Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 29, 2019

Nagłówek sprawozdania finansowego

Nazwa	Wartość
Data początkowa okresu, za którysporządzono sprawozdanie	2019-01-01
Data końcowa okresu, za którysporządzono sprawozdanie	2019-06-30
Data sporządzenia sprawozdania finansowego	2019-08-14

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Nazwa	Wartość
Dane identyfikujące jednostkę
Firma, siedziba albo miejsce zamieszkania
Nazwa Firmy	Grupa Kapitałowa FASINGS.A.
Siedziba
Województwo	ŚLĄSKIE
Powiat	Katowice
Gmina	Katowice
Miejscowość	Katowice
Adres
Adres
Kraj	PL
Województwo	ŚLĄSKIE
Powiat	Katowice
Gmina	Katowice
Nazwa ulicy	Modelarska
Numer budynku	11
Nazwa miejscowości	Katowice
Kod pocztowy	40-142
Nazwa urzędu pocztowego	Katowice
Podstawowyprzedmiot działalności jednostki
Kod PKD	2593Z
Numer we właściwym rejestrze sądowym albo ewidencji
Numer KRS	0000120721
Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym
DataOd	2019-01-01
Data Do	2019-06-30
Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli wskład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe: true - sprawozdanie finansowe zawiera dane łącznie; false - sprawozdanie nie zawiera danych łącznych	NIE
Założenie kontynuacji działalnności
Wskazanie, czysprawozdanie finansowe zostało sporządzone przyzałożeniu kontynuowania działalności gospodarczej przezjednostkę wdającej się przewidzieć przyszłości	TAK
Wskazanie, czynie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przeznią działalności	NIE
Zasady(polityka) rachunkowości
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości,wzakresie wjakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru,wtym:	Wprezentowanym wsprawozdaniu finansowym okresie, Spólka stosowała zasadyrachunkowości i metodywyceny, określone:wustawie zdnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolityDz.U. z2019 roku, poz.351 z późn.zmianami) orazdokumentacji opisującej przyjęte zasady (politykę) rachunkowości i wZakładowym Planie Kont. Zgodnie zpolityką rachunkowości przyjętą przezZarząd Spółki wsprawach nieuregulowanych przepisami ustawyo rachunkowości, Spółka stosuje Krajowe Standardy

	Rachunkowości wydane przezKomitet Standardów Rachunkowości, a wprzypadku braku odpowiedniego standardu krajowego stosuje się Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Spółka sporządza rachunek przepływówpieniężnych metodą pośrednią.
metod wycenyaktywówi pasywów(także amortyzacji),	Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych wustawie o rachunkowości ztym, że: środki trwałe i wartości niematerialne i prawne są umarzane metodą liniową,według stawek ustalonych na podstawie ich ekonomicznej użyteczności, natomiast amortyzacja podatkowa odbywa się wg stawek przewidzianych wprzepisach podatkowych wwykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawyo podatku dochodowym od osób prawnych; inwestycje długoterminowe i aktywa finansowe orazinwestycje w nieruchomości wycenia się według wartości rynkowej, udziałyi akcje wjednostkach podporządkowanych wyceniane są według kosztównabycia pomniejszonych o ewentualne odpisy ztytułyutratywartości ; stanyi rozchodyobjęte ewidencją ilościowo ? wartościową wycenia się: materiałyi towary? wg cen zakupu nie wyższych od cen sprzedażynetto, produkcja w toku ? wg technicznego kosztu wytworzenia wwysokości kosztówbezpośrednich + narzut uzasadnionych kosztów pośrednich liczonych jako średni koszt okresu obrachunkowego, zuwzględnieniem stopnia przerobu.wyroby gotowe ? wg kosztu wytworzenia, nie wyższego niżcenna sprzedażynetto; Kosztami okresu są: kosztyogólno produkcyjne, kosztyhandlowe, kosztyzarządu, koszty sprzedaży; rozrachunki (należności) wycenia się wkwocie wymagającej zapłatypo uwzględnieniu odpisówztytułu aktualizacji wyceny; rozrachunki (zobowiązania) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty; rezerwywycenia się w uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości; kapitały własne, rozliczenia międzyokresowe czynne długoterminowe i krótkoterminowe, rozliczenia międzyokresowe bierne orazinne aktywa i pasywa wycenia się wwartości nominalnej.
ustalenia wyniku finansowego	Spółka prowadzi pełną ewidencję kosztów, ujmowanych zarówno na kontach rodzajowych zespołu "4-go"jak i na kontach działalności zespołu "5-go". Spólka prowadzi rachunek zyskówi stratwukładzie kalkulacyjnym.Dodatkowo Spółka sporządza równieżrachunek zyskówi stratwwariancie porównawczym.
ustalenia sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego	prawozdanie finansowe zostało sporzadzoone zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, określonymi wustawie o rachunkowości zdnia 29 września 1994 r. Iwydanymi na jej podstawie przepisam iwydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. Zgodnie zpolityką rachunkowości, przyjęta przezZarząd Spłki,wsprawach nieuregulowanych przepisami ustawyo rachunkowości, Spółka stosuje Krajowe Standardy Rachunkowości wydane przezKomitet Standardów Rachunkowości, a wprzypadku braku odpowiednego standardu krajowego stosuje Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF)

