
	減少		259,026)		81,386)
A31200	存貨增加		8,231) 21,332)		6,684)
A31240 A32150	其他流動資產增加 應付票據及帳款增加		143,474		127,895
	其他應付款項增加(減少)		7.020		3,389)
A32180	其他流動負債(減少)增
A32230	加		11,271)		17,028
A32240	應計退休金負債減少		118)		154)
A33000	營運產生之現金流(出)入		115,950 )		120,864
A33100	收取之利息		895		2,212
A33300	支付之利息		5,364)		8,086)
A33500	支付之所得稅		10)		221)
AAAA	營業活動之淨現金流(出)入		120,429)		114,769

(接次頁)

(承前頁)

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

代 碼			103年度		102年度
	投資活動之現金流量
B01200	取得以成本衡量之金融資產	(\$	4,995)	(\$	9,990)
B01800	取得子公司		$6,009$ )
B02700	取得不動產、廠房及設備		1,965)		12,056)
B03800	存出保證金增加		4,681)		759)
B04500	取得無形資產		78)		1,038)
B06500	其他金融資產增加		2,671)
B06600	其他金融資產減少				35
BBBB	投資活動之淨現金流出		20,399)		23,808)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加(減少)		7,000		121,500)
C00600	應付短期票券減少				30,000)
C01200	發行可轉換公司債		200,000
C01300	償還可轉換公司債				200,000)
C01600	舉借長期借款				368,591
C01700	償還長期借款		43,206)		173,840)
C03000	存入保證金增加		60
CCCC	籌資活動之淨現金流入(出)		163,854		156,749)
EEEE	本年度現金及約當現金增加(減少)數		23,026		65,788)
E00100	年初現金及約當現金餘額		218,869		284,657
E00200	年底現金及約當現金餘額		241,895	\$	218,869

$\mathcal{A}^{\text{max}}_{\text{max}}$

【附件五】

一〇三年度虧損撥補表

晶彩科技股份有限公司

虧損撥補表

民國一〇三年度	單位:新台幣元
項目	金額
期初未分配盈餘
加:精算損益列入保留盈餘	(729, 186)
加:103年稅後虧損	(36, 506, 903)
期末待彌補虧損:	(37, 236, 089)
彌補項目:資本公積-發行股票溢價	37, 236, 089
期末累積虧損
22、 1 左 孟 丁 改 北 肌 声 ん 利 、 吕 丁 红 利 乃 荼 匙 酬 然 。

註:本年度不發放股東紅利、員工紅利及重監酬勞

董事長:陳永華

總經理:陳水華

E\$|

【附件六】

晶彩科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序

新舊條文對照表

條次	原條文	修正後條文	修正說明
第六條	取得或處分不動產、設備、會員	取得或處分不動產、設備、會員	調整循環
	證及專利權、著作權、商標權、	證及專利權、著作權、商標權、	名稱。
	特許權等無形資產之處理程序:	特許權等無形資產之處理程序:
	一、評估及作業程序	一、評估及作業程序
	本公司取得或處分不動	本公司取得或處分不動產、
	產、設備、會員證及專利	設備、會員證及專利權、著
	權、著作權、商標權、特許 權等無形資產,執行單位應	作權、商標權、特許權等無 形資產,執行單位應依規定
	依規定提報部門投資預	提報部門投資預算,針對投
	算,針對投資標的物,加以	資標的物,加以評估分析。
	評估分析。就投資前狀況、	就投資前狀況、投資動機與
	投資動機與目的、投資成	目的、投資成本、預計回收
	本、預計回收年限、投資效	年限、投資效益分析等,進
	益分析等,進行可行性分析	行可行性分析研究,擬訂具
	研究,擬訂具體投資計劃執	體投資計劃執行方案,提報
	行方案,提報核決單位核	核決單位核定。其各項作業
	定。其各項作業程序悉依本	程序悉依本公司內部控制制
	公司內部控制制度之固定	度之不動產、廠房及設備循
	資產及其他循環相關規定 辨理。	環及其他循環相關規定辦 理。
	二丶~三丶(略)	二、~三、(略)
第十五	附則:	附則:	增訂修訂
條	本處理程序訂定於中華民國九	本處理程序訂定於中華民國九	日期。
	十四年四月六日經董事會決議	十四年四月六日經董事會決議
	通過及中華民國九十四年五月	通過及中華民國九十四年五月
	七日經股東常會決議通過後實	七日經股東常會決議通過後實
	施。	施。
		第一次修訂於中華民國九十五 第一次修訂於中華民國九十五
		年三月二十八日經董事會決議 年三月二十八日經董事會決議
	通過及中華民國九十五年四月	通過及中華民國九十五年四月
	二十八日經股東常會決議通過	二十八日經股東常會決議通過
	後實施。	後實施。
	第二次修訂於中華民國九十六 年三月十六日經董事會決議通	第二次修訂於中華民國九十六 年三月十六日經董事會決議通
	過及中華民國九十六年六月八	過及中華民國九十六年六月八
	日經股東常會決議通過後實	日經股東常會決議通過後實施。
	施。	第三次修訂於中華民國一〇一
	第三次修訂於中華民國一○一	年三月十六日經董事會決議通

