Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Sep 22, 2022

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2022 roku Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Stan na dzień 30/06/2022 Stan na dzień 31/12/2021 AKTYWA TRWAŁE Aktywa niematerialne 1 702 023,39 1 919 434,40 Rzeczowe aktywa trwałe 85 024 924,15 87 197 123,11 Nieruchomości inwestycyjne 20 304 085,79 20 304 085,79 Pozostałe aktywa finansowe 316 549,96 677 382,97 Pozostałe aktywa niefinansowe 1 062 000,93 1 541 967,11 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 Aktywa trwałe razem 108 409 584,22 111 639 993,38 AKTYWA OBROTOWE Zapasy 107 902 673,79 88 556 328,42 Należności handlowe oraz pozostałe należności 108 645 421,23 109 259 003,67 Należności z tytułu podatku dochodowego 897 031,00 1 375 663,00 Pozostałe aktywa finansowe 2 763 893,33 4 554 269,79 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 10 095 688,53 8 192 250,46 Aktywa obrotowe razem 230 304 707,88 211 937 515,34 AKTYWA RAZEM 338 714 292,10 323 577 508,72 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał zakładowy 8 731 369,72 8 731 369,72 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 5 298 466,38 5 298 466,38 Zyski zatrzymane 140 702 005,34 137 395 543,56 Różnice kursowe z przeliczenia 4 004 152,42 1 351 447,90 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 158 735 993,86 152 776 827,56 Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli 28 448 184,34 27 751 313,80 Kapitał własny razem 187 184 178,20 180 528 141,36 ZOBOWIĄZANIA Rezerwa na podatek odroczony 1 381 471,50 1 484 499,00 Rezerwy na świadczenia pracownicze 2 225 771,97 2 240 379,02 Kredyty, pożyczki i obligacje 10 253 163,66 10 146 986,65 Zobowiązania z tytułu leasingu 4 420 511,73 6 348 286,82 Rozliczenia międzyokresowe i dotacje rządowe 471 711,39 518 555,23 Zobowiązania długoterminowe razem 18 752 630,25 20 738 706,72 Kredyty, pożyczki, inne źródła finansowania 70 081 287,64 72 316 723,59 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 55 795 967,18 43 423 255,24 Zobowiązania z tytułu leasingu 5 056 684,95 5 103 868,97 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 0,00 0,00 Rezerwy na świadczenia pracownicze 281 082,73 351 092,00 Pozostałe rezerwy 1 454 000,00 983 000,00 Rozliczenia międzyokresowe i dotacje rządowe 108 461,15 132 720,84 Zobowiązania krótkoterminowe razem 132 777 483,65 122 310 660,64 Zobowiązania razem 151 530 113,90 143 049 367,36 PASYWA RAZEM 338 714 292,10 323 577 508,72 3 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2021 Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2021 Przychody ze sprzedaży 104 724 655,94 55 438 486,24 91 282 261,20 43 420 992,75 Koszt własny sprzedaży 81 454 051,38 42 550 827,21 63 857 826,06 31 290 315,48 Zysk brutto ze sprzedaży 23 270 604,56 12 887 659,03 27 424 435,14 12 130 677,27 Koszty sprzedaży 5 160 227,91 2 973 480,00 8 149 888,16 2 951 012,92 Koszty ogólnego zarządu 12 100 174,25 5 891 869,15 12 752 345,38 6 152 957,49 Pozostałe przychody operacyjne 1 263 611,86 514 195,26 6 757 939,41 742 394,35 Pozostałe koszty operacyjne 685 480,69 116 450,66 7 281 051,08 888 717,20 Zysk z działalności operacyjnej 6 588 333,57 4 420 054,48 5 999 089,93 2 880 384,01 Przychody finansowe 3 796 809,53 2 241 185,31 1 657 377,70 513 520,86 Koszty finansowe 4 132 352,98 2 213 757,33 5 211 002,29 4 237 118,69 Zysk przed opodatkowaniem 6 252 790,12 4 447 482,46 2 445 465,34 -843 213,82 Podatek dochodowy 1 518 717,19 1 124 479,93 783 508,16 -144 104,55 Zysk netto z działalności kontynuowanej 4 734 072,93 3 323 002,53 1 661 957,18 -699 109,27 Strata netto z działalności zaniechanej 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk netto 4 734 072,93 3 323 002,53 1 661 957,18 -699 109,27 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 3 256 261,91 2 372 234,19 327 867,20 818 779,74 Pozostałe całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu w wynik finansowy 3 256 261,91 2 372 234,19 327 867,20 818 779,74 Pozostałe całkowite dochody netto 3 256 261,91 2 372 234,19 327 867,20 818 779,74 SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 7 990 334,84 5 695 236,72 1 989 824,38 119 670,47 Zysk netto przypadający: Akcjonariuszom jednostki dominującej 4 134 400,60 3 028 286,32 1 794 894,08 -331 335,97 Udziałom niedającym kontroli 599 672,33 294 716,21 -132 936,90 -367 773,30 Suma całkowitych dochodów przypadająca: Akcjonariuszom jednostki dominującej 6 787 105,12 5 204 334,59 1 648 602,18 8 551,82 Udziałom niedającym kontroli 1 203 229,72 490 902,13 341 222,20 111 118,65 Zysk (strata) na akcję (w zł na jedną akcję) Zysk podstawowy i rozwodniony z działalności kontynuowanej 1,33 0,97 0,58 -0,11 Strata podstawowa i rozwodniona z działalności zaniechanej 0,00 0,00 0,00 0,00 * Dane przekształcone zgodnie z zasadami przyjętymi w raporcie rocznym za rok 2021 4 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2021 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem 6 252 790,12 2 445 465,34 Korekty Amortyzacja 5 520 979,03 4 562 630,86 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -747 737,55 -12 322,09 Inne korekty, w przypadku których skutkami pieniężnymi są przepływy pieniężne z działalności finansowej lub inwestycyjnej 2 618 759,27 2 644 904,74 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -1 379 165,59 5 115,37 Zmiana stanu zapasów -21 971 773,68 -9 431 239,88 Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności 1 267 754,30 5 348 422,44 Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań 10 008 029,38 -5 727 587,04 Zmiana stanu rezerw 1 011 037,44 1 558 479,58 Inne korekty 113,06 216 105,45 Zapłacony podatek dochodowy 684 195,00 726 017,00 Środki pieniężne z działalności operacyjnej 3 264 980,78 2 335 991,77 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych 635 638,79 0,00 Odsetki otrzymane 1 135 965,72 168 612,18 Dywidendy otrzymane 0,00 0,00 Spłata udzielonych pożyczek 3 058 500,84 1 301 740,34 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych 2 161 455,78 5 024 063,55 Udzielenie pożyczek 0,00 1 805 842,62 Nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2 668 649,57 -5 359 553,65 Przepływy środków z działalności finansowej Otrzymane kredyty, pożyczki, inne finansowanie 6 902 210,92 48 842 624,49 Spłacone kredyty, pożyczki, inne finansowanie 5 898 836,74 45 813 612,57 Spłata zobowiązań leasingowych 2 105 309,03 2 807 696,08 Zapłacone odsetki i prowizje 2 940 787,15 2 813 516,57 Wypłaty z zysku 0,00 0,00 Środki pieniężne netto z działalności finansowej -4 042 722,00 -2 592 200,73 Przepływy pieniężne netto razem 1 890 908,35 -5 615 962,61 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 8 192 250,46 12 602 795,13 Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 12 529,72 0,00 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 10 083 158,81 6 986 832,52 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 201 708,76 689 609,89 * Dane przekształcone zgodnie z zasadami przyjętymi w raporcie rocznym za rok 2021 5 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Razem Stan na 01.01.2021 8 731 369,72 5 298 466,38 133 683 986,66 936 811,93 148 650 634,69 27 374 280,05 176 024 914,74 Zysk netto w okresie 0,00 0,00 1 794 894,08 0,00 1 794 894,08 -132 936,90 1 661 957,18 Inne całkowite dochody netto 0,00 0,00 0,00 -1 083 103,83 -1 083 103,83 -355 641,58 -1 438 745,41 Suma całkowitych dochodów 0,00 0,00 1 794 894,08 -1 083 103,83 711 790,25 -488 578,48 223 211,77 Zmiany struktury grupy kapitałowej 0,00 0,00 271 833,80 0,00 271 833,80 374 261,42 646 095,22 Wypłaty z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekta lat ubiegłych 0,00 0,00 878 720,80 0,00 878 720,80 0,00 878 720,80 Stan na 30.06.2021 8 731 369,72 5 298 466,38 136 629 435,34 -146 291,90 150 512 979,54 26 511 440,15 177 024 419,69 Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Razem Stan na 01.01.2022 8 731 369,72 5 298 466,38 137 395 543,56 1 351 447,90 152 776 827,56 27 751 313,80 180 528 141,36 Zysk netto w okresie 0,00 0,00 4 134 400,60 0,00 4 134 400,60 599 672,33 4 734 072,93 Inne całkowite dochody netto 0,00 0,00 0,00 2 652 704,52 2 652 704,52 603 557,39 3 256 261,91 Suma całkowitych dochodów 0,00 0,00 4 134 400,60 2 652 704,52 6 787 105,12 1 203 229,72 7 990 334,84 Zmiany struktury grupy kapitałowej 0,00 0,00 -23 166,00 0,00 -23 166,00 0,00 -23 166,00 Wypłaty z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekta lat ubiegłych 0,00 0,00 -804 772,82 0,00 -804 772,82 -506 359,18 -1 311 132,00 Stan na 30.06.2022 8 731 369,72 5 298 466,38 140 702 005,34 4 004 152,42 158 735 993,86 28 448 184,34 187 184 178,20 * Dane przekształcone zgodnie z zasadami przyjętymi w raporcie rocznym za rok 2021 6 INFORMACJA DODATKOWA do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. (dalej: „Grupa Kapitałowa FASING S.A.”) wraz z półroczną informacją finansową Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. (dalej: „Spółka”, „FASING”) za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu Ogólne zasady sporządzania Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa” oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, i przedstawia rzetelnie sytuację finansową Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30 czerwca 2022 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 6 miesięcy zakończone dnia 30 czerwca 2022 roku z uwzględnieniem danych porównawczych. FASING na podstawie § 62 ust. 3 rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, nie przekazuje odrębnego półrocznego raportu jednostkowego. Śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe FASING przekazywane jest w niniejszym raporcie. Skonsolidowany raport za I półrocze 2022 roku, Grupy Kapitałowej FASING S.A. zawiera zgodnie z wymaganiami MSR 34: - sprawozdanie z sytuacji finansowej na koniec bieżącego okresu śródrocznego i porównawcze sprawozdanie z sytuacji finansowej na koniec bezpośrednio poprzedzającego go roku obrotowego, - sprawozdanie z całkowitych dochodów za bieżący okres śródroczny i narastająco za bieżący rok obrotowy do danego dnia, wraz porównawczym sprawozdaniem z całkowitych dochodów za porównywalne okresy śródroczne (bieżący i od początku roku do danego dnia), bezpośrednio poprzedzającego roku obrotowego, - sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym narastająco za bieżący rok obrotowy do danego dnia, wraz z porównawczym sprawozdaniem za porównywalny okres od początku roku do danego dnia, bezpośrednio poprzedzającego go roku obrotowego oraz 7 - sprawozdanie z przepływów pieniężnych za bieżący rok obrotowy do danego dnia wraz z porównawczym sprawozdaniem za porównywalny okres od początku roku do danego dnia, bezpośrednio poprzedzającego go roku obrotowego. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie za okres I półrocze 2022 roku podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez spółki Grupy Kapitałowej FASING S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień autoryzacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy Kapitałowej FASING S.A. Zgodnie z wymogami rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Zarząd FASING oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami, odzwierciedlają w sposób prawdziwy i jasny sytuację majątkową oraz wynik finansowy Grupy Kapitałowej FASING S.A. 2. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacji finansowej jest PLN. Do przeliczenia wybranych danych finansowych na walutę EUR przyjęto następujące kursy: - przeliczenie obrotów, wyniku finansowego oraz przepływów pieniężnych za okres bieżący, według kursu 4,6427 PLN/EUR, - przeliczenie obrotów, wyniku finansowego oraz przepływów pieniężnych za okres porównywalny, według kursu 4,5472 PLN/EUR, - przeliczenie aktywów, kapitału i zobowiązań na 30 czerwca 2022 roku według bieżącego kursu średniego ogłoszonego przez NBP na dzień 30 czerwca 2022 roku, tj. 4,6806 PLN/EUR, - przeliczenie aktywów, kapitału i zobowiązań na 31 grudnia 2021 roku według bieżącego kursu średniego ogłoszonego przez NBP na dzień 31 grudnia 2021 roku, tj. 4,5994 PLN/EUR. * Kursy stanowią średnie arytmetyczne bieżących kursów średnich ogłaszanych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie od stycznia do czerwca odpowiednio 2022 i 2021 roku. 8 3. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Emitent Spółką dominującą Grupy Kapitałowej FASING S.A. jest spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Polsce, 40-142 Katowice, ul. Modelarska 11. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowym Katowice- Wschód, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000120721. Spółka posiada statystyczny numer identyfikacji REGON 271569537 oraz NIP 634-025-76-23. Akcje Spółki są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, w systemie notowań ciągłych. Spółka jest największym w Europie Środkowej i jednym z największych na świecie producentów łańcuchów o średnicy Ø14 - Ø60, ogniw złącznych, zgrzebeł wysoko wytrzymałych, tras łańcuchowych oraz akcesoriów dla sektorów: górniczego, energetycznego, sektora transportu i przeładunku, rybołówstwa, przemysłu stoczniowego, sektora cukrowniczego, cementowni i innych. Przedmiotem przeważającej działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest produkcja wyrobów z drutu, łańcuchów i sprężyn (PKD 25.93 Z). Spółki zależne MOJ S.A. Przedmiotem działalności spółki jest produkcja sprzętu małej mechanizacji, dostarczanego do takich branż jak: górnictwo podziemne i odkrywkowe, kolejnictwo, rolnictwo. Ponadto spółka posiada zakład kuzienniczy zlokalizowany w Osowcu dostarczając swoje rozwiązania do górnictwa, rolnictwa, kolejnictwa, drogownictwa, motoryzacji i innych branż. • siedziba: Katowice (Polska) • % udziału w kapitale: 61,38% • % głosów w organie stanowiącym: 73,12% • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną FASING Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie Chin. • siedziba: Pekin (Chiny) • % udziału w kapitale: 100% • % głosów w organie stanowiącym: 100% • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną 9 Shandong Liangda FASING Round Link Chains Co., Ltd. Polsko-chińska spółka joint-venture o charakterze produkcyjnym, produkująca łańcuchy na lokalne potrzeby chińskich odbiorców. • siedziba: Xintai (Chiny) • % udziału w kapitale: 50% • % głosów w organie stanowiącym: 50% • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną OOO FASING Ukraina Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie Ukrainy. • siedziba: Charków (Ukraina) • % udziału w kapitale: 100% • % głosów w organie stanowiącym: 100% • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną OOO Zavody Gornovo Oborudowanija i Instrumenta FASING Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem była sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie Rosji. Spółka dokonywała sprzedaży wyłącznie w ramach kontraktów zawartych do dnia wybuchu wojny. • siedziba: Moskwa (Rosja) • % udziału w kapitale: 100% • % głosów w organie stanowiącym: 100% • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną Fertigung FASING Schwarz GmbH Polsko-niemiecka spółka joint-venture o charakterze dystrybucyjnym. Spółka zajmuje się sprzedażą pełnego zakresu produktowego spółek z obrębu Grupy FASING w regionie DACH. Kluczowym obszarem działalności spółki jest realizacja zleceń dotyczących konstrukcji stalowych, łańcuchów, odkuwek i obróbka CNC. • siedziba: Kilonia (Niemcy) • % udziału w kapitale: 50% • % głosów w organie stanowiącym: 50% • Jednostka zależna, niekonsolidowana. Dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Grupy Kapitałowej FASING. 10 FASING America Corp. Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie kontynenty Ameryki Północnej i Środkowej. • siedziba: Wilmington (Stany Zjednoczone Ameryki) • % udziału w kapitale: 100% • % głosów w organie stanowiącym: 100% • Jednostka zależna, niekonsolidowana. Dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Grupy Kapitałowej FASING. Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. Głównym celem spółki jest przygotowanie i realizacja inwestycji w zakresie wznowienia wydobycia węgla kamiennego w kopalni „Barbara-Chorzów”. • siedziba: Katowice (Polska) • % udziału w kapitale: 48,38% • % głosów w organie stanowiącym: 48,38% • Charakter powiązania: jednostka zależna • jednostka zależna konsolidowana metodą pełną BIQ Energy S.A. Pierwotnym celem spółki była produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Działalność spółki była zawieszona do 31 grudnia 2021 roku. Z dniem 1 stycznia 2022 roku spółka wznowiła działalność. • siedziba: Katowice (Polska) • % udziału w kapitale: 85% • % głosów w organie stanowiącym: 85% • Jednostka zależna, niekonsolidowana. Dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Grupy Kapitałowej FASING. 11 4. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu. Zmiana stosowanych zasad (polityk) rachunkowości. Istotne zmiany wielkości szacunkowych Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdania finansowe jednostki dominującej oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej FASING S.A. Informację na temat podmiotów objętych śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem zamieszczono powyżej. Wszystkie znaczące salda i transakcje występujące pomiędzy jednostkami zależnymi objętymi konsolidacją metodą pełną zostały dla celów konsolidacji wyeliminowane. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zastosowaniu jednolitych zasad rachunkowości we wszystkich jednostkach objętych konsolidacją. Grupa określiła (przy wyłączeniu z konsolidacji jednostek zależnych, których dane finansowe są nieistotne) poziom istotności, jako średnią arytmetyczną pięciu niżej wymienionych wielkości liczonych od łącznych danych jednostki dominującej oraz wszystkich jednostek zależnych każdego szczebla, bez dokonywania wyłączeń konsolidacyjnych: - od sumy bilansowej 10 %, - od przychodów ze sprzedaży produktów, towarów handlowych oraz przychodów finansowych netto 5%, - od kosztów ze sprzedaży produktów, wartości sprzedanych towarów handlowych oraz kosztów finansowych 5%, - od przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej 10 %, - od wyniku finansowego netto 10 %. Powyższe zasady obowiązują również pozostałe jednostki, które w swoich aktywach nie posiadają jednostek zależnych, lecz posiadają inwestycje w jednostkach stowarzyszonych lub wspólnych przedsięwzięciach, aby mogły nie sporządzać dodatkowego sprawozdania finansowego. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w pełnych polskich złotych. Jednostki zależne Jednostkami zależnymi są jednostki, w których FASING sprawuje kontrolę, czyli ma zdolność do kierowania polityką finansową i operacyjną spółek w celu uzyskania korzyści ekonomicznych płynących z ich działalności. Spółki zależne są konsolidowane od daty objęcia kontroli do chwili utraty nad nimi kontroli. Waluta prezentacji i waluta funkcjonalna Waluta prezentacji, to waluta używana do prezentacji sprawozdań finansowych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane jest w języku polskim i w walucie polskiej, co jest zgodne z art. 45 ustawy o rachunkowości oraz MSR 21. 12 Waluta funkcjonalna, to waluta podstawowego środowiska gospodarczego, w którym działa spółka. Podstawowym środowiskiem gospodarczym, w którym działa jednostka, jest środowisko, w którym generuje ona i wydatkuje środki pieniężne. Dla spółki FASING i jednostek zależnych działających na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej walutą podstawowego środowiska jest PLN. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Chińskiej Republiki Ludowej walutą funkcjonalną jest CNY (yuan). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Niemiec walutą funkcjonalną jest EUR. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Ukrainy walutą funkcjonalną jest UAH (hrywna). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Rosji walutą funkcjonalną jest RUB (rubel). Waluta obca jest walutą inną niż waluta funkcjonalna spółki. Transakcje w walucie obcej początkowo ujmuje się w walucie funkcjonalnej, stosując do przeliczenia kwoty wyrażonej w walucie obcej natychmiastowy kurs wymiany waluty funkcjonalnej na walutę obcą, obowiązujący na dzień zawarcia transakcji. Dzień zawarcia transakcji to dzień, w którym transakcja po raz pierwszy spełnia warunki ujęcia jej zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej FASING S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku. Zmiany w MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2022 roku nie mają istotnego wpływu na bieżące i uprzednie wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nieobowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany w MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie. Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku. Dokonano jednak zmian prezentacji danych porównawczych za I półrocze 2021 roku, zgodnie z wprowadzonymi zmianami prezentacyjnymi opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok (szczegółowy opis zamieszono w dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego raportu rocznego punkt 16 str. 16). Istotne zmiany wielkości szacunkowych Sporządzenie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wymaga wykorzystania pewnych znaczących szacunków księgowych. Wymaga również od Zarządu profesjonalnego osądu przy stosowaniu przyjętych przez grupę kapitałową zasad rachunkowości. 13 Założenia i szacunki wynikają z dotychczasowych doświadczeń oraz innych czynników, w tym przewidywań odnośnie co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się zasadne. Oszacowania i osądy księgowe podlegają regularnej ocenie. W okresie objętym niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca istotne zmiany wielkości szacunkowych oraz metodologii dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na okres bieżący lub na okresy przyszłe. 5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie Sezonowość, jakim podlegają przychody uzyskiwane przez Grupę Kapitałową FASING S.A. nie stanowi ryzyka mogącego w istotny sposób wpływać na efekty prowadzonej działalności. Grupa podlega normalnemu sezonowemu cyklowi koniunktury w trakcie roku, zbliżonego do innych podmiotów mających związek z branżą górniczą. W celu minimalizacji wpływu efektów sezonowości na wyniki, Grupa dostosowuje do poziomu przychodów zakres działalności. 6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu Stan odpisów aktualizujących zapasy na dzień 30 czerwca 2022 roku wynosi 2 238 107,43 zł, na co składa się: Aktualizacja wartości materiałów w magazynie 685 594,83 zł Aktualizacja wartości towarów w magazynie 912 144,21 zł Aktualizacja wyceny półproduktów i produkcji w toku 358 902,53 zł Aktualizacja wyrobów gotowych 281 465,86 zł Razem 2 238 107,43 zł 7. Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwrócenie takich odpisów W okresie I półrocza 2022 roku, w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2021 roku dokonano następujących zmian: - zwiększenia z tyt. zawiązania odpisów aktualizujących wartość należności w kwocie 99 760,87 zł, - zmniejszenia z tyt. rozwiązania odpisów aktualizujących wartość należności w kwocie 95 604,06 zł (obecny stan odpisów wynosi 12 858 615,99 zł), - wysokości odpisu aktualizującego wartość inwestycji krótkoterminowych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku uległa zmniejszeniu o kwotę 449 782,13 zł (obecnie stan odpisów wynosi 2 914 850,64 zł), 14 - wysokość odpisu aktualizującego rzeczowe aktywa trwałe na dzień 30 czerwca 2022 roku wynosiła 258 323,61 zł i nie uległa zmianie w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku. 8. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw Wykazane w bilansie rezerwy w kwocie 3 960 854,70 zł utworzone z tytułu: Grupa rezerw Stan na 01.01.2022r. Zawiązanie Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na 30.06.2022r. Świadczenia emerytalne i podobne 2 591 471,02 84 000,00 168 616,32 0,00 2 506 854,70 Pozostałe rezerwy 983 000,00 1 336 051,18 865 051,18 0,00 1 454 000,00 RAZEM 3 574 471,02 1 420 051,18 1 033 667,50 0,00 3 960 854,70 Na wartość pozostałych rezerw składa się rezerwa z tyt. prowizji od kontraktów handlowych. 9. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W I półroczu 2022 roku spółki Grupy Kapitałowej FASING S.A. nabyły rzeczowe aktywa trwałe za łączną kwotę 2 161 455,78 zł, na które składają się głównie: nakłady na środki trwałe w budowie oraz nakłady modernizacyjne na budynki i budowle, a także zakup maszyn i urządzeń oraz ich modernizacja (zaginarki, kalibrownicy, śrutownicy, modernizacja pieca). Brak istotnych transakcji dotyczących sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 10. Informacje o istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Na dzień 30 czerwca 2022 roku, nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 11. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Grupa prowadzi szczegółową ewidencję spraw sądowych. W sprawach, dla których w ocenie prawnej i kierownictwa Grupy Kapitałowej FASING S.A. istnieje duże ryzyko przegrania sprawy lub nie ma możliwości odzyskania utraconych aktywów, Grupa Kapitałowa FASING S.A. tworzy rezerwy albo odpowiednie odpisy aktualizujące. W okresie od 1 stycznia 2022 roku do 30 czerwca 2022 roku, spółki grupy kapitałowej nie stały się stroną w istotnych sprawach z powództwa lub w sprawach przeciwko spółkom. 15 12. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów Nie zidentyfikowano błędów popełnionych w latach ubiegłych, które należałoby odnieść w bieżącym roku obrotowym na kapitał własny. 13. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) W I półroczu 2022 roku nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. 14. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu, do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego W I półroczu 2022 roku spółki Grupy Kapitałowej FASING S.A. na bieżąco dokonywały spłat kredytów i pożyczek, zgodnie z obowiązującymi umowami. W okresie sprawozdawczym w jednostce dominującej FASING zostały złamane wskaźniki finansowe do dwóch umów kredytowych zawartych z Bankiem Pekao S.A. Na podstawie zawartych z Bankiem Pekao S.A. umów kredytowych, Spółka zobowiązana była do utrzymywania następujących wskaźników finansowych: - wskaźnika pokrycia obsługi zadłużenia na poziomie co najmniej 1,2 obliczanego kwartalnie począwszy od 31 marca 2022 roku, - wskaźnika zadłużenia finansowego netto do EBIDTA na poziomie nie wyższym niż 3,5 obliczanego kwartalnie począwszy od 30 września 2021 roku. Natomiast od 31 marca 2022 roku, Spółka zobowiązana była do utrzymywania wartości wskaźnika na poziomie co najmniej 3,0. Z uwagi na potencjalnie negatywne sankcje wynikające z naruszenie wskaźników finansowych, Spółka wystąpiła do Banku Pekao S.A. celem omówienia naruszenia oraz odstąpienia od zastosowania sankcji. W dniu 4 sierpnia 2022 roku, Spółka otrzymała z Banku Pekao S.A. odpowiedź na wniosek Spółki w sprawie odstąpienia od stosowania sankcji w związku z naruszeniem wyżej opisanych wskaźników. Stosownie do decyzji Banku Pekao S.A. zostało zaakceptowane dotychczasowe złamanie wskaźników finansowych. Jednocześnie została zaakceptowana zmiana wysokości wskaźnika zadłużenia finansowego netto do EBITDA w okresie do 30 września 2022 roku na 16 poziomie nie wyższym niż 4,0. Dla kolejnych okresów został przyjęty próg graniczny wskaźnika na poziomie 3,5. Poza wyżej opisanym naruszeniem wskaźników finansowych, spółki Grupy Kapitałowej FASING S.A. nie dokonały naruszenia istotnych postanowień umów kredytu lub pożyczki. 15. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W I półroczu 2022 roku podmiot dominujący, jak i pozostałe spółki zależne, nie emitowały papierów dłużnych oraz kapitałowych papierów wartościowych. 16. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W okresie sprawozdawczym nie wypłacono dywidendy ani nie deklarowano wypłaty dywidendy. 17. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta W I półroczu 2022 roku nie zostały wszczęte istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółki FASING oraz podmiotów od niej zależnych lecz nadal toczy się postępowanie przed organem administracji publicznej spółki zależnej MOJ S.A. W dniu 20.06.2016 r. w spółce MOJ S.A. I Śląski Urząd Skarbowy w Sosnowcu rozpoczął kontrolę w zakresie: prawidłowości wywiązywania się z obowiązków wynikających z przepisów prawa podatkowego dotyczącą podatku VAT za okres od stycznia 2014 r. do września 2014 r. W dniu 11.01.2017 r. MOJ S.A. otrzymała protokół kontroli podatkowej, do którego w wymaganym terminie złożyła zastrzeżenia oraz złożyła odpowiednie korekty. Spółka nie zgodziła się ze stanowiskiem Urzędu w kwestii sposobu określenia miejsca dostawy towarów hurtowych, sporna kwota podatku VAT opiewała na kwotę 3 369 159,43 zł. W dniu 09.02.2017 r. MOJ S.A. otrzymała zawiadomienie z Urzędu, że zastrzeżenia nie zostały uwzględnione. Dnia 06.04.2017 r. MOJ S.A. otrzymała postanowienie o wszczęciu postępowania podatkowego w powyższej sprawie. Dnia 18.08.2021 r. spółka MOJ S.A. otrzymała decyzję nieostateczną z dnia 13.08.2021 r. Naczelnika I Śląskiego Urzędu Skarbowego w Sosnowcu określającą wysokość podatku VAT za 17 okres od stycznia 2014 r. do września 2014 r. w wysokości 3 302 355 zł, od której złożyła w dniu 01.09.2021 r. odwołanie do Izby Administracji Skarbowej w Katowicach. Przy czym odwołanie zostało złożone w terminie ustawowym. Dnia 24.11.2021 r. spółka otrzymała postanowienie z dnia 10.11.2021 r. Dyrektora Izby Administracji Skarbowej w Katowicach o terminie załatwienia sprawy do dnia 24.03.2022 r., a 24.03.2022 r. (postanowienie z dn. 21.03.2022) o wyznaczeniu nowego terminu załatwienia sprawy do 24.06.2021 r. Obecnie spółka oczekuje na wydanie decyzji przez Dyrektora Izby Administracji Skarbowej (tj. Organ II stopnia) – termin załatwienia sprawy to 29.09.2022 r. Ponadto w lipcu 2017 r. powiadomiono spółkę MOJ S.A. o rozszerzeniu kontrolowanego okresu do marca 2015 r. a we wrześniu 2019 r. o kolejnym rozszerzeniu do czerwca 2016 roku. W dniach 18 i 23 marca b.r. Zarząd otrzymał dwie decyzje nieostateczne Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno - Skarbowego w Katowicach, w której zostały określone wysokości naliczonego podatku od towarów i usług za okresy X, XI, XII 2014 r. oraz I, II, III 2015 r., wskutek czego sporna kwota VAT wynosi kolejno za Q4/2014 - 1 041 743 zł a za Q1/2015 - 904 376 zł, od których Spółka złożyła odwołania w terminie ustawowym. W zakresie kontrolowanych okresów: X-XII 2014 r. Spółka otrzymała w dniu 23.02.2022 r. decyzję Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach z dnia 21 lutego 2022 r. Decyzja została wydana w następstwie rozpoznania odwołania Spółki i jest ostateczna. Spółce przysługiwało prawo złożenia skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Gliwicach, w terminie 30 dni od dnia otrzymania decyzji, z czego Spółka skorzystała i w dniu 23 marca b.r. została złożona Skarga na decyzję Naczelnika Urzędu Celno-Skarbowego. Powyższe zainicjowało dwuinstancyjny tok postępowania sądowo-administracyjnego (od orzeczenia wydanego przez Wojewódzki Sąd Administracyjny w Gliwicach przysługuje skarga kasacyjna do Naczelnego Sądu Administracyjnego). Sprawa rozpatrzona negatywnie – postanowienie WSA w Gliwicach z dnia 25.07.2022 r, wpływ 01.08.2022 r. – odmowa wstrzymania wykonania postanowienia Naczelnika UCS w Katowicach, na mocy którego Sąd na podstawie art. 196 PPSA odmówił wstrzymania wykonania postanowienia. Zgodnie z regulacją art. 196 PPSA Wojewódzki sąd administracyjny może wstrzymać wykonanie zaskarżonego postanowienia do czasu rozstrzygnięcia zażalenia. Postanowienie takie może zapaść na posiedzeniu niejawnym. Powyższe postanowienia zostało wydane w następstwie złożonego przez kancelarię zażalenia (do NSA) na postanowienie odmawiające wstrzymania wykonalności decyzji. Niezależnie od powyższego, według informacji posiadanych na tę chwilę, w sprawie nie zostało wydane orzeczenie kończące sprawę w I instancji co do meritum (tj. w formie wyroku uwzględniającego bądź oddalającego skargę). Ponadto w dniu 14.03.2022 r. spółka wysłała wniosek do I Mazowieckiego Urzędu Skarbowego o rozłożenie na raty spornej kwoty VAT za Q4 2014 - odmowa – Decyzja z dnia 28.07.2022 r. wpłynęła 01.08.2022 r. Spółka spłaciła całą należność z tyt. spornego VAT za Q4/2014 w lipcu 2022 r. 18 W zakresie kontrolowanych okresów: Q1/2015 spółka otrzymała w dniu 28.07.2022 r. decyzję Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach z dnia 26.07.2022 r. Decyzja została wydana w następstwie rozpoznania odwołania spółki i jest ostateczna. Spółce przysługuje prawo złożenia skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Gliwicach, w terminie 30 dni od dnia otrzymania decyzji, z czego spółka ma zamiar skorzystać i złożyć Skargę na decyzję Naczelnika Urzędu Celno-Skarbowego. Powyższe zainicjuje dwuinstancyjny tok postępowania sądowo- administracyjnego (od orzeczenia wydanego przez Wojewódzki Sąd Administracyjny w Gliwicach przysługuje skarga kasacyjna do Naczelnego Sądu Administracyjnego). Sprawa w toku. Ponadto w dniu 12.08.2022 r. spółka wysłała wniosek do I Mazowieckiego Urzędu Skarbowego o rozłożenie na raty spornej kwoty VAT za Q1 2015 - sprawa w toku. Spółka MOJ S.A. w sprawozdaniu za I półrocze 2022 roku dokonała obniżenia wartości pasywów bilansu o kwotę 1 360 116,00 zł, z czego: - kwota 1 311 132,00 zł została ujęta w kapitale własnym w pozycji strata z lat ubiegłych, - kwota 48 984,00 zł obniżyła wynik bieżącego roku jako naliczone odsetki do 30.06.2022 roku. W zakresie kontrolowanych okresów: IV – XII 2015 r. i I – VI 2016 r. spółka otrzymała 30.05.2022 wyniki kontroli z dnia 25.05.2022 w zakresie ww. kontrolowanych okresów, do których 13.06.2022 zostały wysłane do Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach uwagi do wyników kontroli. Sprawa w toku. 18. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych Informacje dotyczące segmentów działalności zgodnie z wymogami MSR są prezentowane w podziale na segmenty, jako segmenty branżowe i rynki geograficzne. Działalność Grupy podzielono na następujące segmenty branżowe: - segment górniczy, - segment rybołówstwa, - segment pozostałej działalności. Uzupełniające informacje o działalności Grupy prezentowane w przekroju geograficznym podzielono na następujące segmenty: - segment sprzedaży eksportowej (wraz ze sprzedażą wewnątrzwspólnotową), - segment sprzedaży krajowej. Przy ustalaniu składu segmentu branżowego kierowano się przede wszystkim wiarygodnością i porównywalnością informacji na przestrzeni czasu. Przyjęcie segmentu branżowego, jako podstawowego wzoru sprawozdawczości wydaje się najbardziej właściwe zważywszy na specyfikę działalności Grupy Kapitałowej FASING S.A. Głównym czynnikiem, którym kierowano się przy 19 wyodrębnieniu segmentu sprzedaży eksportowej i segmentu sprzedaży krajowej było ryzyko walutowe. STRUKTURA RZECZOWA I TERYTORIALNA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW, WYROBÓW, USŁUG TKW WARTOŚĆ SPRZEDAŻY NETTO WYNIK NA SPRZEDAŻY PO TKW KOSZTY SPRZEDAŻY KOSZTY ZARZĄDU RAZEM KOSZTY WYNIK NA SPRZEDAŻY RYBOŁÓWSTWO 7 927 634,41 10 469 170,13 2 541 535,72 516 022,79 141 420,02 8 585 077,22 1 884 092,91 GÓRNICTWO 55 199 746,21 69 118 266,32 13 918 520,11 3 960 054,06 7 855 839,08 67 015 639,35 2 102 626,97 INNE 18 326 670,76 25 137 219,49 6 810 548,73 684 151,06 4 102 915,15 23 113 736,97 2 023 482,52 RAZEM 81 454 051,38 104 724 655,94 23 270 604,56 5 160 227,91 12 100 174,25 98 714 453,54 6 010 202,40 SEGMENTY GEOGRAFICZNE WARTOŚĆ SPRZEDAŻY NETTO TKW WYNIK NA SPRZEDAŻY PO TKW KOSZTY SPRZEDAŻY KOSZTY ZARZĄDU RAZEM KOSZTY WYNIK NA SPRZEDAŻY Kraj 78 411 993,63 65 317 402,26 13 094 591,37 3 802 792,83 7 138 527,42 76 258 722,51 2 153 271,12 Eksport 26 312 662,31 16 136 649,12 10 176 013,19 1 357 435,08 4 961 646,83 22 455 731,03 3 856 931,28 Razem sprzedaż 104 724 655,94 81 454 051,38 23 270 604,56 5 160 227,91 12 100 174,25 98 714 453,54 6 010 202,40 Pod pojęciem rynek krajowy rozumie się kraj, gdzie spółki zależne mają swoją siedzibę oraz kraj Polska. Zgodnie z MSSF 8 „Segmenty operacyjne” zaprezentowano 2 segmenty branżowe, ponieważ nie osiągnięto przychodów z jednego segmentu branżowego w wysokości co najmniej 75% przychodów grupy. Dlatego też wyodrębniła dodatkowo segment rybołówstwa. 19. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń Istotne wydarzenia i działania handlowe W dniu 3 stycznia 2022 roku Zarząd FASING przyjął zamówienia od firmy Gunnebo Industrier AB z siedzibą w Szwecji, przedmiotem których były łańcuchy zawiesiowe i łańcuchy rybackie na łączną wartość 189,1 tys. EUR. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość jednostkowych zamówień złożonych przez firmę Gunnebo Industrier AB w okresie od dnia 29 marca 2021 roku (tj. od dnia publikacji raportu bieżącego nr 7/2021) do dnia 3 stycznia 2022 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 2.123,1 tys. EUR. Przedmiotem tych zamówień były łańcuchy zawiesiowe i rybackie. W dniu 16 marca 2022 roku Spółka skierowała do firmy KARBON 2 Sp. z o.o. zamówienie na pręty walcowane o wartości 1.652,7 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych zamówień (przedmiotem których były pręty walcowane, pręty ciągnione, pręty kwadratowe, pręty płaskie, walcówka, rury stalowe, płaskowniki i druty wiązałkowe) w okresie 20 od dnia 16 grudnia 2021 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 48/2021 (włączając powyższe zamówienie) do dnia 16 marca 2022 roku wynosi łącznie 9.916,8 tys. zł brutto. W dniu 31 marca 2022 roku Spółka zawarła z Carbonex sp. z o.o. umowę sprzedaży, na mocy której Carbonex sp. z o.o. (jako Sprzedawca) zobowiązał się przenieść własność mienia i je wydać Spółce, a Spółka zobowiązała się do zapłaty uzgodnionej ceny tj. 15.000.000,00 zł brutto. Wydanie/dostawa mienia następować będzie partiami, stosownie do ustaleń stron. Wraz z każdorazowym wydaniem/dostawą następować będzie przejście prawa własności. Zapłata ceny następować będzie na podstawie każdorazowych wystawionych do danej dostawy faktur VAT, płatnych w terminie 14 dni, od daty ich otrzymania. W skład mienia wchodzą w szczególności używane maszyny i urządzenia, służące do produkcji łańcuchów. Wartość mienia została ustalona na podstawie stosownej wyceny rzeczoznawcy majątkowego. W dniu 31 marca 2022 roku Spółka (jako Wierzyciel) zawarł z Carbonex sp. z o.o. (jako Przejmującym dług) oraz Konko S.A. (Dłużnikiem) umowę o przejęciu długu. Na mocy przedmiotowej umowy Carbonex sp. z o.o. przejął od Konko S.A. dług wobec Spółki wynikający z tytułu zawartej pomiędzy Spółką a Konko S.A. umowy sprzedaży udziału w spółce K.B.P. Kettenwerk Becker-Prűnte GmbH zawartej 17 grudnia 2020 r., o której Spółka informowała raportem bieżącym nr 53/2020. Strony potwierdziły utrzymanie w mocy dotychczasowego zabezpieczenia w postaci zastawu na udziale K.B.P. Kettenwerk Becker-Prünte GmbH, a dodatkowo Carbonex sp. z o.o. jako zabezpieczenie spłaty długu zobowiązał się złożyć oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 4 k.p.c. Przejęcie długu przez Carbonex sp. z o.o. umożliwi dokonanie szybszego rozliczenia zapłaty ceny z tytułu umowy nabycia mienia, o której Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 4/2022. W dniu 31 marca 2022 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. sześć zamówień o łącznej wartości 1.262,7 tys. zł brutto, przedmiotem których są odkuwki ogniwa, odkuwki półogniwa oraz odkuwki zamka. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 11 sierpnia 2021 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 30/2021 do dnia 31 marca 2022 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 10.748,1 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień były zgrzebła, odkuwki ogniw, odkuwki półogniw, odkuwki zamków, odkuwki zgrzebeł, odkuwki obejmy kutej oraz usługi obróbki skrawaniem. W dniu 8 kwietnia 2022 roku zostały podpisane dwie umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 8.993.435,19 CNY, przedmiotem, których jest dostawa łańcuchów ogniwowych i ogniw złącznych. Dostawa łańcuchów i ogniw złącznych będzie odbywała się partiami w terminach od dnia 16.05.2022r. do dnia 17.06.2022r. Zgodnie z umowami jeżeli którakolwiek ze stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji umowy może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja Komisji Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 23 grudnia 2021 tj. od publikacji raportu bieżącego nr 50/2021 do dnia 21 8 kwietnia 2022 roku włączając powyższe umowy wynosi łącznie 20.212.358,39 CNY. Przedmiotem tych umów były łańcuchy górnicze i ogniwa złączne. W dniu 21 kwietnia 2022 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. cztery zamówienia na walcówkę o łącznej wartości 2.026,4 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były pręty walcowane, pręty płaskie, walcówka, rury stalowe i druty wiązałkowe) w okresie od dnia 16 marca 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 3/2022 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 21 kwietnia 2022 roku wynosi łącznie 10.138,1 tys. zł brutto. W dniu 28 kwietnia 2022 roku została podpisana umowa z Lubelskim Węglem „BOGDANKA” S.A. (Zamawiający). Przedmiotem umowy jest dostawa fabrycznie nowych łańcuchów do zawieszeń i łańcuchów górniczych. Maksymalna wartość umowy wynosi 12.394,9 tys. zł netto. Minimalna wartość umowy wynosi 30% maksymalnej wartości umowy netto. Umowa zostaje zawarta na czas określony, na okres 24 miesięcy od dnia jej zawarcia. Dostawy realizowane będą według bieżących potrzeb Zamawiającego na podstawie okresowych zamówień określających szczegółowo asortyment, ilość, i termin dostawy. W przypadku gdy wykorzystanie przez Strony maksymalnej wartości netto umowy, według stanu na 6 miesięcy przed upływem terminu obowiązywania umowy będzie niższe niż 90 % tej kwoty, Strony w drodze pisemnego aneksu mogą przedłużyć termin obowiązywania niniejszej umowy o kolejne 12 miesięcy. W dniu 13 maja 2022 roku zostały podpisane trzy umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 9.947.854,52 CNY, przedmiotem których jest dostawa łańcuchów ogniwowych i ogniw złącznych. Dostawa łańcuchów i ogniw złącznych będzie odbywała się partiami w terminach od dnia 24.06.2022r. do dnia 01.09.2022r. Zgodnie z umowami jeżeli którakolwiek ze stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji umowy może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja Komisji Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 8 kwietnia 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 7/2022 do dnia 13 maja 2022 roku, włączając powyższe umowy, wynosi łącznie 15.812.613,78 CNY. Przedmiotem tych umów były łańcuchy ogniwowe i ogniwa złączne. W dniu 30 czerwca 2022 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. dwa zamówienia na walcówkę o łącznej wartości 555,3 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były pręty walcowane, pręty płaskie, walcówka, pręty stalowe, ceownik, kątownik, płaskownik) w okresie od dnia 21 kwietnia 2022 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 8/2022 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 30 czerwca 2022 roku wynosi łącznie 10.008,7 tys. zł brutto. W dniu 30 czerwca 2022 roku Spółka otrzymała od spółki MMC Poland Sp. z o.o. zamówienie na trasę łańcuchową o łącznej wartości 218,0 tys. EUR brutto. Wartość otrzymanych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były ogniwa złączne, trasy dwułańcuchowe, zamki, łańcuchy) w okresie od dnia 22 11 marca 2022 roku (włączając powyższe zamówienie) do dnia 30 czerwca 2022 roku wynosi łącznie 2.256,4 tys. EUR brutto. Istotne działania finansowe W dniu 28 kwietnia 2022 roku Zarząd FASING podjął uchwałę, w której zawnioskował o przeznaczenie zysku netto za 2021 rok w kwocie 2.002.971,65 zł w całości na kapitał zapasowy oraz o niewypłacanie dywidendy za rok 2021. Wypłacenie dywidendy naruszyłoby warunki dwóch umów kredytowych, tj.: umowy kredytu oraz umowy wielocelowego limitu kredytowego, zawartych w dniu 22 czerwca 2021 roku z Bankiem Pekao S.A. Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z powyższym podjęła uchwałę w dniu 28.04.2022 r., w której pozytywnie zaopiniowała podział zysku netto za rok obrotowy 2021. Ostateczna decyzja w sprawie przeznaczenia zysku Spółki została podjęta przez Walne Zgromadzenie Spółki. W dniu 4 maja 2022 roku Spółka (Eksporter) podpisała umowę generalną o udzielanie gwarantowanych przez Skarb Państwa płatniczych gwarancji ubezpieczeniowych z KUKE S.A. z siedzibą w Warszawie. Na podstawie niniejszej Umowy KUKE S.A. zobowiązuje się do udzielania następujących płatniczych gwarancji ubezpieczeniowych: 1) gwarancji spłaty krótkoterminowego kredytu finansującego działalność bieżącą Eksportera lub jego działalność eksportową; 2) gwarancji spłaty zobowiązań związanych z dostawami do produkcji, w tym do produkcji przeznaczonej na eksport; 3) gwarancji spłaty zobowiązań na finansowanie łańcucha dostaw, w tym w związku z produkcją przeznaczoną na eksport. Gwarancje są udzielane na zabezpieczenie zobowiązań Eksportera wobec Beneficjentów gwarancji, których termin spłaty nie przekracza 719 dni od daty powstania tych zobowiązań. Na podstawie niniejszej Umowy wysokość limitu odnawialnego zostaje ustalona w kwocie 70.000.000,00 PLN z terminem obowiązywania do 05.04.2023 r., a maksymalna kwota pojedynczej Gwarancji nie może przekroczyć kwoty limitu. Limit określony w zdaniu poprzednim oznacza maksymalną kwotę jednocześnie obowiązujących Gwarancji i ma charakter odnawialny, co oznacza, że w miejsce wygasłych Gwarancji mogą zostać udzielone kolejne. Gwarancja jest udzielana na czas określony, przy czym maksymalny termin spłaty zobowiązania w ramach tej Gwarancji wydanej w ramach niniejszej Umowy nie może przekroczyć 719 dni. Kwota Gwarancji wynosić ma nie więcej niż 80% kwoty zobowiązania Eksportera albo kwoty zobowiązania banku lub zakładu ubezpieczeń w całym okresie istnienia tego zobowiązania. Celem zabezpieczenia wszelkich roszczeń KUKE S.A. wobec Eksportera wynikających lub związanych z niniejszą Umową i z wydanymi Gwarancjami, Eksporter ustanowi na rzecz KUKE S.A. następujące zabezpieczenia: 1) wystawi 5 weksli własnych in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi, 2) podda się egzekucji do kwoty 84.000.000,00 PLN składając oświadczenie woli w formie aktu notarialnego, o którym mowa w art. 777 par 1 pkt. 5 kodeksu postępowania cywilnego, 3) wskazany w akcie notarialnym, o którym mowa w pkt 2), termin, do którego KUKE S.A. może wystąpić o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności, Strony ustalają na 31.12.2026r. 23 W dniu 5 maja 2022 roku zostały podpisane dwie umowy faktoringu z KUKE Finance S.A. z siedzibą w Warszawie (Faktor): 1) Umowa Faktoringu odwrotnego, zgodnie z którą Faktor na warunkach w niej określonych wykupuje (finansuje) bezsporne Wierzytelności pieniężne przysługujące Dostawcom, objętych Listą Dostawców, od Faktoranta. Przyznany Faktorantowi Limit Faktoranta wynosi 12.000.000,00 zł. Wykup Wierzytelności przez Faktora następuje z chwilą dokonania przez Faktora zapłaty za Wierzytelności na rzecz Dostawcy. Prawnymi zabezpieczeniami umowy są: - weksel własny in blanco wraz Deklaracją wekslową, - Gwarancja KUKE S.A., - oświadczenie w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji spłaty wierzytelności wynikających z Umowy Faktoringu w trybie art. 777 kpc do kwoty 13.200.000,00 zł. Faktorowi przysługuje prawo do zaspokojenia swoich roszczeń z każdego zabezpieczenia z osobna lub ze wszystkich łącznie, w kolejności według własnego wyboru. Umowa Faktoringu Odwrotnego została zawarta na czas nieokreślony i może być rozwiązana przez każdą ze Stron za uprzednim 1- miesięcznym okresem wypowiedzenia, ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. 