Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Sep 22, 2022

2 Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej ......................................................................................................................... 3 Struktura Grupy Kapitałowej ................................................................................................................................................. 3 Zakres działalności ................................................................................................................................................................. 4 Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji .................................. 6 Emitent .............................................................................................................................................................................. 6 Spółki zależne .................................................................................................................................................................... 6 Podmioty objęte konsolidacją ........................................................................................................................................... 7 Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego .................. 8 Czynniki ryzyka i zagrożeń ......................................................................................................................................................... 9 Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń dla spółek Grupy ............................................................................................................. 9 Stopień narażenia spółek Grupy na czynniki ryzyka i zagrożeń ........................................................................................... 10 Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego .................................................. 13 Perspektywy rozwoju spółek Grupy ........................................................................................................................................ 13 Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe przedstawione w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym .................................................................................................................................................. 14 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów ................................................................................................... 14 Struktura aktywów i pasywów ............................................................................................................................................ 16 Analiza wskaźnikowa Grupy Kapitałowej ............................................................................................................................ 17 Transakcje z podmiotami powiązanymi .............................................................................................................................. 18 Opis zmian w strukturze jednostki gospodarczej emitenta .................................................................................................... 18 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok ............ 19 Akcjonariat............................................................................................................................................................................... 19 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA Spółki ..................................................................................... 19 Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące ............................................ 20 Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej ........................................................................................................................................................... 20 Poręczenia, kredyty, pożyczki lub gwarancje udzielone przez emitenta lub jednostkę od niego zależną .............................. 20 Zagadnienie związane z zobowiązaniami warunkowymi zostało szczegółowo opisane w Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. ...................................................................................................................... 26 Informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny syt. kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego .... 26 Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału .................................................................................................................................................................. 27 Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe ....... 27 Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport ........................................... 27 3 Podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej jest Spółka: Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. (zwana dalej FASING S.A.) Według stanu na dzień 30 czerwca 2022 roku Spółka FASING S.A. posiadała akcje/udziały w niżej podanych spółkach prawa handlowego: Tabela 1. Struktura Grupy Kapitałowej ze wskazaniem posiadanych akcji/udziałów w spółkach prawa handlowego Nazwa podmiotu Siedziba Przedmiot działalności Ilość posiad. akcji/ udziałów (szt.) Wartość nominalna (w tys. zł/ euro/rub) Wartość bilansowa (w tys. zł) Udział w kapitale zakład. podmioty zależne (udział w kapitale powyżej 45%) MOJ S.A. Katowice Produkcja sprzętu, narzędzi i innych wyrobów metalowych. Działalność deweloperska. 6.031.509 6.557,83 tys. zł 6.557,83 61,38% SHANDONG LIANGDA FASING ROUND LINK CHAINS Co. Ltd. Xintai (Chiny) Produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. 7.764,67 50% FASING UKRAINA Sp. z o.o. Charków (Ukraina) Sprzedaż maszyn i urządzeń, w tym wykorzystywanych w górnictwie, budownictwie. 50,0 tys. euro 0,0 100% Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. Katowice Przygotowanie i realizacja przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara- Chorzów”. 300 300,0 tys. zł 300,0 48,38% OOO „Zavody gornovo oborudowanija i instrumenta Fasing” Moskwa (Rosja) Świadczenie usług pośrednictwa handlowego. 1.650,0 tys. rub 145,7 100% Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. Pekin (Chiny) Sprzedaż maszyn i urządzeń Grupy Kapitałowej FASING S.A. na terenie Chin. 1.700,0 tys. euro 2.169,04 100% BIQ Energy S.A. (poprzednia nazwa Electron Poland S.A.) Katowice Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. 85 85,55 tys zł. 85,55 85% Fasing America Corp. Wilmington (Delaware) Stany Zjednoczone Angażowanie się w jakiekolwiek zgodne z prawem czynności lub działania, które mogą być organizowane zgodnie z ustawą Delaware General Corporation. 100% FFS Fertigung FASING Schwarz GmbH Kilonia (Niemcy) Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest import i eksport towarów technicznych różnego rodzaju, w szczególności urządzeń do obróbki metalu i tworzyw sztucznych, oraz sprzedaż tych produktów na terenie Niemiec. 12,5 tys. EUR 72,59 50% 4 Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. – podmiot dominujący w Grupie Spółka FASING S.A. specjalizuje się w produkcji łańcuchów ogniwowych okrągłych i płaskich, ogniw złącznych, kompletnych tras łańcuchowych oraz jej elementów: zgrzebeł, zamków, obejm. Świadczy również usługi z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe. Wyroby Spółki stosowane są w górnictwie, elektrociepłowniach, sektorze transportu i przeładunku, cementowniach, hutach, cukrowniach, rolnictwie, rybołówstwie – wszędzie tam, gdzie pracują przenośniki zgrzebłowe, wciągniki łańcuchowe a transport odbywa się przy zastosowaniu suwnic z zawiesiami łańcuchowymi. Spółka FASING S.A. jest przedsiębiorstwem jednozakładowym i nie posiada jednostek wyodrębnionych organizacyjnie, finansowo i terytorialnie. Struktura organizacyjna dostosowana jest do charakteru prowadzonej przez Spółkę działalności. Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Zarządu Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych oraz Dyrektorem ds. Technicznych tworzy Zarząd Spółki FASING S.A. Funkcjonalnie wyodrębnione piony realizowały zadania wg podziału kompetencyjnego. Zarząd Spółki Rok 2022 Zarząd Spółki rozpoczął w następującym składzie: Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych W okresie sprawozdawczym nie było zmian w składzie Zarządu Spółki. Z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdania finansowe Spółki za rok obrotowy 2021 oraz kwitującego działalność organów Spółki, upłynęła dziewiąta (IX) kadencja Zarządu Spółki. Rada Nadzorcza Spółki na posiedzeniu w dniu 3 czerwca 2022 roku podjęła uchwałę o ustanowieniu trzyosobowego składu Zarządu Spółki na kolejną X (dziesiątą) kadencję. Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest wspólna dla wszystkich członków Zarządu. W związku z upływem obecnej kadencji Zarządu Rada Nadzorcza ponownie powołała na stanowisko Prezesa Zarządu, Dyrektora Naczelnego spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. Pana Zdzisława Bika, a na jego wniosek w skład Zarządu zostali powołani: Pani Zofia Guzy na stanowisko Wiceprezesa Zarządu, Dyrektora ds. Technicznych oraz Pan Mateusz Bik na stanowisko Wiceprezesa Zarządu, Dyrektora ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych. 5 Skład Zarządu Spółki na dzień 30.06.2022 Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Technicznych oraz Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych tworzy Zarząd Spółki. Spółka zależna MOJ S.A. Kapitał zakładowy Spółki na dzień bilansowy wynosi 9.827.114,00 złotych i dzieli się na 9.827.114 akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała w Spółce MOJ S.A. 4.293.475 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A (uprzywilejowanie – z każdej akcji przysługuje prawo wykonywania 2 głosów na WZA) 4918 akcji imiennych zwykłych serii F oraz 1.733.116 akcji zwykłych na okaziciela serii B, co łącznie stanowi 61,38% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnia do wykonywania 73,12% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Działalność gospodarcza prowadzona jest w siedzibie Spółki w Katowicach oraz w utworzonym z dniem 1 października 2013 roku oddziale o nazwie: MOJ S.A. – Oddział Kuźnia Osowiec w Osowcu. Spółka nadzorowana jest przez dwuosobowy Zarząd. Całokształt działalności spółki skupiony jest w pionach organizacyjnych: produkcyjno- technicznym, organizacyjno–handlowym, ekonomiczno–finansowym i inwestycyjno–logistycznym. Spółka zajmuje się produkcją i dystrybucją urządzeń i narzędzi dla potrzeb przemysłu wydobywczego, energetyki, kolejnictwa, drogownictwa, motoryzacji, hydrauliki, sektora stoczniowego i innych. Świadczy również usługi w zakresie remontów własnych produktów oraz prowadzi działalność deweloperską. Spółka zależna Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd. (Chiny) Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 50% udziału w kapitale zakładowym Spółki Shandong Liangda FASING Round Link Chains Co. Ltd. i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka nadzorowana jest przez czteroosobowy Zarząd. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. Spółka zależna FASING UKRAINA Sp. z o.o. (Ukraina) Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd. Przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Ukrainy. 6 Spółka zależna OOO „Zavody gornovo oborudowanija i instrumenta Fasing” (Rosja) Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd. Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest świadczenie usług pośrednictwa handlowego. Spółka dokonywała sprzedaży wyłącznie w ramach kontraktów zawartych do dnia wybuchu wojny. Spółka zależna Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. (Chiny) Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo głosów za Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd. Przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Chin. Spółka zależna Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. Grupa Kapitałowa FASING S.A. na dzień bilansowy posiadała 48,38% udziału w kapitale zakładowym spółki i tyleż samo głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka jest podmiotem jednozakładowym nadzorowanym przez dwuosobowy Zarząd. Spółka zajmuje się przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”. Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej. MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Tokarskiej 6. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 61,38% i 73,12% głosów na zgromadzeniu. Przedmiotem działalności jest produkcja sprzętu małej mechanizacji tj. sprzęgieł, wiertarek, kotwiarek, agregatów hydraulicznych, kluczy dynamometrycznych, grzechotkowych, smarownic, stojaków i innych. Odział MOJ S.A. Kuźnia Osowiec specjalizuje się w kompleksowej produkcji odkuwek matrycowych oraz wykonuje narzędzia do kucia. MOJ S.A. świadczy również usługi w zakresie remontów własnych produktów oraz prowadzi działalność deweloperską. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd. z siedzibą w mieście Xintai w prowincji Shandong (Chiny). Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 50% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. 7 Przedmiotem działalności spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. FASING UKRAINA Sp. z o.o. z siedzibą w Charkowie (Ukraina). Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. z siedzibą w Pekinie (Chiny). Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Chin. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. OOO „Zavody gornovo oborudowanija i instrumenta Fasing” z siedzibą w Moskwie (Rosja). Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest świadczenie usług pośrednictwa handlowego. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. FASING America Corp. z siedzibą w Wilmington (Delaware) w Stanach Zjednoczonych. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki na dzień bilansowy wynosi 100%. Charakter działalności lub celów, które mają być prowadzone lub promowane przez Spółkę, to angażowanie się w jakiekolwiek zgodne z prawem czynności lub działania, które mogą być organizowane zgodnie z ustawą Delaware General Corporation. Spółka wyłączona z konsolidacji. Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 48,38% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka zajmuje się przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. BIQ Energy S.A. (poprzednia nazwa Electron Poland S.A.) z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki na dzień bilansowy wynosi 85% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Pierwotnym celem spółki była produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Działalność spółki była zawieszona do 31 grudnia 2021 roku. Z dniem 1 stycznia 2022 roku spółka wznowiła działalność. Jednocześnie nastąpiła zmiana nazwy spółki z Electron Poland S.A. na BIQ Energy S.A. Jednostka nie jest konsolidowana. FFS Fertigung FASING Schwarz GmbH z siedzibą w Kilonii (Niemcy). Polsko-niemiecka spółka joint-venture o charakterze dystrybucyjnym. Spółka zajmuje się sprzedażą pełnego zakresu produktowego spółek z obrębu Grupy FASING w regionie DACH. Kluczowym obszarem działalności spółki jest realizacja zleceń dotyczących konstrukcji stalowych, łańcuchów, odkuwek i obróbka CNC. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 50%. Spółka wyłączona z konsolidacji. Za okres pierwszego półrocza 2022 roku Grupa Kapitałowa FASING S.A. będzie sporządzała śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Konsolidacją objęto sprawozdania finansowe następujących jednostek: 1. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. – podmiot dominujący w Grupie 2. Spółki zależne: 8  MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta skonsolidowaniem sprawozdaniem metodą pełną.  Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co., Ltd (Chiny). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.  FASING UKRAINA Sp. z o.o. (Ukraina). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.  Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.  OOO „Zavody gornowo oborudowanija i instrumenta Fasing” (Rosja). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.  Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. (Chiny). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz zgodnie z odpowiednimi MSSF przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Skonsolidowany raport za okres I półrocza 2022 roku zawiera: 1. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. za okres bieżący od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 30 czerwca 2022 roku, okres porównywalny od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 30 czerwca 2021 roku, 2. informacje w zakresie określonym Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa i państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757). Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku zostało sporządzone w pełnych złotych. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawiono na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad: 1. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacji finansowej jest PLN. 2. Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 125/A/NBP/2022 z dnia 2022-06-30, 1 EUR = 4,6806 zł. 3. Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień to jest tabela kursów Nr 254/A/NBP/2021 z dnia 2021-12-31, 1 EUR = 4,5994 zł. 4. Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego półrocza 2022 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,6427 zł. 5. Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres porównywalny przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na 9 ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego półrocza 2020 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,5472 zł. Najwyższy kurs w okresie: za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 045/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,9647 zł za okres pierwszego półrocza 2021 roku, Tab. kursów Nr 062/A/NBP/2021, 1 EUR = 4,6603 zł Najniższy kurs w okresie: za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 028/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,4879 zł za okres pierwszego półrocza 2021 roku, Tab. kursów Nr 109/A/NBP/2021, 1 EUR = 4,4541 zł Zasady rachunkowości według których zostało sporządzone półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostały przedstawione w punkcie I.4 „Informacji Dodatkowej do Sprawozdania Finansowego za I półrocze 2022 roku Grupy Kapitałowej FASING S.A. ”. Do najważniejszych czynników ryzyka i zagrożeń dla Grupy należą:  Obecna sytuacja polskiego przemysłu wydobywczego węgla kamiennego wpływa bezpośrednio na sytuację Grupy i jej przyszłość. Pomimo prowadzonych działań marketingowych mających zwiększyć sprzedaż na eksport oraz do innych segmentów przemysłu, firmy te w dalszym ciągu są znaczącym odbiorcą spółek Grupy zlokalizowanych w Polsce, tym samym wszelkie problemy sektora górniczego w Polsce bezpośrednio przekładają się na ich sytuację, co przejawia się przede wszystkim spadkiem zamówień oraz wydłużeniem terminu spłaty zobowiązań. Problemy te mogą wpłynąć na pogorszenie płynności w przyszłości. Do głównych przyczyn problemów polskiego górnictwa należy: ▫ perspektywa wygaszania sektora górniczego w Polsce ▫ brak jednolitej strategii odnośnie wsparcia sektorów górniczego i okołogórniczego w świetle pandemii i wygaszania sektora, ▫ silny wpływ związków zawodowych na działalność spółek węglowych, ▫ wydobywanie węgla z coraz głębiej położonych złóż, co ma swój wpływ na wzrost jednostkowych kosztów wydobycia, ▫ coraz większy import taniego węgla, głównie ze wschodu, który wypycha z rynku węgiel krajowy, ▫ polityka Unii Europejskiej odnośnie emisji CO 2 , która może doprowadzić do zmniejszenia roli węgla jako surowca energetycznego.  