Bilans

Nazwa	Bieżącyrok obrotowy	Poprzedni rok obrotowy	Dane porównawcze
Aktywa razem	236 960 637.91	226 813 418.78
Aktywa trwałe	80 955 564.96	82 994 349.95
Wartości niematerialne i prawne	219 448.01	176 048.77
Inne wartości niematerialne i prawne	219 448.01	176 048.77
Rzeczowe aktywa trwałe	37 148 053.71	39 322 060.14
Środki trwałe	36 203 389.96	37 908 061.53
grunty(wtym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 191 271.28	1 262 031.44
budynki, lokale, prawa do lokali i obiektyinżynierii lądowej i wodnej	11 496 218.94	11 807 308.62
urządzenia techniczne i maszyny	21 055 844.39	22 498 116.86
środki transportu	2 230 887.28	2 046 719.73
inne środki trwałe	229 168.07	293 884.88
Środki trwałe wbudowie	922 263.75	1 330 773.61
Zaliczki na środki trwałe wbudowie	23 400.00	83 225.00
Inwestycje długoterminowe	40 335 299.85	40 365 299.85

Nieruchomości	258 198.00	258 198.00
Długoterminowe aktywa finansowe	40 077 101.85	40 107 101.85
wjednostkach powiązanych	40 077 065.98	40 107 065.98
– udziałylub akcje	40 067 065.98	40 067 065.98
– udzielone pożyczki	10 000.00	40 000.00
wpozostałych jednostkach	35.87	35.87
– udziałylub akcje	35.87	35.87
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	3 251 763.39	3 130 941.19
Aktywa ztytułu odroczonego podatku dochodowego	2 391 053.00	2 297 425.00
Inne rozliczenia międzyokresowe	860 710.39	833 516.19
Aktywa obrotowe	156 005 072.95	143 819 068.83
Zapasy	40 100 576.55	38 312 716.12
Materiały	7 675 679.97	7 272 110.71
Półproduktyi produktywtoku	13 735 947.44	14 251 335.84
Produktygotowe	4 712 255.93	7 423 295.18
Towary	13 023 453.38	8 801 877.85
Zaliczki na dostawyi usługi	953 239.83	564 096.54
Należności krótkoterminowe	86 104 336.89	90 571 875.14
Należności od jednostek powiązanych	45 683 354.16	52 642 721.50
ztytułu dostawi usług, o okresie spłaty:	39 821 578.16	40 861 267.51
– do 12 miesięcy	39 821 578.16	40 861 267.51
inne	5 861 776.00	11 781 453.99
Należności od pozostałych jednostek	40 420 982.73	37 929 153.64
ztytułu dostawi usług, o okresie spłaty:	34 624 191.29	33 901 023.90
– do 12 miesięcy	34 624 191.29	33 901 023.90
ztytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułówpublicznoprawnych	3 242 175.18	1 465 306.00
inne	2 554 616.26	2 562 823.74
Inwestycje krótkoterminowe	25 224 746.59	11 935 894.81
Krótkoterminowe aktywa finansowe	25 224 746.59	11 935 894.81
wjednostkach powiązanych	3 075 953.02	2 910 953.02
– udziałylub akcje	0.00	0.00
– inne papierywartościowe	0.00	0.00
– udzielone pożyczki	3 075 953.02	2 910 953.02
wpozostałych jednostkach	7 553 868.10	6 933 868.10
– udzielone pożyczki	7 553 868.10	6 933 868.10
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	14 594 925.47	2 091 073.69
– środki pieniężne wkasie i na rachunkach	1 065 195.68	2 091 073.69
– inne aktywa pieniężne	13 529 729.79	0.00
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	4 575 412.92	2 998 582.76
Pasywa razem	236 960 637.91	226 813 418.78
Kapitał (fundusz) własny	116 960 546.09	107 408 560.30
Kapitał (fundusz) podstawowy	8 731 369.72	8 731 369.72
Kapitał (fundusz) zapasowy,wtym:	87 926 025.83	73 105 463.54
Kapitał (fundusz) zaktualizacji wyceny,wtym:	8 265 365.55	8 265 365.55
Zysk (strata) netto	12 037 784.99	17 306 361.49
Zobowiązania i rezerwyna zobowiązania	120 000 091.82	119 404 858.48
Rezerwyna zobowiązania	2 207 785.42	4 097 267.41
Rezerwa ztytułu odroczonego podatku dochodowego	210 497.00	195 038.00
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1 596 048.13	1 680 700.74

