Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2023

Sep 28, 2023

Podstawowe informacje o spółce

Podstawowe grupy asortymentowe produktów i wyrobów FASING S.A.

Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. to firma z wieloletnim doświadczeniem w branży elektromaszynowej, działająca na rynku od 1913 roku jako producent sprzętu i urządzeń do wielu gałęzi przemysłu takich jak górnictwo, sektor transportu i przeładunku, energetyka, rybołówstwo i wielu innych. Powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa i jako spółka akcyjna funkcjonuje od 13 grudnia 1991 roku. Spółka została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 5 lipca 2002 roku pod numerem KRS 0000120721. W 2000 roku nastąpiło wprowadzenie do Spółki inwestora strategicznego KARBON 2 Sp. z o.o., który w wyniku wezwań objął 63,46% akcji Spółki. Na koniec okresu sprawozdawczego spółka KARBON 2 Sp. z o.o. posiadała 60,34% akcji i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Spółka działa na podstawie przepisów prawa polskiego, a w szczególności Kodeksu Spółek Handlowych oraz postanowień Statutu.

Grupa Kapitałowa FASING S.A. specjalizuje się w produkcji okrągłych i płaskich łańcuchów ogniwowych, ogniw złącznych, kompletnych tras łańcuchowych oraz jej elementów: zgrzebeł, zamków, obejm. Świadczy również usługi z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe. Sukces Spółki opiera się na rozwoju własnych technologii, jak również na wysokich kompetencjach oraz wyspecjalizowanej i wciąż doskonalonej wiedzy pracowników. Działania te wspomaga Zintegrowany System Zarządzania Jakością i Środowiskiem.

Wysoko wytrzymałościowe łańcuchy ogniwowe okrągłe i płaskie

Stosowane w górnictwie węglowym jako cięgna w układach napędowych strugów i kombajnów węglowych oraz jako trasy lub zespoły członowe oraz pasma dwucięgnowe w przenośnikach zgrzebłowych. Wybrane typy tych łańcuchów stosowane są w różnego rodzaju urządzeniach poza górnictwem. Łańcuchy produkowane są w nitkach o długości od kilku do nawet kilkuset metrów lub jako gotowe zespoły członowe dwu- i trój-łańcuchowe z zamkami i zgrzebłami. Wychodząc naprzeciw zapotrzebowaniu i tendencjom technik transportowych, uwzględniając różne warunki eksploatacyjne, FASING S.A. oferuje 6 klas wysoko wytrzymałościowych łańcuchów ogniwowych górniczych, zróżnicowanych pod względem geometrii i własności mechanicznych wytwarzanych jako łańcuchy okrągłe wg DIN22252 lub PN-G-46701 lub EN 818-2 (w rozmiarze od 8 do 42) lub jako łańcuchy płaskie według i w oparciu o DIN22255 (w rozmiarze od 22 do 60).

Oferowane klasy wysoko wytrzymałościowych łańcuchów ogniwowych:

• łańcuchy klasy 8 (naprężenia rozrywające min 800 MPa): klasy C wg normy europejskiej ISO-610 lub polskiej PN- G-46701 - odpowiednik niemieckiej normy DIN22252
• łańcuchy klasy 8,5 (850MPa): C-Plus
• łańcuchy klasy 9 (900MPa): PW-9/PW-9 400N/FAS UT/C-Super/C-Super 380N
• łańcuchy klasy 10 (1000MPa): D/D-3/FAS US
• łańcuchy klasy 10,5 (1050MPa): D-3 EXTRA
• łańcuchy klasy 11 (1100MPa): E-FASING/FAS US EXTRA

Oprócz łańcuchów ogniwowych górniczych płaskich o geometrii wg normy DIN22255 FASING S.A. produkuje łańcuchy podwójnie i potrójnie niskie o specjalnej konstrukcji, która daje dodatkowo trzy podstawowe korzyści eksploatacyjne:

• ograniczenie powstania tzw. martenzytu szlifowania na ogniwach pionowych, poprzez zwiększone powierzchnie tarcia;
• możliwość zastosowania niższych profili rynnociągu przenośnika, co jest szczególnie ważne przy eksploatacji niskich pokładów węgla;
• zwiększona żywotność eksploatacyjna trasy łańcuchowej poprzez zwiększenie odległości ogniw pionowych od blachy ślizgowej przenośnika.

W oparciu o powyższe aspekty, produkowane są łańcuchy płaskie podwójnie niskie (poza normowe, w oparciu o DIN22255):

• 60x181/197;
• 56x187-132;
• 52x170-125;
• 48x144/160-115;
• 22x86-61 i 24x86-64 oraz trasy dwu-łańcuchowe z tymi łańcuchami do zastosowania w niskich profilach;

Do produkcji wdrożono również nową rodzinę łańcuchów wysokowytrzymałych Solid Profile w rozmiarach:

• Solid Profile 50x146/174,
• Solid Profile 42x128/164,
• Solid Profile 38x126/148

Do napędu głowic strugowych produkowane są specjalne łańcuchy 38x137-S i 42x137-S w trzech klasach wytrzymałości: C, PW-9/400N-S, C-Super/380N-S.

Osoby zarządzające i nadzorujące

Zatrudnienie

Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Emitent

Spółki zależne

Zasady przyjęte przy sporządzaniu półrocznego sprawozdania finansowego

Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe przedstawione w półrocznym sprawozdaniu finansowym

Przychody ze sprzedaży

Struktura kosztów wg rodzaju

Rachunek zysków i strat

Charakterystyka struktury aktywów i pasywów

Podstawowe wskaźniki finansowe

Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport

Transakcje z podmiotami powiązanymi

Czynniki istotne dla rozwoju Spółki oraz perspektywy rozwoju działalności gospodarczej do końca 2023 roku

Zewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju Spółki

Wewnętrzne czynniki istotne dla funkcjonowania i rozwoju Spółki

Czynniki ryzyka i zagrożeń

Ryzyka finansowe istotne dla działalności Spółki

Instrumenty finansowe wykorzystywane w celu ograniczenia ryzyka finansowego

Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego

Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok

Akcjonariat

Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA Spółki

Zestawienie stanu posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące wraz ze wskazaniem zmiany stanu posiadania

Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

Poręczenia, kredyty, pożyczki lub gwarancje udzielone przez emitenta lub jednostkę od niego zależną

Informacja o udzieleniu przez jednostki zależne poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy za I półrocze 2023 roku.

Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego

Czynniki, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału# Do klas łańcuchów o podwyższonej wytrzymałości zastosowano najwyższej jakości stal WO (W-wysoko, O-optymalna) na bazie normy DIN17115, także z mikrododatkami stopowymi, aby poprzez najlepiej dobrane parametry specjalnej obróbki cieplnej, uzyskać żądane własności mechaniczne.

Łańcuchy techniczne o specjalnym zastosowaniu

Realizowane w szerokim zakresie dostępnych rozmiarów i klas wykonania:
* łańcuchy do podnoszenia ładunków i zawiesi,
* łańcuchy do podwieszania kolejek szynowych,
* łańcuchy techniczne dla energetyki,
* łańcuchy techniczne dla cementowni, wśród których najważniejsze to: łańcuchy o ogniwach okrągłych oraz łańcuchy ze stali żaroodpornej,
* łańcuchy kwasoodporne o uniwersalnym zastosowaniu w środowiskach agresywnych,
* łańcuchy dla rybołówstwa w wielkościach od 9 do 45 mm,
* łańcuchy dla rolnictwa,
* łańcuchy dla przemysłu drzewnego (w tym dla okorowywania drzew),
* łańcuchy i trasy łańcuchowe uodpornione na ścieranie,
* oraz zaczepy typu „S”, „Sk” i „C” przeznaczone są do podwieszania różnego rodzaju osprzętu w zakładach górniczych, takiego jak rurociągi, lutnie wentylacyjne, przenośniki oraz jako łączniki w rybołówstwie, przemyśle drzewnym, budownictwie.

Łańcuchy do podwieszania ładunków i zawiesi wykonane są w zakresie wielkości od 13 do 50 w klasach od 8 do 12 (FAS MAX 12) i spełniają wymogi norm amerykańskich i australijskich.

Trasy łańcuchowe

• trasy dwu-łańcuchowe do przenośników zgrzebłowych ścianowych, podścianowych, do przenośników dla robót przygotowawczych, odżużlaczy i elewatorów,
• trasy trój-łańcuchowe i wielołańcuchowe do przenośników dla robót przygotowawczych, ładowarek, podawarek oraz przenośników poza górniczych,
• osprzęt do tras przenośnikowych zgrzebłowych: zgrzebła kute, obejmy gięte i kute, zamki boczne, zgarniacze.

Ogniwa złączne

Wszystkie łańcuchy górnicze bez względu na typ i klasę wykonania wymagają do łączenia odcinków łańcucha odpowiednich ogniw złącznych, dlatego FASING S.A. oferuje bogaty asortyment uniwersalnych ogniw złącznych:
* sworzniowe (OZUS) - wytwarzane zgodnie z normami: PN-G-46705 i DIN22258-1 oraz o podwyższonych własnościach wytrzymałościowych w klasach PW i D wg warunków technicznych FASING, w zakresie rozmiarowym od 18x64 do 42x146;
* zamkowe (OZUZR) – wytwarzane zgodnie z normami: PN-G-46705 i DIN 22258-1 oraz o podwyższonych własnościach wytrzymałościowych w klasach D i D-MAX wg warunków technicznych FASING, w zakresie rozmiarowym od 26x93 do 42x146;
* strugowe – (OZUZR-S) o wielkości 42x137 i 38x137 o specjalnej konstrukcji służące do łączenia łańcuchów napędowych głowicy struga.

Oprócz ogniw uniwersalnych FASING S.A. oferuje również ogniwa złączne przeznaczone do montażu w konkretnej pozycji w przenośnikach z łańcuchami okrągłymi i płaskimi:
* Ogniwa złączne poziome (OZPZR) – wykonywane zgodnie z normą DIN22258-2 oraz o podwyższonych własnościach wytrzymałościowych w klasach D i D-MAX, do pracy tylko w pozycji poziomej w zakresie rozmiarów od 30x108 do 42x146.
* Ogniwa złączne pionowe – blokowe (OZBR) – o podwyższonych własnościach wytrzymałościowych w stosunku do standardu normy DIN22258-3. Ogniwa złączne OZBR służą do łączenia łańcuchów okrągłych (wg PN-G-46701, DIN22252) i płaskich (wg DIN22255), wykonywane są w wielkościach od 34x126 do 60x181, do pracy tylko w pozycji pionowej.

Wyroby Spółki stosowane są w kopalniach, elektrociepłowniach, cementowniach, hutach, cukrowniach, rolnictwie, rybołówstwie oraz wszędzie tam, gdzie pracują przenośniki zgrzebłowe, przenośniki kubełkowe i rurowe, wciągniki łańcuchowe oraz tam gdzie transport odbywa się przy zastosowaniu suwnic z zawiesiami łańcuchowymi.

Do grupy produktów wdrażanych obecnie przez FASING S.A. możemy zaliczyć:
* łańcuch płaski zmienno-podziałkowy wysoko wytrzymały Solid Profile 56x168/204 o specjalnej konstrukcji ogniwa pionowego, wytwarzany w oparciu o normę DIN22255;
* ogniwa złączne blokowe OZBR do łączenia łańcuchów typu Solid Profile 38x126/148, 56x168/204.
* zgrzebła symetryczne z centralnym prowadzeniem do tras łańcuchowych Solid Profile i innych według wymagań klientów.

Zarząd Spółki Rok 2023

Zarząd Spółki rozpoczął w następującym składzie:
* Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
* Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
* Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu Spółki.

Skład Zarządu Spółki na dzień 30.06.2023

• Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
• Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
• Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych

Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Technicznych oraz Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych tworzy Zarząd Spółki.