Zagrożenia dla globalnej gospodarki: ▫ wojna na Ukrainie, ▫ problemy dotyczące kwestii zadłużenia i podatków oraz ceł w Stanach Zjednoczonych, ▫ możliwość gwałtownego spowolnienia inwestycji w Chinach,  Zwiększona konkurencja ze strony firm krajowych i zagranicznych, która zmusza Grupę do elastycznej polityki cenowej.  Wahania kursów walutowych, zwłaszcza PLN/EUR oraz PLN/CNY, mające wpływ na wynik z transakcji importowych i eksportowych.  Zmienność cen stali, głównego surowca do produkcji łańcuchów. Ryzyko to jest szczególnie duże przy dostawach do spółek węglowych, gdzie ustalone ceny są stałe przez cały rok i nie podlegają zmianom.  Problemy finansowe sektora bankowego, co może przełożyć się na zaostrzenie polityki banków w zakresie udzielania kredytów i gwarancji. 10 Zewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju spółek Grupy  Wojna na Ukrainie i konsekwencje dla handlu z Ukrainą, Rosją i Białorusią  Tendencje zacieśniania polityki pieniężnej przez główne banki centralne na świecie ze względu na inflację.  Sytuacja gospodarcza w kraju oraz na świecie, która może mieć wpływ na wyniki osiągane przez Spółki Grupy.  Sytuacja finansowa odbiorców, zwłaszcza tych z sektora górniczego. Problemy z odzyskaniem należności mogą stanowić zagrożenie dla płynności Spółek Grupy.  Zapotrzebowanie na usługi górnicze związane z wydobyciem węgla. Im większe zapotrzebowanie tym większa szansa dla Spółek Grupy na wzrost przychodów.  Rosnący poza górniczy rynek zbytu na produkty Spółek Grupy, dający szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.  Częstotliwość zmiany następujących w przepisach prawnych, zwłaszcza tych podatkowych, które mogą ograniczać dynamikę prowadzenia działalności. Wewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju spółek Grupy Szanse:  Podpisane umowy ze spółkami węglowymi na dostawy produktów w roku 2022 co daje szanse na utrzymanie poziomu sprzedaży krajowej.  Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów. Ułatwi to pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo oraz zwiększy przychody Spółki. Bardzo dobra oferta w stosunku do potrzeb rynku.  Konkurencyjność produktów pod względem ceny oraz jakości. Zostanie to osiągnięte poprzez unowocześnienie parku maszynowego oraz bardziej wydajną organizację pracy.  Profesjonalna obsługa posprzedażowa (serwis i doradztwo technologiczne).  Bardzo dobra znajomość rynku górniczego w Polsce i zagranicą.  Rozwój działalności eksportowej.  Korzystne położenie geograficzne poszczególnych Spółek, bliskość dużych odbiorców z kluczowych rynków zbytu.  Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi. Zagrożenia:  Duży udział w łącznych przychodach Spółek Grupy ze sprzedaży do sektora węglowego.  Trudności z pozyskaniem z rynku wykwalifikowanej kadry pracowniczej.  Ryzyko związane z możliwymi zmianami w sektorze górniczym W szczególności istotna jest zapowiedziana w 2020 likwidacja kopalń węgla energetycznego do 2049 w Polsce, która jest jednym z największych rynków zbytu z perspektywy Grupy. Szczególnym zagrożeniem związanym ze specyfiką górnictwa węgla kamiennego jest oddziaływanie funkcjonujących kopalń na środowisko naturalne, polityka ochrony klimatu, w tym szczególne dążenie do ograniczenia emisji dwutlenku węgla, co może prowadzić do zastępowania paliwa w postaci węgla kamiennego innymi mniej emisyjnymi substytutami. W odniesieniu do rozwoju konkurencyjnych rynków paliw i energii nie wydaje się, aby w najbliższych latach pojawiły się w obszarze wytwarzania energii elektrycznej paliwa bardziej konkurencyjne cenowo do węgla 11 kamiennego. Należy mieć na uwadze, że pośrednio na powyższą konkurencyjność może w sposób istotny wpływać dezyderat ograniczenia oddziaływania na środowisko naturalne energetyki opartej na węglu kamiennym, wprowadzanie pakietu klimatycznego i związanego z nim ograniczenia emisji dwutlenku węgla i innych gazów. Działania te mogą prowadzić do wyraźnego wzrostu kosztów samej energii, i tym samym do wyraźnie mniejszej atrakcyjności cenowej węgla kamiennego jako paliwa. Podobny wpływ może mieć również drastyczny wzrost kosztów środowiskowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności wydobywczej górnictwa węgla kamiennego. Celem głównym polityki energetycznej w Polsce jest realizacja wyzwań związanych ze zrównoważonym rozwojem sfery paliwowo – energetycznej z uwzględnieniem kierunków wytyczonych przez Radę Europejską jednak z uwzględnieniem polskiej specyfiki w tym obszarze gospodarki. Specyficznym czynnikiem odróżniającym polski sektor paliwo – energetyczny w stosunku do innych krajów UE jest przede wszystkim struktura zużycia nośników energii pierwotnej. Dominujące miejsce ma w niej pozycja paliwa węglowego, co związane jest z wykorzystywaniem przez polską elektroenergetykę krajowej bazy surowcowej, zarówno węgla kamiennego jak i brunatnego. Realizacja założenia dotyczącego wzrostu bezpieczeństwa paliwowego i energetycznego wiąże się ze zwiększonym popytem na węgiel kamienny. Zwiększony popyt na węgiel kamienny spowoduje większe zapotrzebowanie na urządzenia i produkty Spółek, ponieważ wzrost wydobycia węgla kamiennego wymaga większych nakładów inwestycyjnych, co bezpośrednio wpłynie na wzrost zamówień na produkty Spółek.  Ryzyko ograniczonej dywersyfikacji źródeł przychodów Przychody Grupy pozyskiwane są w znacznej wielkości z polskiego sektora górnictwa węgla kamiennego. Znacząca część pozostałych przychodów jest generowana przez realizację zamówień dla przemysłu maszynowego pracującego na rzecz górnictwa. Mimo stałego wzrostu sprzedaży do innych sektorów gospodarki i ciągłego poszukiwania nowych odbiorców spoza branży górniczej, cały czas spółki Grupy w sposób istotny są uzależnione od bieżącej koniunktury w tej branży. Ograniczenie zamówień ze strony polskiego górnictwa węgla kamiennego może powodować trudności w szybkim znalezieniu nowego kręgu odbiorców na produkty wytwarzane przez spółki Grupy i wpływać na pogorszenie się jej wyników finansowych. Spółki Grupy starają się ograniczać powyższe ryzyko poprzez dywersyfikację rynków zbytu. Pozwala ona wykorzystywać różnice w czynnikach kształtujących koniunkturę na rynkach lokalnych, zmniejszając w ten sposób prawdopodobieństwo jednoczesnego wystąpienia sytuacji kryzysowych.  Ryzyko zmiany cen stali Jest to ryzyko istotne, ponieważ stal jest głównym surowcem wykorzystywanym przez Spółki do swojej produkcji a jego cena bezpośrednio wpływa na rentowność sprzedaży. Aby ograniczyć to ryzyko spółki starają się odbierać stal od różnych producentów, oraz u każdego z nich wynegocjować możliwie najdłuższy termin ważności ceny. Ponadto, za wyjątkiem dostaw do kopalń, spółki nie zawierają umów długoterminowych ze stałą ceną sprzedaży. W przypadku dostaw na kopalnie, spółki przygotowując ofertę przetargową kalkulują swą marżę wliczając w nią prognozowaną zmianę cen stali.  Zagrożenie związane z trudnościami w pozyskaniu wykwalifikowanej kadry w przyszłości Działalność spółek związana jest z zapotrzebowaniem na kadrę pracowników o wysokich kwalifikacjach zawodowych, posiadających doświadczenie oraz umiejętności w produkcji zaawansowanych technologicznie produktów. Wdrażanie nowych konstrukcji wymaga kadry inżynierskiej posiadającej doświadczenie zawodowe. Wobec nasilającego się w Polsce zjawiska braku kwalifikowanych pracowników branży metalowej istnieje ryzyko, że w przyszłości utrudnione będzie zatrudnienie wystarczającej ilości osób z odpowiednim doświadczeniem, 12 wykształceniem i kwalifikacjami zawodowymi, co może negatywnie oddziaływać na możliwość zwiększania produkcji, wdrażania nowych konstrukcji i rozwiązań technicznych przez spółki. Obecna sytuacja gospodarcza powodująca wzrost bezrobocia umożliwia pozyskania kadry głównie niewykwalifikowanej lub bez doświadczenia zawodowego. Sytuacja ta to efekt braku szkolenia nowych kadr po likwidacji szkół zawodowych oraz drenaż polskich specjalistów przez bardziej rozwinięte, a co za tym bardziej atrakcyjne płacowo, gospodarki.  Zagrożenia ze strony konkurencji na nowych rynkach zbytu Potencjalne zagrożenie dla Spółek w zakresie ich działalności na rynkach poza górniczych stanowią konkurenci – zwłaszcza podmioty zagraniczne, dysponujące nowoczesnymi laboratoriami badawczo-rozwojowymi i wykorzystujące efekty ekonomii skali. Posiadają one dobrze rozbudowaną sieć sprzedaży na terenie Polski oraz mogą pozwolić sobie na agresywne pozyskiwanie klientów. Spółki z Grupy Kapitałowej są dla klientów poza górniczych stosunkowo nowym dostawcą, dlatego – zwłaszcza w początkowym okresie obecności Spółek na poza górniczych rynkach zbytu – są narażone na działania konkurencji zmierzające do uniemożliwienia przejęcia części klientów. W opinii Zarządów Spółek są one przygotowane na tego typu działania.  Ryzyko walutowe Aby ograniczyć ryzyko zmiany kursów walutowych, Spółki wykorzystują hedging naturalny, tj. skorelowanie w czasie wpływów z tytułu sprzedaży eksportowej i wydatków do kontrahentów zagranicznych w tej samej walucie oraz starają się ograniczyć transakcje wymiany waluty. Transakcje zabezpieczające ryzyko walutowe zawierane są zgodnie z przyjętą w Grupie Kapitałowej strategią zabezpieczenia działalności Spółek przed ryzykiem kursowym. Strategia ta dopuszcza zawieranie transakcji forward na zakup lub sprzedaż waluty, jednak tylko do wysokości planowanych wpływów/wydatków. Zawieranie transakcji w celach spekulacyjnych nie jest dozwolone.  Ryzyko spadku przychodów W celu zmniejszenia ryzyka spadku sprzedaży oraz niewypłacalności kontrahentów Spółki starają się zdobywać nowe rynki oraz pozyskiwać nowych odbiorców, tak aby możliwie maksymalnie zdywersyfikować źródła przychodów, a tym samym ograniczyć wpływ problemów jednego z kontrahentów na sytuację finansową.  