Spis treści

1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzone wg MSR
1. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie Finansowe
1. Informacja dodatkowa

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

(kwoty wyrażone są w tys. zł)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	stan na		stan na
	30.09.2019	Rok 2018	30.09.2018
	koniec kwartału/2019		koniec kwartału/2018
A k t y w a
A. Aktywa trwałe	104434	112432	107158

I. Wartości niematerialne	2381	2386	2404
1.Koszty zakończonych prac.rozwojowych		8	13
2.Wartość firmy	0	0	0
3. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
4.Inne wartości niematerialne II. Rzeczowe aktywa trwałe w tym:	2381 78710	2378 86309	2391 81353
śr.trwałe i wartości niematerialne w budowie	1230	1708	3889
III. Należności długoterminowe	147	147	110
1. Od jednostek powiązanych	0	0	0
2. Od pozostałych jednostek	147	147	110
3. Nieruchomości i wartości niematerialne w budowie	0	0	0
IV. Inwestycje długoterminowe	18781	19093	19082
1. Nieruchomości	18627	18885	18853
2. Wartości niematerialne	0	0	0
3. Długoterminowe aktywa finansowe	154	208	229
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	154	203	222
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą
praw własności	86	86	90
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych nieobjętych
konsolidacją	78	77	77
- udzielone pożyczki	-10	40	55
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach		5	7
4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	4415	4497	4209
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2490	2507	2509
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	1925	1990	1700
B. Aktywa obrotowe	229312	215403	201734
I. Zapasy w tym:	112282	106039	84905
- aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
II. Należności krótkoterminowe	91363	86169	98763
1. Od jednostek powiązanych	22670	17866	17270
2. Od pozostałych jednostek	68693	68303	81493
III. Inwestycje krótkoterminowe	14967	13671	9353
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	14967	13671	9353
a) w jednostkach powiązanych	61	56	327
b) w pozostałych jednostkach	6158	6992	6378
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	8748	6623	2648
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	10700	9524	8713
A k t y w a r a z e m	333746	327835	308892
P a s y w a
A. Kapitał własny	172250	156389	157005
I. Kapitał zakładowy	8731	8731	8731
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	0	0	0
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0	0	0
IV. Kapitał (fundusz )zapasowy	114231	98677	98677
V. Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe	0	0	0
VI. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych, w tym:	-2698	-4386	-4402
a) Zysk (strata) netto z lat ubiegłych	-11078	-12766	-12782
b) Inne całkowite dochody z lat ubiegłych	8380	8380	8380
VII. Całkowite dochody ogółem przypad.wlaśc. jedn. domin., w tym:	19141	22332	23486
a) Zysk (strata) netto	17759	21287	22554
b) Inne całkowite dochody	1382	1045	932
VIII. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami	0	0	0

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży
IX. Odpisy z zysku netto przypadającego właścicielom jednostki dominującej w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej	139405	125354	126492
X. Kapitały przypadające udziałom nie dającym kontroli, w tym:	32845	31035	30513
Całkowite dochody ogółem przypadające udziałom nie dającym
kontroli w podziale na:	3241	2226	1673
a) Zysk (strata) netto	1872	795	698
b) Inne całkowite dochody	1369	1431	975
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	161496	171446	151887
I. Rezerwy na zobowiązania	3885	5680	7497
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1089	1071	916
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	2029	2262	1985
a) długoterminowa	1939	1998	1850
b) krótkoterminowa	90	264	135
3. Pozostałe rezerwy	767	2347	4596
a) długoterminowe	0	0	0
b) krótkoterminowe	767	2347	4596
II. Zobowiązania długoterminowe	55017	26647	18781
1. Wobec jednostek powiązanych	0	40	0
2. Wobec pozostałych jednostek	55017	26607	18781
III. Zobowiązania krótkoterminowe	99869	135484	121678
1. Wobec jednostek powiązanych	26811	28784	11642
2. Wobec pozostałych jednostek	72665	106562	109685
3. Fundusze specjalne	393	138	351
4. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
IV. Rozliczenia międzyokresowe	2725	3635	3931
a) długoterminowe	1902	3322	3322
b) krótkoterminowe	823	313	609
P a s y w a r a z e m	333746	327835	308892
Wartość księgowa	172250	156389	157005
Liczba akcji	3107249	3107249	3107249
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	55,43	50,33	50,53
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Poz. "Rozwodniona liczba akcji" i poz. "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