2) Umowa faktoringu, zgodnie z którą Faktor na warunkach w niej określonych nabywa wszystkie Wierzytelności pieniężne przysługujące Faktorantowi wobec jego Kontrahentów objętych Listą Kontrahentów. Przyznany Faktorantowi Limit Faktoranta wynosi 3.000.000,00 zł. Nabyciu przez Faktora podlegają wszystkie Wierzytelności istniejące na dzień zawarcia Umowy faktoringu oraz wszystkie przyszłe wierzytelności, zgodnie z ust. 1, powstałe po dniu zawarcia Umowy faktoringu, wobec Kontrahentów z Listy Kontrahentów. Umowa Faktoringu jest zawierana na czas nieokreślony i może być rozwiązana przez każdą ze Stron za uprzednim 2-miesięcznym okresem wypowiedzenia, ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. Zabezpieczeniami prawnymi umowy są: 1. Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 1. Pełnomocnictwo do rachunku bankowego prowadzonego przez Bank Spółdzielczy w Gliwicach; 2. Oświadczenie w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji spłaty wierzytelności wynikających z niniejszej Umowy w trybie art. 777 KPC do kwoty 3.300.000 PLN, 3. Gwarancja KUKE S.A. 24 20. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Na działalność i wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej FASING S.A. w okresie I półrocza 2022 roku wpływały m.in. następujące czynniki: • znaczna zmienność cen materiałów i usług do produkcji wyrobów, a w szczególności drastyczne wzrosty cen stali, zarówno węglowej, jak i wysokojakościowej stali stopowej oraz energii elektrycznej, • zmiany poziomu kursów walutowych, • dalszy rozwój działalności eksportowej, w tym m.in. na rynkach: amerykańskim i australijskim, • wpływ działań zbrojnych Federacji Rosyjskiej w Ukrainie na działalność Grupy Kapitałowej. 21. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Po dniu 30 czerwca 2022 roku, tj. po dniu kończącym okres sprawozdawczy, zgodnie z posiadaną wiedzą, nie wystąpiły inne niż wymienione poniżej albo opisane w pozostałych częściach sprawozdania, istotne zdarzenia mogące znacząco wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego, które wymagałyby ujęcia bądź ujawnienia w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. W dniu 23 sierpnia 2022 roku, została zawarta umowa pomiędzy Polską Grupą Górniczą S.A., a konsorcjum firm będących wykonawcami, tj. FASING oraz Węglokoks S.A. Przedmiotem umowy jest zakup i dostawa łańcuchów ogniwowych górniczych. Wartość udzielonego zamówienia określona na podstawie przeprowadzonego postępowania wynosi 14 mln zł netto. Minimalny gwarantowany poziom wykonania umowy wynosi 50% wartości udzielonego zamówienia. Umowa obowiązuje od dnia zawarcia do dnia 30 kwietnia 2023 roku. W przypadku, gdy w okresie obowiązywania umowy Polska Grupa Górnicza S.A. nie złoży zamówień na dostawy o wartości minimum 50% wartości udzielonego zamówienia, umowa obowiązywać będzie do dnia 31 lipca 2023 roku. W dniu 23 sierpnia 2022 roku, wpłynęła do FASING umowa podpisana przez drugą stronę umowy, tj. Jastrzębską Spółkę Węglową S.A. Przedmiotem umowy jest dostawa łańcucha ogniwowego górniczego na łączną wartość 6,8 mln zł netto. Dostawa i wydanie towaru nastąpią częściami w terminie 6 miesięcy od daty zawarcia umowy. 25 W dniu 19 września 2022 roku, została podpisana umowa między FASING a TAURON Wydobycie S.A. Przedmiotem umowy jest dostawa łańcuchów technicznych i łańcuchów do zabudowy tras kolejek podwieszanych dla TAURON Wydobycie S.A. na łączną wartość 3.159,3 tys. zł netto. Umowa została zawarta na okres 12 miesięcy od dnia jej zawarcia. 22. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Dane o pozycjach pozabilansowych Należności warunkowe otrzymane przez Grupę Kapitałową Stan na 31.12.2021 roku - 100 137 129,07 zł Stan na 30.06.2022 roku - 103 367 153,58 zł Zobowiązania warunkowe udzielone przez Grupę Kapitałową Stan na 31.12.2021 roku - 144 163 243,07 zł Stan na 30.06.2022 roku - 150 614 440,43 zł 26 Poręczenia otrzymane przez Grupę Kapitałową, w tym również ubezpieczenia i gwarancje Nr poz. Data udzielenia Kwota Dla Poręczyciel Przedmiot poręczenia Uwagi 1. 06.12.2018 20.03.2020 1 000 000,00 Bank Spółdzielczy w Gliwicach KARBON 2 zobowiązania FASING z tyt. kredytu w BS GLIWICE w wysokości 5 000 000,00 zł z dnia 06.12.2018 do 31.01.2023 Poręczenie do kwoty 1 000 000,00 zł Saldo kredytu na dzień 30.06.2022 r. wynosi 766,8 tys. zł Poręczenia wekslowe 2. 03.12.2019 12 062 458,51 PEAC (Poland) Sp. z o.o. KARBON 2 zobowiązania FASING z tytułu umowy pożyczki w wysokości 2 308 000,00 EUR na finansowanie budowy i zakupu maszyny produkcyjnej z dnia 06.12.2019. Umowy termin spłaty zobowiązania to 10.06.2022. Poręczenie wekslowe do kwoty 2 577 118,00 EUR Saldo pożyczki na dzień 30.06.2022 r. wynosi 1 668,6 tys. EUR Poręczenia wekslowe 3. 17.12.2019 28.04.2020 1 000 000,00 konsorcjum Orzesko Knurowski Bank Spółdzielczy oddział Zabrze oraz Bank Spółdzielczy w Tychach KARBON 2 zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku obrotowym udzielonego w wysokości 3 000 000,00 zł z dnia 17.12.2019 r. Poręczenia do kwoty 1 000 000,00 zł obowiązuje do 15.03.2023 Saldo kredytu na 30.06.2022r. wynosi 666,7 tys. zł Poręczenia wekslowe 4. 26.02.2020 18.12.2020 1 000 000,00 PKO PB SA KARBON 2 zobowiązania FASING SA z tyt. multilinii do kwoty 1 mln zł, w ramach której Spółka może korzystać z gwarancji, akredytyw. Poręczenia do kwoty 1 000 000,00 zł obowiązuje do 17.12.2022r. Saldo gwarancji na 30.06.2022 r. wynosi 0,0 tys. zł, saldo akredytyw wynosi 187,6 tys. zł (40,1 tys. EUR) Poręczenia wekslowe 5. 23.06.2021 16 800 000,00 PEKAO SA KARBON 2 zobowiązania FASING SA z tyt. wielocelowego limitu kredytowego, w ramach którego Spółka może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym oraz limitów na gwarancje i akredytywy Poręczenie cywilne do kwoty 16,8 mln zł do 30.06.2023 r. Saldo kredytu w RB na 30.06.2022 wynosi 2 807,7 tys. zł, gwarancji 0,0 tys. zł, akredytyw 6 956,5 tys. zł Poręczenie cywilne 6. 22.06.2021 22.06.2023 32 000 000,00 PEKAO SA BGK zabezpieczenie kredytu refinansującego udzielonego na kwotę 40 mln zł weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 27 7. 21.03.2011 na czas nieokreślony 2 200 000,00 FASING STU ERGO HESTIA S.A. gwarancje: zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, należytego usunięcia wad i usterek 8. 03.01.2020 31.10.2020 01.11.2020 31.10.2021 31.10.2022 3 991 773,14 FASING KUKE S.A. ubezpieczenie należności przysługujących FASING od kontrahentów zarejestrowanych w krajach z podwyższonym ryzykiem, dla których przyznano limity kredytowe 9. 08.01.2020 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2022 8 865 371,64 FASING KUKE S.A. ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING od kontrahentów z Unii Europejskiej, dla których przyznano limity kredytowe 10. 12.11.2020 na czas nieokreślony 3 947 550,29 FASING EULER HERMES ubezpieczenie należności z tyt. umów sprzedaży przysługujące FASING SA od kontrahentów z Unii Europejskiej dla których przyznano limity kredytowe 11. 06.12.2018 31.10.2022 07.09.2021 31.01.2023 8 500 000,00 Bank Spółdzielczy w Gliwicach osoba fizyczna zabezpieczenie kredytu udzielonego FASING przez BS w Gliwicach od 7.09.2021. Hipoteka umowna do kwoty 8,5 mln zł na nieruchomości. Saldo kredytu na dzień 30.06.2022 wynosi – 766,8 tys. zł 12. 05.04.2022 05.04.2023 9 600 000,00 KUKE FINANCE KUKE S.A. zabezpieczenie faktoringu odwrotnego udzielonego do kwoty 12 mln zł 5 weksli in blanco wraz z deklaracjam i wekslowymi 13. 05.04.2022 05.04.2023 2 400 000,00 KUKE FINANCE KUKE S.A. zabezpieczenie faktoringu klasycznego udzielonego do kwoty 3 mln zł 5 weksli in blanco wraz z deklaracjam i wekslowymi RAZEM 103 367 153,58 28 28 Zobowiązania warunkowe udzielone przez Grupę Kapitałową, w tym: również udzielone przez jednostki gwarancje i poręczenia 1.Poręczenia udzielone przez Grupę Kapitałową według prawa majątkowego Nr poz. Kwota poręczenia Dla Za zobowiązania Przedmiot poręczenia Rodzaj 1. 3 000 000,00 UM Chorzów Ruch Chorzów S.A. Pożyczka na kwotę 412 740,42 zł i pożyczka na kwotę 1 587 259,58 zł. Udzielone do dnia spłaty lub wygaśnięcia zobowiązania hipoteczne 2. 7 329 000,00 Bank Pekao S.A. FASING Zabezpieczenie wielocelowego limitu kredytowego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING S.A. przez Bank Pekao S.A. Hipoteka łączna do kwoty 21 mln zł na nieruchomościach MOJ S.A. w Osowcu i w Katowicach Zarzecze oraz FASING - Katowice Modelarska 11. Okres od 23.06.2021 do 22.06.2023. Saldo zobowiązania na dzień 30.06.2022 wynosi: RB - 2,807,7 tys. zł, gwarancje - 0,0 tys. zł, akredytywy – 6 956,5 tys. zł hipoteczne (hipoteka łączna) 3. 20 939 000,00 Bank Pekao S.A. FASING Zabezpieczenie kredytu refinansującego udzielonego Grupie Kapitałowej FASING S.A. przez Bank Pekao S.A. Hipoteka łączna do kwoty 60 mln zł na nieruchomościach MOJ S.A. w Osowcu i w Katowicach Zarzecze oraz FASING - Katowice Modelarska 11. Okres od 23.06.2021 do 22.06.2023. Saldo na dzień 30.06.2022r. wynosi - 40 000,0 tys. zł hipoteczne (hipoteka łączna) 31 268 000,00 29 2.Poręczenia udzielone przez Grupę Kapitałową według prawa wekslowego Kwota poręczenia Dla Za zobowiązania Przedmiot poręczenia Rodzaj 1. 2 800 000,00 mBank MOJ kredyt w rachunku bieżącym weksel wraz z deklaracją wekslową 2. 3 200 000,00 mBank MOJ elastyczny kredyt odnawialny weksel wraz z deklaracją wekslową 3. 4 500 000,00 Śląski Bank Spółdzielczy SILESIA MOJ umowa o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 26.07.2019r. do 30.06.2022, przedłużenie aneksem technicznym do 29.08.2022 poręczenie cywilne 4. 8 000 000,00 ING Commercial Finance Polska MOJ umowa faktoringu nr 248/2020 z dnia 20.10.2020r. z limitem 11 mln zł. Udzielone poręczenie do kwoty 8 mln zł do 20.10.2022 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 5. 126 402,54 Millennium Leasing MOJ maszyna od 22.06.2018 do 05.01.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 6. 55 485,19 Millennium Leasing MOJ maszyna od 22.07.2018 do 05.01.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 7. 40 172,56 Millennium Leasing MOJ maszyna od 15.06.2018 do 05.01.