Rada Nadzorcza

Działalność w roku sprawozdawczym

Rada Nadzorcza Grupy Kapitałowej FASING S.A. rozpoczęła w sześcioosobowym składzie tj.:
* Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej
* Pan Józef Dubiński Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
* Pan Stanisław Bik Sekretarz Rady Nadzorczej
* Pan Włodzimierz Grudzień Członek Rady Nadzorczej
* Pan Jerzy Wróbel Członek Rady Nadzorczej
* Pan Janusz Olszowski Członek Rady Nadzorczej

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki.

Skład Rady Nadzorczej na dzień 30.06.2023r.

• Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Pan Józef Dubiński Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• Pan Stanisław Bik Sekretarz Rady Nadzorczej
• Pan Włodzimierz Grudzień Członek Rady Nadzorczej
• Pan Janusz Olszowski Członek Rady Nadzorczej
• Pan Jerzy Wróbel Członek Rady Nadzorczej

Komitet Audytu

Działalność w roku sprawozdawczym

Komitet Audytu rozpoczął w trzyosobowym składzie tj.:
* Pan Józef Dubiński Przewodniczący Komitetu Audytu
* Pan Janusz Olszowski Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu
* Pan Jerzy Wróbel Sekretarz Komitetu Audytu

Członkami Komitetu Audytu spełniającymi warunki niezależności byli Pan Józef Dubiński i Pan Janusz Olszowski.

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w składzie osobowym Komitetu Audytu.

Skład Komitetu Audytu na dzień 30.06.2022r.

• Pan Józef Dubiński – Przewodniczący Komitetu Audytu,
• Pan Janusz Olszowski – Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu,
• Pan Jerzy Wróbel – Sekretarz Komitetu Audytu.

Członkami Komitetu Audytu spełniającymi warunki niezależności o których mowa w art. 129 ust. 3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym Dz.U. z 2017 poz. 1089 z późn. zm. są: Pan Józef Dubiński, Pan Janusz Olszowski.

Członkiem Komitetu Audytu posiadającym wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości, potwierdzone szkoleniami, jest Pan Jerzy Wróbel.

Członkami Komitetu Audytu posiadającymi wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent są Pan Józef Dubiński, Pan Janusz Olszowski.

Skład Komitetu Audytu uwzględnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1,3,5 i 6 tj. Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym Dz.U. z 2017 poz. 1089 z późn. zm.

Zatrudnienie w Spółce według stanu na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosiło 305 osób, w tym 20 osób w niepełnym wymiarze czasu pracy.

Struktura zatrudnienia za okres sprawozdawczy kształtowała się następująco:

Stanowiska	Etatów
Na stanowiskach robotniczych	174,12
Na stanowiskach nierobotniczych	107,83
Razem	281,95

W I półroczu 2023 roku przyjęto 30 osób, rozwiązano umowy o pracę z 22 osobami a zatem w stosunku do stanu z 31 grudnia 2022 zatrudnienie zwiększyło się o 8 osób.

Przeciętne wynagrodzenie w Spółce za okres I półrocza 2023 wyniosło 7.369,67 zł.

Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej.

MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach przy ul. Tokarskiej 6.

Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 61,38% i 73,12% głosów na zgromadzeniu. Przedmiotem działalności jest produkcja sprzętu małej mechanizacji tj. sprzęgieł, wiertarek, kotwiarek, agregatów hydraulicznych, kluczy dynamometrycznych, grzechotkowych, smarownic, stojaków i innych. Odział MOJ S.A. Kuźnia Osowiec specjalizuje się w kompleksowej produkcji odkuwek matrycowych oraz wykonuje narzędzia do kucia. MOJ S.A. świadczy również usługi w zakresie remontów własnych produktów oraz prowadzi działalność deweloperską. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

FASING UKRAINA Sp. z o.o. z siedzibą w Charkowie (Ukraina).

Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż maszyn i urządzeń wykorzystywanych głównie w górnictwie i budownictwie, w szczególności łańcuchów i tras łańcuchowych produkowanych przez FASING S.A. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. z siedzibą w Pekinie (Chiny).

Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż maszyn i urządzeń Grupy Kapitałowej FASING S.A. na terenie Chin. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

FASING America Corp. z siedzibą w Wilmington (Delaware) w Stanach Zjednoczonych.

Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki na dzień bilansowy wynosi 100%. Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie kontynentów Ameryki Północnej i Środkowej. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach.

Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 48,38% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników.# Spółka

Spółka zajmuje się przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. BIQ Energy S.A. z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki na dzień bilansowy wynosi 85% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Pierwotnym celem spółki była produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Działalność spółki była zawieszona do 31 grudnia 2021 roku. Z dniem 1 stycznia 2022 roku spółka wznowiła działalność. Jednocześnie nastąpiła zmiana nazwy spółki z Electron Poland S.A. na BIQ Energy S.A.

Jednostka nie jest konsolidowana. FFS Fertigung FASING Schwarz GmbH z siedzibą w Kilonii (Niemcy). Polsko-niemiecka spółka o charakterze dystrybucyjnym. Spółka zajmuje się sprzedażą pełnego zakresu produktowego spółek z obrębu Grupy FASING w regionie DACH. Kluczowym obszarem działalności spółki jest realizacja zleceń dotyczących konstrukcji 9 stalowych, łańcuchów, odkuwek i obróbka CNC. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 50%. Spółka wyłączona z konsolidacji.

Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki za pierwsze półrocze 2023 roku zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości (ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994r. – tekst jednolity Dz.U. z 2023 roku poz. 120 z późn. zm.) z uwzględnieniem współmierności przychodów i kosztów, ujmowanych według zasady memoriałowej z zachowaniem zasady ostrożności wyceny aktywów i pasywów oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa i państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757).

Zasady wyceny poszczególnych składników aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego zostały szczegółowo przedstawione w raporcie rocznym za rok 2022. Przy sporządzaniu półrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2023 roku, zasady wyceny w stosunku do zasad, według których zostały sporządzone sprawozdania finansowe za 2022 rok nie uległy zmianie.

Skrócone sprawozdanie za I półrocze 2023 roku sporządzone zostało w sposób zapewniający porównywalność danych przedstawionych w raporcie dla okresów roku poprzedniego z danymi za I półrocze 2022 roku.

Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawiono na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:

Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacji finansowej jest PLN.

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 125/A/NBP/2023 z dnia 2023-06-30, 1 EUR = 4,4503 zł

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień to jest tabela kursów Nr 252/A/NBP/2022 z dnia 2022-12-30, 1 EUR = 4,6899 zł

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego półrocza 2023 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,6130 zł

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres porównywalny przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego półrocza 2022 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,6427 zł

Najwyższy kurs w okresie:
* za okres pierwszego półrocza 2023 roku, Tab. kursów Nr 030/A/NBP/2023, 1 EUR = 4,7895 zł
* za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 045/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,9647 zł

Najniższy kurs w okresie:
* za okres pierwszego półrocza 2023 roku, Tab. kursów Nr 122/A/NBP/2023, 1 EUR = 4,4286 zł
* za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 028/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,4879 zł

Przychody ze sprzedaży ogółem w I półroczu 2023 roku osiągnęły poziom 114 352 tys. zł, w tym: 104 406 tys. zł stanowi sprzedaż wyrobów i usług, 9 946 tys. zł stanowi sprzedaż materiałów i towarów. Osiągnięty poziom przychodów jest wyższy od przychodów analogicznego okresu ubiegłego roku o 37 301 tys. zł. Sprzedaż Spółki skierowana jest na rynek krajowy i na rynki zagraniczne. W okresie sprawozdawczym sprzedaż dla odbiorców krajowych stanowiła 48,83% przychodów ze sprzedaży. Udział sprzedaży eksportowej w sprzedaży ogółem w tym samym okresie wyniósł 51,17%. W ujęciu wartościowym oraz procentowym struktura geograficzna sprzedaży w I półroczu 2023 roku w porównaniu do I półrocza 2022 przedstawiona jest w kolejnych tabelach.

Tabela 1. Struktura geograficzna sprzedaży w ujęciu wartościowym i procentowym w I półroczu 2023 w porównaniu do I półrocza 2022

L.p	Wyszczególnienie	I półrocze 2023 wartość w tys. zł	Struktura w %	I półrocze 2022 wartość w tys. zł	Struktura w %	Dynamika w %
1.	Sprzedaż krajowa	55 843	48,83	32 343	41,98	72,65
	w tym:
	- wyroby	46 443	40,61	28 359	36,81	63,76
	- usługi	1 037	0,90	485	0,63	113,81
	- towary	7 462	6,53	1 468	1,90	408,31
	- materiały	901	0,79	2 031	2,64	(55,64)
2.	Eksport i WDT	58 509	51,17	44 708	58,02	30,86
	w tym:
	- wyroby	56 883	49,74	44 170	57,33	28,78
	- usługi	43	0,05	35	0,04	22,85
	- towary	1 583	1,38	503	0,65	214,71
	- materiały	0	0,00	0	0,00	0
OGÓŁEM		114 352	100,00	77 051	100,00	48,41

Tabela 2. Realizacja sprzedaży według asortymentu – sprzedaż krajowa w I półroczu 2023 w porównaniu z I półroczem 2022

Asortyment	I półrocze 2023 wartość w tys. zł	Struktura w %	I półrocze 2022 wartość w tys. zł	Struktura w %	Dynamika w %
Łańcuchy	38 487	68,92	22 445	70,45	71,47
Ogniwa	5 481	9,81	4 166	12,44	31,56
Pozostałe wyroby*	2 475	4,43	1 748	5,22	41,59
Usługi**	1 037	1,86	485	1,45	113,81
Towary***	7 462	13,36	1 468	4,38	408,31
Materiały****	901	1,62	2 031	6,06	(55,64)
Sprzedaż krajowa ogółem:	55 843	100,00	32 343	100,00	72,65

*w pozycji Pozostałe wyroby ujęto: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy [w ub. r. ujęto: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy]
**w pozycji Usługi ujęto: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow., usługi dystrybucji węgla, usługi badania łańcucha [w ub. r. ujęto: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow]
***w pozycji Towary ujęto: blachy stalowe, łańcuchy 14x50, pręty stalowe, uchwyty kubełkowe [w ub. r ogniwa złączne OZUS, skrzynie drewniane, zgrzebła]
****w pozycji Materiały ujęto: złom stali stopowej, złom spawalniczy, olej przepracowany, skrzynie [w ub. r. ujęto: pręty walcowane, złom, skrzynie drewniane, olej]

Tabela 3. Realizacja sprzedaży według asortymentu – sprzedaż na eksport i WDT w I półroczu 2023 w porównaniu z I półroczem 2022

Asortyment	I półrocze 2023 wartość w tys. zł	Struktura w %	I półrocze 2022 wartość w tys. zł	Struktura w %	Dynamika w %
Łańcuchy ogółem	49 095	83,91	39 564	88,49	24,09
Ogniwa ogółem	4 013	6,86	3 874	8,67	3,58
Pozostałe wyroby*	3 775	6,45	732	1,63	415,71
Usługi**	43	0,07	35	0,08	22,85
Towary***	1 583	2,71	503	1,13	214,71
Materiały****	0	0,00	0	0,00	0
Sprzedaż eksport i WDT ogółem	58 509	100,00	43 553	100,00	34,33

*w pozycji Pozostałe wyroby ujęto: zgrzebła, zamki, zaczepy [w ub. r. ujęto: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy]
**w pozycji Usługi ujęto: usługi transportu, usługi zrywania łańcucha, montaż zgrzebeł [w ub. r. ujęto: usługi transportu, usługi zrywania łańcucha]
***w pozycji Towary ujęto: zespół wału napędowego, łańcuchy 10x65 [w ub. r. ujęto: łańcuchy 18x64, śruby sześciokątne, nakrętki]

Na zrealizowaną w okresie sprawozdawczym sprzedaż produktów poniesiono koszty o wartości 89 065 tys. zł. Poniesione od początku roku koszty rodzajowe w kwocie 88 371 tys. zł skorygowane o:
- zmianę stanu produktów 1 640 tys. zł
- koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 946 tys. zł
- korekta kosztu ogółem 694 tys. zł
stanowią koszt własny sprzedaży wyrobów i usług 89 065 tys. zł.