POZYCJE POZABILANSOWE

	stan na		stan na
	30.09.2019		30.09.2018
	koniec	Rok 2018	koniec
	kwartału/2019		kwartału/2018
1. Należności warunkowe	67236	69208	63123
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	42069	50902	48927
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	42069	50902	48927
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	25167	18306	14196
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	25167	18306	14196
2. Zobowiązania warunkowe	24667	23162	21615
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	24667	23162	21615
- udzielonych gwarancji i poręczeń	24667	23162	21615
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
- obce weksle dyskontowe	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	91903	92370	84738

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (wariant kalkulacyjny)

	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy
	kończące się	kończących	kończące się	kończących się
	30.09.2019	się 30.09.2019	30.09.2018	30.09.2018
Działalność kontynuowana:
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	46938	162127	60228	167625

- od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	702 31827	2206 112229	116 45697	3435 127272
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	15111	49898	14531	40353
3. Dotacje	0	0	0	0
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym:	31831	107546	36951	97531
- od jednostek powiązanych	1091	1673	7423	2072
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	20738	71499	25983	66616
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	11093	36047	10968	30915
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)	15107	54581	23277	70094
IV. Koszty sprzedaży	2641	5956	3391	10400
V. Koszty ogólnego zarządu	7232	23475	10539	30218
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V)	5234	25150	9347	29476
VII. Pozostałe przychody operacyjne	1833	5063	766	2353
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-2	35	0	0
2. Dotacje	0		4	37
3. Inne przychody operacyjne	1835	5028	762	2316
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	1950	4165	610	1767
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	89	395	101	158
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	550	759	6	443
3. Inne koszty operacyjne	1311	3011	503	1166
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)	5117	26048	9503	30062
X. Przychody finansowe	1168	2474	-1409	1383
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0	0	0
2. Odsetki, w tym:	222	743	147	419
- od jednostek powiązanych	0	166	-68	171
3. Zysk ze zbycia inwestycji	0	0	0	0
4. Aktualizacja wartości inwestycji	0	0	0	0
5 . Inne	946	1731	-1556	964
XI. Koszty finansowe	1126	5187	1291	4408
1. Odsetki, w tym:	1223	3194	653	2288
- dla jednostek powiązanych	57	67	0	70
2. Strata ze zbycia inwestycji	0	0	0	0
3. Aktualizacja wartości inwestycji	131	341	132	247
4. Inne	-228	1652	506	1873
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)	5159	23335	6803	27037
XIII. Zysk (strata) z udziałów w jedn. podporz.
wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
XIV. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części
udziałów jedn. podporządkowanych	0	0	0	0
XV. Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem (XII
XIII+XIV)	5159	23335	6803	27037
XVI. Podatek dochodowy	1043	3704	621	3785
a) część bieżąca	1043	3739	621	4130
b) część odroczona	0	-35	0	-345
XVII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)	0	0	0	0
XVIII. Zysk (Strata) netto z działalności kontynuowanej
(XV-XVI-XVII)	4116	19631	6182	23252
- Działalność zaniechana	0	0	0	0
XIX. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	0	0	0	0
XX. Zysk (strata) netto grupy kapitałowej (XVIII+/-XIX)	4116	19631	6182	23252
Przypadający właścicielom jednostki dominującej	3744	17759	6247	22554
Przypadający udziałom nie dającym kontroli	372	1872	-65	698
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	18460	18460	21021	21021

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3107249	3107249	3107249	3107249
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	0	0	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą zanualizowany (w zł)	5,94	5,94	6,77	6,77
Rozwodniony	0,00	0,00	0,00	0,00
XXI. Inne całkowite dochody (+/-I+/-II+/-III+ /-IV+/-V+/-
VI-VII)	1177	2751	-1808	1907
Przypadające:
Właścicielom jednostki dominującej	784	1382	-834	932
Udziałom nie dającym kontroli	393	1369	-974	975
Pozycje, które w przyszłości mogą zostać zreklasyfikowane do
wyniku:	0	2751	0	1907
I. Zmiany w nadwyżce z przeszacowania środków trwałych,
wartości niematerialnych, także wynikające z przeklasyfikowania
nieruchomości z rzeczowych aktywów trwałych do nieruchomości inwestycyjnych, w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0

- zmniejszenia	0	0	0	0
II. Zyski i straty aktuarialne w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia III. Zyski i straty wynikające z przeliczenia pozycji sprawozdania	0	0	0	0
finansowego jednostki działającej za granicą	1177	2751	-1808	1907
IV. Zyski i straty z tytułu przeszacowania składników aktywów
fiansowych dostępnych do sprzedaży w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
V. Efektywna część zysków i strat związanych z instrumentem
zabezpieczającym w ramach zabezpieczenia przepływów
pieniężnych, w tym	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
VI. Udziały w innych całkowitych dochodach w jedn. podporz.
wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
VII. Obciążenia z tytułu podatku dochodowego dotyczącego
innych całkowitych dochodów	0	0	0	0
XXII. Całkowity dochód grupy kapitałowej (XX+/-XXI)	5293	22382	4374	25159
Przypadający:
Właścicielom jednostki dominującej	4528	19141	5413	23486
Udziałom nie dającym kontroli	765	3241	-1039	1673