Ryzyko kredytowe W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem kredytowym Spółki zawierają transakcje z odbiorcami o dobrym standingu i renomie. W przypadku sprzedaży z odroczonym terminem płatności kontrahenci poddawani są weryfikacji pod kątem zdolności kredytowej. Aby ograniczyć ryzyko braku zapłaty od kontrahentów spółki monitorują stan swych należności, sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie, to monitują swoich dłużników, dokonują naliczeń odsetek ustawowych, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego. W celu zabezpieczenia dostaw eksportowych Spółki wykorzystują akredytywę lub inkaso dokumentowe, a w przypadku największych klientów także ubezpieczają swe należności.  Ryzyko utraty płynności W celu ograniczenia ryzyka płynności Spółki przygotowują plany finansowe, które są co miesiąc aktualizowane. Umożliwia to precyzyjne zaplanowanie wpływów i wydatków związanych z działalnością, oraz wykrycie 13 ewentualnych problemów, które mogą pojawić się w przyszłości. Dzięki temu Spółki mają czas na podjęcie odpowiednich działań (np. szybsze ściągnięcie swych należności od dłużników, zaciągniecie krótkoterminowego kredytu obrotowego itp.). Spółki monitorują także stan swych należności, sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie, to monitują swoich dłużników, nakładają na nich odsetki ustawowe, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego.  Ryzyko braku finansowania zewnętrznego Aby ograniczyć ryzyko braku finansowania zewnętrznego, Spółki utrzymują kontakty z wieloma bankami, firmami leasingowymi, oraz funduszami pożyczkowymi, przez co, w razie konieczności, zwiększają swoje szanse na pozyskanie funduszy. Ponadto, wykorzystując analizy finansowe oraz wskaźniki finansowe, Spółki badają swój standing finansowy oraz sprawdzają, aby nie uległ pogorszeniu, co mogłoby zniechęcić banki do współpracy. Obecnie współpraca z instytucjami finansowymi przebiega bez zarzutów.  Zmienność cen stali oraz dostępność stali o ściśle określonych parametrach jakościowych, (głównego surowca do produkcji łańcuchów) ma wpływ na sytuację Spółek.  Wahania kursów walut, które mogą mieć wpływ na rentowność sprzedaży.  Zmiana koniunktury w sektorze górniczym na mniej sprzyjającą dla producentów węgla kamiennego może mieć wpływ na regulację należności Spółek Grupy. Do najważniejszych dla Grupy obszarów rozwoju należą:  Dalsza ekspansja na zagraniczne rynki górnicze wymagające produktu wysokiej jakości.  Utrzymanie pozycji lidera na rodzimym rynku górniczym oraz kluczowych dla Spółek Grupy zagranicznych rynkach górniczych.  Dalsza dywersyfikacja przychodów poprzez intensyfikację działań na rynkach poza górniczych oraz rozwój produktów i rozwiązań dla innych sektorów stanowiących docelowe rynki zbytu Spółek Grupy.  Rozpoznawanie możliwości zwiększania udziałów w rynkach oportunistycznych.  Kontynuacja rozwoju innowacyjnych produktów i rozwiązań Spółek poprzez intensywne prace technologiczne oraz ścisłą współpracę z certyfikowanymi jednostkami badawczo-naukowymi.  Aktywny udział w kluczowych wydarzeniach branżowych w celu pogłębiania wypracowanych relacji biznesowych, pozyskiwania nowych, wzmocnienia rozpoznawalności marek FASING i MOJ oraz zdobywania niezbędnej wiedzy rynkowej.  Dalsza poprawa w zarządzaniu płynnością Emitenta poprzez efektywniejsze zarządzanie kapitałem obrotowym, m.in. poprzez współpracę z KUKE i KUKE Finance – faktoring bez regresu (tj. z przeniesieniem ryzyka kredytowego z Emitenta na KUKE).  Dalszy rozwój organizacyjny poprzez doskonalenie metod zarządzania oraz cyfryzację.  Rozwój programów środowiskowych wspierających dbałość o otoczenie organizacji.  Współpraca z jednostkami samorządu terytorialnego oraz instytucjami rządowymi odpowiedzialnymi zarówno za promocję polskiej gospodarki na scenie międzynarodowej jak i ułatwienie funkcjonowania i rozwoju przedsiębiorstwom w polskim środowisku regulacyjnym. 14 Tabela 2. Wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych przychodów (dane w tys. zł) Wyszczególnienie I półrocze 2022 I półrocze 2021 Dynamika w % Przychody ze sprzedaży 104 725 91 282 14,73 Koszt własny sprzedaży 81 454 63 858 27,55 Zysk brutto ze sprzedaży 23 271 27 424 (15,14) Koszty sprzedaży 5 160 8 150 (36,69) Koszty ogólnego zarządu 12 100 12 752 (5,11) Pozostałe przychody operacyjne 1 263 6 758 (81,31) Pozostałe koszty operacyjne 686 7 281 (90,58) Zysk z działalności operacyjnej 6 588 5 999 9,82 Przychody finansowe 3 797 1 657 129,15 Koszty finansowe 4 132 5 211 (20,71) Zysk przed opodatkowaniem 6 253 2 445 155,75 Podatek dochodowy 1 519 783 94,00 Zysk netto z działalności kontynuowanej 4 734 1 662 184,84 Strata netto z działalności zaniechanej 0 0 0,00 Zysk netto 4734 1 662 184,84 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 3 256 328 892,68 Pozostałe całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu w wynik finansowy 3 256 328 892,68 Pozostałe całkowite dochody netto 3 256 328 892,68 SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 7 990 1 990 301,51 Zysk netto przypadający: Akcjonariuszom jednostki dominującej 4 134 1 795 130,31 Udziałom niedającym kontroli 600 -133 (551,13) Suma całkowitych dochodów przypadająca: Akcjonariuszom jednostki dominującej 6 787 1 649 311,58 Udziałom niedającym kontroli 1 203 341 252,79 Zysk (strata) na akcję (w zł na jedną akcję) Zysk podstawowy i rozwodniony z działalności kontynuowanej 1,33 0,58 129,31 Strata podstawowa i rozwodniona z działalności zaniechanej 0,00 0,00 0,00 Dane przekształcone zgodnie z zasadami przyjętymi w raporcie rocznym za rok 2021 W I półroczu 2022 roku Grupa odnotowała zwiększenie przychodów ze sprzedaży w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku o 13.443 tys. zł tj. o 14,73%. Wygenerowany zysk z działalności operacyjnej za ten okres wynosi 6.588 tys. zł, w analogicznym okresie ubiegłego roku zysk wyniósł 5.999 tys. zł. Istotny wpływ na wyniki Grupy mają również przychody i koszty z działalności operacyjnej i finansowej. Na pozostałej działalności operacyjnej uzyskano dodatni wynik w wysokości 577 tys. zł, natomiast na działalności finansowej strata w wysokości 286 tys. zł. Zysk netto wyniósł 4.734 tys. zł. 15 Struktura osiągniętych przez Grupę Kapitałową przychodów ze sprzedaży według rodzaju działalności przedstawia poniższe zestawienie. Tabela 3. Struktura osiągniętych przez Grupę Kapitałową przychodów ze sprzedaży według rodzaju działalności Źródła przychodów I półrocze 2022 wartość w tys. zł Struktura w % I półrocze 2021 wartość w tys. zł Struktura w % Sprzedaż wyrobów 68.468 65,38 56.463 61,86 Sprzedaż usług 1.572 1,50 2.625 2,88 Sprzedaż towarów 20.450 19,53 30.459 33,37 Sprzedaż materiałów 14.235 13,59 1.735 1,89 Razem przychody Grupy 104.725 100,00 91.282 100,00 Tabela 4. Realizacja sprzedaży według asortymentu Asortyment I półrocze 2022 wartość w tys. zł Struktura w % I półrocze 2021 wartość w tys. zł Struktura w % Dynamika w % Łańcuchy ogółem 67.959 64,89 36.152 39,60 87,98 Ogniwa ogółem 10.918 10,43 4.691 5,14 132,74 Sprzęgła 1.241 1,19 1.595 1,75 (22,20) Sprzęt wiertniczy 171 0,16 90 0,10 90,00 Stojaki Valent 634 0,61 579 0,63 (9,49) Odkuwki 10.714 10,23 10.380 11,37 3,21 Pozostałe wyroby oraz części zamienne 4.288 4,09 2.976 3,26 44,08 Usługi 1.572 1,50 2.625 2,88 (40,12) Towary 4.093 3,91 30.459 33,37 (86,57) Materiały 3135 2,99 1.735 1,90 80,69 Ogółem 104.725 100 91.282 100,00 14,72 * w pozostałych wyrobach ujęto m.in.: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy, klucze dynamometryczne, podpory, siłowniki hydrauliczne, łańcuchy widełkowe. [w ub. roku ujęto zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy, klucze dynamometryczne, podpory, kostki i ucha przyłączeniowe:] ** w usługach ujęto m.in.: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow., usługi transportu samochodowego, usługi zrywania łańcucha, kompletacje, remonty, usługi wytaczania, transpor,t złomowanie końcówek prętów, wypływek.[w ub. roku ujęto: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow., usługa badania makroskopowego odkuwki, usługi transportu samochodowego, fracht morski, czynsz dzierżawny za maszyny, naprawa podnośnika maszyny produkcyjnej , kompletacje, remonty, usługi wytaczania i spawania, transport, usługi doradcze] *** w towarach ujęto m.in.: ogniwa złączne OZUS, skrzynie drewniane, zgrzebła, łańcuchy 18x64, śruby sześciokątne, nakrętki, stojaki, wkładki, łączniki, sprzęgła, zawory, pierścienie. [w ub. roku ujęto: elementy Biogazowni, zgrzebła, łańcuchy 14x50, uchwyt kubełkowy, śruby, łańcuchy 18x64, śruby sześciokątne, stojaki, wkładki, łączniki, sprzęgła, zawory, pierścienie, łańcuchy i ogniwa ] w materiałach ujęto m.in.: pręty walcowane, złom, skrzynie drewniane, olej. [w ub. roku ujęto: złom, skrzynie, złom, odcięte końcówki prętów, uszkodzone ogniwa sprzedawane jako złom ] Tabela 5. Struktura geograficzna sprzedaży Źródła przychodów I półrocze 2022 wartość w tys. zł Struktura w % I półrocze 2021 wartość w tys. zł Struktura w % Rynek krajowy * 78.412 74,87 67.058 73,46 Eksport 26.2313 25,13 24.224 26,54 16 Ogółem 104.725 100,00 91.282 100,00 * Pod pojęciem rynek krajowy rozumie się siedzibę kraju Emitenta (Polska) oraz kraje, gdzie Spółki zależne posiadaj swoje siedziby. Skonsolidowana suma bilansowa wynosi 338.714 tys. zł. w porównaniu do stanu na 30.06.2021r. uległa zwiększeniu o 5.151 tys. zł tj. o 4,7%. Tabela 6. Aktywa oraz ich struktura. Wybrane pozycje (w tys. zł). AKTYWA Stan na 30.06.2022 Struktura w % Stan na 31.12.2021 Struktura w % Dynamika w % Aktywa trwałe 108 409 32,01 111 640 34,50 (2,89) Aktywa niematerialne 1 702 0,50 1 919 0,59 (11,31) Rzeczowe aktywa trwałe 85 025 25,11 87 197 26,95 (2,49) Nieruchomości inwestycyjne 20 304 6,00 20 305 6,27 0,00 Pozostałe aktywa finansowe 316 0,09 677 0,21 (53,32) Pozostałe aktywa niefinansowe 1 062 0,31 1 542 0,48 (31,13) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0,00 0 0,00 0,00! Aktywa obrotowe 230 305 67,99 211 938 65,50 8,67 Zapasy 107 903 31,86 88 556 27,37 21,85 Należności handlowe oraz pozostałe należności 108 645 32,08 109 260 33,76 (0,56) Należności z tytułu podatku dochodowego 897 0,26 1 376 0,43 (34,81) Pozostałe aktywa finansowe 2 764 0,81 4 554 1,41 (39,31) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 10 096 2,98 8 192 2,53 23,24 AKTYWA RAZEM 338 714 100,00 323 578 100,00 4,68 Aktywa obrotowe stanowią 67,99% w aktywach ogółem, natomiast aktywa trwałe 32,01%. W aktywach trwałych dominującą pozycję stanowią rzeczowe aktywa trwałe 25,11%, natomiast największą pozycję w strukturze aktywów obrotowych stanowią należności handlowe oraz pozostałe należności 32,08% oraz zapasy 31,86%. Tabela 7. Pasywa oraz ich struktura. Wybrane pozycje (dane w tys. zł). PASYWA Stan na 30.06.2022 Struktura w % Stan na 31.12.2021 Struktura w % Dynamika w % Kapitał własny Kapitał zakładowy 8 731 2,58 8 731 2,70 0,00 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 5 298 1,56 5 298 1,64 0,00 Zyski zatrzymane 140 702 41,54 137 397 42,46 2,41 Różnice kursowe z przeliczenia 4 005 1,18 1 351 0,42 196,45 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 158 736 46,86 152 777 47,21 3,90 Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli 28 448 8,40 27 751 8,58 2,51 Kapitał własny razem 187 184 55,26 180 528 55,79 3,69 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe 18 753 5,54 20 739 6,41 (9,58) 17 Zobowiązania krótkoterminowe 132 777 39,20 122 311 37,80 8,56 Zobowiązania razem 151 530 44,74 143 050 44,21 5,93 PASYWA RAZEM 338 714 100,00 323 578 100,00 4,68 W strukturze pasywów poza kapitałem własnym, znaczącą pozycją są zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiące 44,34%, z tego zobowiązania krótkoterminowe stanowią 38,80%. Ocenę zarządzania zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej przeprowadzono w formie analizy wskaźnikowej. Oceny dokonano w następujących obszarach: → rentowności → płynności finansowej → stopnia zadłużenia Do oceny zarządzania zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej użyto następujących wskaźników wyszczególnionych poniżej wraz z metodologią ich obliczenia:  wskaźnik marży zysku brutto ze sprzedaży – mierzy poziom kosztów zmiennych w przychodach ze sprzedaży; obliczany jest jako stosunek zysku brutto ze sprzedaży do przychodów ze sprzedaży netto,  wskaźnik marży zysku operacyjnego – mierzy efektywność działalności operacyjnej; obliczany jest on jako stosunek zysku operacyjnego do przychodów netto ze sprzedaży,  wskaźnik marży zysku brutto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem operacji finansowych oraz zdarzeń nadzwyczajnych; obliczany jest on jako stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży netto,  wskaźnik marży zysku netto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem wszystkich czynników wpływających na wyniki finansowe; obliczany jest on jako stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży netto,  stopa zwrotu z aktywów (wskaźnik rentowności majątku) - ROA – mierzy efektywność wykorzystania aktywów; liczona jest jako stosunek zysku netto do ogólnej wielkości aktywów,  stopa zwrotu z kapitału własnego (wskaźnik rentowności finansowej) - ROE – mierzy efektywność wykorzystania zaangażowanych kapitałów; liczona jest jako stosunek zysku netto do wartości kapitału własnego,  wskaźnik płynności bieżącej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań krótkoterminowych z aktywów obrotowych; obliczany jest jako stosunek aktywów obrotowych do poziomu zobowiązań krótkoterminowych (za wartość bezpieczną uznaje się przedział 1,5 - 3,0),  wskaźnik płynności podwyższonej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań krótkoterminowych z aktywów obrotowych bez uwzględniania zapasów; obliczany jest jako stosunek aktywów obrotowych pomniejszonego o wartość zapasów do całości zobowiązań krótkoterminowych (bezpiecznym poziomem dla tego wskaźnika jest wartość zbliżona do 1),  wskaźnik płynności gotówkowej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań krótkoterminowych z posiadanych na dzień sporządzenia bilansu środków pieniężnych; obliczany jest jako stosunek środków pieniężnych wraz z innymi aktywami pieniężnymi do poziomu zadłużenia krótkoterminowego (za bezpieczny poziom tego wskaźnika uznaje się wartość 0,2),  wskaźnik zadłużenia długoterminowego – wskaźnik ten określa stopień zadłużenia kapitałów własnych podmiotu długoterminowymi kapitałami obcymi; obliczany jest jako stosunek poziomu zobowiązań długoterminowych do wysokości kapitałów własnych,  stopa zadłużenia majątku ogółem – wskaźnik ten określa udział kapitałów obcych w sumie bilansowej ogółem; obliczany jest jako stosunek całkowitego zadłużenia do wartości aktywów ogółem. 18 Tabela 8. Wskaźniki rentowności Grupy Kapitałowej Wyszczególnienie I półrocze 2022 wartość wskaźnika w % I półrocze 2021 wartość wskaźnika w % Rok 2021 wartość wskaźnika w % rentowność brutto sprzedaży 22,22 30,04 26,30 zyskowność operacyjna sprzedaży operacyjnej 6,29 6,57 5,50 rentowność brutto sprzedaży 5,97 2,68 4,39 rentowność sprzedaży netto (marża na sprzedaży) 4,52 1,82 2,39 rentowność majątku ROA (stopa zwrotu z aktywów) 1,40 0,54 1,50 rentowność finansowa ROE (stopa zwrotu z kapitału własnego) 2,53 0,94 2,69 Tabela 9. Wskaźniki płynności Grupy Kapitałowej Wyszczególnienie I półrocze 2022 wartość wskaźnika I półrocze 2021 wartość wskaźnika 2021 rok wartość wskaźnika wskaźnik płynności bieżącej 1,73 2,70 1,73 wskaźnik płynności podwyższonej 0,92 1,42 1,01 wskaźnik płynności gotówkowej 0,08 0,10 0,07 Tabela 10. Wskaźniki określające poziom zadłużenia Grupy Kapitałowej Wyszczególnienie I półrocze 2022 wartość wskaźnika w % I półrocze 2021 wartość wskaźnika w % Rok 2021 wartość wskaźnika w % wskaźnik ogólnego zadłużenia 44,74 40,82 44,21 wskaźnik zadłużenia długoterminowego kapitału własnego 10,02 31,32 11,49 W okresie pierwszego półrocza 2022 transakcje zawierane przez Spółki z podmiotami powiązanymi dotyczyły głównie bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki w okresie sprawozdawczym nie zawierały transakcji z podmiotami zależnymi i niezależnymi na warunkach innych niż rynkowe. W okresie sprawozdawczym nie odnotowano zmian w strukturze jednostki gospodarczej Emitenta dotyczących połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej Emitenta, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 19 Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok 2022. Tabela 11. Struktura akcjonariatu Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30.06.2022 Akcjonariusze Ilość posiadanych akcji serii: A, B, C (szt.) % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZA % udział w ogólnej liczbie głosów na WZA KARBON 2 Sp. o.o. 1.875.013 60,34 1.875.013 60,34 Porozumienie akcjonariuszy 192.290 6,19 192.290 6,19 Pozostali – poniżej 5% kapitału zakładowego 1.039.946 33,47 1.039.946 33,47 Razem: 3.107.249 100,00% 3.107.249 100,00% Na dzień 30.06.2022r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki byli: 1) spółka KARBON 2 Sp. z o.o., która w wyniku transakcji nabycia akcji z dnia 29 września 2021 r. posiada 1.875.013 akcji, stanowiących 60,34 % kapitału zakładowego i uprawniających do 1.875.013 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 60,34 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu (o czym spółka informowała w raporcie bieżącym nr 34/2021 w dniu 30.09.2021r.) 2) Akcjonariusze Spółki działający w Porozumieniu (Pan Piotr Orlewicz, Pan Paweł Budzyk, Pan Bogdan Warmuz, Pani Paulina Warmuz, Pan Jakub Warmuz, Pan Jakub Machnik, Pan Grzegorz Machnik, Pan Łukasz Ćmiel, Pan Maciej Jadachowski, Pani Agnieszka Łepik-Dobrzyń). Strony porozumienia osiągnęły łącznie 192.290 głosów na Walnym Zgromadzeniu, stanowiącym 6,18844% ogólnej liczby głosów i tyle samo udziału w kapitale (o czym spółka informowała w raporcie bieżącym nr 40/2021 w dniu 08.10.2021r.) W okresie I półrocza 2022 roku Spółka nie otrzymała informacji dotyczących zmian w strukturze akcjonariatu. W dniu 8 lipca 2022 roku wpłynęło do Spółki od Pana Tomasza Dobrzynia, działającego jako Pełnomocnika Porozumienia, zawiadomienie dotyczące przekroczenia 10% głosów i akcji przez sygnatariuszy Porozumienia Akcjonariuszy spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. O zawartym Porozumieniu Akcjonariuszy Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 40/2021 w dniu 8.10.2021r. Zgodnie z zawiadomieniem, po przystąpieniu w dniu 05.07.2022r. do Porozumienia Pana Andrzeja Mleczko – Porozumienie Akcjonariuszy posiada łącznie 326.597 akcji, które reprezentują łącznie 10,51% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających łącznie do 326.597 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 10,51% ogólnej liczby głosów w Spółce. W związku z powyższym struktura akcjonariatu przedstawia się następująco: Akcjonariusze Ilość posiadanych akcji serii: A, B, C (szt.) % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZA % udział w ogólnej liczbie głosów na WZA 20 KARBON 2 Sp. o.o. 1.875.013 60,34 1.875.013 60,34 Porozumienie akcjonariuszy 326 597 10,51 326 597 10,51 Pozostali – poniżej 5% kapitału zakładowego 905 639 29,15 905 639 29,15 Razem: 3.107.249 100,00% 3.107.249 100,00% Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej posiada 400 szt. akcji Spółki FASING S.A, które nabył przed 2001 rokiem. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania , stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta W okresie I półrocza 2022 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Spółki FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych. Informacja w powyższym zakresie dotycząca Spółki MOJ S.A. jest zamieszczona w sprawozdaniu Spółki MOJ S.A. Informacja o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń, kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca Tabela 12. Poręczenia otrzymane przez FASING S.A. podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022 Nr poz. Data Udzielenia / rodzaj poręczenia Kwota w tys. zł Dla Poręczyciel Przedmiot poręczenia 1 06.12.2018 20.03.2020 Poręczenie wekslowe 1.000,00 Bank Spółdzielczy w Gliwicach KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Zobowiązania FASING S.A. z tyt. kredytu obrotowego w wysokości 5.000,0 tys. zł z dnia 6.12.2018 do 31.10.2022 do 31.01.2023. Poręczenie do kwoty 1.000,0 tys. zł obowiązuje do 31.01.2023. Saldo kredytu na dzień 30.06.2022 wynosi 766,8 tys. zł. 2 03.12.2019 Poręczenie wekslowe 12 062,5 PEAC Poland Sp. z o.o. KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w Zobowiązania FASING S.A. z tyt. umowy pożyczki w wysokości 2 308,0 tys. EUR z dnia 6.12.2019 do 10.12.2025 na finansowanie maszyny produkcyjnej Poręczenie do kwoty 2.577,1 tys. EUR obowiązuje do 10.12.2025. 21 stosunku do FASING S.A.) Saldo pożyczki na dzień 30.06.2022 wynosi 1 668,6 tys. EUR. 3 17.12.2019 28.04.2020 Poręczenie wekslowe 1.000,0 Konsorcjum Orzesko Knurowski Bank Spółdzielczy O/ Zabrze oraz Bank Spółdzielczy w Tychach KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Zobowiązania FASING S.A. z tyt. kredytu obrotowego w wysokości 3.000,0 tys. zł z dnia 17.12.2019 do 15.12.2022 do 15.03.2023. Poręczenie do kwoty 1.000,0 tys. zł obowiązuje do 15.03.2023. Saldo kredytu na dzień 30.06.2022 wynosi 666,7 tys. zł. 4 26.02.2020 18.12.2020 Poręczenie wekslowe 1.000,0 PKO BP SA KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Zobowiązanie FASING SA z tytułu MULTILINII z dnia 22.09.2009 aneksowanej 26.02.2020 do kwoty 5 mln zł od 18.12.20 do 1 mln zł w ramach której Spółka może korzystać z gwarancji, akredytyw. Poręczenie do kwoty 1 000 000,00 zł obowiązuje do 17.12.2022 Saldo gwarancji na 30.06.2022 wynosi 0,0 tys. zł akredytywy 40,1 tys. EUR tj. 187,6 tys zł 5 23.06.2021 Poręczenie cywilne 16.800,0 PEKAO SA KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Zobowiązanie FASING SA z tytułu WIELOCELOWEGO LIMITU KREDYTOWEGO z dnia 22.06.2021 do kwoty 14 mln zł w ramach której Spółka może korzystać z kredytu w RB, gwarancji i akredytyw. Poręczenie cywilne do kwoty 16 800 000,00 zł obowiązuje do 30.06.2023 Saldo kredytu w RB na 30.06.2022 wynosi 2 807,7 tys. zł, gwarancji 0,0 tys. zł, akredytywy 6 956,5 tys. zł 6 01.10.2021 3 370,0 PEAC POLAND Sp. z o.o. MOJ SA (podmiot zależny w stosunku do FASING SA) Zobowiązania FASING z tytułu umowy leasingowej nr 1021060 na kwotę 900 ,0 tys EUR netto na zakup maszyny produkcyjnej wraz z akcesoriami z dnia 1.10.2021 do 12.10.2026r. Poręczenie wekslowe do kwoty 720,0 tys EUR. Saldo leasingu na dzień 30.06.2022r. wynosi 687,6 tys EUR (3 218,5 tys zł) RAZEM 35.232,5 Z tytułu otrzymanych poręczeń podmiotom dominującemu i zależnemu w stosunku do FASING S.A. zostały zapłacone, zgodnie z taryfą, prowizje z tytułu cen transferowych. Tabela 13. Udzielone poręczenia przez FASING S.A., podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022 Nr poz. Data udzielenia Kwota poręczenia w tys. zł Dla Za zobowiązania Przedmiot poręczenia 1 22.07.2015 22.06.2016 19.06.2019 19.06.2020 18.12.2020 Poręczenie wekslowe 3.000,0 PKO BP SA Katowice KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 2.000,0 tys. zł na okres od 22.07.2015 do 21.07.2016, do 21.07.2017, do 21.06.2018, do 21.06.2019, do 21.06.2020 do 21.12.2020 do 21.12.2022 22 2 26.06.2018 Poręczenie wekslowe 742,1 IDEA GETIN LEASING MOJ S.A. (podmiot zależny w stosunku do FASING S.A ) Umowa leasingu maszyny produkcyjnej na kwotę netto 824,5 tys. zł na okres 60 miesięcy do czerwca 2023. Poręczenie do kwoty 742,1 tys. zł 3 26.07.2019 30.07.2020 28.08.2021 Poręczenie wekslowe 4.500,0 ŚLĄSKI BANK SPÓŁDZIELCZY SILESIA MOJ S.A. (podmiot zależny w stosunku do FASING S.A ) Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr 001/19/39 z dnia 26.07.2019. Poręczenie do kwoty 4.500,0 tys. zł do 30.06.2020 do 30.06.2021 do 30.08.2021 do 30.06.2022 przedłużone aneksem tech do 29.08.2022 4 20.10.2020 Poręczenie wekslowe 8.000,0 ING COMMERCIAL FINANCE POLSKA SA MOJ S.A. (podmiot zależny w stosunku do FASING S.A ) Umowa factoringu nr 248/2020 z dnia 20.10.2020 z limitem 11 mln zł Poręczenie do kwoty 8 mln zł do 20.10.2021 do 20.10.2022 5 18.06.2021 Poręczenie cywilne 3.240,0 PEKAO SA KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Umowa o kredyt inwestycyjny z dnia 18.06.2021 nr 21/1540/INW/06 na kwotę 2 700 000,00 zł Udzielone poręczenie do kwoty 3 240 000,00 zł do 17.06.2026 6 18.06.2021 Poręczenie cywilne 5.400,0 PEKAO SA KARBON 2 Sp. z o.o. (podmiot dominujący w stosunku do FASING S.A.) Umowa o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 18.06.2021 nr 21/1539/KRB/06 na kwotę 4 500 000,00 zł Udzielone poręczenie do kwoty 5 400 000,00 zł do 17.06.2023 RAZEM 24 882,1 Z tytułu udzielonych poręczeń podmiotom powiązanym i zależnym została naliczona, zgodnie z taryfą, prowizja z tytułu cen transferowych. Tabela 14. Otrzymane gwarancje na dzień 30.06.2022 Nazwa instytucji finansowej Kwota w tys. zł Rodzaj/na okres Na rzecz Przeznaczenie Zabezpieczenie BGK 32 000,0 Gwarancja bankowa od 22.06.2021 do 22.06.2023 BANK PEKAO SA Zabezpieczenie kredytu refinansującego na kwotę 40 mln zł Weksel In blanco wraz z deklaracją wekslową KUKE SA 9 600,0 Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa KUKE FINANCE Zabezpieczenie factoringu odwrotnego udzielonego do kwoty 12 mln zł 5 weksli In blanco wraz z deklaracjami wekslowymi KUKE SA 2 400,0 Gwarantowana przez Skarb Państwa płatnicza gwarancja ubezpieczeniowa KUKE FINANCE Zabezpieczenie factoringu klasycznego udzielonego do kwoty 3 mln zł 5 weksli In blanco wraz z deklaracjami wekslowymi Razem 44 000,0 23 Tabela 15. Otrzymane hipoteki na dzień 30.06.2022 Nazwa instytucji finansowej Kwota w tys. zł Rodzaj/na okres Na rzecz Przeznaczenie Zabezpieczenie OSOBA FIZYCZNA 8 500,0 Hipoteka na nieruchomości w Sieniawie Lubuskiej od 06.12.2018 do 31.01.2023. FASING S.A. Zabezpieczenie kredytu udzielonego Grupie Kapitałowej FASING S.A. przez BS w Gliwicach. Hipoteka do kwoty 8.500,0 tys. zł na nieruchomości w Sieniawie Lubuskiej. Saldo na dzień 30.06.2022 wynosi: OBR – 766,8 tys. zł. MOJ SA 2 565,0 Hipoteka łączna na nieruchomości MOJ SA w Osowcu od 23.06.2021 do 22.06.2023 FASING SA Zabezpieczenie Wielocelowego Limitu Kredytowego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 21 000 000,00 na nieruchomościach MOJ SA w Osowcu i Katowice Zarzecze oraz FASING Katowice Modelarska 11 Saldo na dzień 30.06.2022 wynosi RB – 2 807,7 tys. zł, GWAR - 0,0 tys zł, AKRED – 6 956,5 tys zł MOJ SA 4 764,0 Hipoteka łączna na działkach MOJ SA Zarzecze od 23.06.2021 do 22.06.2023 FASING SA Zabezpieczenie Wielocelowego Limitu Kredytowego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 21 000 000,00 na nieruchomościach MOJ SA w Osowcu i Katowice Zarzecze oraz FASING Katowice Modelarska 11 Saldo na dzień 30.06.2022 wynosi RB – 2 807,7 tys. zł, GWAR - 0,0 tys zł, AKRED – 6 956,5 tys zł MOJ SA 7 327,0 Hipoteka łączna na nieruchomości MOJ SA w Osowcu od 23.06.2021 do 22.06.2023 FASING SA Zabezpieczenie Kredytu Refinansującego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 60 000 000,00 na nieruchomościach MOJ 24 SA w Osowcu i Katowice Zarzecze oraz FASING Katowice Modelarska 11 Saldo na dzień 30.06.2022 wynosi REF - 40 000,0 tys zł MOJ SA 13 612,0 Hipoteka łączna na działkach MOJ SA Zarzecze od 23.06.2021 do 22.06.2023 FASING SA Zabezpieczenie Kredytu Refinansującego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w Katowicach hipoteka łączna do kwoty 60 000 000,00 na nieruchomościach MOJ SA w Osowcu i Katowice Zarzecze oraz FASING Katowice Modelarska 11 Saldo na dzień 30.06.2022 wynosi REF - 40 000,0 tys zł Razem 36 768,0 Tabela 16. Otrzymane ubezpieczenia na dzień 30.06.2022 Nazwa instytucji finansowej Kwota w tys. zł Rodzaj/na okres Na rzecz Przeznaczenie Zabezpieczenie STU ERGO HESTIA SA 2.200,0 Gwarancja kontraktowa w ramach limitu odnawialnego od 21.03.2011 na czas nieokreślony. FASING S.A. Gwarancje: zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, należytego usunięcia wad i usterek. weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi KUKE SA 3 991,8 Polisa nierynkowa Polisa bez granic od 03.01.2020 do 31.10.2020 od 01.11.2020 do 31.10.2021 do 31.10.2022 Kontrahenci spoza Unii Europejskiej Ubezpieczenie należności przysługujących FASING od kontrahentów zarejestrowanych w krajach z podwyższonym ryzykiem dla których przyznano limity kredytowe KUKE SA 8.865,4 Polisa obrotowa od 08.01.2020 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2022 Kontrahenci kraj i Unia Europejska Ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING SA od kontrahentów z Unii Europejskiej dla których przyznano limity kredytowe EULER HERMES 3.947,5 Ubezpieczenie factoringu z przejęciem ryzyka od 12.11.2020 na czas Kontrahenci kraj i Unia Europejska Ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING SA od kontrahentów z 25 nieokreślony Unii Europejskiej dla których przyznano limity kredytowe Razem 19.004,7 Udzielone gwarancje wg stanu na dzień 30.06.2022 Emitent nie udzielał gwarancji. Tabela 17. Factoring pełny podmiotu dominującego FASING S.A. na dzień 30.06.2022 Tabela 18. Factoring klasyczny z regresem i odwrotny na dzień 30.06.2022 Tabela 19. Factoring spółki MOJ S.A. na dzień 30.06.2022 Nazwa instytucji finansowej Kwota wykorzystania (tys. zł) Rodzaj Na rzecz Oprocentowanie Zabezpieczenie KUKE FINANCE 7 582,7 Factoring pełny bez regresu od 03.02.2020 na czas nieokreślony Finansowanie wierzytelności wg umowy factoringowej nr 0209/2020 z dnia 03.02.2020r. weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do rachunków bankowych, zgody na cesję wierzytelności, ubezpieczenie KUKE SA PKO FAKTORING 2 716,0 Factoring pełny