Tabela 4. Struktura kosztów według rodzaju

Lp.	Koszty rodzajowe	I półrocze 2023 rok wartość w tys. zł	struktura w %	I półrocze 2022 rok wartość w tys. zł	struktura w %
1.	Amortyzacja	2 757	3,12%	3 908	5,21%
2.	Materiały i energia	55 159	62,42%	48 065	64,08%
3.	Usługi obce	10 845	12,27%	6 257	8,34%
4.	Podatki i opłaty	738	0,84%	697	0,93%
5.	Wynagrodzenia	13 710	15,51%	12 033	16,04%
6.	Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 931	3,32%	2 588	3,46%
7.	Pozostałe koszty rodzajowe	2 231	2,52%	1 454	1,94%
Koszty według rodzaju razem	88 371	100,00%	75 002	100,00%

Największy udział w strukturze rodzajowej kosztów mają koszty zużycia materiałów i energii – 62,42 %.

Tabela 5. Rachunek zysków i strat – wybrane pozycje, w tys. zł

Wyszczególnienie	I półrocze 2023	I półrocze 2022	Dynamika w %
Przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów	114 352	77 051	48,41%
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	77 109	56 979	35,33%
Zysk brutto ze sprzedaży	37 243	20 072	85,55%
Koszty sprzedaży	3 297	3 111	5,98%
Koszty ogólnego zarządu	17 150	12 632	35,77%
Zysk (strata) ze sprzedaży	16 796	4 329	287,99%
Pozostałe przychody operacyjne	2 497	141	1670,92%
Pozostałe koszty operacyjne	4 296	1 202	257,40%
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	14 997	3 268	358,90%
Przychody finansowe	5 743	3 802	51,05%
Koszty finansowe	13 307	3 692	260,43%
Zysk (strata) brutto	7 433	3 378	120,04%
Podatek dochodowy	1 517	1 024	48,14%
Zysk (strata) netto	5 916	2 354	151,32%

Uzyskany poziom przychodów ze sprzedaży w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku jest wyższy o 37 301 tys. zł. Wynik finansowy brutto za okres I półrocza 2023 r. jest dodatni i wynosi 7 433 tys. zł.# Na poziom wyniku wpłynęły:

• zysk ze sprzedaży w wysokości 16 796 tys. zł
• strata na pozostałej działalności operacyjnej w wysokości 1 799 tys. zł
• ujemny wynik z działalności finansowej w wysokości 7 564 tys. zł

Pozycja „pozostałe przychody operacyjne” – dominujące pozycje:

• zysk z tytułu niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 68 tys. zł
• otrzymane odszkodowania, kary w wysokości 179 tys. zł
• aktualizacja wartości należności niefinansowych w wysokości 2 166 tys. zł

Pozycja „pozostałe koszty operacyjne” – dominujące pozycje:

• odpisy aktualizujące należności w wysokości 2 021 tys. zł
• darowizny w wysokości 136 tys. zł
• aktualizacja wartości zapasów w wysokości 1 465 tys. zł

Pozycja „przychody finansowe” – dominujące pozycje:

• odsetki od udzielonych pożyczek w wysokości 523 tys. zł
• odsetki od transakcji CAP w wysokości 703 tys. zł
• udzielone poręczenia w wysokości 117 tys. zł
• zysk z tytułu sprzedaży udziałów w jednostce powiązanej w wysokości 3 908 tys. zł

Pozycja „koszty finansowe” – dominujące pozycje:

• prowizje od kredytów, opłaty prolongacyjne w wysokości 517 tys. zł
• prowizje od faktoringu w wysokości 306 tys. zł
• otrzymane poręczenia finansowe w wysokości 732 tys. zł
• odsetki od kredytów i pożyczek w wysokości 1 828 tys. zł
• wycena swap stopy procentowej w wysokości 697 tys. zł
• ujemne różnice kursowe w wysokości 4 040 tys. zł
• aktualizacja wartości należności z tytułu pożyczek w wysokości 979 tys. zł
• aktualizacja wartości posiadanych udziałów w wysokości 374 tys. zł
• spisanie wartości inwestycji w wysokości 2 351 tys. zł

Za okres sprawozdawczy Spółka wygenerowała zysk netto w wysokości 5 916 tys. zł.

Tabela 6. Bilans. Aktywa. Wybrane pozycje w tys. zł

Aktywa	Stan na 30.06.2023	Struktura w %	Stan na 31.12.2022	Struktura w %	Dynamika w %
AKTYWA TRWAŁE	112 173	45,48%	106 883	46,45%	4,95%
Wartości niematerialne i prawne	12 525	5,08%	12 673	6%	(1,17%)
Rzeczowe aktywa trwałe	74 525	30,22%	74 021	32%	0,68%
Należności długoterminowe	0	0,00%	0	0%	0,00%
Inwestycje długoterminowe	22 155	8,98%	17 170	7%	29,03%
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 968	1,20%	3 019	1%	(1,69%)
AKTYWA OBROTOWE	134 496	54,52%	123 204	53,55%	9,17%
Zapasy	61 869	25,08%	52 950	23%	16,84%
Należności krótkoterminowe	40 144	16,27%	53 922	23%	(25,55%)
Inwestycje krótkoterminowe	28 892	11,71%	13 823	6%	109,01%
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	3 591	1,46%	2 509	1%	43,12%
AKTYWA RAZEM	246 669	100,00%	230 087	100,00%	7,21%

W stosunku do stanu na koniec ubiegłego roku za okres sprawozdawczy Spółka odnotowała zwiększenie aktywów o kwotę 16 582 tys. zł. Aktywa trwałe stanowią 45,48% całego majątku Spółki, w tym: rzeczowe aktywa trwałe 30,22%, inwestycje długoterminowe w postaci akcji i udziałów stanowią 8,98%. Aktywa obrotowe w stosunku do stanu na koniec ub. r. uległy zwiększeniu o 11 292 tys. zł w tym m.in.:

• wzrost zapasów o 8 919 tys. zł
• wzrost inwestycji krótkoterminowych o 15 069 tys. zł
• zmniejszenie należności krótkoterminowych o 13 778 tys. zł
• zwiększenie krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 1 082 tys. zł

Tabela 7. Bilans. Pasywa. Wybrane pozycje. w tys. zł.

Pasywa	Stan na 30.06.2023	Struktura w %	Stan na 31.12.2022	Struktura w %	Dynamika w %
KAPITAŁ WŁASNY	125 138	50,74%	120 154	52,21%	4,15%
Kapitał podstawowy	8 731	3,54%	8 731	3,79%	0,00%
Kapitał zapasowy	102 406	41,52%	101 238	44,00%	1,15%
Kapitał z aktualizacji wyceny	8 085	3,28%	8 085	3,51%	0,00%
Zysk (strata) netto	5 916	2,40%	2 100	0,91%	181,71%
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA	121 531	49,26%	109 933	44,79%	10,55%
Rezerwy na zobowiązania	7 355	2,98%	5 604	2,44%	31,25%
Zobowiązania długoterminowe	6 117	2,48%	8 080	3,51%	(24,29%)
Zobowiązania krótkoterminowe	107 483	43,57%	95 622	41,57%	12,40%
Rozliczenia międzyokresowe	576	0,23%	627	0,27%	(8,13%)
PASYWA Razem	246 669	100,00%	230 087	100,00%	7,21%

W pasywach, w stosunku do stanu na koniec ub.r. nastąpił wzrost kapitału własnego tytułem: wzrostu kapitału zapasowego o 1 168 tys. zł oraz osiągniętego zysku netto roku bieżącego w kwocie 5 916 tys. zł za I półrocze 2023 roku.

Tabela 8. Podstawowe wskaźniki finansowe

Wyszczególnienie	30.06.2023	30.06.2022	31.12.2022
I. Wskaźniki płynności
1. wskaźnik bieżący	1,25	1,41	1,29
2. wskaźnik szybki	0,68	0,89	0,73
II. Wskaźniki aktywności
1. rotacji należności (w dniach)	74,0	172,2	135,2
2. rotacja zobowiązań (w dniach)	90,1	95,8	88,0
3. rotacja zapasów (w dniach)	90,4	99,9	93,8
III. Wskaźniki rentowności
1. rentowność sprzedaży netto	5,2%	3,1%	1,2%
2. rentowność majątku (ROA)	2,4%	1,0%	0,9%
3. rentowność kapitału własnego	5,0%	2,0%	1,8%
IV. Wskaźniki zadłużenia
1. wskaźnik ogólnego zadłużenia	46,1%	45,8%	45,1%
2. wskaźnik zadłużenia kapitału własnego	90,8%	89,4%	86,3%

Wskaźniki przedstawione w tabeli obliczono stosując następującą metodykę:

• wskaźnik bieżący płynności = aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe (bieżące)
• wskaźnik szybki = (aktywa obrotowe – zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe (bieżące)
• rotacja należności = (średni stan należności * ilość dni okresu)/ przychody ze sprzedaży netto
• rotacja zapasów = (przeciętny stan zapasów * ilość dni okresu)/ przychody ze sprzedaży netto
• rotacja zobowiązań = (średni stan zobowiązań krótkoterminowych bez kredytów i pożyczek * ilość dni okresu)/ przychody ze sprzedaży netto
• rentowność sprzedaży netto = (zysk netto / przychody netto ze sprzedaży) x 100%
• rentowność majątku (ROA) = (zysk netto / aktywa ogółem) x 100%
• rentowność kapitału własnego = (zysk netto / (kapitał własny – wynik finansowy roku obrotowego)) x 100%
• wskaźnik ogólnego zadłużenia = (zobowiązania ogółem / majątek ogółem) x 100%
• wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = (zobowiązania ogółem / kapitały własne) x 100%

Działania, które Zarząd podejmuje w 2023 roku:

• terminowa spłata zaciągniętych kredytów,
• poprawa płynności finansowej poprzez stosowanie instrumentów finansowania handlu,
• ubezpieczenie należności.

Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta (informacje podane w raportach bieżących).

Umowy znaczące dla działalności Spółki.

W dniu 20 stycznia 2023 roku Spółka skierowała do spółki Węglokoks S.A. z siedzibą w Katowicach kilka zamówień na wyroby stalowe o łącznej wartości 3.338,3 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe) w okresie od dnia 27 października 2022 roku tj. publikacji raportu bieżącego nr 36/2022 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 20 stycznia 2023 roku wynosiła łącznie 12.807,6 tys. zł brutto.

W dniu 24 stycznia 2023 roku Zarząd Spółki zaakceptował i podpisał trójstronną umowę transferu udziałów, którą to otrzymał podpisaną przez spółki: Xintai Liansheng Trading Co., Ltd. (jako Nabywca) oraz Shandong Liangzhuang Mining Industry Co., Ltd (wspólnik Shandong Liangda Fasing Roud Link Chains Co. Ltd.). Zgodnie z treścią umowy: Emitent wyraża zgodę na przekazanie Nabywcy wszystkich posiadanych udziałów (tj. udziałów o wartości 3.300.000,00 USD, stanowiących 50 % udziałów) w kapitale zakładowym spółki Shandong Liangda Fasing Roud Link Chains Co. Ltd. za cenę 18.000.000,00 CNY, a dotychczasowy wspólnik Shandong Liangzhuang Mining Industry Co., Ltd wyraża zgodę na zbycie i zrzeka się prawa pierwokupu. Własność udziałów przechodzi z chwilą rejestracji przeniesienia udziałów we właściwym rejestrze. Warunkiem przystąpienia przez Strony umowy do rejestracji przeniesienia udziałów będzie uprzednie utworzenie konta depozytowego i zdeponowanie na nim przez Nabywcę ceny nabycia. Emitent zostanie upoważniony do wypłaty środków z konta depozytowego po rejestracji zmian kapitałowych we właściwym rejestrze. W przypadku braku otworzenia konta depozytowego w terminie 20 dni, od daty zawarcia niniejszej umowy każda ze stron ma prawo odstąpić od umowy. Cena została ustalona w oparciu o raport z wyceny aktywów sporządzony przez rzeczoznawców z Pekin Zhongfeng Assets Appraisal Co, Ltd.