Poz. "Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych" i poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy		Za 9 m-cy


















































6.3. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	3535	8523	-3310	-3310

a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	804	787
- podziału zysku	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	804	787
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	19601	10258	10259
-podziału zysku	0	18041	10125	10125
- wyłączenie FWM Osowiec	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	1560	133	134
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	3535	-11078	-12764	-12782
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0	0	0
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
6.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0	0	0	0
a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty do pokrycia	0 0	0 0	0 0	0 0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycie straty	0	0	0	0
-zmianu konsolidacyjne	0	0	0	0
6.7. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0	0
6.8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	3535	-11078	-12764	-12782
6.9. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na początek
okresu	8380	9425	9077	9077
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
6.10. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na początek	8380	9425	9077	9077
okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
- ujemne różnic kursowych z przeliczenia na koniec poprzedniego okresu	0	0	0	0
-przeniesienia strat aktuarialnych do kapitału zapasowego	0	0	0	0
- zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w
jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	1045	697	697
- dodatnie różnic kursowych z przeliczenia na koniec	0	1045	697	697
poprzedniego okresu
- przeniesienie nadwyżki z przeszacowania odpowiadającej
zbytym lub zlikwidowanym środkom trwałym i wartościom niematerialnym do kapitału zapasowego)	0	0	0	0
-przeniesienia zysków aktuarialnych do kapitału zapasowego	0	0	0	0
- zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w
jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
6.11. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na koniec	8380	8380	8380	8380
okresu
6.12. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na koniec	11915	-2698	-4384	-4402
okresu 7. Całkowite dochody ogółem przypadajace właścicielom
jedn. dominującej w tym:	4528	19141	22332	23486
a). zysk (strata) netto	3744	17759	21287	22554
b) inne całkowite dochody	784	1382	1045	932
8. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z
aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do	0	0	0	0
sprzedaży na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
8.1 Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z
aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży na początek okresu, po korektach	0	0	0	0
a) zwiększenie	0	0	0	0
b) zmniejszenie	0	0	0	0
8.2. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z
aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do	0	0	0	0
sprzedaży na koniec okresu
9. Odpisy z zysku netto przypadającego właścicielom
jednostki dominującej w ciągu roku obrotowego (wielkość	0	0	0	0
ujemna)
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej	134877	125356	106438	106438

na początek okresu
a) zwiększenie	4528	34695	30775	31913
b) zmniejszenie	0	20643	11859	11859
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej na koniec okresu	139405	139405	125354	126492
10. Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu	32080	31035	30062	30062
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
10.1. Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu po
korektach	32080	31035	30062	30062
a) Całkowite dochody ogółem przypadajace udziałom nie	765	3241	2226	1673
dającym kontroli, w tym:
-zysk (strata) netto	372	1872	795	698
-inne całkowite dochody	393	1369	1431	975
b) inne zwiększenia	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
-zmiana.udziału w kapit.podst.	0		0
-emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0	0
c) inne zmniejszenia	0	1431	1253	1222
- dodatnich różnic kursowych z przeliczenia na koniec	0	1431	0	1222
poprzedniego okresu
-zmiana.udziału w kapit.podst.	0	0	1222	0
- nieopłacony kapitał w ….	0	0	31	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
10.2. Udziały nie dające kontroli na koniec okresu	32845	32845	31035	30513
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	172250	172250	156389	157005
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	172250	172250	156389	157005

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

SKONSOLIDOWANY SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy
	kończące się 30.09.2019	kończących się 30.09.2019	kończące się 30.09.2018	kończących się 30.09.2018
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto przypadający jednostce dominujacej	3744	17759	6247	22554
- Podatek dochodowy, w tym:	1043	3704	621	3785
- Podatek dochodowy bieżący	1043	3739	621	4130

- Podatek dochodowy odroczony - Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia	0	-35	0	-345
straty )	0	0	0	0
Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem	4787	21463	6868	26339
II. Korekty razem	-10671	-17134	-2963	-9082

1. Zysk (strata) przypadający udziałom nie dającym kontroli 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	372 0	1872 0	-64 0	699 0