– długoterminowa	1 475 796.77	1 492 816.61
– krótkoterminowa	120 251.36	187 884.13
Pozostałe rezerwy	401 240.29	2 221 528.67
– krótkoterminowe	401 240.29	2 221 528.67
Zobowiązania długoterminowe	54 121 407.06	24 304 653.62
Wobec pozostałych jednostek	54 121 407.06	24 304 653.62
kredytyi pożyczki	5 434 142.75	13 827 129.49
ztytułu emisji dłużnych papierówwartościowych	40 000 000.00	0.00
inne	8 687 264.31	10 477 524.13
Zobowiązania krótkoterminowe	59 443 107.40	86 115 425.01
Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	20 050 918.77	24 097 499.27
ztytułu dostawi usług, o okresie wymagalności:	20 049 233.67	23 103 339.19
– do 12 miesięcy	20 049 233.67	23 103 339.19
inne	1 685.10	994 160.08
Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	39 047 940.12	61 880 555.08
kredytyi pożyczki	9 706 629.46	29 957 784.43
ztytułu dostawi usług, o okresie wymagalności:	9 179 888.88	13 872 386.74
– do 12 miesięcy	9 179 888.88	13 872 386.74
zaliczki otrzymane na dostawyi usługi	0.00	302 253.97
ztytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych orazinnych tytułówpublicznoprawnych	2 196 492.45	3 026 633.04
ztytułu wynagrodzeń	1 165 641.18	1 087 810.13
inne	16 799 288.15	13 633 686.77
Fundusze specjalne	344 248.51	137 370.66
Rozliczenia międzyokresowe	4 227 791.94	4 887 512.44
Inne rozliczenia międzyokresowe	4 227 791.94	4 887 512.44
– długoterminowe	2 941 683.54	4 504 229.49
– krótkoterminowe	1 286 108.40	383 282.95

Rachunek zysków i strat

Nazwa	Bieżącyrok obrotowy	Poprzedni rok obrotowy	Dane porównawcze
Rachunek zyskówi strat (wariant kalkulacyjny)
Przychodynetto ze sprzedażyproduktów, towarówi materiałów,wtym:	85 129 073.41	89 474 960.49
– od jednostek powiązanych	22 173 918.43	21 696 120.69
Przychodynetto ze sprzedażyproduktów	73 480 373.24	74 903 916.17
Przychodynetto ze sprzedażytowarówi materiałów	11 648 700.17	14 571 044.32
Kosztysprzedanych produktów, towarówi materiałów,wtym:	56 659 842.62	56 180 989.05
– jednostkom powiązanym	20 025 199.73	16 206 060.52
Kosztwytworzenia sprzedanych produktów	46 176 336.61	42 833 942.71
Wartość sprzedanych towarówi materiałów	10 483 506.01	13 347 046.34
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży(A–B)	28 469 230.79	33 293 971.44
Kosztysprzedaży	1 232 159.50	2 993 764.44
Kosztyogólnego zarządu	12 385 277.44	13 232 036.25
Zysk (strata) ze sprzedaży(C–D–E)	14 851 793.85	17 068 170.75
Pozostałe przychodyoperacyjne	2 351 649.05	972 863.65
Aktualizacja wartości aktywówniefinansowych	1 723 225.14	169 405.40
Inne przychodyoperacyjne	628 423.91	803 458.25
Pozostałe kosztyoperacyjne	766 567.46	1 153 315.93
Strata ztytułu rozchodu niefinansowych aktywówtrwałych	305 680.26	56 793.15