z przejęciem ryzyka od 12.11.2020 na czas nieokreślony Finansowanie wierzytelności wg umowy factoringowej nr 2183/10/2020 z dnia 12.11.2020r. weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do rachunku bankowego w PKO BP SA, ubezpieczenie należności na polisie PKOF RAZEM 10 298,6 Nazwa instytucji finansowej Kwota wykorzystania (tys. zł) Rodzaj Na rzecz Oprocentowanie Zabezpieczenie KUKE FINANCE 3 000,0 Factoring klasyczny z regresem limit 3 000,0 tys zł dostępny od 10.05.2022 na czas nieokreślony Finansowanie odbiorcy krajowego WIBOR 1M+1,65pp weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, poddanie się egzekucji w formie aktu notarialnego KPC, gwarancja banku BGK KUKE FINANCE 7 036,1 Factoring odwrotny limit 12 000,0 tys zł dostępny od 10.05.2022 na czas nieokreślony Finansowanie dostawców krajowych i zagranicznych WIBOR 1M+1,85pp EURIBOR 1M_2pp LIBOR 1M_2pp weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, poddanie się egzekucji w formie aktu notarialnego KPC, gwarancja banku BGK RAZEM 10 036,1 Nazwa instytucji finansowej Kwota limitu (tys. zł) Rodzaj Okres kredytowania Oprocentowanie Zabezpieczenie ING Commercial 8.000 Factoring umowa z dn. 19.10.2022 WIBOR 1M + weksel własny in blanco poręczony przez 26 Tabela 20. Udzielone poręczenia spółki MOJ S.A. wg stanu na dzień 30.06.2022 Nr poz Data udzielenia Na jaki okres udzielone Kwota poręczenia w tys. PLN Kwota poręczenia w tys.EUR Dla Rodzaj Za zobowiązania Przedmiot poręczenia 1 07.01.2019 Do dnia spłaty lub wygaśnięcia zobowiązania 3.000 UM Chorzó w hipoteczne RUCH CHORZÓW S.A. pożyczka z Miasta Chorzów Pozostałe udzielone poręczenia spółki MOJ S.A. zostały opisane w Tabeli 15 „Otrzymane hipoteki na dzień 30.06.2022 spółki dominującej” oraz w Tabeli 12 Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący na dzień 30.06.2022r. Spółce MOJ S.A. zostały udzielone poręczenia przez podmiot dominujący, przedstawione powyżej w Tabeli 13. „Udzielone poręczenia przez FASING S.A., podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022”. Pozostałe spółki Grupy w okresie sprawozdawczym nie udzielały, ani też nie otrzymały poręczeń. Spółki zależne Grupy Kapitałowej FASING S.A. w okresie sprawozdawczym nie udzielały, ani też nie otrzymały gwarancji. Zagadnienie związane z zobowiązaniami warunkowymi zostało szczegółowo opisane w Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań emitenta Wybuch wojny na Ukrainie 24 lutego 2022 miał istotne znaczenie dla Grupy. Ukraina i Rosja stanowiły dla Grupy istotne rynki zbytu. Ze względu na portfel zamówień z innych rynków, negatywny wpływ wojny na wyniki Grupy powinien być ograniczony. Wpływ działań zbrojnych Federacji Rosyjskiej w Ukrainie na działalność Grupy Kapitałowej został opisany w punkcie 34 Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. wraz z półroczną informacją finansową Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. Finance Polska S.A z regresem Aneks z dnia 08.12.2021, czas nieokreślony MARŻA 1,4% FASING SA 27  Działania marketingowe w celu promocji wyrobów Spółek i pozyskanie nowych klientów na rynkach zagranicznych, aktywna polityka pozyskiwania kontraktów na rynkach zagranicznych, a w konsekwencji wzrost posiadanego portfela zleceń  Dywersyfikacja portfela zamówień  Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży  Rozwój działalności eksportowej na rynkach: amerykańskim i australijskim.  Zmiany poziomu kursów walutowych  Zmienne ceny materiałów i usług do produkcji wyrobów  Wewnętrzna polityka, w tym racjonalizacja kosztów działalności  Dywersyfikacja działalności spółek Nie wystąpiły inne czynniki zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe. Inne niż opisane wyżej czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w punkcie 20 Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. wraz z półroczną informacją finansową Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta (informacje podane w raportach bieżących) został przedstawiony w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki za I półrocze 2022 oraz w punkcie 19 Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. /descendant::[name()='ds:Signature']/JK8U4NYylTcjHo2QIuSsZ9LQMRTIZvrWb/qm6eYpeY=jNAsa2KHGZzfV6qwG35pANsgHoLWQdyglB1MZ1UUshs=oVQ8UByQeaLb7DF7rMQi9uiqvHEw1cKdTeGekAC23SR3JikRWWHDI9lCsvW7huvN PMjgytiQE7DUkXhsh8L2RYyzePUpT4tzi9zSIWGd9VoEgZM9UFn5S3MWyp4k0B/g 3xpCCCxMeL3hW2Q7+h4LuckxDAE33IG0zUy3zLQO0XgxCBDa3j+ivEa6A/4x7HrC ZHN6Gxp1A8zsqWL1rmxC+IWtm7WRweJS45r8j6PxHYpuTASEsF0UWYDATOcVRd7d UcDTS64w8x280YzfyZtlOmm5Kn7+dhFCXnW4jgAG0NipCkxu5gJpEBByBhpjRy5y m5sZOtffczALNSnqz5gjZA==MIIGfjCCBGagAwIBAgIQT2qvjrIXag6w7qUduICQkzANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNjA5MTk0MTQ4WhcNMjQwNjA4MTk0MTQ4WjBjMRYwFAYDVQQD DA1aZHppc8WCYXcgQmlrMRIwEAYDVQQqDAlaZHppc8WCYXcxDDAKBgNVBAQMA0Jp azEaMBgGA1UEBRMRUE5PUEwtNjQwMjExMTA4MTIxCzAJBgNVBAYTAlBMMIIBIjAN BgkqhkiG9w0BAQEFAAOCAQ8AMIIBCgKCAQEAsMOkLmfhPmDI+nJpKppQyBkn5krs z2TNZPJppNIxy6VDlv5MXzz4BDVHjEJe/3rAq5GyABymcySo9VMl4u/H0Km3pwDr iWnlQJhRodeeMBaF/UjwNjTzoxjjCUc249MiDLJoxyyBsIj9HVMbR9HxrzrbER42 GMLWLpULokrfS47amlfvUf2SY258XY6PIBkzsM9fKmLnWjBdGBGZ49gJGzII58X5 faS/zzAsyK9jO9EU+Z8MbZi8j/r2tCA/OW4ncx0tsry7ZKly1ElFHVWRIjIb3dAb HkuiXnwpZrZMaS6R6LQ4A9rc7jYKtpErMJ6BS1UX1e7Sf4JJhX9shFx3UQIDAQAB o4ICKjCCAiYwDAYDVR0TAQH/BAIwADA2BgNVHR8ELzAtMCugKaAnhiVodHRwOi8v cWNhLmNybC5jZXJ0dW0ucGwvcWNhXzIwMTcuY3JsMHIGCCsGAQUFBwEBBGYwZDAs BggrBgEFBQcwAYYgaHR0cDovL3FjYS0yMDE3LnFvY3NwLWNlcnR1bS5jb20wNAYI KwYBBQUHMAKGKGh0dHA6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5j ZXIwHwYDVR0jBBgwFoAUJ/HYTmBQaLZh/mgbKGxt5AtzCU0wHQYDVR0OBBYEFD1D YyJstiiNswlSRyw3m1FSqADvMA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDBVBgNVHSAETjBMMAkG BwQAi+xAAQIwPwYMKoRoAYb2dwIEAQwBMC8wLQYIKwYBBQUHAgEWIWh0dHA6Ly93 d3cuY2VydHVtLnBsL3JlcG96eXRvcml1bTCBwgYIKwYBBQUHAQMEgbUwgbIwCAYG BACORgEBMAgGBgQAjkYBBDCBhgYGBACORgEFMHwwPBY2aHR0cHM6Ly9yZXBvc2l0 b3J5LmNlcnR1bS5wbC9QRFMvQ2VydHVtX1FDQS1QRFNfRU4ucGRmEwJlbjA8FjZo dHRwczovL3JlcG9zaXRvcnkuY2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19Q TC5wZGYTAnBsMBMGBgQAjkYBBjAJBgcEAI5GAQYBMA0GCSqGSIb3DQEBCwUAA4IC AQBATU0tqZ+9gncEZE6CmuuEjttz5w8yHse+cSCz+xAb+GkEDOC0NEaonVqFkK+P UtEghFYwa1BZkuti5iLfrItKE+2/gFdnrdm/MTrqM/un5IgCB0cdsvvbYhUSPWdA MaCztFJ4Rl/OpIEchtjdlTTplX1CmO2ycFzHj+2ygTaiqR+RQAjFu51ViVMhveMB Ff5ZcHD9kQ0eKUVKCzRBgDPrJ8dP1eU1WijLTUL7ljJ+/P5be5thGHU1f1+UC4/M gii6fRcQvlcwmeMyYQSSBRuA/o8nZZNAEHIDL0aA/7hsNQGXXJPzz+nfl5YLpZWz AgLkQKuQ1xuz3dt6MgfIzMqvd6aoY1mtOenubrkvkjcssz6D92cAimGvB7C1XO07 d7NkAxh6SCHoRH0CrdqBQULoeL4DMa4o9fdaUa8hj/+/1rJIDpP68rh+dyzOyIzZ 0w4nmrFCiP3ngSeNy9rlh9VyLX3EO73bChRoKdVcyWBaC/MFkWlWLLm+jIt5Do4L uEQpSXuYuIZLzpfhl4CQcy2uRRPDkrGsSWMOmzY4oFgdbHZJ6QmtiA9AQdMpu0VC kVPE/G+zbf1PITFGSHRNNS/tlDL6XWHe30jT65Z8mMtUlWWP+ksisQGVssSn3HLE rZx7oTFzkNt5EKEovCKFY7wx2jC4BqlnlqFxzbn0BoJUOA==2022-09-21T09:00:52ZlIjzJm2WAe+PcjYfx1qYvKqK7EY9BG7nxxFYDMSpsu0=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL105562955861209399639786588485816717459MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="GKFASING-SprZarz-zdzial-Gr-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQge3+kQC4tOql3VK6CTK92flFlZTXYUomjuTaum4uWK5UCBxHDebIlPnkY DzIwMjIwOTIxMDkwMDUzWjADAgEBAgkA7x8mmH5P7RqgaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA5MDA1M1owLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEIFHSBunjO/OP2O6TnUT1YlDftgkL/Tfoy2QaoBDFa8B0MDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICACaFnV9sE2ZffDwURVN9N1PZH8ApxAkpET1lxh9r zXMPb5TArMZ66oKAVQbvjytwwjXApGP4KocURQC9CPU6vCCldNQ8PBw/qPYq5tbp BrlHCl2gucUJAse8ap+mWyF8voe7Gf8Y5G190+fjU9DF/e5RaSGG+FboLVajFtCs jAJ9yyAgCPLcuFj0tlIr8SF8K5cDBlvLN81zm5xpsA4tlLKlHZndTULottQKdcJ0 4HD+jLSE2bj+Vxu+2zhFYG/XDojjNvM+sxyvwXZx/Ezo4GK2DtG1eStfTFzZlYq6 tE81+8DILpRX6B+TdgGT/a3zG/Bb2Fkw/Ft9X3OSGaeAx0ai3ozGCHPXC568Utoz uspX4Cj2qg5C5hZTl27Wa4GGxarJLRd+0T7MHPZfkZ/khv6xe+detIaHKlMPwkeK 2w5Uow9Jz6/eMn/Rp/3Yg81WumRiVQVmmKS6e2C4zfI2RxfuczX4Bn77cZkVQPiy wl76oViGKb/pZwAmBlumHGkao+Jp/cFnJvY4PEP7VaBglmsKDpDKfwZgng9ob9v+ x2p4So1rGe6Ay+fniyFQ/W/f1wbL85FI4k1ECsVpogjVmUc6SKqdU2dTNaeW+FpB LgRXnCzD3vDn0w/NH/QEC3J6Cuvy080pT/mWVpKvOJqz2TVOBLvzS1s/84g7bpoC Mk/G/descendant::[name()='ds:Signature']/JK8U4NYylTcjHo2QIuSsZ9LQMRTIZvrWb/qm6eYpeY=WshidejLcH4r3dLKsTAcd2JY6z7FZCdz/ZkAgQK+nk0=fPEoB2PH7ZrO7B5cdU27gDJQEcYJzRywvGujgfjcBR1DfueEefKd3UKPrAUmqq/f ycXYk/SIm3UDwLym3Ae51zLyeuuU85kKBZ8ZRC3YXS/XmXD9iufAIoE2jDnxzr6F hXkAum4YvqOaaxuA8uIpv4F4T2MTVL6ODjn7mg4hKzIy685lpGXTg1IVd3SEiDyY zkNlq5tyShzdYBuHSqVIN+umIZSYNsVeFi/EiiTzTkLL8wL0qLmCizKPkluHzVCD eigR0vyj4BMBt1qrz/JXbLDEYK97jWPBxM4VGjqy+MxSvHrRrx63oFWKCCUSUFer K90G/GMwVLjEvOtNEnyhpgs+F778rrDjkLp9GRFVuq6RwMNopklJZdPEgo12ibO1 FPUkdbTyqROQKo1uLteB1IxLXjmHRBxmRfy4mlpy/8WULTQzLPbttYrSzpjz9jfc I6Qi51pMrn2SI/DNKTdJ5nuJIPO0NTozD22JXdRHoWY4BEB+Sw1I6zL/2B14uywwMIIHAjCCBOqgAwIBAgIQWn5V8A9EThhUIT8XXWkvHzANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNzA1MDgyMTMwWhcNMjQwNzA0MDgyMTMwWjBnMRgwFgYDVQQD DA9ab2ZpYSBBbm5hIEd1enkxEzARBgNVBCoMClpvZmlhIEFubmExDTALBgNVBAQM BEd1enkxGjAYBgNVBAUTEVBOT1BMLTY2MTIxNjAzOTQ0MQswCQYDVQQGEwJQTDCC AaIwDQYJKoZIhvcNAQEBBQADggGPADCCAYoCggGBAK1SuD7JaLjI/YRqlRlMrW5H RTLZw9IbGjIMjxg+M6iGpIyS4fIKOWcggW8QF+TVPsCxRMn5G4k45dtWf7Hka7ns JR+XKdIpgy/BfG92Cc8WnswqADJ6dtAzJ8MNg5fQr814oAtFwhIucTWW179Gifss BRPEHQfmo+3y1QzVjVewlX+BNJUUqB3cbrzgMQmfISJ42czEVNBKhVK0jTlmU+cO N77YprY1Q91Rh9zRVmPj6EwDMrO6Nb9hVY3l5KzD7+a/W9lQ9Hg9UB6Tsuoh4DKJ IC/HwvX8Bnix9gXL05NVYKmbjLFCpAcwJbllY4AOMcef/YFRRQpm3/WAZ4QMSYuI Rul1hX54r1cVfoRU4SDHWFwLg8u9YkiJ0jefu/1Eal24FyW228S6j/8QRA2xXzCf ObyEI1udOZG35eH00KD67jei45N1CvOu67Hwk541ZIgB+xrWvg4fPga1CHSCGC2s +kQImsOMDXGkbXQGFxumUaHhBmIOyoHdAAJBxo3MwQIDAQABo4ICKjCCAiYwDAYD VR0TAQH/BAIwADA2BgNVHR8ELzAtMCugKaAnhiVodHRwOi8vcWNhLmNybC5jZXJ0 dW0ucGwvcWNhXzIwMTcuY3JsMHIGCCsGAQUFBwEBBGYwZDAsBggrBgEFBQcwAYYg aHR0cDovL3FjYS0yMDE3LnFvY3NwLWNlcnR1bS5jb20wNAYIKwYBBQUHMAKGKGh0 dHA6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5jZXIwHwYDVR0jBBgw