W dniu 6 lutego 2023 roku wpłynęła do Spółki umowa podpisana przez drugą stronę umowy tj. Jastrzębską Spółkę Węglową S.A. (Odbiorca) z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju. Przedmiotem umowy jest dostawa łańcucha górniczego na łączną wartość 18.666,5 tys. zł. brutto. Dostawa i wydanie towaru nastąpi częściami w terminie 12 miesięcy od daty zawarcia umowy. Dostawa poszczególnych części towarów następować będzie na podstawie zamówień, które szczegółowo określą ich ilość, wymagane terminy oraz miejsca dostaw. Integralnymi częściami umów są: SWZ z załącznikami w tym Specyfikacja Techniczna oraz Ogólne Warunki Umów. W okresie od publikacji raportu bieżącego nr 31/2022 w dniu 23 sierpnia 2022 roku do dnia 6 lutego 2023 roku, Spółka zawarła z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 20.880,4 tys. zł brutto, przedmiotem których były łańcuchy górnicze oraz zamki.

W dniu 9 lutego 2023 roku zostały podpisane umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 27.704.523,91 CNY, przedmiotem których jest dostawa łańcuchów ogniwowych i ogniw złącznych. Dostawa łańcuchów i ogniw złącznych będzie odbywała się partiami w terminach od dnia 28.02.2023r. do dnia 30.06.2023r. Zgodnie z umowami jeżeli którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji umowy może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez Strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja Komisji Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 13 maja 2022 roku tj.od publikacji raportu bieżącego nr 17/2022 do dnia 9 lutego 2023 roku włączając powyższe umowy, wynosiła łącznie 36.593.650,94 CNY. Przedmiotem tych umów były łańcuchy ogniwowe i ogniwa złączne. W dniu 20 lutego 2023 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. zamówienia na pręty walcowane o łącznej wartości 482,8 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe w tym: pręty walcowane, pręty kute, walcówka, blachy, kątownik, płaskownik) w okresie od dnia 30 czerwca 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 25/2022 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 20 lutego 2023 roku wynosiła łącznie 7.694,7 tys. zł brutto oraz 557,2 tys. EUR. W dniu 1 marca 2023 r. Emitent otrzymał zawiadomienie wydane przez Biuro Zatwierdzeń Administracyjnych Miasta Xintai, zgodnie z którym w dniu 16 lutego 2023 r. zostało zarejestrowane przeniesienie zbywanych przez Emitenta udziałów Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd. na rzecz nabywcy tj. Xintai Liansheng Trading Co., Ltd. O zawarciu umowy transferu udziałów spółki Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd Emitent informował raportem bieżącym nr 2/2023. W dniu 16 marca 2023 roku Spółka skierowała do spółki Węglokoks S.A. z siedzibą w Katowicach dwa zamówienia na pręty walcowane o łącznej wartości 4.848,7 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe) w okresie od dnia 20 stycznia 2023 roku tj. publikacji raportu bieżącego nr 1/2023 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 16 marca 2023 roku wynosiła łącznie 14.363,2 tys. zł brutto. 17 W dniu 6 kwietnia 2023 roku Spółka przyjęła zamówienia od firmy Gunnebo Industrier AB z siedzibą w Szwecji, przedmiotem których były łańcuchy na łączną wartość 772,8 tys. EUR. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość jednostkowych zamówień złożonych przez firmę Gunnebo Industrier AB w okresie od dnia 22 grudnia 2022 roku (tj. od dnia publikacji raportu bieżącego nr 40/2022) do dnia 6 kwietnia 2023 (włączając powyższe zamówienia) wynosiła łącznie 2.078,7 tys. EUR. Przedmiotem tych zamówień były łańcuchy. W dniu 12 kwietnia 2023 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. zamówienia o łącznej wartości 2.815,7 tys. zł brutto, przedmiotem których były odkuwki ogniwa, odkuwki półogniwa, odkuwki zgrzebła, odkuwki zamka oraz odkuwki obejmy kutej. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 27 października 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 37/2022 do dnia 12 kwietnia 2023 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosiła łącznie 11.386,1 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień były odkuwki ogniw, odkuwki półogniw, odkuwki zamków, odkuwki zgrzebeł, odkuwki obejmy kutej, oraz usługi obróbki skrawaniem. W dniu 28 kwietnia 2023 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę w sprawie przeznaczenia zysku netto wypracowanego w okresie od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku wynoszącego 2.100.200,71 zł, zgodnie z którą zarekomendował warunkową wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki w kwocie 932.174,40 zł, tj. po 0,30 zł na jedną akcję z jednoczesnym pozostawieniem pozostałej części zysku netto za rok obrotowy 2022 tj. kwoty 1.168.026,31 zł na kapitale zapasowym. Wypłata dywidendy miała nastąpić pod warunkiem spełnienia jednej z poniższych przesłanek tj.: Emitent nie naruszy kowenantów finansowych zgodnie z obowiązującymi go umowami kredytowymi lub zostanie wyrażona zgoda na odstępstwo od spełnienia kowenantów finansowych - w przypadku ich naruszenia. W przypadku niespełnienia żadnej z przesłanek, Zarząd zarekomendował przeznaczenie w całości zysku netto na kapitał zapasowy. Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z powyższym wnioskiem podjęła uchwałę w której pozytywnie zaopiniowała rekomendację Zarządu. Ostateczna decyzja w sprawie przeznaczenia zysku Spółki została podjęta przez Walne Zgromadzenie Spółki. W dniu 18 maja 2023 roku Spółka skierowała do spółki Węglokoks S.A. z siedzibą w Katowicach zamówienie na pręty walcowane o wartości 1.100,4 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe) w okresie od dnia 16 marca 2023 roku tj. publikacji raportu bieżącego nr 8/2023 (włączając powyższe zamówienie) do dnia 18 maja 2023 roku wynosiła łącznie 11.517,8 tys. zł brutto. W dniu 23 maja 2023 roku Zarząd Spółki po przeprowadzonej analizie, w związku ze sporządzaniem sprawozdań finansowych za I kwartał 2023 roku, stwierdził istnienie przesłanek utraty kontroli nad spółką OOO "Zavody gornowo oborudowanija i instrumenta Fasing" z siedzibą w Moskwie (Rosja) w I kwartale 2023 roku. Stwierdzenie utraty kontroli wynikało w szczególności z występowania przesłanek braku możliwości wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką do wywierania wpływu na jej działalność oraz jej wyniki finansowe w rozumieniu MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdania finansowe. W związku z powyższym, w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2023 roku rozpoznano stratę wynikającą z utraty kontroli w wysokości 1,61 mln zł. Jednocześnie, na poziomie sprawozdania jednostkowego za I kwartał 2023 roku utworzono odpis aktualizujący wartość udziałów w spółce rosyjskiej w wysokości 146 tys. zł. Dodatkowo na poziomie sprawozdania jednostkowego jak i skonsolidowanego za I kwartał 2023 r. został utworzony odpis aktualizujący wartość należności handlowych od tego kontrahenta w wysokości 1,99 mln zł. W dniu 25 maja 2023 roku Zarząd Spółki poinformował o otrzymaniu od Pełnomocnika Akcjonariuszy Spółki Tomasza Dobrzynia, na podstawie art. 401 par. 1 KSH – żądania umieszczenia dodatkowych punktów w porządku obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki, zwołanego na dzień 15 czerwca 2023 r. zgodnie z treścią ogłoszenia 18 dokonanego w raporcie bieżącym nr 14/2023. W związku z powyższym żądaniem, Akcjonariusz przedstawił proponowane punkty porządku obrad wraz z projektem uchwały (raport bieżący nr 18/2023). W dniu 26 maja 2023 roku Zarząd Spółki dokonał zmiany w porządku obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zwołanego na dzień 15 czerwca 2023 roku, w związku z żądaniem umieszczenia określonych spraw w porządku obrad. (raport bieżący nr 19/2023). W dniu 26 maja 2023 r. po przeprowadzonej analizie Zarząd Spółki podjął decyzję o wyrażeniu zgody na realizację przez spółkę zależną Fasing America Corp. inwestycji polegającej na nabyciu maszyny wraz z oprzyrządowaniem służącej do wydobywania węgla kamiennego metodą ścianową. Fasing America Corp. planuje świadczyć usługi najmu przedmiotowej maszyny na rynku amerykańskim. Jednocześnie Zarząd wyraził zgodę na udzielenie Fasing America Corp. pożyczki pieniężnej celem finansowania w/w inwestycji w kwocie 3 mln USD, oprocentowanej 10 p.a., podlegającej zwrotowi w 8 ratach, płatnych na koniec każdego półrocza kalendarzowego począwszy od 31.12.2023 r. Inwestycja ma na celu budowanie tożsamości i dywersyfikację działalności Fasing America Corp. na rynku amerykańskim, a także ma służyć promocji i umocnieniu wizerunku spółki zależnej jak i Emitenta na tym rynku. W dniu 7 czerwca 2023 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. zamówienia o łącznej wartości 2.684,1 tys. zł brutto, przedmiotem których są odkuwki ogniwa, odkuwki półogniwa i odkuwki zamka. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 12 kwietnia 2023 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 10/2023 do dnia 7 czerwca 2023 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosiła łącznie 13.245 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień były odkuwki ogniw, odkuwki półogniw, odkuwki zamków, odkuwki zgrzebeł oraz oprzyrządowania do kucia odkuwek. W dniu 13 czerwca 2023 roku została podpisana umowa z Polską Grupą Górniczą S.A. (Zamawiający). Przedmiotem umowy jest dostawa ogniw złącznych do łańcuchów górniczych dla Oddziałów Polskiej Grupy Górniczej S.A. Umowa obowiązuje od dnia zawarcia do dnia 31.05.2024r. W przypadku, gdy w okresie obowiązywania umowy Zamawiający nie złoży zamówień na dostawy o wartości minimum 50% wartości udzielonego zamówienia, umowa będzie obowiązywać do dnia 31.08.2024r. Zamówienie nie może być doręczone później niż w ostatnim dniu obowiązywania umowy. Łączna wartość umowy wynosi 5.534,3 tys. zł. netto. Wartość przedmiotu umowy zostanie powiększona o stawkę podatku VAT według przepisów obowiązujących w okresie realizacji umowy. Integralną część umowy stanowią Ogólne Warunki Zakupu i Realizacji Dostaw materiałów, wyrobów i części zamiennych maszyn i urządzeń dla Oddziałów Polskiej Grupy Górniczej S.A. Dla określenia ilości i terminu dostaw, Zamawiający będzie składał Wykonawcy stosowne zamówienia. Zamawiający oświadcza, że minimalny gwarantowany poziom wykonania umowy wynosi 50% wartości udzielonego zamówienia. Strony mogą w każdej chwili rozwiązać umowę na mocy porozumienia stron. W okresie od dnia 23 sierpnia 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 30/2022 do dnia 13 czerwca 2023 roku zawarto z Polską Grupą Górniczą S.A. kilka umów (włączając powyższą) na łączną wartość 16.752,2 tys. zł. brutto. Przedmiotem tych umów były: ogniwa złączne, komplety tras łańcuchowych oraz łańcuchy ogniwowe. W dniu 13 czerwca 2023 roku Zarząd Spółki działając na postawie ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz w zw. z § 19 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r., w związku z obradami Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zwołanego na dzień 15.06.2023 r.# Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A.