Aktualizacja wartości aktywówniefinansowych	167 829.40	844 814.76
Inne kosztyoperacyjne	293 057.80	251 708.02
Zysk (strata) zdziałalności operacyjnej (F+G–H)	16 436 875.44	16 887 718.47
Przychodyfinansowe	941 486.25	2 634 177.26
Odsetki,wtym:	434 220.76	267 880.83
– od jednostek powiązanych	98 436.18	102 885.92
Inne	507 265.49	2 366 296.43
Kosztyfinansowe	3 731 000.70	2 432 986.46
Odsetki,wtym:	1 478 253.41	1 043 320.44
– dla jednostek powiązanych	34 536.82	0.00
Aktualizacja wartości aktywówfinansowych	300 233.91	191 396.21
Inne	1 952 513.38	1 198 269.81
Zysk (strata) brutto (I+J–K)	13 647 360.99	17 088 909.27
Podatek dochodowy	1 609 576.00	2 875 751.00
Zysk (strata) netto (L–M–N)	12 037 784.99	14 213 158.27

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

Nazwa	Bieżącyrok obrotowy	Poprzedni rok obrotowy	Dane porównawcze
Kapitał (fundusz) własnyna początek okresu (BO)	107 408 560.30	92 587 998.01
Kapitał (fundusz) własnyna początek okresu (BO), po korektach	107 408 560.30	92 587 998.01
Kapitał (fundusz) podstawowyna początek okresu	8 731 369.72	8 731 369.72
Kapitał (fundusz) podstawowyna koniec okresu	8 731 369.72	8 731 369.72
Kapitał (fundusz) zapasowyna początek okresu	73 105 463.54	65 637 203.55
Zmianykapitału (funduszu) zapasowego	14 820 562.29	7 468 259.99
zwiększenie (ztytułu)	14 820 562.29	7 468 259.99
– podziału zysku (ustawowo)	14 820 562.29	7 468 259.99
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	87 926 025.83	73 105 463.54
Kapitał (fundusz) zaktualizacji wycenyna początek okresu – zmianyprzyjętych zasad (polityki) rachunkowości	8 265 365.55	8 265 365.55
Kapitał (fundusz) zaktualizacji wycenyna koniec okresu	8 265 365.55	8 265 365.55
Zysk (strata) zlat ubiegłych na początek okresu	17 306 361.49	9 954 059.19
Zysk zlat ubiegłych na początek okresu	17 306 361.49	9 954 059.19
Zysk zlat ubiegłych na początek okresu, po korektach	17 306 361.49	9 954 059.19
zmniejszenie (ztytułu)	17 306 361.49	8 569 812.56
Wynik netto	12 037 784.99	17 306 361.49
zysk netto	12 037 784.99	17 306 361.49
Kapitał (fundusz) własnyna koniec okresu (BZ)	116 960 546.09	107 408 560.30
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	116 960 546.09	107 408 560.30

Rachunek przepływów pieniężnych

Nazwa	Bieżącyrok obrotowy	Poprzedni rok obrotowy	Dane porównawcze
Rachunek przepływówpieniężnych (metoda pośrednia)
Przepływyśrodkówpieniężnych zdziałalności operacyjnej	0.00	0.00
Zysk (strata) netto	12 037 784.99	14 213 158.27
Korektyrazem	- 6 027 874.31	- 8 195 025.92
Amortyzacja	3 989 813.45	3 637 971.69
Odsetki i udziaływzyskach (dywidendy)	- 997 237.54	- 1 046 160.39