$\mathcal{A}^{\text{max}}_{\text{max}}$

晶彩科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序

新舊條文對照表

條次	原條文	修正後條文	修正說明
	年三月十六日經董事會決議通	過及中華民國一〇一年六月十
	過及中華民國一〇一年六月十	五日經股東常會決議通過後實
	五日經股東常會決議通過後實	施。
	施。	第四次修訂於中華民國一〇三
	第四次修訂於中華民國一〇三	年三月二十一日經董事會決議
	年三月二十一日經董事會決議	通過及中華民國一○三年六月
	通過及中華民國一〇三年六月	二十日經股東常會決議通過後
	二十日經股東常會決議通過後	實施。
	實施。	第五次修訂於中華民國一〇四
		年三月二十日經董事會決議通
		過及中華民國一〇四年六
		月十五日經股東常會決議通過
		後實施。

【附件七】

晶彩科技股份有限公司

資金貸與他人作業程序

條次	原條文	修正後條文	修正說明
第二條	本公司之資金,除有下列情形	本公司之資金,除有下列情形	依主管機關
	外,不得貸與股東或任何個人:	外,不得貸與股東或任何個人:	規定辨理。
	一、與本公司有業務往來之公司	一、與本公司有業務往來之公司
	或行號。	或行號。
	二、與本公司有短期融通資金之	二、與本公司有短期融通資金之
	必要公司或行號:	必要公司或行號:
	所稱短期係指一年或一營業	所稱短期係指一年或一營業
	週期(以較長者為準)之期	週期(以較長者為準)之期
	間。	間。
	所稱融通資金係指本公司短	所稱融通資金係指本公司短
	期融通資金之累計餘額。	期融通資金之累計餘額。
	本公司直接及間接持有表決	本公司直接及間接持有表決
	權股份百分之百之國外公司	權股份百分之百之國外公司
	間,從事資金貸與,因融通	間,從事資金貸與,因融通
	資金之必要從事資金貸與	資金之必要從事資金貸與
	時,其貸與總額不得超過貸	時,其貸與總額不得超過貸
	與公司淨值百分之五十,對	與公司淨值百分之五十,對
	個別公司之貸與金額不得超	個別公司之貸與金額不得超
	過貸與公司淨值百分之三	過貸與公司淨值百分之三
	十。且融通期間以一年為或	十。且融通期間以一年為或
	一營業週期為限,如逾一年	一營業週期為限且不得展
	或一營業週期時,須另呈報	期。
	董事會同意後才得以延長其
	融通期限。
第五條	資金貸與期限及計息方式	資金貸與期限及計息方式	依主管機 關規定辦
	一、每次資金貸與期限自放款日	一、每次資金貸與期限自放款日	理。
	起,以不超過一年或一營業	起,以不超過一年或一營業
	週期(以較長者為準)為原	週期(以較長者為準)為原
	則,惟經董事會決議通過	則,且不得展期。
	者,得延期一次(一年)。 二、貸放資金之利息計算,係採
	按日計息,以每日放款餘額	二、貸放資金之利息計算,係採 按日計息,以每日放款餘額
	之和(即總積數)先乘其年	之和(即總積數)先乘其年
	利率,再除以365為利息金	利率,再除以365為利息金