Raporty bieżące:

przedstawił opinię 19 Zarządu Spółki w sprawie: wniosku akcjonariuszy: Andrzeja Mleczko, Łukasza Ćmiel i Agnieszki Łepik-Dobrzyń oraz projektu uchwały w sprawie powołania rewidenta do spraw szczególnych w celu zbadania wybranych zagadnień związanych z prowadzeniem spraw Spółki (raport bieżący nr 20/2023). W dniu 14 czerwca 2023 roku do Spółki wpłynęło stanowisko akcjonariuszy do Opinii Zarządu Spółki w sprawie wniosku o powołanie rewidenta do spraw szczególnych, opublikowanej raportem bieżącym nr 23/2023. (raport bieżący nr 25/2023).

W dniu 15 czerwca 2023 roku Bank Pekao S.A. wydał decyzję dotyczącą przedłużenia ostatecznego okresu spłaty do dnia 21 lipca 2023 r. w obu zawartych w dniu 22 czerwca 2021 r. umowach tj. umowie wielocelowego limitu kredytowego oraz umowie kredytu refinansującego (dalej: umowy kredytowe). Pozostałe warunki umów kredytowych nie ulegają zmianie. Emitent wyraził zgodę na w/w warunki. O zawartych umowach kredytowych Emitent informował raportem bieżącym nr 24/2021 w dniu 22 czerwca 2021 r.

W dniu 15 czerwca 2023 roku Zarząd Spółki poinformował o spełnieniu warunku wypłaty dywidendy określonego w ogłoszonym projekcie uchwały w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2022. Zarząd stwierdził, że wypłata dywidendy zgodnie z ogłoszonym projektem uchwały w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2022 nie naruszy kowenantów finansowych zgodnie z obowiązującymi Emitenta umowami kredytowymi na dzień podjęcia uchwały jak i wypłaty dywidendy.

W dniu 15 czerwca 2023 roku tj. w dniu posiedzenia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Zarząd Spółki poinformował w formie raportów bieżących m.in. o:
* Projektach uchwał nr 4/2023 i nr 8/2023 zgłoszonych przez Akcjonariuszy w toku Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia (raport bieżący nr 29/2023)
* Podjętych uchwałach na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu (raport bieżący nr 30/2023)
* Projekcie uchwały niepodjętej na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu (raport bieżący 31/2023)
* Podjętej uchwale przez ZWZ Spółki w sprawie dywidendy (raport bieżący nr 32/2023)

W dniu 16 czerwca 2023 roku zostały podpisane umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 34.383.235,76 CNY. Przedmiotem umów jest dostawa łańcuchów, która będzie odbywała się partiami w terminach od dnia 31.07.2023r. do dnia 31.12.2023r. Zgodnie z umowami jeżeli którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji umowy może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez Strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja Komisji Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 9 lutego 2023 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 5/2023 do dnia 16 czerwca 2023 roku, włączając powyższe umowy, wynosiła łącznie 38.897.124,73 CNY. Przedmiotem tych umów były łańcuchy i ogniwa złączne.

W dniu 20 czerwca 2023 roku zostały podpisane aneksy do umów kredytowych (o których informowaliśmy raportem bieżącym nr 24/2021):
* Aneks do Umowy Wielocelowego Limitu Kredytowego zawartej w dniu 22 czerwca 2021 r. pomiędzy spółką Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. („Spółka”) (jako kredytobiorcą), spółką KARBON 2 Sp. z o.o. (jako poręczycielem) a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. („Bank”) (jako kredytodawcą) zgodnie z którym Ostateczny Dzień Spłaty został oznaczony na dzień 21 lipca 2023 r.
* Aneks do umowy kredytu zawartej w dniu 22 czerwca 2021 r. pomiędzy spółką Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. („Spółka”) (jako kredytobiorcą) a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. („Bank”) (jako kredytodawcą) („Umowa Kredytowa”), zgodnie z którym m.in. w Umowie Kredytowej Ostateczny Dzień Spłaty został oznaczony na dzień 21 lipca 2023 r.

W dniu 28 czerwca 2023 roku został podpisany aneks do umowy generalnej o udzielanie gwarantowanych przez Skarb Państwa płatniczych gwarancji ubezpieczeniowych z KUKE S.A. (o której informowaliśmy raportem bieżącym nr 13/2022). Zgodnie z zawartym aneksem:
* wydłużony został termin obowiązywania limitu odnawialnego do dnia 26.06.2024 r.
* wydłużony został termin do którego KUKE S.A. może wystąpić o nadanie aktowi notarialnemu (zgodnie z którym Spółka poddała się egzekucji do kwoty 84.000.000,00 zł) klauzuli wykonalności, do dnia 31.12.2027 r.
Pozostałe warunki Umowy pozostały bez zmian.

W okresie pierwszego półrocza 2023 transakcje zawierane przez Spółki z podmiotami powiązanymi dotyczyły głównie bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki w okresie sprawozdawczym nie zawierały transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

Na wyniki Spółki ma wpływ szereg czynników, zachodzących w otoczeniu rynkowym i wewnętrzne, dotyczące majątku Spółki i jej działalności:

• Wojna na Ukrainie i konsekwencje dla handlu z Ukrainą, Rosją i Białorusią
• Tendencje zacieśniania polityki pieniężnej przez główne banki centralne na świecie ze względu na inflację.
• Sytuacja gospodarcza w kraju oraz na świecie, która może mieć wpływ na wyniki osiągane przez Spółkę.
• Sytuacja finansowa odbiorców, zwłaszcza tych z sektora górniczego. Problemy z odzyskaniem należności mogą stanowić zagrożenie dla płynności Spółki.
• Zapotrzebowanie na usługi górnicze związane z wydobyciem węgla. Im większe zapotrzebowanie tym większa szansa dla Spółki na wzrost przychodów.
• Rosnący poza górniczy rynek zbytu na produkty Spółki, dający szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.
• Częstotliwość zmiany następujących w przepisach prawnych, zwłaszcza tych podatkowych, które mogą ograniczać dynamikę prowadzenia działalności.

Szanse:

• Podpisane umowy ze spółkami węglowymi na dostawy produktów w roku 2023 co daje szanse na utrzymanie poziomu sprzedaży krajowej.
• Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów. Ułatwi to pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo oraz zwiększy przychody Spółki. Bardzo dobra oferta w stosunku do potrzeb rynku.
• Konkurencyjność produktów pod względem ceny oraz jakości. Zostanie to osiągnięte poprzez unowocześnienie parku maszynowego oraz bardziej wydajną organizację pracy.
• Profesjonalna obsługa posprzedażowa (serwis i doradztwo technologiczne).
• Bardzo dobra znajomość rynku górniczego w Polsce i zagranicą.
• Rozwój działalności eksportowej. Wieloletnie doświadczenie na scenie międzynarodowej.
• Korzystne położenie Spółki, bliskość dużych odbiorców z sektora węglowego.
• Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.

Zagrożenia:

• Duży udział w łącznych przychodach Spółki sprzedaży do sektora węglowego.
• Trudności z pozyskaniem z rynku wykwalifikowanej kadry pracowniczej, konieczność przeprowadzenia szkoleń.

Do najważniejszych czynników ryzyka i zagrożeń dla Spółki należą:

• Obecna sytuacja polskiego przemysłu wydobywczego węgla kamiennego wpływa bezpośrednio na sytuację Spółki i jej przyszłość. Pomimo prowadzonych działań marketingowych mających zwiększyć sprzedaż na eksport oraz do innych segmentów przemysłu, firmy te w dalszym ciągu są znaczącym odbiorcą Spółki, tym samym wszelkie problemy sektora górniczego w Polsce bezpośrednio przekładają się na sytuację Spółki, co przejawia się przede wszystkim spadkiem zamówień oraz wydłużeniem terminu spłaty zobowiązań. Problemy te mogą wpłynąć na pogorszenie płynności Spółki w przyszłości. Do głównych przyczyn problemów polskiego górnictwa należy:
  • perspektywa wygaszania sektora górniczego w Polsce
  • brak jednolitej strategii odnośnie wsparcia sektorów górniczego i okołogórniczego wygaszania sektora
  • silny wpływ związków zawodowych na działalność spółek węglowych
  • wydobywanie węgla z coraz głębiej położonych złóż, co ma swój wpływ na wzrost jednostkowych kosztów wydobycia
  • polityka Unii Europejskiej odnośnie emisji CO 2 , która może doprowadzić do zmniejszenia roli węgla jako surowca energetycznego.
• Zagrożenia dla globalnej gospodarki:
  • wojna na Ukrainie
  • problemy dotyczące kwestii zadłużenia i podatków oraz ceł w Stanach Zjednoczonych
  • możliwość gwałtownego spowolnienia inwestycji w Chinach
• Zwiększona konkurencja ze strony firm krajowych i zagranicznych, która zmusza Spółkę do elastycznej polityki cenowej.
• Wahania kursów walutowych, zwłaszcza PLN/EUR oraz PLN/CNY, mające wpływ na wynik z transakcji importowych i eksportowych.
• Zmienność cen stali, głównego surowca do produkcji łańcuchów. Ryzyko to jest szczególnie duże przy dostawach do spółek węglowych, gdzie ustalone ceny są stałe przez cały rok i nie podlegają zmianom.
• Problemy finansowe sektora bankowego, co może przełożyć się na zaostrzenie polityki banków w zakresie udzielania kredytów i gwarancji.

Ryzyka utraty płynności:

• spadek przychodów ze sprzedaży
• ryzyko utraty płynności przez kontrahentów
• problemy z pozyskaniem finansowania zewnętrznego.

W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem utraty płynności Spółka przygotowuje plany finansowe, które są co miesiąc aktualizowane. Umożliwia to precyzyjne zaplanowanie wpływów i wydatków związanych z działalnością Spółki, oraz wykrycie ewentualnych problemów, które mogą pojawić się w przyszłości. Dzięki temu Spółka ma czas na podjęcie odpowiednich działań (np. szybsze ściągnięcie swych należności od dłużników, zaciągnięcie krótkoterminowego kredytu obrotowego itp.). Spółka monitoruje także stan swych należności, sprawdza czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie, to monituje swoich dłużników, nakłada na nich odsetki ustawowe, a w ostateczności dochodzi swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego.# Ryzyko spadku przychodów

W celu zmniejszenia ryzyka spadku sprzedaży oraz niewypłacalności kontrahentów Spółka stara się zdobywać nowe rynki oraz pozyskiwać nowych odbiorców, tak aby możliwie maksymalnie zdywersyfikować źródła przychodów, a tym samym ograniczyć wpływ problemów jednego z kontrahentów na sytuację finansową Spółki.

Ryzyko kredytowe

W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem kredytowym Spółka zawiera transakcje z odbiorcami o dobrej renomie. W przypadku sprzedaży z odroczonym terminem płatności kontrahenci poddawani są weryfikacji pod kątem zdolności kredytowej, a jeśli to możliwe należności handlowe są ubezpieczane. W celu zabezpieczenia dostaw eksportowych Spółka wykorzystuje akredytywę lub inkaso dokumentowe.

Ryzyko braku finansowania zewnętrznego

Aby ograniczyć ryzyko braku finansowania zewnętrznego Spółka współpracuje z wieloma bankami, firmami leasingowymi, oraz funduszami pożyczkowymi, przez co zwiększa swe szanse na pozyskanie funduszy. Wykorzystując analizy finansowe oraz wskaźniki finansowe Spółka bada swój standing finansowy oraz sprawdza, aby nie uległ pogorszeniu, co mogłoby zniechęcić banki do dalszej współpracy. Obecnie współpraca z instytucjami finansowymi przebiega bez zarzutów.

Ryzyko zmiany cen stali

Jest to ryzyko dość istotne, ponieważ stal jest głównym surowcem do produkcji łańcuchów, i jego cena bezpośrednio wpływa na rentowność sprzedaży. Aby ograniczyć to ryzyko Spółka stara się odbierać stal od różnych producentów, oraz u każdego z nich wynegocjować możliwie najdłuższy termin ważności ceny. Ponadto, za wyjątkiem dostaw do kopalń, Spółka nie zawiera umów długoterminowych ze stałą ceną sprzedaży. W przypadku dostaw na kopalnie, Spółka przygotowując ofertę przetargową kalkuluje swą marżę wliczając w nią prognozowaną zmianę cen stali.