Zysk (strata) zdziałalności inwestycyjnej	- 13 821.14	500.00
Zmiana stanu rezerw	- 1 889 481.99	1 308 064.30
Zmiana stanu zapasów	- 1 787 860.43	3 669 030.46
Zmiana stanu należności	4 467 538.25	- 24 824 222.28
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, zwyjątkiem pożyczek i kredytów	- 7 439 452.05	11 384 776.46
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 2 357 372.86	- 2 324 986.16
Przepływypieniężne netto zdziałalności operacyjnej (I±II)	6 009 910.68	6 018 132.35
Przepływyśrodkówpieniężnych zdziałalności inwestycyjnej	0.00	0.00
Wpływy	300 992.10	221 943.52
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych orazrzeczowych aktywówtrwałych	13 821.14	15 040.65
Zaktywówfinansowych,wtym:	22 170.96	31 902.87
wjednostkach powiązanych	0.00	25 000.00
wpozostałych jednostkach	22 170.96	6 902.87
– zbycie aktywówfinansowych	0.00	0.00
– dywidendyi udziaływzyskach	0.00	0.00
– spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0.00	0.00
– odsetki	22 170.96	6 902.87
Inne wpływyinwestycyjne	265 000.00	175 000.00
Wydatki	1 594 873.69	9 257 949.08
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych orazrzeczowych aktywówtrwałych	514 873.69	7 059 588.08
Na aktywa finansowe,wtym:	230 000.00	645 336.00
wjednostkach powiązanych	230 000.00	645 336.00
wpozostałych jednostkach	0.00	0.00
– nabycie aktywówfinansowych	0.00	45 450.00
– udzielone pożyczki długoterminowe	230 000.00	599 886.00
Inne wydatki inwestycyjne	850 000.00	1 553 025.00
Przepływypieniężne netto zdziałalności inwestycyjnej (I–II)	- 1 293 881.59	- 9 036 005.56
Przepływyśrodkówpieniężnych zdziałalności finansowej	0.00	0.00
Wpływy	40 000 000.00	17 430 579.36
Kredytyi pożyczki	0.00	17 430 579.36
Emisja dłużnych papierówwartościowych	40 000 000.00	0.00
Wydatki	32 212 177.31	16 772 151.40
Spłatykredytówi pożyczek	28 644 141.71	12 521 699.78
Płatności zobowiązań ztytułu umówleasingu finansowego	1 815 458.80	2 870 553.63
Odsetki	1 752 576.80	1 379 897.99
Przepływypieniężne netto zdziałalności finansowej (I–II)	7 787 822.69	658 427.96
Przepływypieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)	12 503 851.78	- 2 359 445.25
Bilansowa zmiana stanu środkówpieniężnych,wtym:	12 503 851.78	- 2 359 445.25
Środki pieniężne na początek okresu	2 091 073.69	3 533 701.63
Środki pieniężne na koniec okresu (F±D),wtym:	14 594 925.47	1 174 256.38

Dodatkowe informacje i objaśnienia

Nazwa	Wartość łączna (Rok bieżący)	Zzysków kapitałowych (Rok bieżący)	Zinnych źródeł przychodów (Rok bieżący)	Wartość łączna (Rok poprzedni)	Zzysków kapitałowych (Rok poprzedni)	Zinnych źródeł przychodów (Rok poprzedni)
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Opis Informacja dodatkowa
Załączonyplik INF_DODAT_2019.pdf
Dodatkowe informacje i objaśnienia

Opis Rachunek porównawczy
Załączonyplik rachunek_porownawczy.pdf
Rozliczenie różnicypomiędzypodstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
A. Zysk (strata) brutto za danyrok
Rok bieżący 13 647 360.99
Rok poprzedni
B. Przychodyzwolnione zopodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celówrachunkowych a dochodem/stratą dla celówpodatkowych),wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	0.00
C. Przychodyniepodlegające opodatkowania wroku bieżącym,w tym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	1 916 866.79
D. Przychodypodlegające opodatkowania wroku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	412 049.80
E. Kosztyniestanowiące kosztówuzyskania przychodów(trwałe różnice pomiędzyzyskiem/stratą dla celówrachunkowych a dochodem/stratą dla celówpodatkowych),wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	648 608.34
F. Kosztynieuznawane za kosztyuzyskania przychodówwbieżącym roku,wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	1 275 721.66
G. Kosztyuznawane za kosztyuzyskania przychodówwroku bieżącym ujęte wksięgach lat ubiegłych,wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	3 062 691.04
H. Strata zlat ubiegłych,wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	0.00
I. Inne zmianypodstawyopodatkowania,wtym:
wprzypadku wypełnienia pozycje sumujące się do powyższej	0.00
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
Rok bieżący 8 882 867.68
Rok poprzedni
K. Podatek dochodowy
Rok bieżący 1 687 745.00
Rok poprzedni