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 8. 37 232,75 Millennium Leasing MOJ maszyna od 15.06.2018 do 05.01.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 9. 32 323,72 Idea Leasing MOJ maszyna od 15.10.2017 do 15.02.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 10. 33 840,50 Idea Leasing MOJ maszyna od 02.11.2017 do 31.03.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 11. 125 176,52 Idea Leasing MOJ maszyna od 21.02.2018 do 31.10.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 12. 76 062,66 Millennium Leasing MOJ maszyna od 20.08.2018 do 05.12.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 13. 742 050,00 Idea Getin Leasing MOJ maszyna od 04.07.2018 do 30.04.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 14. 31 475,76 Millennium Leasing MOJ wózek widłowy od 04.04.2019 do 05.10.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 15. 1 224 504,00 PEAC FINANCE (Poland) MOJ maszyna od 17.08.2018 do 10.08.2022 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 16. 29 702,75 Millennium Leasing MOJ Wózek widłowy od 29.10.2019 do 05.05.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 17. 11 781,95 Millennium Leasing MOJ samochód osobowy od 08.11.2019 do 05.04.2023 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 18. 196 986,05 Millennium Leasing MOJ samochód osobowy od 18.06.2021 do 05.06.2024 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 19. 54 213,90 Millennium Leasing MOJ maszyna od 27.05.2021 do 05.08.2026 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 20. 187 106,02 Millennium Leasing MOJ maszyna od 27.05.2021 do 05.08.2026 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 21. 109 803,81 Millennium Leasing MOJ maszyna od 10.09.2021 do 05.10.2026 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 22. 154 653,22 Millennium Leasing MOJ maszyna od 10.09.2021 do 05.12.2026 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 30 23. 118 216,94 Millennium Leasing MOJ samochód osobowy od 09.02.2022 do 05.01.2027 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 24. 138 841,30 Millennium Leasing MOJ wózek widłowy od 09.02.2022 do 05.03.2027 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 25. 44 163,88 Paribas Leasing MOJ Oprogramowanie komputerowe od 17.04.2020 do 13.05.2023 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 26. 1 024 484,27 ENERGO UTECH FASING maszyna od 22.06.2018 do 20.09.2023 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 27. 271 617,57 PKO LEASING FASING maszyna od 23.04.2018 do 15.09.2023 do 30.09.2024 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 28. 1 010 758,12 PKO LEASING FASING maszyna od 27.11.2018 do 01.11.2023 do 01.02.2024 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 29. 586 262,53 WĘGLOKOKS FASING maszyna od 20.03.2020 do 25.03.2023 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 30. 322 545,87 WĘGLOKOKS FASING maszyna od 20.03.2020 do 25.03.2023 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 31. 3 218 546,40 PEAC Poland FASING maszyna od 15.09.2021 do 12.10.2026 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 32. 811 150,13 BS GLIWICE FASING kredyt obrotowy do 31.01.2023 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 33. 713 916,64 O.K. Bank Spółdzielczy O/Zabrze FASING kredyt obrotowy w konsorcjum z BS w Tychach do 15.03.2023 weksel in blanco poręczony 34. 43 740 000,00 Bank Pekao S.A. FASING kredyt refinansujący do 22.06.2023 weksel in blanco poręczony 35. 3 096 937,50 O.K. Bank Spółdzielczy O/Zabrze FASING kredyt obrotowy w konsorcjum z BS w Tychach do 31.12.2024 weksel in blanco poręczony 36. 1 309 687,50 O.K. Bank Spółdzielczy O/Zabrze FASING kredyt w rachunku bieżącym do 13.12.2022 weksel in blanco 37. 6 515 400,00 Bank Pekao S.A. FASING kredyt w rachunku bieżącym do 22.06.2023 weksel in blanco poręczony 38. 8 821 304,78 PEAC Poland FASING umowa pożyczki na zakup maszyny produkcyjnej do 10.12.2025 weksel własny in blanco poręczenie wekslowe 39. 525 000,00 KBW SIENIAWA FASING umowa pożyczki do 31.12.2022 weksel in blanco 40. 7 582 564,50 KUKE Finance FASING finansowanie wierzytelności wg umowy faktoringowej z dnia 03.02.2020r. Czas nieokreślony weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 41. 2 716 036,60 PKO FAKTORING FASING finansowanie wierzytelności wg umowy faktoringowej z dnia 12.11.2020r. Czas nieokreślony weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową 42. 3 370 032,00 PEAC POLAND FASING umowa leasingu maszyny produkcyjnej z dnia 1.10.2021 do 12.10.2026 r. weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową poręczony przez spółkę zależną 43. 3 000 000,00 PKO BP S.A. KARBON 2 umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 2 000 000,00 zł na okres od 22.07.2015 r. do 21.12.2022 r. poręczenia wekslowe 44. 3 240 000,00 Bank Pekao S.A. KARBON 2 umowa o kredyt inwestycyjny z dnia 18.06.2021 r. na kwotę 2 700 000,00 zł udzielone poręczenie do 17.06.2026 r. poręczenie cywilne 45. 5 400 000,00 Bank Pekao S.A. KARBON 2 umowa o kredyt w rachunku bieżącym z 18.06.2021 na kwotę 4 500 000,00 zł udzielone poręczenie do 17.06.2023 r. poręczenie cywilne 119 346 440,43 31 23. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W okresie I półrocza 2022 roku nie odnotowano zmian w strukturze gospodarczej spółek grupy kapitałowej, dotyczących: połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 24. Stanowisko Zarządu odnośnie co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na 2022 rok. 25. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5 % głosów na WZA Spółki Według najlepszej wiedzy FASING struktura akcjonariatu Spółki na dzień 30 czerwca 2022 roku przedstawiała się następująco: Liczba akcji Wartość nominalna akcji Udział w kapitale podstawowym (%) Udział w liczbie głosów (%) KARBON 2 Sp. z o.o. 1 875 013,00 5 268 786,54 60,34% 60,34% Porozumienie akcjonariuszy 192 290,00 540 334,91 6,19% 6,19% Pozostali akcjonariusze 1 039 946,00 2 922 248,27 33,47% 33,47% Razem 3 107 249 8 731 369,72 100,00% 100,00% W dniu 8 października 2021 roku Spółka powzięła informację o złożonym w dniu 7 października 2021 roku zawiadomieniu dotyczącym zawarcia pisemnego porozumienia akcjonariuszy Spółki, na podstawie art. 87 ust. 1 pkt. 5 i 6 w związku z art. 69 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. W dniu 8 lipca 2022 roku Spółka powzięła informację o złożonym w dniu 7 lipca 2022 roku zawiadomieniu o przekroczeniu 10% głosów i akcji przez sygnatariuszy porozumienia akcjonariuszy. Od dnia 5 lipca 2022 roku, porozumienie liczy 12 akcjonariuszy mniejszościowych Spółki w osobach: Piotr Orlewicz, Paweł Budzyk, Bogdan Warmuz, Paulina Warmuz, Jakub Warmuz, Jakub Machnik, Grzegorz Machnik, Łukasz Ćmiel, Maciej Jadachowski, Agnieszka Łepik- Dobrzyń, Rafał Grabowski i Andrzej Mleczko. 32 Według najlepszej wiedzy Spółki struktura akcjonariatu na dzień publikacji niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego przedstawia się następująco: Liczba akcji Wartość nominalna akcji Udział w kapitale podstawowym (%) Udział w liczbie głosów (%) KARBON 2 Sp. z o.o. 1 875 013,00 5 268 786,54 60,34% 60,34% Porozumienie akcjonariuszy 326 597,00 917 737,58 10,51% 10,51% Pozostali akcjonariusze 905 639,00 2 544 845,60 29,15% 29,15% Razem 3 107 249 8 731 369,72 100,00% 100,00% 26. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania raportu rocznego Pan Tadeusz Demel, Przewodniczący Rady Nadzorczej, posiada 400 szt. akcji spółki FASING, które nabył przed 2022 rokiem. Pozostali członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki, oraz uprawnień do akcji. 27. Transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte na warunkach innych niż rynkowe Spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej dokonują transakcji z podmiotami powiązanymi wyłącznie na warunkach rynkowych. 28. Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca Informacja o udzielonych i otrzymanych poręczeniach, gwarancjach podano powyżej w punkcie 22. 29. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia W I półroczu 2022 roku nie zmieniano metod ustalania wartości godziwej. 30. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów W I półroczu 2022 roku nie zmieniano celu ani sposobu wykorzystania aktywów finansowych. 33 31. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta W okresie sprawozdawczym w jednostkach grupy kapitałowej nie zaszły istotne zmiany mające wpływ na sytuację kadrową, majątkową oraz finansową. Spółki realizowały wszystkie swoje zobowiązania oraz na bieżąco monitorują swoje należności i utrzymują je na poziomie niezagrażającym dalszemu istnieniu spółek. 32. Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Wszelkie informacje mające wpływ na sytuację grupy kapitałowej w różnych aspektach funkcjonowania zostały opisane w informacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 33. Czynniki, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału Szanse ▪ Działania marketingowe w celu promocji wyrobów spółek grupy kapitałowej i pozyskanie nowych klientów na rynkach zagranicznych, ▪ Dywersyfikacja portfela zamówień, ▪ Rozwój działalności eksportowej na rynkach: amerykańskim i australijskim, ▪ Utrzymanie pozycji wiodącego dostawcy dla górnictwa polskiego, ▪ Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży, ▪ Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi, ▪ Dywersyfikacja rynków zbytu Spółki, co jednak uzależnione jest od znacznych nakładów inwestycyjnych oraz nadchodzącej perspektywy finansowania transformacji gospodarczej regionu Śląska, ▪ Uruchomienie nowej inwestycji – produkcja łańcuchów o małych średnicach – co zwiększy zakres produkowanych wyrobów i przyczyni się do pozyskania nowych klientów / nowych rynków zbytu. Zagrożenia ▪ Bardzo niestabilny w ostatnich miesiącach rynek cen materiałów i usług do produkcji wyrobów, co ma wpływ na ceny produktów finalnych, ▪ Niepewna sytuacja finansowo – organizacyjna górnictwa węgla kamiennego w Polsce, ▪ Zmiany poziomu kursów walutowych szczególnie kursu CNY w kontekście wojny handlowej Chiny-USA, 34 ▪ Brak przewidywalności sytuacji geopolitycznej, mającej ogromny wpływ na ekonomię (ceny ropy, a w konsekwencji zagrożenie kolejnych wzrostów cen na światowych rynkach), ▪ Ciągle rosnące ceny stali na rynkach światowych i jej deficycie podaży, co w znaczącej mierze powoduje pogorszenie rentowności w sprzedaży eksportowej i wydłużenie terminów realizacji zleceń, ▪ Wysoki poziom inflacji i znaczący wzrost ceny energii elektrycznej, ▪ Utrzymująca się na rynku chińskim Pandemia COVID-19, ▪ Zmienność cen surowców oraz cen energii elektrycznej i produktów powiązanych, co może przekształcać się na rentowność prowadzonych i planowanych procesów inwestycyjnych, ▪ Dalszy wzrost stóp procentowych, co ma wpływ na koszty finansowania opartego o zmienną stopę procentową oraz wahania kursów waluty krajowej względem kluczowych walut obcych, ▪ Ograniczenie wymiany handlowej pomiędzy Polską a Federacją Rosyjską oraz Białorusią może spowodować spadek przychodów ze sprzedaży. 