Ryzyko zmiany cen kursów walutowych

Aby ograniczyć ryzyko zmiany kursów walutowych Spółka wykorzystuje hedging naturalny, tj. skorelowanie w czasie wpływów z tytułu sprzedaży eksportowej i wydatków do kontrahentów zagranicznych w tej samej walucie oraz stara się ograniczyć transakcje wymiany waluty. Transakcje zabezpieczające ryzyko walutowe zawierane są zgodnie z przyjętą w Spółce strategią zabezpieczenia działalności Spółki przed ryzykiem kursowym. Strategia ta dopuszcza zawieranie transakcji forward na zakup lub sprzedaż waluty, jednak tylko do wysokości planowanych wpływów/ wydatków. W pierwszym półroczu 2023 roku Spółka korzystała z instrumentów finansowych w celu ograniczenia ryzyka kredytowego, tj. ubezpieczenie należności handlowych oraz Spółka zabezpieczyła swoją największą ekspozycję na ryzyko zmiany stóp procentowych opcją na stopę procentową.

23

• Zmienne ceny materiałów do produkcji, głównie stali. Ryzyko to jest związane głównie z dostawami do spółek węglowych. Umowy na dostawy są podpisywane najczęściej na okres 1 roku, przez co możliwości zmiany ceny w trakcie obowiązywania umowy są ograniczone. Z tego względu marże na sprzedaży mogą się zmieniać.
• Skokowe zmiany kursu złotówki w stosunku do euro, co może negatywnie wpływać na rentowność sprzedaży.
• Niepewność co do dalszej sytuacji w branży górniczej, która ma bezpośredni wpływ na poziom sprzedaży FASING-u do spółek węglowych. Z uwagi na fakt, że górnictwo węgla kamiennego jest głównym odbiorcą wyrobów Spółki, poziom sprzedaży do spółek węglowych na istotny wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Jednym z głównych zadań jakie firma realizować będzie w 2023 roku to dalsze umocnienie pozycji na dotychczasowych rynkach oraz pozyskanie nowych kontrahentów, z naciskiem na dywersyfikację rynków zbytu. Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na 2023 rok.

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Struktura akcjonariatu na dzień 30.06.2023 roku według informacji posiadanych przez Spółkę przedstawiała się następująco:

Tabela 9. Struktura akcjonariatu Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30.06.2023

AKCJONARIUSZE	Ilość posiadanych akcji serii: A, B, C (szt.)	% udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA
KARBON 2 Sp. o.o.	1.875.013	60,34	1.875.013	60,34
Porozumienie akcjonariuszy	319.233	10,27	319.233	10,27
Pozostali – poniżej 5% kapitału zakładowego	913.003	29,39	913.003	29,39
Razem	3.107.249	100,00%	3.107.249	100,00%

W okresie I półrocza 2023 roku Spółka nie otrzymała informacji dotyczących zmian w strukturze akcjonariatu.

24

Stan na 31.12.2022r.

Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej posiadał 400 szt. akcji Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A, które nabył przed 2001 rokiem. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadali akcji Spółki.

Stan na 30.06.2023r.

Na dzień 30.06.2023r. członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadali akcji Spółki.

Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta.

W okresie I półrocza 2023 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych. Informacja w powyższym zakresie dotycząca spółki zależnej MOJ S.A. jest zamieszczona w sprawozdaniu spółki MOJ S.A.

Informacja o udzieleniu przez emitenta poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.

Tabela 10. Poręczenia otrzymane wg stanu na dzień 30.06.2023

Nr poz.	Data Udzielenia / rodzaj poręczenia	Kwota w tys. zł	Dla	Poręczyciel	Przedmiot poręczenia
1	03.12.2019 Poręczenie wekslowe	11 469,0	PEAC Poland Sp. z o.o.	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	Zobowiązania FASING S.A. z tytułu umowy pożyczki w wysokości 2.308,0 EUR na finansowanie budowy i zakupu maszyny produkcyjnej z dnia 6.12.2019 do 10.12.2025r. Poręczenie wekslowe do kwoty 2 577,1 tys. EUR Saldo pożyczki na dzień 30.06.2023r wynosi 1 217,8 tys. EUR
2	26.02.2020 18.12.2020 12.12.2022	6 000,0	PKO BP SA	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	zobowiązania FASING S.A. z tyt. multilinii do kwoty 5 mln zł 1 mln zł 6 mln zł w ramach której Spółka może korzystać z gwarancji, akredytywy z dnia 22.09.2009r. aneksowanej 26.02.2020r. 18.12.2020r., 12.12.2022. Poręczenia do kwoty 6 000 000,00 zł obowiązuje do 11.12.2023r. Saldo gwarancji na 30.06.2023r. wynosi 0,0 tys. zł (0,0 tys EUR), saldo akredytywy wynosi 0,00 tys zł (0,00 tys EUR)
3	23.06.2021 Poręczenie cywilne	16 800,0	PEKAO SA	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	Zobowiązanie FASING SA z tytułu Wielocelowego Limitu Kredytowego z dnia 22.06.2021 do kwoty 14 mln zł w ramach której Spółka może korzystać z kredytu w RB, gwarancji i akredytywy. Poręczenie cywilne do kwoty 16 800,0 tys. zł obowiązuje do 30.06.2023 przedłużenie do 21.07.2023 Saldo kredytu w RB na 30.06.2023 wynosi 5 487,7 tys. zł, gwarancji 0,0 tys. zł, akredytywy 0,0 tys. zł
4	01.10.2021 Poręczenie wekslowe	3 204,2	PEAC POLAND Sp. z o.o.	MOJ SA (podmiot zależny w stosunku do FASING SA)	Zobowiązania FASING z tytułu umowy leasingowej nr 1021060 na kwotę 900,0 tys EUR netto na zakup maszyny produkcyjnej wraz z akcesoriami od MOJ SA z dnia 1.10.2021 do 12.10.2026r. Poręczenie wekslowe do kwoty 720,0 tys EUR. Saldo leasingu na dzień 30.06.2023r. wynosi 555,5 tys EUR (2 472,0 tys zł)
RAZEM		37 473,2

Z tytułu otrzymanych poręczeń podmiotom dominującemu i zależnemu w stosunku do FASING S.A. zostały zapłacone, zgodnie z taryfą, prowizje z tytułu cen transferowych.

25

Tabela 11. Udzielone poręczenia wg stanu na dzień 30.06.2023

Nr poz.	Data udzielenia	Kwota poręczenia w tys. zł	Dla	Za zobowiązania	Przedmiot poręczenia
1	22.07.2015 22.06.2016 19.06.2019 19.06.2020 18.12.2020 12.12.2022	3.000,0	PKO BP SA Katowice	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 2.000,0 tys. zł na okres od 22.07.2015 do 21.07.2016, do 21.07.2017, do 21.06.2018, do 21.06.2019, do 21.06.2020 do 21.12.2020 do 21.12.2022 do 11.12.2023
2	26.06.2018 Poręczenie wekslowe	742,1	VB LEASING	MOJ S.A. (podmiot zależny w stosunku do FASING S.A )	Umowa leasingu maszyny produkcyjnej na kwotę netto 824,5 tys. zł na okres 60 miesięcy do czerwca 2023 do 30 sierpnia 2023. Poręczenie do kwoty 742,1 tys. zł
3	26.07.2019 30.07.2020 28.08.2021 29.08.2022	4.500,0	ŚLĄSKI BANK SPÓŁDZIELCZY SILESIA	MOJ S.A. (podmiot zależny w stosunku do FASING S.A )	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr 001/19/39 z dnia 26.07.2019. Poręczenie do kwoty 4.500,0 tys. zł do 30.06.2020 do 30.06.2021 do 30.08.2021 do 30.06.2022 do 30.06.2023 przedłużone aneksem tech do 28.08.2023
4	18.06.2021 Poręczenie cywilne	3.240,0	PEKAO SA	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	Umowa o kredyt inwestycyjny z dnia 18.06.2021 nr 21/1540/INW/06 na kwotę 2 700,0 tys. zł Udzielone poręczenie do kwoty 3 240,0 tys. zł do 17.06.2026
5	18.06.2021 17.07.2023 Poręczenie cywilne	5.400,0	PEKAO SA	KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.)	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 18.06.2021 nr 21/1539/KRB/06 na kwotę 4 500,0 tys. zł Udzielone poręczenie do kwoty 5 400,0 tys. zł do 17.06.2023 do 21.07.2023
RAZEM		16 882,1

Z tytułu udzielonych poręczeń podmiotom powiązanym i zależnym została naliczona, zgodnie z taryfą, prowizja z tytułu cen transferowych.

26

Tabela 12. Otrzymane gwarancje na dzień 30.06.2023

| Nazwa instytucji finansowej | Kwota w tys. |
| :-------------------------- | :---------- |# Tabela 13. Otrzymane gwarancje na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota w tys. zł	Rodzaj/na okres	Na rzecz	Przeznaczenie	Zabezpieczenie
BGK	32 000,0	Gwarancja bankowa od 22.06.2021 do 22.06.2023 do 21.07.2023	BANK PEKAO SA	Zabezpieczenie kredytu refinansującego na kwotę 40 mln zł	Weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową
KUKE SA	9 600,0	Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa do 29.02.2024	KUKE FINANCE	Zabezpieczenie factoringu odwrotnego udzielonego do kwoty 12 mln zł	5 weksli in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
KUKE SA	3 600,0	Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa do 30.04.2024	KUKE FINANCE	Zabezpieczenie factoringu klasycznego udzielonego do kwoty 3 mln zł zwiększony aneksem z 15.07.2022 do kwoty 4,5 mln zł	5 weksli in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
KUKE SA	29 520,0	Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa do 30.04.2024	WĘGLOKOKS SA	zabezpieczenie umowy z dnia 28.07.2022r. na kwotę 20,0 mln zł na zakup stali do 30.04.2023 aneks z 22.02.2023 zwiększający umowę do 30 mln zł netto	5 weksli in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
KUKE SA	12 800,0	Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa do 09.07.2024	PKO FAKTORING	zabezpieczenie umowy faktoringu odwrotnego z dnia 12.12.2022r. z limitem 10,0 mln zł od dnia 22.03.2023 z limitem 16 mln zł	5 weksli in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
RAZEM	87 520,0

Tabela 14. Otrzymane hipoteki na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota w tys. zł	Rodzaj/na okres	Na rzecz	Przeznaczenie	Zabezpieczenie
MOJ S.A.	2 565,0	Hipoteka łączna na nieruchomości MOJ SA w Osowcu od 23.06.2021 do 22.06.2023 do 14.07.2023	FASING S.A.	Zabezpieczenie Wielocelowego Limitu Kredytowego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 21 000,0 tys. zł na nieruchomościach MOJ SA oraz FASING. Saldo na dzień 30.06.2023 wynosi RB – 5 487,7 tys. zł, GWAR - 0,0 tys zł, AKRED – 0,0 tys zł
MOJ S.A.	4 764,0	Hipoteka łączna na działkach MOJ SA Zarzecze od 23.06.2021 do 22.06.2023 do 14.07.2023	FASING S.A.	Zabezpieczenie Wielocelowego Limitu Kredytowego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 21 000,0 tys. zł na nieruchomościach MOJ SA oraz FASING. Saldo na dzień 30.06.2023 wynosi RB – 5 487,7 tys. zł, GWAR - 0,0 tys zł, AKRED – 0,0 tys zł
MOJ S.A.	7 327,0	Hipoteka łączna na nieruchomości MOJ SA w Osowcu od 23.06.2021 do 22.06.2023	FASING S.A.	Zabezpieczenie Kredytu Refinansującego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 60 000 000,00 na nieruchomościach MOJ SA oraz FASING. Saldo na dzień 30.06.2023 wynosi REF 27 do 14.07.2023 - 32 000,0 tys zł
MOJ S.A.	13 612,0	Hipoteka łączna na działkach MOJ SA Zarzecze od 23.06.2021 do 22.06.2023 do 14.07.2023	FASING S.A.	Zabezpieczenie Kredytu Refinansującego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 60 000 000,00 na nieruchomościach MOJ SA oraz FASING. Saldo na dzień 30.06.2023 wynosi REF - 32 000,0 tys zł
RAZEM	28 268,0