FoAUJ/HYTmBQaLZh/mgbKGxt5AtzCU0wHQYDVR0OBBYEFPuuoptF3Cfp8DSBHy4O kVWLgW+0MA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDBVBgNVHSAETjBMMAkGBwQAi+xAAQIwPwYM KoRoAYb2dwIEAQwBMC8wLQYIKwYBBQUHAgEWIWh0dHA6Ly93d3cuY2VydHVtLnBs L3JlcG96eXRvcml1bTCBwgYIKwYBBQUHAQMEgbUwgbIwCAYGBACORgEBMAgGBgQA jkYBBDCBhgYGBACORgEFMHwwPBY2aHR0cHM6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5w bC9QRFMvQ2VydHVtX1FDQS1QRFNfRU4ucGRmEwJlbjA8FjZodHRwczovL3JlcG9z aXRvcnkuY2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19QTC5wZGYTAnBsMBMG BgQAjkYBBjAJBgcEAI5GAQYBMA0GCSqGSIb3DQEBCwUAA4ICAQBGqrTvVOPDScHn /ZQd3knwE+8miTlk+8gkKIqOk0W91JLkNw0gJ2jsikmjE0rbH0kYIBQL/XKG15cD DwLwdyD7WppCIJkyEDxU/KkvpDJGNY1KhylO+9WmeeOA5DN7zF+bhDiwuHN1ER5R 1lfpSREds0Fz+Rj//czXXGnnmr5cr6/TtuWRmwpFEVWAPhy58yo2SnXtJ1R37zTM VqL8M/reA2yyP8GrDeK5JLweimyDxkoc1GMqpq5leWDaOnkgZ1Rq8iU+tj+LIW3e h73L3pkYpFt7MHGGjStk/zB1HK6A22YC1a4oHs8FH/WCF1hfNzexpcQFGAqYQ0fi 2Ic5UjijSocOixMKdbXlB1ptXrXXDPrt8mp2LWRdXSe3jKXAKdWjG46QtwMfL6P+ fKZpD35mYSj7rGAH+w+Je9J66YzXswJq+xO7NU0Syw7GBdP5sP9mXjRCHEITtpOY bdx9sXnyg2gj64ModjlNG4m1xbIaRPyyG8/ylJI7tiUR2U17O5qONixTNrCZZv0V koTHNmsidBiIuWNWHk5L0HsZVa/KVtvGfaStnrtZKZTnG7OGeUkzclVzINRZFDgy I2I+ZptM/lqXll0Obe6fRlch96CngDXockHLGTkNckiELanWOjlobXqaJSopLxd6 2OwuPpl/3N726iVbc25VQfdOpdEZXA==2022-09-21T09:02:14ZfPpjFg/iQLgAUmBoy6m7b1wA85n9xYEP2EMFG003Lxk=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL120286492049117981554388224288729149215MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="GKFASING-SprZarz-zdzial-Gr-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgwtLiZwVX8O57BMOqmqq7gA1zkrIxzfUULhMUYNCbTqoCBxHDebIuMRsY DzIwMjIwOTIxMDkwMjE1WjADAgEBAgkA/2A3dVmYE4agaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA5MDIxNVowLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEIKK9cQzo0FbqI0h6WRSoF7RsF55BMHTRuKLNQKiQNvLWMDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICAMQC/MX9ivuMTqhE7jUiSof7IdMO3fgGJQQ4X//4 laGwRbO3OVSkiLF7U1oAVxDWabgfUoGPjVADWrL3TdGuwmPNRZ0qNc8s92LEomRZ vL3+1YJ3/T1pMa0Qt6oUnYD72f/715CiJSnbazyiDhYYEvuN6AO7E2cgGCijrU5k gaAQf9y5KUomNsIh+MmrLEM+Vw5z5Yft5Ssyl9TsDCu60bzXF7KKbulG8/xbRHNT Ac/pq4tNxqBBS4Cn+NVVeo1WgWu3jaItngZuCNv7kRTPB7HPXFSgKsdaD0gu901d rluGZypiqXUiYVlYPpoDIjOov1Rul2YgpZZPXr904jQBSb7gyKb9hjlYLd9LniuZ qdt0mFFcXdY+9TdTWxnswUMCD0sQlxTDhpMa2llYIQ5uHocVzsISMf5ThaRj+PJW Xx2vZ3ABPCiOIasTF+STQFHQitCasJt2W805oHnxb0OI54jzvXdiTIVCerTkaTYM mfgkVvI8U8UKi6PtO7p02kGiMzdPizE3qDBajvhDG8dW8v+ckmx1Gh5o3gfdPfWX 6Y0s+ZpQUPxqEYGsh2TuX645miWAPhRBW3dlEXzBzIDflSKiIqeoGteGZDoPXHOH /C3UGZh8GEBaKOVLsdxrv4xgHA26fGOCVsVdgXP9sk4rBI4hREJZdBktdcaP3cZA +tYg/descendant::*[name()='ds:Signature']/JK8U4NYylTcjHo2QIuSsZ9LQMRTIZvrWb/qm6eYpeY=e8bUeHY7xOn/rjErTC4ZhC7Nbcct36RFAVSmAxGrP0c=DWKfRIzteEcwpGU76yINR8qL8Lm1r02eBMMEmziUjsbgfHrXBcND1Tzfv2uTC1Zw SK1Uc7kqP2HesiFA3YOCJlJEpdkD2qGlbzlcRj7JrATofOK0uomOTLEBpJm+baSg LvRL9E97y2XKLeMeR4dzr6JTllyASOhXmlWnXVboP8QevSOgyhokXx9l+mYn78iD vMNp1ivNX/iPe+9KRBrlgebZ0vviVCco8ksYeYdSIGXWOV7I3ugOh6BRpQs0pAti aCvWNN2Cy5GPPAr3DvcK6t9cX5X89uG6c7luHRkNgdLVcrNB+bt9+hI1GdfCK2Eh lbj1DaDWYaaIKk9a3fJ+bA==MIIGejCCBGKgAwIBAgIQWan2PPRnP4uQze9MKFROxTANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNTE5MDY0OTA0WhcNMjUwNTE4MDY0OTA0WjBfMRQwEgYDVQQD DAtNYXRldXN6IEJpazEQMA4GA1UEKgwHTWF0ZXVzejEMMAoGA1UEBAwDQmlrMRow GAYDVQQFExFQTk9QTC05MDExMTUwNjM3MTELMAkGA1UEBhMCUEwwggEiMA0GCSqG SIb3DQEBAQUAA4IBDwAwggEKAoIBAQCTLNWgNpkGzfr1Px6t8TVk3DHZNspx1Q5A Qz1zsTNO4BEI3gLuy0SWh0LnN1afHZY5/v805a79SfGaFwnpde0LkzSbcl4Q/uam vBDFinGl4bK2XWO9itbpufQwXb07zfJZWgCm4VpQs3oRVFk0al3IBFuW2+XkA99H 1Vj+nfVtRU9G0dmIWhW9TdwGkwVNNacf07weWBJ2sx6C43+WH1qadjjC9IteNjr1 PGJgbywb6WwhAg7eNKwu6lLAFha8ngKQx03oLc8wm2DhVMdsBg9uP3IehmQ3HDEy Wi2UDIRnFfiImtZt6U1cdjYFdgG/2umD8SAc2v5BRASoGPWaJW3JAgMBAAGjggIq MIICJjAMBgNVHRMBAf8EAjAAMDYGA1UdHwQvMC0wK6ApoCeGJWh0dHA6Ly9xY2Eu Y3JsLmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5jcmwwcgYIKwYBBQUHAQEEZjBkMCwGCCsG AQUFBzABhiBodHRwOi8vcWNhLTIwMTcucW9jc3AtY2VydHVtLmNvbTA0BggrBgEF BQcwAoYoaHR0cDovL3JlcG9zaXRvcnkuY2VydHVtLnBsL3FjYV8yMDE3LmNlcjAf BgNVHSMEGDAWgBQn8dhOYFBotmH+aBsobG3kC3MJTTAdBgNVHQ4EFgQUJJFOmJk3 FyHn+nKzHoFSSoUxpYgwDgYDVR0PAQH/BAQDAgbAMFUGA1UdIAROMEwwCQYHBACL 7EABAjA/BgwqhGgBhvZ3AgQBDAEwLzAtBggrBgEFBQcCARYhaHR0cDovL3d3dy5j ZXJ0dW0ucGwvcmVwb3p5dG9yaXVtMIHCBggrBgEFBQcBAwSBtTCBsjAIBgYEAI5G AQEwCAYGBACORgEEMIGGBgYEAI5GAQUwfDA8FjZodHRwczovL3JlcG9zaXRvcnku Y2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19FTi5wZGYTAmVuMDwWNmh0dHBz Oi8vcmVwb3NpdG9yeS5jZXJ0dW0ucGwvUERTL0NlcnR1bV9RQ0EtUERTX1BMLnBk ZhMCcGwwEwYGBACORgEGMAkGBwQAjkYBBgEwDQYJKoZIhvcNAQELBQADggIBABsz k1yO1XlfDFyO0vETvSeVQwmwwQ+pZ7FiB2GfZ6hhPPCpxbhHik0xzoa6JT1jDu3L YXePfwPqO0JrA7PlLJ/gtT9tUxTCU9WoGMkTIspLv3X/6ygnXxEKy2JBmNkOJ/Ju h3WU/zkPeQ5/P4dhv/qs9Ko+ILQvgY1r3Hjd0EoVF1/YFUws7O3cunvtA9Wvhnqo PQZ5IO4uD4Mm7YhEtD1AFVHm3U7NeKziTK2PrgMjZo5YL2bsruqU0MC4ZWS4edU9 1+oz7hyEjTidlLtt+c4v7CkEpY8ysdbsFiXBJkW8krH2gvB+JN5xNhalg0i5wb+X tIkwyZ+xT44KRhyIMZPuh7xzqT7Cl+V4YWnzKwq+VrJZpOrasREgOQyn+oHZnxHe RJt0jb0npvHk+wBSzECx4veoUw/DmJ8mmETKs25vTpPpYFp+95ayGPuSi3V8MIvZ ZaOJKxBlQ0n98JIQra+6AxvbwClpbGYjqqjQatNtwLcEssp+/dt75T0C3DVwni+Z 4Oxo4Gw/muw7W0F+ztZlEQZbiEP50YDrmKmOo5qtjXiaewmfsPa0PNiLh090wzto LXVVKRMzl2eOhFTvmgoSUQUC26wXdHDpNrpHgBjC8YjomqRoiK1tNNw5ie1XS2VS T6ywKB55j3SyHPN7B9zPmyZ53zWs5Om4OeIAZxY92022-09-21T09:03:57ZTvfK8mPwmgvVKc2PjrJI2idcn88z9iOgTK3Ykq0I09g=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL119183784096041309563893638510220168901MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="GKFASING-SprZarz-zdzial-Gr-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/gYJKoZIhvcNAQcCoIIL7zCCC+sCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEOBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/gSB+zCB+AIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgre3qSDTSH42DqofVW0yV+veglDalROdb5girfq/JVoMCBxHDebIl5nwY DzIwMjIwOTIxMDkwMzU4WjADAgEBAggTvDL4qgRXkKBqpGgwZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1OKEeMBwG CCsGAQUFBwEDAQEABA0wCzAJBgcEAIGXXgEBoIIGpDCCBqAwggSIoAMCAQICFBGT c18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHpMA0GCSqGSIb3DQEBDQUAMG8xCzAJBgNVBAYTAlBM MR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rv d2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgx OTgwHhcNMTcwMzE1MTAyMzE4WhcNMjgwMzE1MjM1OTU5WjBmMQswCQYDVQQGEwJQ TDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEuMRkwFwYDVQQDDBBD ZXJ0dW0gUVRTVCAyMDE3MRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MTcwMzU5NDU4MIICIjAN BgkqhkiG9w0BAQEFAAOCAg8AMIICCgKCAgEAyFQRTZ7zNxErQLcN+0f5Nwh2dPqM F3dZ9OodSJC1f5oOBOj5rq1IZVwAJoxX3s2x7E/yM81DZjd4duZQPAvxf5cdAAEp Y13kvGAnRUkPREytTY7MhKt8D0VWjBZBTZrLhI4jbYkosnLpzgVeAYE+GeDY9Exb MTsZSOxdfBPGFtB0/QqwzFK7jAywPz1uSHemMlEAnyTqLiDNrqA8ZzmMvx5+8vna FhWh5vLbFLI7urd2SybD7YcScKNWH1zW/p6a0FtMT1lN3GQbXAIx5Hs3UVLRObgL pv3zdgko9syOOpckrZf93EBz95W9QlrkeklHk7qQfqkbUhbv8wnhKjBox4ifxGkg MDxkGt7SerLzA6xWS33f0qSmCy+m4DRxiRxoTPNscLuksNw9hzEnv4/rFBMg5NkV pvkXLKKBWgi/Nb7gbnq4XAaUEKPoH46nmYrVhnhV9dRDJPcItBhRtTAp6yrO09bK LDWhaMcnX5o+yPCG+h/9cAe/l04lYscGaLwELCXwxFhR8cEp27Q5hNBEIzA1MeBK zF+626Poj+b/rKgds5b1oQFJ0Je0GvEBvo4ADtX8tp1tDoGgzN/zokwijZ5fzgsI v3FrpcAVI36Of84bjk6k4jPjbJE96uRyMjTiHWbePuMAfAOx1xYAQG9mVj2lZV6E 4WUCaKaV985C2eMCAwEAAaOCATswggE3MBYGA1UdJQEB/wQMMAoGCCsGAQUFBwMI MAwGA1UdEwEB/wQCMAAwgawGA1UdIwSBpDCBoYAUKbPIxN+jh/hmBRJY/UYquJgN eYehc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5rIFBv bHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2FjamkxGTAX BgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTiCFED494qw42QQVpHI2eAs+MHGQApGMDEG A1UdIAEB/wQnMCUwIwYEVR0gADAbMBkGCCsGAQUFBwIBFg13d3cubmNjZXJ0LnBs MA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDAdBgNVHQ4EFgQUsr0SyweB4nujsGEdSkN5qIf00HYw DQYJKoZIhvcNAQENBQADggIBAJEejdQcHyIDufbffB3rYzfqQjtTTpV6EcYkDFEZ otUJz3iiWWIOEzzzs7DOZUM6PbPdV7mCBxpUbwmnLZPGdhSvQz6SSOu9F34STfoz aAAwtPSbqSofGDXxXSzSJwx46+VitaqHHyoML74DB9Us46bhAgwK9j6M8J5nUs3e 4TOkpRumJ9JhFm/FiOxJVXQGuZ6PUe45ScFIDzKS90zOEsz43x1WZcJ2p+ZFF7q0 y00+vXbknNoaqLKxEr8O5urzvjtPkIg1KVddBAQte2PGHhsA0BcocBy+hAudLjbT sknhts+wZwa6mnpXj9lJyZUJpIMZmKs/deSW3F/X9idd01OvR9PHyr6BeJ923Z/X hJf0U0kP5QL+qe5DLgxjPjwPcnL6Pa+pREvj3geSAtvSUcTfwvnmnzfPpvW9MX1B fBoElzr6sQOiiH2g/hDIaVocwGNtOinAx5qNmwURVgydmd+qliu44XDquTP5k+Jm OULqHk8W0zB4jCqmc1LphvlIRBt4yTsUfXVbYTEvg8a22DbB+M9pd1PtA6flPSh/ qgYqMc+NiHWzmQJM80eXTGWof+hF1uRbexBUdFYF1B96QDk8ivzdTwKM/vUrkEJ+ 9RVv238IXpWjnn0oevo5GDvU861TyQEMNFdkAEXeGPQOqhdl8Ik8o83sCx3Y/KbT Ed1WMYIEGzCCBBcCAQEwgYcwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9k b3d5IEJhbmsgUG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5 ZmlrYWNqaTEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KP YZu/1QJ9sekwDQYJYIZIAWUDBAIBBQCgggFkMBoGCSqGSIb3DQEJAzENBgsqhkiG 9w0BCRABBDAcBgkqhkiG9w0BCQUxDxcNMjIwOTIxMDkwMzU4WjAvBgkqhkiG9w0B CQQxIgQg9QplCEGygzYya4opIlV7XzSQpZKomvwed03tC8c2WzAwNwYLKoZIhvcN AQkQAi8xKDAmMCQwIgQgZzvoodqSfbY8yrfLPnrDUtw662qNo+KjWcoVjQpEDbgw gb0GCyqGSIb3DQEJEAIMMYGtMIGqMIGnMIGkBBRuI825Z/BtP9qFMWxbRzYc1VVC rDCBizBzpHEwbzELMAkGA1UEBhMCUEwxHTAbBgNVBAoMFE5hcm9kb3d5IEJhbmsg UG9sc2tpMSYwJAYDVQQDDB1OYXJvZG93ZSBDZW50cnVtIENlcnR5ZmlrYWNqaTEZ MBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTI1MDAwODE5OAIUEZNzXxfBfhRNP5KPYZu/1QJ9sekw DQYJKoZIhvcNAQELBQAEggIAS4HwwlhWyK8yYHMA+2aZRrA+cb19kvLhMVEYl7cA 25ZtFFHbWJZGDNlNhLOc5B3YfuVPbpDwW/m9Mthqy4fv7534rX5ulsTfF/6uqcN6 GX0z1+7FlzXfjFxQ3N4vpR1MEsPfkuK2ioZbxG5IbU7FCdgSv39uYBtqPzx5MjAR vdbPlzRG/XW35VJeuD/byPoVvrLhV67O6a5bW12/4mysM8kDuFvtlt487VBnQQw4 dNbPUiHXttYBwLFsoQvVq77hKmlI99zJ8jAQZTXAqRgQMzg6N8TAlhzmgKw0iVEv EKds8kVxD7PLR60HCrMhPJyWMVz1yiVEyC+qLNHIq+Xuwv0INO7GXBRTf3+rQFE2 TF0FpTNyHe4N/QQK3TvZA/M9lAjDmxsSt+0y/cUtBW1ZuRerjyNnrDG3EnCHnzk7 ADA6Y6PrPm+jDtD05v3lmGw4wA1enzxUpxRO6jgIYOUOhvOeTespZLrRQVx1XHcM QwHF1qN0c7iCTTXuZlnXUXnaWuRhq+kfVObNumTDyYBeiog8RtdoD6xIeUBZeL72 6b7tIHBcqgjtv7DRxzFtKaUKYKmnsv2gdc6hjnf5C80toMd9qEXElUUaB9SOYNM+ QZy1+D/1jZDNN3ZTsTUBx31ias8/VZ3j5Gz3rloHebPlpeeNQE/1bhiuD+z32lvybn0=