晶彩科技股份有限公司

資金貸與他人作業程序

條次	原條文	修正後條文	修正說明
	額。年利率不得低於本公司	額。年利率不得低於本公司
	平均之銀行短期借款利率	平均之銀行短期借款利率
	為原則。	為原則。
	三、放款利息之計收除有特別規	三、放款利息之計收除有特別規
	定者外,以每月繳息一次為	定者外,以每月繳息一次為
	原則,於約定繳息日前一週	原則,於約定繳息日前一週
	通知借款人按時繳息。	通知借款人按時繳息。
	四、借款公司之負債總額超過資	四、借款公司之負債總額超過資
	產總額者,均不予受理。惟 借款公司若能提供相當價值	產總額者,均不予受理。惟 借款公司若能提供相當價
	之擔保品,並辦妥擔保權利	值之擔保品,並辦妥擔保權
	之設定手續,得以確保本公	利之設定手續,得以確保本
	司債權者,不在此限。	公司債權者,不在此限。
第八條			依主管機
	展期	刪除	關規定辦
	借款人於貸放案到期前, 如有需		理。
	要,應於借款到期日前一個月申
	請展期續約,並以一次(一年)為
	限,本公司提報董事會決議通過
	後,重新辦理相關手續。
第九~十四	第九~十四條(略)	第八~十三條(略)	條號調整
條
第 十五 條	附則	附則	增訂修訂
	本作業程序訂定於中華民國九十	本作業程序訂定於中華民國九十	日期。
	四年四月六日經董事會決議通過	四年四月六日經董事會決議通過
	及中華民國九十四年五月七日股	及中華民國九十四年五月七日股
	東會決議通過後實施。	東會決議通過後實施。
	第一次修訂於中華民國九十五年	第一次修訂於中華民國九十五年
	三月二十八日經董事會決議通過	三月二十八日經董事會決議通過
	及中華民國九十五年四月二十八	及中華民國九十五年四月二十八
	日股東會決議通過後實施。	日股東會決議通過後實施。
	第二次修訂於中華民國九十六年	第二次修訂於中華民國九十六年
	九月十九日經董事會決議通過及	九月十九日經董事會決議通過及
	中華民國九十六年十一月八日股	中華民國九十六年十一月八日股
	東會決議通過後實施。	東會決議通過後實施。
		第三次修訂於中華民國九十八年 第三次修訂於中華民國九十八年

晶彩科技股份有限公司

資金貸與他人作業程序

條次	原條文	修正後條文	修正說明
	三月二十七日經董事會決議通過	三月二十七日經董事會決議通過
	及中華民國九十八年六月十六日	及中華民國九十八年六月十六日
	股東會決議通過後實施。	股東會決議通過後實施。
	第四次修訂於中華民國九十九年	第四次修訂於中華民國九十九年
	三月二十六日經董事會決議通過	三月二十六日經董事會決議通過
	及中華民國九十九年六月十八日	及中華民國九十九年六月十八日
	股東會決議通過後實施。	股東會決議通過後實施。
	第五次修訂於中華民國一〇二年	第五次修訂於中華民國一〇二年
	三月二十二日經董事會決議通過	三月二十二日經董事會決議通過
	及中華民國一○二年六月十四日	及中華民國一〇二年六月十四日
	股東會決議通過後實施。	股東會決議通過後實施。
		第六次修訂於中華民國一〇四年
		三月二十日經董事會決議通過及
		中華民國一〇四年六月十五日股
		東會決議通過後實施。

【附件八】

晶彩科技股份有限公司

股東會議事規則

條次	原條文	修正後條文	修正說
			明
第五條	股東會應設簽名簿供出席股東	股東會應設簽名簿供出席股東簽
	簽到,或由出席股東繳交簽到	到,或由出席股東繳交簽到卡以代
	卡以代簽到。出席股數依簽名	簽到。出席股數依簽名簿或繳交之
	簿或繳交之簽到卡計算之。	簽到卡, 加計以書面或電子方式行
		使表決權之股數計算之。
第十九	會議進行中,主席得酌定時間	會議進行中,主席得酌定時間宣布	依主管
條	宣布休息。	休息,發生不可抗拒之情事時,	機關規
		主席得裁定暫時停止會議,並視	定辨
		情況宣佈續行開會之時間。	理。
		股東會排定之議程於議事(含臨時
		動議)未終結前,開會之場地屆時
		未能繼續使用,得由股東會決議另
		覓場地繼續開會。
		股東會得依公司法第一百八十二
		條之規定,決議在五日內延期或續
		行集會。
第廿一	本議事規則經股東會通過後施	本議事規則經股東會通過後施	增訂修
條	行, 修訂時亦同。	行, 修訂時亦同。	訂日
	第一次修訂於中華民國九十七	第一次修訂於中華民國九十七年	期。
	年六月十三日。	六月十三日。
		第二次修訂於中華民國一〇四年
		六月十五日