Tabela 15. Otrzymane ubezpieczenia na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota w tys. zł	Rodzaj/na okres	Na rzecz	Przeznaczenie	Zabezpieczenie
STU ERGO HESTIA SA	2.200,0	Gwarancja kontraktowa w ramach limitu odnawialnego od 21.03.2011 na czas nieokreślony.	FASING S.A.	Gwarancje: zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, należytego usunięcia wad i usterek.	weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
KUKE SA	286,2	Polisa nierynkowa Polisa bez granic od 03.01.2020 do 31.10.2020 od 01.11.2020 do 31.10.2021 do 31.10.2022 do 31.10.2023	Kontrahenci spoza Unii Europejskiej	Ubezpieczenie należności przysługujących FASING od kontrahentów zarejestrowanych w krajach z podwyższonym ryzykiem dla których przyznano limity kredytowe
KUKE SA	7 319,3	Polisa obrotowa od 08.01.2020 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2023	Kontrahenci kraj i Unia Europejska	Ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING SA od kontrahentów z Unii Europejskiej dla których przyznano limity kredytowe
EULER HERMES	7 778,5	Ubezpieczenie factoringu z przejęciem ryzyka od 12.11.2020 na czas nieokreślony	Kontrahenci kraj i Unia Europejska	Ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING SA od kontrahentów z Unii Europejskiej dla których przyznano limity kredytowe
RAZEM	17 584,0

Udzielone gwarancje wg stanu na dzień 30.06.2023 Emitent nie udzielał gwarancji.

Tabela 16. Factoring pełny na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota wykorzystania (tys. zł)	Rodzaj	Na rzecz	Przeznaczenie	Zabezpieczenie
KUKE FINANCE	4 811,3	Factoring pełny bez regresu od 03.02.2020 na czas nieokreślony		Finansowanie wierzytelności wg umowy factoringowej nr 0209/2020 z dnia 03.02.2020r.	weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do rachunków bankowych, zgody na cesję wierzytelności, ubezpieczenie KUKE SA
PKO FAKTORING	5 994,9	Factoring pełny z przejęciem ryzyka od 12.11.2020 na czas nieokreślony		Finansowanie wierzytelności wg umowy factoringowej nr 2183/10/2020 z dnia 12.11.2020r.	weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do rachunku bankowego w PKO BP SA, ubezpieczenie należności na polisie PKOF
RAZEM	10 806,2

Tabela 17. Factoring klasyczny z regresem na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota wykorzystania (tys. zł)	Rodzaj	Na rzecz	Oprocentowanie	Zabezpieczenie
KUKE FINANCE	0,0	Factoring klasyczny z regresem limit 3 000,0 tys zł podwyższony do 4 500,0 tys zł dostępny od 10.05.2022 na czas nieokreślony	Finansowanie odbiorcy krajowego	WIBOR 1M+1,65pp	weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, poddanie się egzekucji w formie aktu notarialnego KPC, gwarancja KUKE SA
RAZEM	0,0

Tabela 18. Factoring odwrotny na dzień 30.06.2023

Nazwa instytucji finansowej	Kwota wykorzystania (tys. zł)	Rodzaj	Na rzecz	Oprocentowanie	Zabezpieczenie
KUKE FINANCE	5 649,8	Factoring odwrotny limit 12 000,0 tys zł dostępny od 10.05.2022 na czas nieokreślony	Finansowanie dostawców krajowych i zagranicznych	WIBOR 1M+1,85pp EURIBOR 1M_2pp LIBOR 1M_2pp	weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, poddanie się egzekucji w formie aktu notarialnego KPC, gwarancja KUKE SA
PKO FAKTORING	14 177,7	Factoring odwrotny limit 10 000,0 tys zł powiększony do 16 000,0 tys zł dostępny od 12.12.2022 na czas nieokreślony	Finansowanie dostawców krajowych i zagranicznych	WIBOR 1M + 1,5 pa EURIBOR 1M + 1,5 pa SOFR 30 Day + 1,5 pa	weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, poddanie się egzekucji w formie aktu notarialnego kpc, gwarancja KUKE SA
RAZEM	19 827,5

Informacja o udzieleniu przez jednostki zależne poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy za I półrocze 2023 roku.

Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

Ze względu na wybuch pandemii COVID-19, wybuch wojny na Ukrainie oraz politykę fiskalną Emitent obserwuje w ostatnich latach gwałtowną zmienność i wahania cen energii oraz stali co wpływa w krótkim terminie na wyniki finansowe Emitenta.

Szanse

• Ekspansywne działania handlowo-marketingowe w celu promocji wyrobów Spółki, pozyskania nowych klientów na rynkach zagranicznych oraz zwiększenia sprzedaży w relacjach z obecnymi klientami.
• Rozwój produkcji i sprzedaży łańcuchów o małych średnicach, co zwiększy zakres oferowanych wyrobów i przyczyni się do pozyskania nowych klientów/nowych rynków zbytu. Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.
• Utrzymanie pozycji wiodącego dostawcy dla górnictwa polskiego.
• Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.

Zagrożenia

• Bardzo niestabilny w ostatnich miesiącach rynek cen materiałów i usług do produkcji wyrobów, co ma wpływ na ceny produktów finalnych.
• Niepewna sytuacja finansowo – organizacyjna górnictwa węgla kamiennego w Polsce.
• Zmiany poziomu kursów walutowych szczególnie kursu CNY w kontekście wojny handlowej Chiny-USA oraz umacnianie się PLN względem innych walut co ma istotny wpływ, ponieważ większość przychodów Emitenta jest w walutach obcych.
• Brak przewidywalności sytuacji geopolitycznej, mającej ogromny wpływ na ekonomię (ceny ropy, a w konsekwencji zagrożenie kolejnych wzrostów cen na światowych rynkach)
• Ciągle rosnące ceny stali na rynkach światowych i jej deficycie podaży, co w znaczącej mierze powoduje pogorszenie rentowności w sprzedaży eksportowej i wydłużenie terminów realizacji zleceń.# Podpis elektroniczny

Data i czas podpisu: 2023-09-27T11:52:15Z

Organizacja:

• organizationIdentifier: VATPL-5170359458
• CN: Certum QCA 2017
• O: Asseco Data Systems S.A.
• C: PL

Dane podpisu:

• MIME-Version: 1.0
• Content-Type: application/octet-stream
• Content-Transfer-Encoding: binary
• Content-Disposition: filename="FASING-SprZarz-zdzial-Sp-2023-06-30.xhtml"

URI podpisu: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1

Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwa: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdf

Typ zawartości: application/octet-stream

Informacje o certyfikacie (pierwszy certyfikat):

• `MIIL/gYJKoZIhvcNAQcCoIIL7zCCC+sCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEOBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/gSB+zCB+AIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgrBotqg0FsPwmqxMEf+38zI+ACJl3YEbiKS51WK2PuNACBxHDedo5V9UY DzIwMjMwOTI3MTE1MjE3WjADAgEBAghm55rNIonn9qBqpGgwZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1OKEeMBwG CCsGAQUFBwEDAQEABA0wCzAJBgcEAIGXXgEBoIIGpDCCBqAwggSIoAMCAQICFBGT c18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHpMA0GCSqGSIb3DQEBDQUAMG8xCzAJBgNVBAYTAlBM MR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rv d2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgx OTgwHhcNMTcwMzE1MTAyMzE4WhcNMjgwMzE1MjM1OTU5WjBmMQswCQYDVQQGEwJQ TDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEuMRkwFwYDVQQDDBBD ZXJ0dW0gUVRTVCAyMDE3MRkwFwYDVQQhDBBWQVRQTC01MTcwMzU5NDU4MIICIjAN BgkqhkiG9w0BAQEFAAOCAg8AMIICCgKCAgEAyFQRTZ7zNxErQLcN+0f5Nwh2dPqM F3dZ9OodSJC1f5oOBOj5rq1IZVwAJoxX3s2x7E/yM81DZjd4duZQPAvxf5cdAAEp Y13kvGAnRUkPREytTY7MhKt8D0VWjBZBTZrLhI4jbYkosnLpzgVeAYE+GeDY9Exb MTsZSOxdfBPGFtB0/QqwzFK7jAywPz1uSHemMlEAnyTqLiDNrqA8ZzmMvx5+8vna FhWh5vLbFLI7urd2SybD7YcScKNWH1zW/p6a0FtMT1lN3GQbXAIx5Hs3UVLRObgL pv3zdgko9syOOpckrZf93EBz95W9QlrkeklHk7qQfqkbUhbv8wnhKjBox4ifxGkg MDxkGt7SerLzA6xWS33f0qSmCy+m4DRxiRxoTPNscLuksNw9hzEnv4/rFBMg5NkV pvkXLKKBWgi/Nb7gbnq4XAaUEKPoH46nmYrVhnhV9dRDJPcItBhRtTAp6yrO09bK LDWhaMcnX5o+yPCG+h/9cAe/l04lYscGaLwELCXwxFhR8cEp27Q5hNBEIzA1MeBK zF+626Poj+b/rKgds5b1oQFJ0Je0GvEBvo4ADtX8tp1tDoGgzN/zokwijZ5fzgsI v3FrpcAVI36Of84bjk6k4jPjbJE96uRyMjTiHWbePuMAfAOx1xYAQG9mVj2lZV6E 4WUCaKaV985C2eMCAwEAAaOCATswggE3MBYGA1UdJQEB/wQMMAoGCCsGAQUFBwMI MAwGA1UdEwEB/wQCMAAwgawGA1UdIwSBpDCBoYAUKbPIxN+jh/hmBRJY/UYquJgN eYehc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5rIFBv bHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2FjamkxGTAX BgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTiCFED494qw42QQVpHI2eAs+MHGQApGMDEG A1UdIAEB/wQnMCUwIwYEVR0gADAbMBkGCCsGAQUFBwIBFg13d3cubmNjZXJ0LnBs MA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDAdBgNVHQ4EFgQUsr0SyweB4nujsGEdSkN5qIf00HYw DQYJKoZIhvcNAQENBQADggIBAJEejdQcHyIDufbffB3rYzfqQjtTTpV6EcYkDFEZ otUJz3iiWWIOEzzzs7DOZUM6PbPdV7mCBxpUbwmnLZPGdhSvQz6SSOu9F34STfoz aAAwtPSbqSofGDXxXSzSJwx46+VitaqHHyoML74DB9Us46bhAgwK9j6M8J5nUs3e 4TOkpRumJ9JhFm/FiOxJVXQGuZ6PUe45ScFIDzKS90zOEsz43x1WZcJ2p+ZFF7q0 y00+vXbknNoaqLKxEr8O5urzvjtPkIg1KVddBAQte2PGHhsA0BcocBy+hAudLjbT sknhts+wZwa6mnpXj9lJyZUJpIMZmKs/deSW3F/X9idd01OvR9PHyr6BeJ923Z/X hJf0U0kP5QL+qe5DLgxjPjwPcnL6Pa+pREvj3geSAtvSUcTfwvnmnzfPpvW9MX1B fBoElzr6sQOiiH2g/hDIaVocwGNtOinAx5qNmwURVgydmd+qliu44XDquTP5k+Jm OULqHk8W0zB4jCqmc1LphvlIRBt4yTsUfXVbYTEvg8a22DbB+M9pd1PtA6flPSh/ qgYqMc+NiHWzmQJM80eXTGWof+hF1uRbexBUdFYF1B96QDk8ivzdTwKM/vUrkEJ+ 9RVv238IXpWjnn0oevo5GDvU861TyQEMNFdkAEXeGPQOqhdl8Ik8o83sCx3Y/KbT Ed1WMYIEGzCCBBcCAQEwgYcwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9k b3d5IEJhbmsgUG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5 ZmlrYWNqaTEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KP YZu/1QJ9sekwDQYJYIZIAWUDBAIBBQCgggFkMBoGCSqGSIb3DQEJAzENBgsqhkiG 9w0BCRABBDAcBgkqhkiG9w0BCQUxDxcNMjMwOTI3MTE1MjE3WjAvBgkqhkiG9w0B CQQxIgQgb7l596RTxoyMLd8dt/aDLfINU+9I1SPlDTj7/zG333MwNwYLKoZIhvcN AQkQAi8xKDAmMCQwIgQgZzvoodqSfbY8yrfLPnrDUtw662qNo+KjWcoVjQpEDbgw gb0GCyqGSIb3DQEJEAIMMYGtMIGqMIGnMIGkBBRuI825Z/BtP9qFMWxbRzYc1VVC rDCBizBzpHEwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9kb3d5IEJhbmsg UG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5ZmlrYWNqaTEZ MBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KP YZu/1QJ9sekwDQYJKoZIhvcNAQELBQAEggIAvXNKdhUYQzZj1GmemloVN8k68s07aZ4I3StU9mIb j0xmad1AWtavP2D6XmJb/WB/gBnwIhbjQv8MQ5M04zjGfU7/RJApRDAhOzmx8P7m m+y/jP4tR+ZKwq378DZiDRM5QAo9a6i2gi0/Fw0CF6LSihogM11vnXZB3vJA0Cjj rCr2lEilDXQexjrysXCZomuXy/ueUwQ62YWAknIQPLsTNjfD8/wVrTegmu5vpncw ZB1foGeyKCnCE0PNll8iuAoLAjiJdeT4w0v+7XWZYGRxXOcXWaqZPNGPbVXAcCkA kXKP6GAI3xoZSJ4b9Jhfmn27AoMNmdbu54WrwOKcRRGJUO4L4UFSvritqVaW2wAp 1X+pydn110hRCBJlEctt8p3+y+w8Pnv9+nsKt2k+GHCOkHFjnA/x/4wuhAKY/M0f +goPpizziHBXpF1iuyaF23b02MghB/o62lEjRWlFjUFM8xqanpmX8mFVoeZXghJs rfY0KD1IqkWV2t7FCC7t4j4vad28/j/LR9DCv1S1GbgorJVn1iWk2m+KJCRX8RN+ k+4ZXFEUDOpJY5LUXgehOeaIxoO4HmEtnYUzvQMhkCwIvXdOZ2E7Q2dvbu0XeDx+ J5BGHC9AtNzEU70trXbKm/3tcJk1rwRGbgtEO+aMLxhICzVQyuOE7ct5JRSycDRaZZo=/descendant::*[name()='ds:Signature']zgPgDJRG5SVuAlh8TGqZ7HjqzBJsUGyHpzkR2ghaPYQ=L+YHTve9GYXrcjRXKdKpyCnbhHkKKWRAbh16c16O+Mk=jeAfwj08VRB2Qz24wfSysLE3RQTAFU4feelVKDcfH9G2ozOFMXKmKykW2H4FRBbR AY3iy6WQA3dfQH66DMUOzWnG4YZDgEC7Q88GXSjLq/bCHCTsUmxctyyGpKSkfAkk 1LPpIJbI/skVzkj+OnsywKxsxZjsTsgjU1m7zDyA5KD5+xdQMy3iy1ZO/Dxbi2Cj a0PiUxnYdgghJzU+O/ac04T9K65mJJVYvVOxMCaxCVG/RcE5PyL6rIDLkGycJUKO 28LsXUwMG3UVzVErS6ZVsLx15XTTbkGgJJU6gu3Lmw9fwVsSSluTyutkkoVQUCw1 FMIOZyUpwC52bhwNI6Y8aA==