34. Wpływ działań zbrojnych Federacji Rosyjskiej w Ukrainie na działalność Grupy Kapitałowej W dniu 24 lutego 2022 roku rozpoczął się konflikt zbrojny Rosji z Ukrainą. Działania militarne wprowadzają wysoki stopień niepewności co do kształtowania się procesów w sferach politycznej, społecznej i gospodarczej. W skład Grupy Kapitałowej FASING wchodzą dwie jednostki zlokalizowane na terenie Ukrainy oraz Rosji, tj. OOO FASING Ukraina oraz OOO Zavody Gornovo Oborudowanija i Instrumenta FASING. Poniżej zostały zaprezentowane relacje poszczególnych pozycji bilansowych wg stanu na dzień 30 czerwca 2022 roku ujęte dla powyższych jednostek w stosunku do pozycji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej: • aktywa trwałe stanowią 0,6% aktywów trwałych Grupy Kapitałowej FASING S.A., • aktywa obrotowe stanowią 3,7% aktywów obrotowych Grupy Kapitałowej FASING S.A., • zobowiązania stanowią 3,0% sumy zobowiązań Grupy Kapitałowej FASING S.A. W obliczu obecnych działań militarnych działalność OOO FASING Ukraina oraz OOO Zavody Gornovo Oborudowanija i Instrumenta FASING pozostaje ograniczona. Zarząd FASING przeanalizował również zdolność do kontroli i utrzymania bezpieczeństwa majątku spółek zależnych zlokalizowanych w Ukrainie i Rosji. Na bazie przeprowadzonych analiz nie zidentyfikowano istotnego ryzyka w tym zakresie. Niemniej jednak Zarząd nie może wykluczyć negatywnego wpływu ryzyka związanego z eskalacją działań zbrojnych na terenie Ukrainy. Jego skala i zakres będą jednakże uzależnione od tego, której części terytorium Ukrainy ewentualna eskalacja konfliktu będzie dotyczyć. Zarząd FASING objął również analizą potencjalny spadek przychodów ze sprzedaży na rynki wschodnie pochodzące ze sprzedaży bezpośredniej z jednostek zlokalizowanych w Ukrainie i Rosji, a także wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej. W celu zminimalizowania wpływu spadku przychodów ze sprzedaży, prowadzona była od momentu rozpoczęcia konfliktu zbrojnego dodatkowa sprzedaż do klientów zlokalizowanych w innych regionach. Po stronie kosztowej, widoczny jest znaczący wzrost cen surowców, w tym głównie stali oraz usług transportowych, co może przełożyć się na spadek rentowności sprzedawanych wyrobów oraz 35 w konsekwencji na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej. W ramach analizowanych działań przygotowywane są alternatywne źródła pozyskania surowców na wypadek trwałego zerwania łańcuchów dostaw lub czasowego ograniczenia ich dostępności przy jednoczesnej optymalizacji kosztów ich pozyskania. W razie pogorszenia się sytuacji gospodarczej można spodziewać się dalszego wzrostu poziomu stóp procentowych (wpływ na koszty finansowania opartego o zmienną stopę procentową) oraz wahań kursu waluty krajowej względem kluczowych walut obcych. Jednocześnie Zarząd Spółki bierze pod uwagę, że w związku z dynamiczną i nieprzewidywalną sytuacją związaną z konfliktem zbrojnym w Ukrainie, w przyszłości mogą pojawić się nowe okoliczności mogące wpłynąć na działalność i wyniki Grupy Kapitałowej. W przypadku wystąpienia innych istotnych zdarzeń związanych z wpływem konfliktu zbrojnego na działalność Grupy Kapitałowej, Zarząd Spółki będzie przekazywał stosowne informacje w trybie raportów bieżących. Zarząd Spółki, na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, nie jest w stanie precyzyjnie oszacować skali zmian wyników finansowych, gdyż szereg czynników pozostaje poza jego wpływem i kontrolą. Jednakże na dzień sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd FASING ocenił, że trwający konflikt zbrojny w Ukrainie nie ma wpływu na ocenę kontynuacji działalności przez Grupę Kapitałową FASING S.A. Podpisy: Zdzisław Bik ……..………………………. Prezes Zarządu Mateusz Bik ……………………………… Wiceprezes Zarządu Zofia Guzy .……………………………… Wiceprezes Zarządu /descendant::[name()='ds:Signature']tC/KxcJtStaG8jWihN1+XgdeJMYSYu/udn6ia+tdR/0=ZR1yLYlVXljl82DJN68llWsNo0RXUT9LIxbe0LtiWuw=kizR0vFM2nBY1CAOZi4tLk6JeruJ/R2I7yT5q+sZleJBrAll0G9Mbr8RnMg0PzrY kaa6JW9fzjEeib/efd2/2c2y2n9PF/thgH9EmwR9p/jKjVKMedGhakveOvEEmpxs WiLL24sy+RaCai8D8C5mauttLz8mSlrS1DDqIypVr5PSORhuOe4k842dYQ389yLU L+KtgsllUeVBZMWT3RB9YmR87lnkPSqzFFemzku4TdyVHS6M62RCAiC5K7nOJhRb KdD78EenWMgHWbtNFQr0kI9Emp7zjPgPSpKayclAwANojrLYN+bLR4d6anmFQz/n 2MQ7zFzMZQMlJvYDPX3UJg==MIIGfjCCBGagAwIBAgIQVgubez+QA9R2LgD5v0z4hDANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjAxMjI5MTQ0ODUyWhcNMjMxMjI5MTQ0ODUyWjBjMRYwFAYDVQQD DA1QaW90ciBOZXVtYW5uMQ4wDAYDVQQqDAVQaW90cjEQMA4GA1UEBAwHTmV1bWFu bjEaMBgGA1UEBRMRUE5PUEwtODYxMTE3MDk5OTkxCzAJBgNVBAYTAlBMMIIBIjAN BgkqhkiG9w0BAQEFAAOCAQ8AMIIBCgKCAQEAvmIzGMj4BC5gUh5F4NULgqnofZAz gAZY84Cwrx3dr3XjWdd5G8HPv86XLLna/IbJfTXQYvA4ev9w183S2gAcfxDpkAWW w9k1+m2F+fKEgnBISDZURgffgoUYKbEXXSMNUopq6o505LiSdc/adS/71WJC7P2O FylvwDjq1aDOf2hkcMthDGtXaqI2er6esqBu051aBj+3+/vP45Vy1MIslIWzWF5/ p72bh5Z5AOengTpDVzTBzOd5NAwUVp15ESAMDjQOJXus/4l0Z8MAcLhhUE4dzGpc WDWGPQmJLsBunM6xEB/wZklPIdooMCVdfo6H2itCfUBtx4S/VwOxGMpCnQIDAQAB o4ICKjCCAiYwDAYDVR0TAQH/BAIwADA2BgNVHR8ELzAtMCugKaAnhiVodHRwOi8v cWNhLmNybC5jZXJ0dW0ucGwvcWNhXzIwMTcuY3JsMHIGCCsGAQUFBwEBBGYwZDAs BggrBgEFBQcwAYYgaHR0cDovL3FjYS0yMDE3LnFvY3NwLWNlcnR1bS5jb20wNAYI KwYBBQUHMAKGKGh0dHA6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5j ZXIwHwYDVR0jBBgwFoAUJ/HYTmBQaLZh/mgbKGxt5AtzCU0wHQYDVR0OBBYEFEJM 8sjcM3RVrabq4MJI7De+HtK5MA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDBVBgNVHSAETjBMMAkG BwQAi+xAAQIwPwYMKoRoAYb2dwIEAQwBMC8wLQYIKwYBBQUHAgEWIWh0dHA6Ly93 d3cuY2VydHVtLnBsL3JlcG96eXRvcml1bTCBwgYIKwYBBQUHAQMEgbUwgbIwCAYG BACORgEBMAgGBgQAjkYBBDCBhgYGBACORgEFMHwwPBY2aHR0cHM6Ly9yZXBvc2l0 b3J5LmNlcnR1bS5wbC9QRFMvQ2VydHVtX1FDQS1QRFNfRU4ucGRmEwJlbjA8FjZo dHRwczovL3JlcG9zaXRvcnkuY2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19Q TC5wZGYTAnBsMBMGBgQAjkYBBjAJBgcEAI5GAQYBMA0GCSqGSIb3DQEBCwUAA4IC AQAk23GsBm4ZrIL+IxwpDiW3ZqiHIEkhgoodYibtRU+mjxXiSKS3w7xfnjNZF4S4 V+vxw32TguDkFySzNBDose0LGtNNs/cYdLzZMp8zifLnVRRg8YrDRa+z9VxGgEkY lUue9xvvrA8UcaXNY6KrF6GQdWEO/+MxklCLHzmVEqwrIEziHBgt4hugJD+hIFLn q/rB48gdqjjat/4BNI8JHeYQk1bGJM87lox2+Ufo3yZgMlvLWw2+VSPeWajCaOUu wssXnA7Oy296G7Uq6rGtEf+Hdmn7B+KqWFnVXruzkFmdW5bOjgeFckzp7G1ZZyqp GjqVsnQDYSgR6GrPgx5Zi8KeU4PTNlLnVgA+NFgxRibHHviHxxWTy1ww/yzdG7lj g3c3w0yDi5fNWKnBndX9kmszRwmdM2NAhscz77gBWN6fIOSNNlFd/a2v72LQMcdg O3/wtmra0kMqkrLp7ZRoyf0gRRQ8Yv05E+iwoiKTzHpYQ2gCYXsaVorG/w1l1eoA lA4I4zY+Ln7zuUQ5zlZJ/OONMk7T4ltYxRyI2zB3oXPAWdJfawve6a8CZ8n4zUj/ 74wIs2GygdFOiZ5INA1pTmQz3szli7a/64Y10ZQAnC7dip3udaXFb1dyFAHacyF5 YSk/gvWLvvn3T6qBGRSdhKC9aVWvdWIFuDfcYNii2uOxzQ==2022-09-21T08:58:26ZuaxniWzBqrTuYVVIh+DI6x7QTaFFHcNXz5mrTHxucD4=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL114373876441170862460164661657826293892MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="FASING-SkonSprFinan-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQg93uhm8sGVxYv/XHpNQXGcwRM06Ea6R0QFpmXgHTgo/oCBxHDebIlwYgY DzIwMjIwOTIxMDg1ODI4WjADAgEBAgkAnC5+N6fY2mWgaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA4NTgyOFowLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEIBQX0+Z0TJKch5uoGJ3gV9iX8E7wcHoIXJsFBtfuaObsMDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICAGEHvJBev/I7vKqSpVYZJBTUBdtNXsDWNr72hG8G cyvMnrVbxcrPSgbscfKqWtZ5aCMKixu+1Uy3YI1MCqjBvhI/YaSH9L4js/QnTozb /nm2ggwMBI7wHwgMhJDRouwYbooo1GY0pVSedas8ZixAcG6hryUZZwzMnPQDh+fr nDeBf93U9wZ5ocDDL8mlcr4DVqJWASqBXgSbQ29sK6zaxiFRNDxPYkutNa0rBKGJ v9hAyBULAqr5yqNimc7jA8Nmfqsw0P2zVQFJZm5Kz7yoKzfayyza4mgH7sNn8ceB RcE6Tk76CgBZ8dX7wtGAxSSWHIm53LS1aR9oViH1JZBBiMwmxsvxYdle9VHLvr46 WLM6FBRqhIdR4MKpxunN4SkDeZoVI9Tyaqj828PYBrBWIXGRJf1IRzX/KJ9YAII8 fjHD1XushCO6l3vBEjEcqte6+x1ZOnxauesoZhUuUXpVsVgH9Lm5IDOIzTZTu5SK LngCP9eo+QuqjEjWIpQcTEFEnW+hHrVQsaifL/gkQ9l+FDCPULE+S4OAUPO53Sjb upZ98MMIEBzzx11nrLwtnGzUh8o70yQh7d0Y/HI7x+WHRHKbzOsjn48SAP/lV8K9 YT7uRVqCYFYFfypifOtz0y+cofKBVAj6YCC9KVK+OuReIB9duFUHwqBV6q1+FqYI 7n1l/descendant::[name()='ds:Signature']tC/KxcJtStaG8jWihN1+XgdeJMYSYu/udn6ia+tdR/0=Cen8VICoaZ0BIP8Ej9h7t5DWLpopV4y+7GPUBvO0rgE=Iky/Y2+q8AmjRC+HHuS0RDGP8rm2A5vovghfVKRgjW0sfUQu2/uIZgb6RlENtOnn 5Y6npcfcQ61uSZyb533Vv0xt4xT8ns4PRzLHBieqylGmcZHvJXJYBFD2tZwTPZJ9 PYzOEnloKKi3/hZ5IDVrGSJ1vXiIy0RC/qpGjZzO+M6l72hhMaWfAurbnNogFsVP 6e5J0yes/tas54Ir/fqjjEI8wIsy3U/91wYjw9kZtnu8tAnUsMAhcifz6WovJbfa QMMZuVLDLYQJ9H+j7PTClOiLMmsWsa+UEbZk3HZUEr2m8v/fONYqBuGNMgIV4LeK mQw6q/BXOb9q21uOQH0new==MIIGfjCCBGagAwIBAgIQT2qvjrIXag6w7qUduICQkzANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNjA5MTk0MTQ4WhcNMjQwNjA4MTk0MTQ4WjBjMRYwFAYDVQQD DA1aZHppc8WCYXcgQmlrMRIwEAYDVQQqDAlaZHppc8WCYXcxDDAKBgNVBAQMA0Jp azEaMBgGA1UEBRMRUE5PUEwtNjQwMjExMTA4MTIxCzAJBgNVBAYTAlBMMIIBIjAN BgkqhkiG9w0BAQEFAAOCAQ8AMIIBCgKCAQEAsMOkLmfhPmDI+nJpKppQyBkn5krs z2TNZPJppNIxy6VDlv5MXzz4BDVHjEJe/3rAq5GyABymcySo9VMl4u/H0Km3pwDr iWnlQJhRodeeMBaF/UjwNjTzoxjjCUc249MiDLJoxyyBsIj9HVMbR9HxrzrbER42 GMLWLpULokrfS47amlfvUf2SY258XY6PIBkzsM9fKmLnWjBdGBGZ49gJGzII58X5 faS/zzAsyK9jO9EU+Z8MbZi8j/r2tCA/OW4ncx0tsry7ZKly1ElFHVWRIjIb3dAb HkuiXnwpZrZMaS6R6LQ4A9rc7jYKtpErMJ6BS1UX1e7Sf4JJhX9shFx3UQIDAQAB o4ICKjCCAiYwDAYDVR0TAQH/BAIwADA2BgNVHR8ELzAtMCugKaAnhiVodHRwOi8v cWNhLmNybC5jZXJ0dW0ucGwvcWNhXzIwMTcuY3JsMHIGCCsGAQUFBwEBBGYwZDAs BggrBgEFBQcwAYYgaHR0cDovL3FjYS0yMDE3LnFvY3NwLWNlcnR1bS5jb20wNAYI KwYBBQUHMAKGKGh0dHA6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5j ZXIwHwYDVR0jBBgwFoAUJ/HYTmBQaLZh/mgbKGxt5AtzCU0wHQYDVR0OBBYEFD1D YyJstiiNswlSRyw3m1FSqADvMA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDBVBgNVHSAETjBMMAkG BwQAi+xAAQIwPwYMKoRoAYb2dwIEAQwBMC8wLQYIKwYBBQUHAgEWIWh0dHA6Ly93 d3cuY2VydHVtLnBsL3JlcG96eXRvcml1bTCBwgYIKwYBBQUHAQMEgbUwgbIwCAYG BACORgEBMAgGBgQAjkYBBDCBhgYGBACORgEFMHwwPBY2aHR0cHM6Ly9yZXBvc2l0 b3J5LmNlcnR1bS5wbC9QRFMvQ2VydHVtX1FDQS1QRFNfRU4ucGRmEwJlbjA8FjZo dHRwczovL3JlcG9zaXRvcnkuY2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19Q TC5wZGYTAnBsMBMGBgQAjkYBBjAJBgcEAI5GAQYBMA0GCSqGSIb3DQEBCwUAA4IC AQBATU0tqZ+9gncEZE6CmuuEjttz5w8yHse+cSCz+xAb+GkEDOC0NEaonVqFkK+P UtEghFYwa1BZkuti5iLfrItKE+2/gFdnrdm/MTrqM/un5IgCB0cdsvvbYhUSPWdA MaCztFJ4Rl/OpIEchtjdlTTplX1CmO2ycFzHj+2ygTaiqR+RQAjFu51ViVMhveMB Ff5ZcHD9kQ0eKUVKCzRBgDPrJ8dP1eU1WijLTUL7ljJ+/P5be5thGHU1f1+UC4/M gii6fRcQvlcwmeMyYQSSBRuA/o8nZZNAEHIDL0aA/7hsNQGXXJPzz+nfl5YLpZWz AgLkQKuQ1xuz3dt6MgfIzMqvd6aoY1mtOenubrkvkjcssz6D92cAimGvB7C1XO07 d7NkAxh6SCHoRH0CrdqBQULoeL4DMa4o9fdaUa8hj/+/1rJIDpP68rh+dyzOyIzZ 0w4nmrFCiP3ngSeNy9rlh9VyLX3EO73bChRoKdVcyWBaC/MFkWlWLLm+jIt5Do4L uEQpSXuYuIZLzpfhl4CQcy2uRRPDkrGsSWMOmzY4oFgdbHZJ6QmtiA9AQdMpu0VC kVPE/G+zbf1PITFGSHRNNS/tlDL6XWHe30jT65Z8mMtUlWWP+ksisQGVssSn3HLE rZx7oTFzkNt5EKEovCKFY7wx2jC4BqlnlqFxzbn0BoJUOA==2022-09-21T09:00:49ZlIjzJm2WAe+PcjYfx1qYvKqK7EY9BG7nxxFYDMSpsu0=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL105562955861209399639786588485816717459MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="FASING-SkonSprFinan-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgQ65jdAO8tsWeaf1A6i19uR057+souLAx8h4ZO36Ev98CBxHDebIuJ/cY DzIwMjIwOTIxMDkwMDUxWjADAgEBAgkA66UNwc5YFv2gaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA5MDA1MVowLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEIAEzQNHBZiwrW1PhO1YiHWCtSawxFbakr/mNAmGMxcCqMDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICAHh1AUj8VJJtlBya5KUzg3Qs5bN9AYmcgRny5YqR DY+7pRGMPBXQuMCUIG8QsjJyYpmQlKLJHZyuHunD8uAZsMQwUhzla2karIzVVFfg TbSQBQYJDUKfi740/V0LIvSmFX5zWH3AB5fponXW4/ararv7Cv4DUvoa+LIdG+Ig 3FnyipH93g1aglPg9wNAsh4pbNwDH268e/wM23/MOsuZS/Ww8LYiPxsZtFvE3jUz gSqvPZ0mXpuElfL4uxTwTC2BvS8+cAUmcEE1VPy1gB5eTDUwlmJAphoUgiMw6jc+ R0Y3yDMbLRJpLHbQs6nBuC59HKwsrezWU83Xolc0KKdPi3fyBKDyrxkpjlMrvU31 DbZtw+3pn6vIzmFEatymTavCoAoSNHBTlXaZSFJsqSqb0i8SBHaUiF13KoedCOBP F0dg544M+fMMtumtQ96JOozsrO4UqmFzs7O7Z+2pEy5+cit1z/klxM3BlHU40fSN TnOlYzkOA2ycYu/bPGoGjb5jAUfr8Xcs5x7ReN4kzO3l06prDPYEzThtO0R1H49D lylv6Pa58y6J1erI5jZJ4DEFrc4Uo0xd/LKM/XVb7iqUvtxnGMaXjBxuspEKUYiP wJelKuM4AKEoOQ+fLTVASOTKEBlDpZvP8EO5/hgscQoNrVH43wHbEiSBtqG11CVX r/Ix/descendant::[name()='ds:Signature']tC/KxcJtStaG8jWihN1+XgdeJMYSYu/udn6ia+tdR/0=qixmbbwJckqTrf7iOOxEmoMNUd7O0r3mPqVaSOp+ijQ=SCNv/z8WaPtmtJWzYTT4ddiyOfWYkVY51fCrdDIdDnE3TCBw/HYOIewBI1kz+olT NMEjr8VYHpjGis0nX9vdeXAloEcpYQNHTrFlcSt0HD5ofj48rcO/Mm8sF0noFGsY WHNRmwulzs0TjRmHwc+Amh4rgP3C20bNu0Y59CVJvCV2INqi0R9imyVWDbmJR5Nk