Data i czas podpisu: 2023-09-27T11:54:07Z

Organizacja:

• organizationIdentifier: VATPL-5170359458
• CN: Certum QCA 2017
• O: Asseco Data Systems S.A.
• C: PL

Dane podpisu:

• MIME-Version: 1.0
• Content-Type: application/octet-stream
• Content-Transfer-Encoding: binary
• Content-Disposition: filename="FASING-SprZarz-zdzial-Sp-2023-06-30.xhtml"

URI podpisu: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1

Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwa: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdf

Typ zawartości: application/octet-stream

Informacje o certyfikacie (drugi certyfikat):

• MIIL/gYJKoZIhvcNAQcCoIIL7zCCC+sCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEOBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/gSB+zCB+AIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgNv74E/VruVNsj7w2LGnpT3NxPr0y2iatJLr7tXkLKB8CBxHDedo5gWUY DzIwMjMwOTI3MTE1NDA5WjADAgEBAghAmU9JY/OtdqBqpGgwZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1OKEeMBwG CCsGAQUFBwEDAQEABA0wCzAJBgcEAIGXXgEBoIIGpDCCBqAwggSIoAMCAQICFBGT# Narodowy Bank Polski

Certyfikat Klucza Publicznego

Informacje o Certyfikacie

Wydawca Certyfikatu

Nazwa: Narodowy Bank Polski
Identyfikator organizacyjny: VATPL-5250008198

Podmiot Certyfikatu

Nazwa: Asseco Data Systems S.A.
Identyfikator organizacji: VATPL-5170359458
Nazwa zaawansowana: Certum QTS 2017

Okres Ważności Certyfikatu

Data wystawienia: 2017-03-15
Data wygaśnięcia: 2028-03-15

Dane Certyfikatu

Wersja: X.509 v3
Numer seryjny: [Numer seryjny nie jest widoczny w dostarczonym tekście]
Algorytm podpisu: SHA256withRSA

Klucz publiczny

Długość klucza: [Długość klucza nie jest widoczna w dostarczonym tekście]

Użycie klucza

• Podpisywanie cyfrowe
• Szyfrowanie klucza
• Szyfrowanie danych

Informacje o Zaufaniu

Ten certyfikat jest wydany przez zaufany urząd certyfikacji, Narodowy Bank Polski.

---

Metadane XML/XBRL

Informacje o Podpisie Elektronicznym

Podpis złożony przez: Narodowy Bank Polski
Data i czas złożenia podpisu: 2023-09-27T11:56:49Z
Referencja do pliku: FASING-SprZarz-zdzial-Sp-2023-06-30.xhtml
Typ MIME pliku: application/octet-stream
Adres URI podpisu: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1
Opis formatu dokumentu: Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwa
Typ MIME podpisu: application/octet-stream

Dane Certyfikatu Podpisującego (urząd certyfikacji)

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Identyfikator organizacyjny: VATPL-5250008198
Nazwa podmiotu: Narodowe Centrum Certyfikacji

Wydawca: Asseco Data Systems S.A.
Identyfikator organizacyjny: VATPL-5170359458
Nazwa podmiotu: Certum QCA 2017

Wydawca: Asseco Data Systems S.A.
Identyfikator organizacyjny: VATPL-5170359458
Nazwa podmiotu: Certum QTS 2017

Informacje o Certyfikacie Głównego Urzędu Certyfikacji

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Nazwa podmiotu: Narodowe Centrum Certyfikacji

Informacje o Certyfikacie Pośredniego Urzędu Certyfikacji

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Nazwa podmiotu: Narodowe Centrum Certyfikacji

Informacje o Certyfikacie Końcowego Podmiotu

Nazwa podmiotu: Zofia Anna Guzyk
Identyfikator podmiotu: BOTPL-66121603944
Identyfikator organizacyjny: VATPL-5170359458

---

Podpis Cyfrowy

[Sekcja dotycząca podpisu cyfrowego, w tym dane certyfikatów i hashe, jest zbyt obszerna do pełnego przedstawienia w czytelnej formie Markdown. Poniżej znajduje się skrócony przegląd kluczowych elementów.]

Certyfikat Podpisującego (Poświadczenie)

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Seria: [Numer serii nie jest widoczny]

Certyfikat Głównego Urzędu Certyfikacji

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Seria: [Numer serii nie jest widoczny]

Certyfikat Urzędu Certyfikacji Pośredniego

Wydawca: Narodowy Bank Polski
Seria: [Numer serii nie jest widoczny]

Certyfikat Końcowego Użytkownika

Nazwa podmiotu: Zofia Anna Guzyk
Identyfikator podmiotu: BOTPL-66121603944

Hash Dokumentu

• Algorytm: SHA256
• Wartość hasha: [Wartość hasha nie jest widoczna w całości]

Hash Podpisu

• Algorytm: SHA256
• Wartość hasha: [Wartość hasha nie jest widoczna w całości]

---

Inne Metadane

MIME-Version: 1.0
Content-Type: application/octet-stream
Content-Transfer-Encoding: binary
Content-Disposition: filename="FASING-SprZarz-zdzial-Sp-2023-06-30.xhtml"
Adres URI: http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdf```markdown

9RVv238IXpWjnn0oevo5GDvU861TyQEMNFdkAEXeGPQOqhdl8Ik8o83sCx3Y/KbT Ed1WMYIEGzCCBBcCAQEwgYcwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9k b3d5IEJhbmsgUG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5 ZmlrYWNqaTEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KP YZu/1QJ9sekwDQYJYIZIAWUDBAIBBQCgggFkMBoGCSqGSIb3DQEJAzENBgsqhkiG 9w0BCRABBDAcBgkqhkiG9w0BCQUxDxcNMjMwOTI3MTE1NjUxWjAvBgkqhkiG9w0B CQQxIgQga64IquBNXFTP59BT8BS1ukv3TzIKTXfHdOl9GxMb9ngwNwYLKoZIhvcN AQkQAi8xKDAmMCQwIgQgZzvoodqSfbY8yrfLPnrDUtw662qNo+KjWcoVjQpEDbgw gb0GCyqGSIb3DQEJEAIMMYGtMIGqMIGnMIGkBBRuI825Z/BtP9qFMWxbRzYc1VVC rDCBizBzpHEwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9kb3d5IEJhbmsg UG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5ZmlrYWNqaTEZ MBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KPYZu/1QJ9sekw DQYJKoZIhvcNAQELBQAEggIAjV9svF1QJtrGKjzoqBa/YEKnWG8rfe1bRtQB9bHx xYqzah3uUuahF9FY2UrLk9zHLGyK9zyL/dKExj53eKPmIos3dOxktImexA9OH4Mt a9SdMKgO9yvWytAeZqpPKMqvTJZ80BoAAEmOF9VYOOVS4hvo9TN3JMlign4Ypl23 nTxRYsxMhR1JlxNIB8gtAn22LLfhrMwRVfWk3ZAsqKlan1FKaGbFxOSuyh6OBCAO Nes7+CNy+FCCHX618G6okOtZn539/lw7qAM4k4/BPwUWdh/xoqvDjS2b4LPWB/VM uE30b2cQKU3hMhPw1Ia6ACAnt2xzvZwobzkW3c+tGsh4vHjwRtJWvq2KSxz3v0v7 McMQx1o6Z1HtMRgFH/xflBFP1xk/kV6YgFPDAvswY/dM6WiMdiVAwTpsMDJvmiKM fmpzI4TVoW5cnJRnPxCJvTR9yWxuGzcgm5Am9l3PisIkArqrclepIeCu4fTD05lT BlodZwI6npDTeArq6gPE1Kfk3WfsRa9un/9VuXleqAXTSeVo0nBeSMvg6sgYXdF5 Jvi6GWZL/W2UJHT1lErca+7NiPcziS9Gyevhp0ZifvTOLmsfH5szOFnCWxWHYANu 1dBOVjF+q+Gt3g+n/xuE+jGeGMdZGoda2v3LJM/NJvlfQIMaJPDKU34Mqs9hmQmIF3Q=

```