qfzhEgizg1f/Rnost8FaJZML8AtxihnFi5lDyhixjNls2+h4lbRXjGKFJTOJjXzI qpzi2jz4Qw+CVjg37lxCDPUM5pQmxbslD+vZrXM+i++fnh4NxQ+03mz3J6FxbZNZ AY/ZKs6FXu1aMHE1BHAFzNZptdYf1w+CdZN4Yb9wT/RIYo7qqcJ8gzhPBqSpDQs0 4RNZgLSF1wRqJJPFZgVVp12J6RdhAQEnv5TayVDHAjIvu0cxrl+fU+cV510eH4HC TSAfvSh3I8QYWqFvDplA40U9J+KN6YFqPpfCyxyqyjmnnTbJCSvmTuNvHjgclyazMIIHAjCCBOqgAwIBAgIQWn5V8A9EThhUIT8XXWkvHzANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNzA1MDgyMTMwWhcNMjQwNzA0MDgyMTMwWjBnMRgwFgYDVQQD DA9ab2ZpYSBBbm5hIEd1enkxEzARBgNVBCoMClpvZmlhIEFubmExDTALBgNVBAQM BEd1enkxGjAYBgNVBAUTEVBOT1BMLTY2MTIxNjAzOTQ0MQswCQYDVQQGEwJQTDCC AaIwDQYJKoZIhvcNAQEBBQADggGPADCCAYoCggGBAK1SuD7JaLjI/YRqlRlMrW5H RTLZw9IbGjIMjxg+M6iGpIyS4fIKOWcggW8QF+TVPsCxRMn5G4k45dtWf7Hka7ns JR+XKdIpgy/BfG92Cc8WnswqADJ6dtAzJ8MNg5fQr814oAtFwhIucTWW179Gifss BRPEHQfmo+3y1QzVjVewlX+BNJUUqB3cbrzgMQmfISJ42czEVNBKhVK0jTlmU+cO N77YprY1Q91Rh9zRVmPj6EwDMrO6Nb9hVY3l5KzD7+a/W9lQ9Hg9UB6Tsuoh4DKJ IC/HwvX8Bnix9gXL05NVYKmbjLFCpAcwJbllY4AOMcef/YFRRQpm3/WAZ4QMSYuI Rul1hX54r1cVfoRU4SDHWFwLg8u9YkiJ0jefu/1Eal24FyW228S6j/8QRA2xXzCf ObyEI1udOZG35eH00KD67jei45N1CvOu67Hwk541ZIgB+xrWvg4fPga1CHSCGC2s +kQImsOMDXGkbXQGFxumUaHhBmIOyoHdAAJBxo3MwQIDAQABo4ICKjCCAiYwDAYD VR0TAQH/BAIwADA2BgNVHR8ELzAtMCugKaAnhiVodHRwOi8vcWNhLmNybC5jZXJ0 dW0ucGwvcWNhXzIwMTcuY3JsMHIGCCsGAQUFBwEBBGYwZDAsBggrBgEFBQcwAYYg aHR0cDovL3FjYS0yMDE3LnFvY3NwLWNlcnR1bS5jb20wNAYIKwYBBQUHMAKGKGh0 dHA6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5jZXIwHwYDVR0jBBgw FoAUJ/HYTmBQaLZh/mgbKGxt5AtzCU0wHQYDVR0OBBYEFPuuoptF3Cfp8DSBHy4O kVWLgW+0MA4GA1UdDwEB/wQEAwIGwDBVBgNVHSAETjBMMAkGBwQAi+xAAQIwPwYM KoRoAYb2dwIEAQwBMC8wLQYIKwYBBQUHAgEWIWh0dHA6Ly93d3cuY2VydHVtLnBs L3JlcG96eXRvcml1bTCBwgYIKwYBBQUHAQMEgbUwgbIwCAYGBACORgEBMAgGBgQA jkYBBDCBhgYGBACORgEFMHwwPBY2aHR0cHM6Ly9yZXBvc2l0b3J5LmNlcnR1bS5w bC9QRFMvQ2VydHVtX1FDQS1QRFNfRU4ucGRmEwJlbjA8FjZodHRwczovL3JlcG9z aXRvcnkuY2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19QTC5wZGYTAnBsMBMG BgQAjkYBBjAJBgcEAI5GAQYBMA0GCSqGSIb3DQEBCwUAA4ICAQBGqrTvVOPDScHn /ZQd3knwE+8miTlk+8gkKIqOk0W91JLkNw0gJ2jsikmjE0rbH0kYIBQL/XKG15cD DwLwdyD7WppCIJkyEDxU/KkvpDJGNY1KhylO+9WmeeOA5DN7zF+bhDiwuHN1ER5R 1lfpSREds0Fz+Rj//czXXGnnmr5cr6/TtuWRmwpFEVWAPhy58yo2SnXtJ1R37zTM VqL8M/reA2yyP8GrDeK5JLweimyDxkoc1GMqpq5leWDaOnkgZ1Rq8iU+tj+LIW3e h73L3pkYpFt7MHGGjStk/zB1HK6A22YC1a4oHs8FH/WCF1hfNzexpcQFGAqYQ0fi 2Ic5UjijSocOixMKdbXlB1ptXrXXDPrt8mp2LWRdXSe3jKXAKdWjG46QtwMfL6P+ fKZpD35mYSj7rGAH+w+Je9J66YzXswJq+xO7NU0Syw7GBdP5sP9mXjRCHEITtpOY bdx9sXnyg2gj64ModjlNG4m1xbIaRPyyG8/ylJI7tiUR2U17O5qONixTNrCZZv0V koTHNmsidBiIuWNWHk5L0HsZVa/KVtvGfaStnrtZKZTnG7OGeUkzclVzINRZFDgy I2I+ZptM/lqXll0Obe6fRlch96CngDXockHLGTkNckiELanWOjlobXqaJSopLxd6 2OwuPpl/3N726iVbc25VQfdOpdEZXA==2022-09-21T09:02:10ZfPpjFg/iQLgAUmBoy6m7b1wA85n9xYEP2EMFG003Lxk=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL120286492049117981554388224288729149215MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="FASING-SkonSprFinan-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQg2BHc0130nOnzY1NvaTtCR1E4sCpUgdOpv1b1OlDIP58CBxHDebIuMHsY DzIwMjIwOTIxMDkwMjExWjADAgEBAgkAs/V0TdixRQOgaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA5MDIxMVowLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEIETZmZSH3sn0tu0wTOXrnK0izzDyGRUts5lCI4p6XSxuMDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICALuw3QW7jyUUwfK9KGWF33VhSE99btR5EYHRi4br PhZjP5rZxjiESfF1M77iyK6Iv5/uAoqwu4Jkb7UpQ2Z5ANNd7rdIB1FWfVZxr/qb VjuTPC0hqjhIT2sl2gF2IGWKpqZA0rLtpE205kQ94pfCn5T6gmPJtEQMmlHa36le znhFxkyB8LdV/hJqHpM7q2h6fal2EY0Gt/GOxYDnTGZVrVYoOV/B1mS1dnFESEh/ 7H9RG3mi/oqHubQw3pKCgevxiZ0N74Tyq52ODt4W/fQ2Dp94t1k7kaM0fcYu25/M puesZJ4ar834XCo1eLK1GkbsmtZQA7uQSAtrRVMJHF5vC3QFdcNGIyqsasYMqsMe 5cWa3kUpb/FkLXevNG/nG+EyGoy5rfweyCgjZFH7RWuKvTbihDtxcJKrWGsyoYL2 EvZO9tUFEcoZ+eHvM2e1lnCXRxnYeYPIFElb9xoJ9dfs5c0qL7wBDj2bjIAo0zSv a5pkFp21y1NGVXSYkIHuBHR+HyH66XBQFr+lV2g34yQFebQByCXPvnJCCXQeZ9+j Ug0Kav7J/7Mahn/fQl+fOEkN0TuNKjjOEdAzW2435X/9PfXIG6vHUCuuV1UxhRPZ TVo5SrdH/KUsW2QQVHkhLvmGefAD/5G7eQC16AoxK7D1egKA/R8Ly9tZWEIayYy6 VUVM/descendant::[name()='ds:Signature']tC/KxcJtStaG8jWihN1+XgdeJMYSYu/udn6ia+tdR/0=XNTYoqmYhi8j70ktj1G03FFZCPbtwk1CvRlcHo6qIPc=SgL08ZHHYIHUCTVNjJZFVTHb1eW30TR+QST2H7PutojCbhVnz5N1yJHE3eGZwyJI dJ90hCLQGJXejzLjH5LKLLDWRZIxAeT/t+vP7mIubpRzE1+MRxIYaEZkU1Rt6dP/ /KW8Ic5DCo3GQ9NkSgms9Ub0/tbeotYlGZdOjuMQchMT0IQRt0PbXQPxoD2CpCtz 3fUT+q05Ul4Ul/g2svRdB5g/vZcDycMT2KBALieBKTJFMd+rR/tew2szw1D88gfK AujJVjZdkxJTKyqh0eU4t1aR6AQ81PHKXzhHZyc6xV5eSmxBDOPHROnJv09anmRB j3hqmFObLBfg9OoXEBslxw==MIIGejCCBGKgAwIBAgIQWan2PPRnP4uQze9MKFROxTANBgkqhkiG9w0BAQsFADBl MQswCQYDVQQGEwJQTDEhMB8GA1UECgwYQXNzZWNvIERhdGEgU3lzdGVtcyBTLkEu MRgwFgYDVQQDDA9DZXJ0dW0gUUNBIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAz NTk0NTgwHhcNMjIwNTE5MDY0OTA0WhcNMjUwNTE4MDY0OTA0WjBfMRQwEgYDVQQD DAtNYXRldXN6IEJpazEQMA4GA1UEKgwHTWF0ZXVzejEMMAoGA1UEBAwDQmlrMRow GAYDVQQFExFQTk9QTC05MDExMTUwNjM3MTELMAkGA1UEBhMCUEwwggEiMA0GCSqG SIb3DQEBAQUAA4IBDwAwggEKAoIBAQCTLNWgNpkGzfr1Px6t8TVk3DHZNspx1Q5A Qz1zsTNO4BEI3gLuy0SWh0LnN1afHZY5/v805a79SfGaFwnpde0LkzSbcl4Q/uam vBDFinGl4bK2XWO9itbpufQwXb07zfJZWgCm4VpQs3oRVFk0al3IBFuW2+XkA99H 1Vj+nfVtRU9G0dmIWhW9TdwGkwVNNacf07weWBJ2sx6C43+WH1qadjjC9IteNjr1 PGJgbywb6WwhAg7eNKwu6lLAFha8ngKQx03oLc8wm2DhVMdsBg9uP3IehmQ3HDEy Wi2UDIRnFfiImtZt6U1cdjYFdgG/2umD8SAc2v5BRASoGPWaJW3JAgMBAAGjggIq MIICJjAMBgNVHRMBAf8EAjAAMDYGA1UdHwQvMC0wK6ApoCeGJWh0dHA6Ly9xY2Eu Y3JsLmNlcnR1bS5wbC9xY2FfMjAxNy5jcmwwcgYIKwYBBQUHAQEEZjBkMCwGCCsG AQUFBzABhiBodHRwOi8vcWNhLTIwMTcucW9jc3AtY2VydHVtLmNvbTA0BggrBgEF BQcwAoYoaHR0cDovL3JlcG9zaXRvcnkuY2VydHVtLnBsL3FjYV8yMDE3LmNlcjAf BgNVHSMEGDAWgBQn8dhOYFBotmH+aBsobG3kC3MJTTAdBgNVHQ4EFgQUJJFOmJk3 FyHn+nKzHoFSSoUxpYgwDgYDVR0PAQH/BAQDAgbAMFUGA1UdIAROMEwwCQYHBACL 7EABAjA/BgwqhGgBhvZ3AgQBDAEwLzAtBggrBgEFBQcCARYhaHR0cDovL3d3dy5j ZXJ0dW0ucGwvcmVwb3p5dG9yaXVtMIHCBggrBgEFBQcBAwSBtTCBsjAIBgYEAI5G AQEwCAYGBACORgEEMIGGBgYEAI5GAQUwfDA8FjZodHRwczovL3JlcG9zaXRvcnku Y2VydHVtLnBsL1BEUy9DZXJ0dW1fUUNBLVBEU19FTi5wZGYTAmVuMDwWNmh0dHBz Oi8vcmVwb3NpdG9yeS5jZXJ0dW0ucGwvUERTL0NlcnR1bV9RQ0EtUERTX1BMLnBk ZhMCcGwwEwYGBACORgEGMAkGBwQAjkYBBgEwDQYJKoZIhvcNAQELBQADggIBABsz k1yO1XlfDFyO0vETvSeVQwmwwQ+pZ7FiB2GfZ6hhPPCpxbhHik0xzoa6JT1jDu3L YXePfwPqO0JrA7PlLJ/gtT9tUxTCU9WoGMkTIspLv3X/6ygnXxEKy2JBmNkOJ/Ju h3WU/zkPeQ5/P4dhv/qs9Ko+ILQvgY1r3Hjd0EoVF1/YFUws7O3cunvtA9Wvhnqo PQZ5IO4uD4Mm7YhEtD1AFVHm3U7NeKziTK2PrgMjZo5YL2bsruqU0MC4ZWS4edU9 1+oz7hyEjTidlLtt+c4v7CkEpY8ysdbsFiXBJkW8krH2gvB+JN5xNhalg0i5wb+X tIkwyZ+xT44KRhyIMZPuh7xzqT7Cl+V4YWnzKwq+VrJZpOrasREgOQyn+oHZnxHe RJt0jb0npvHk+wBSzECx4veoUw/DmJ8mmETKs25vTpPpYFp+95ayGPuSi3V8MIvZ ZaOJKxBlQ0n98JIQra+6AxvbwClpbGYjqqjQatNtwLcEssp+/dt75T0C3DVwni+Z 4Oxo4Gw/muw7W0F+ztZlEQZbiEP50YDrmKmOo5qtjXiaewmfsPa0PNiLh090wzto LXVVKRMzl2eOhFTvmgoSUQUC26wXdHDpNrpHgBjC8YjomqRoiK1tNNw5ie1XS2VS T6ywKB55j3SyHPN7B9zPmyZ53zWs5Om4OeIAZxY92022-09-21T09:03:52ZTvfK8mPwmgvVKc2PjrJI2idcn88z9iOgTK3Ykq0I09g=2.5.4.97=#0C10564154504C2D35313730333539343538,CN=Certum QCA 2017,O=Asseco Data Systems S.A.,C=PL119183784096041309563893638510220168901MIME-Version: 1.0 Content-Type: application/octet-stream Content-Transfer-Encoding: binary Content-Disposition: filename="FASING-SkonSprFinan-2022-06-30-pl.xhtml"http://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile/1.2.616.1.113527.3.1.1.3.1Opis formatu dokumentu oraz jego pełna nazwahttp://www.certum.pl/OIDAsURI/signedFile.pdfapplication/octet-streamMIIL/wYJKoZIhvcNAQcCoIIL8DCCC+wCAQMxDTALBglghkgBZQMEAgEwggEPBgsq hkiG9w0BCRABBKCB/wSB/DCB+QIBAQYLKoRoAYb2dwIEAQ4wMTANBglghkgBZQME AgEFAAQgtvZYyVCia1lE5XhmcFH8rzIsGIJ9c/YzoWbktIm/w2sCBxHDebIlUskY DzIwMjIwOTIxMDkwMzU0WjADAgEBAgkAo/W+3yEJdEegaqRoMGYxCzAJBgNVBAYT AlBMMSEwHwYDVQQKDBhBc3NlY28gRGF0YSBTeXN0ZW1zIFMuQS4xGTAXBgNVBAMM EENlcnR1bSBRVFNUIDIwMTcxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUxNzAzNTk0NTihHjAc BggrBgEFBQcBAwEBAAQNMAswCQYHBACBl14BAaCCBqQwggagMIIEiKADAgECAhQR k3NfF8F+FE0/ko9hm7/VAn2x6TANBgkqhkiG9w0BAQ0FADBvMQswCQYDVQQGEwJQ TDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQb2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9k b3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkwFwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4 MTk4MB4XDTE3MDMxNTEwMjMxOFoXDTI4MDMxNTIzNTk1OVowZjELMAkGA1UEBhMC UEwxITAfBgNVBAoMGEFzc2VjbyBEYXRhIFN5c3RlbXMgUy5BLjEZMBcGA1UEAwwQ Q2VydHVtIFFUU1QgMjAxNzEZMBcGA1UEYQwQVkFUUEwtNTE3MDM1OTQ1ODCCAiIw DQYJKoZIhvcNAQEBBQADggIPADCCAgoCggIBAMhUEU2e8zcRK0C3DftH+TcIdnT6 jBd3WfTqHUiQtX+aDgTo+a6tSGVcACaMV97NsexP8jPNQ2Y3eHbmUDwL8X+XHQAB KWNd5LxgJ0VJD0RMrU2OzISrfA9FVowWQU2ay4SOI22JKLJy6c4FXgGBPhng2PRM WzE7GUjsXXwTxhbQdP0KsMxSu4wMsD89bkh3pjJRAJ8k6i4gza6gPGc5jL8efvL5 2hYVoeby2xSyO7q3dksmw+2HEnCjVh9c1v6emtBbTE9ZTdxkG1wCMeR7N1FS0Tm4 C6b983YJKPbMjjqXJK2X/dxAc/eVvUJa5HpJR5O6kH6pG1IW7/MJ4SowaMeIn8Rp IDA8ZBre0nqy8wOsVkt939KkpgsvpuA0cYkcaEzzbHC7pLDcPYcxJ7+P6xQTIOTZ Fab5FyyigVoIvzW+4G56uFwGlBCj6B+Op5mK1YZ4VfXUQyT3CLQYUbUwKesqztPW yiw1oWjHJ1+aPsjwhvof/XAHv5dOJWLHBmi8BCwl8MRYUfHBKdu0OYTQRCMwNTHg Ssxfutuj6I/m/6yoHbOW9aEBSdCXtBrxAb6OAA7V/LadbQ6BoMzf86JMIo2eX84L CL9xa6XAFSN+jn/OG45OpOIz42yRPerkcjI04h1m3j7jAHwDsdcWAEBvZlY9pWVe hOFlAmimlffOQtnjAgMBAAGjggE7MIIBNzAWBgNVHSUBAf8EDDAKBggrBgEFBQcD CDAMBgNVHRMBAf8EAjAAMIGsBgNVHSMEgaQwgaGAFCmzyMTfo4f4ZgUSWP1GKriY DXmHoXOkcTBvMQswCQYDVQQGEwJQTDEdMBsGA1UECgwUTmFyb2Rvd3kgQmFuayBQ b2xza2kxJjAkBgNVBAMMHU5hcm9kb3dlIENlbnRydW0gQ2VydHlmaWthY2ppMRkw FwYDVQRhDBBWQVRQTC01MjUwMDA4MTk4ghRA+PeKsONkEFaRyNngLPjBxkAKRjAx BgNVHSABAf8EJzAlMCMGBFUdIAAwGzAZBggrBgEFBQcCARYNd3d3Lm5jY2VydC5w bDAOBgNVHQ8BAf8EBAMCBsAwHQYDVR0OBBYEFLK9EssHgeJ7o7BhHUpDeaiH9NB2 MA0GCSqGSIb3DQEBDQUAA4ICAQCRHo3UHB8iA7n233wd62M36kI7U06VehHGJAxR GaLVCc94olliDhM887OwzmVDOj2z3Ve5ggcaVG8Jpy2TxnYUr0M+kkjrvRd+Ek36 M2gAMLT0m6kqHxg18V0s0icMeOvlYrWqhx8qDC++AwfVLOOm4QIMCvY+jPCeZ1LN 3uEzpKUbpifSYRZvxYjsSVV0Brmej1HuOUnBSA8ykvdMzhLM+N8dVmXCdqfmRRe6 tMtNPr125JzaGqiysRK/Dubq8747T5CINSlXXQQELXtjxh4bANAXKHAcvoQLnS42 07JJ4bbPsGcGupp6V4/ZScmVCaSDGZirP3Xkltxf1/YnXdNTr0fTx8q+gXifdt2f 14SX9FNJD+UC/qnuQy4MYz48D3Jy+j2vqURL494HkgLb0lHE38L55p83z6b1vTF9 QXwaBJc6+rEDooh9oP4QyGlaHMBjbTopwMeajZsFEVYMnZnfqpYruOFw6rkz+ZPi ZjlC6h5PFtMweIwqpnNS6Yb5SEQbeMk7FH11W2ExL4PGttg2wfjPaXdT7QOn5T0o f6oGKjHPjYh1s5kCTPNHl0xlqH/oRdbkW3sQVHRWBdQfekA5PIr83U8CjP71K5BC fvUVb9t/CF6Vo559KHr6ORg71POtU8kBDDRXZABF3hj0DqoXZfCJPKPN7Asd2Pym 0xHdVjGCBBswggQXAgEBMIGHMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJv ZG93eSBCYW5rIFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0 eWZpa2FjamkxGTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+S j2Gbv9UCfbHpMA0GCWCGSAFlAwQCAQUAoIIBZDAaBgkqhkiG9w0BCQMxDQYLKoZI hvcNAQkQAQQwHAYJKoZIhvcNAQkFMQ8XDTIyMDkyMTA5MDM1NFowLwYJKoZIhvcN AQkEMSIEILhlt99ThcNwAWIn+xqAakVIL2MGCWYTusu81Rdjj2zzMDcGCyqGSIb3 DQEJEAIvMSgwJjAkMCIEIGc76KHakn22PMq3yz56w1LcOutqjaPio1nKFY0KRA24 MIG9BgsqhkiG9w0BCRACDDGBrTCBqjCBpzCBpAQUbiPNuWfwbT/ahTFsW0c2HNVV QqwwgYswc6RxMG8xCzAJBgNVBAYTAlBMMR0wGwYDVQQKDBROYXJvZG93eSBCYW5r IFBvbHNraTEmMCQGA1UEAwwdTmFyb2Rvd2UgQ2VudHJ1bSBDZXJ0eWZpa2Fjamkx GTAXBgNVBGEMEFZBVFBMLTUyNTAwMDgxOTgCFBGTc18XwX4UTT+Sj2Gbv9UCfbHp MA0GCSqGSIb3DQEBCwUABIICAEdq+xi3QnZONyVYXDNMXxAKS8TJAFIGMXPK+FR4 bO2XqZ6TjvWFM2dmEFW286A43uEOLM+zmzKbNBsX+376lTg3y7DdasszJIyyWp8r cISlRSBuCtIKfHmjCquQi6IRGg+uOLw8ka9bkgZ7dJ2PZ1uQH/bkmc2mODdUBnLP kLTLwz1BevQQdE3NsgAAursjDwWIn8dxAp+cmfuM0awS9qwRbNSTOcmwbK51fWWt QTZMkHONcbvYobvPMxzMzY9UbLk5FiXjSmXOMaWrD7DRwDSEAPXPKSVCWUMi2tiS L28Qy5qWPf3fHcac6PNnKVgdENo5q0Ah3mA+wbm1HWdEXrzB3QOcBeMuiEFlyztm ccIoEfHT6/02l8RrIc4eVFuKVNDq6g1w/jtJtbSDsYIIbLpguko5E6YkeaxL3i0N y3Hv86wiKCwCiX+BS1VGa2UxqVOVGAOfccKs2Quop9L+mPUApHFyx0er6yQe9j8s HcdVMQZpxkizNC2wAlFaAZWKZkrB1s+u+AbKvWAlpZ9/i4Oc8M+omIcPi201FpcW nNbk4cTqat87EB6QyoYRhSfaMYKRxEMJb0JKAhj2XAo6EQ8akdx1fMhufbTUB0ZN XrYqcBHb1ZpHxBaDesYzkVtdIUkBFvSAXsy/t+suD6dso68gw27QNFpMnDNaRYQm mIrz