3. Amortyzacja	2962	9029	2749	7922
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	84	113	-315	-35
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3531	3008	3421	2589
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	1	-49	0	0
7. Zmiana stanu rezerw	172	-1842	880	1860
8. Zmiana stanu zapasów	-10126	-4861	7753	-5088
9. Zmiana stanu należności	7495	5822	-11529	7219
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów	-16157	-29175	-5719	-23444
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	621	-2172	-122	-2590
12. Inne korekty z działalności operacyjnej	0	0	-17	-27
13. Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy	374	1121	0	1813
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I+/-II)	-6927	625	3284	13472
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
I. Wpływy	2155	2347	1301	1802
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych	320	371	-15	0


2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne	0	0	1241	1241

3. Z aktywów finansowych, w tym:	280	158	6	39
a) w jednostkach powiązanych	316		0	25
- zbycie aktywów finansowych	158	158	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	158	158	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	-36	0	6	14
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	-36		6	14
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	1555	1818	69	522
II. Wydatki	1369	3249	8186	19771
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych	1345	2345	6034	15421
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	0		0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	30	0	610
a) w jednostkach powiązanych	0	30	0	610
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałom nie dającym kontroli	0	0	0	0

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

5. Inne wydatki inwestycyjne	24	874	2152	3740
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)	786	-902	-6885	-17969
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
I. Wpływy	2863	42879	11951	30857
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki	0 2863	0 2879	0 11951	0 30857
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	40000	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0	0	0
II. Wydatki	5274	40477	10921	31845
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli jednostki
dominującej	2486	2486	2466	2790
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli jednostki dominującej,
wydatki z tytułu podziału zysku	0	0	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	585	31555	7733	23624
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	1262	3455	-540	2560
8. Odsetki	941	2958	1263	2871
9. Inne wydatki finansowe	0	23	-1	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej (I-II)	-2411	2402	1030	-988
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-
B.III+/-C.III)	-8552	2125	-2571	-5485
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:	-8710	2125	-5485	-5485
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0

F. Środki pieniężne na początek okresu	17458	6623	5234	8133
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w
tym:	8906	8748	2663	2648
- o ograniczonej możliwości dysponowania	74	74	86	86


OBJAŚNIENIA DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za III KWARTAŁY 2019
B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne
- spłata udzielonych pożyczek		(+) 1.818,0 tys.zł.
B.II.5. Inne wydatki inwestycyjne
- wypłata udzielonych pożyczek	(-) 874,0 tys.zł.

za III KWARTAŁY 2018
A.II.12. Inne korekty z działalności operacyjnej
- odpis z tytułu inwestycji finansowych			(-) 27,0 tys.zł.
B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne
- spłata udzielonych pożyczek		(+)522,0 tys.zł.
B.II.5. Inne wydatki inwestycyjne

wypłata udzielonych pożyczek (-) 3.740,0 tys.zł.

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

(kwoty wyrażone są w tys. zł)

BILANS

	stan na		stan na
	30.09.2019 koniec	Rok 2018	30.09.2018 koniec
	kwartału/2019		kwartału/2018
A k t y w a
I. Aktywa trwałe	78241	82994	75998
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	156	176	195
- wartość firmy	0	0	0
- inne wartości niematerialne i prawne	156	176	195
2. Rzeczowe aktywa trwałe	34766	39322	32827
3. Należności długoterminowe	0	0	0
3.1. Od jednostek powiązanych	0	0	0
3.2. Od pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
3.3. Od pozostałych jednostek	0	0	0
4. Inwestycje długoterminowe	40067	40365	40371
4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne	0 0	258 0	258 0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	40067	40107	40113
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	40067	40107	40113
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności	40067	40067	40058
- pożyczki	0	40	55
b) w pozostałych jednostkach w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
c) w pozostałych jednostkach	0	0	0
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	3252	3131	2605
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2391	2297	2087
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	861	834	518
II. Aktywa obrotowe	143500	143819	134786
1. Zapasy	38211	38312	30937
2. Należności krótkoterminowe	88709	90572	92104
2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek w których jednostka posiada	53389	52643	50448
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
2.3. Od pozostałych jednostek	35320	37929	41656
3. Inwestycje krótkoterminowe	12695	11936	9348
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	12695	11936	9348
a) w jednostkach powiązanych	3131	2911	2751
b) w pozostałych jednostkach	6158	6934	6378
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	3406	2091	219
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	3885	2999	2397
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	0	0	0
IV. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	0	0	0
A k t y w a r a z e m	221741	226813	210784
P a s y w a
I. Kapitał własny	121607	107408	108854
1. Kapitał podstawowy	8731	8731	8731
2. Kapitał zapasowy	87926	73105	73105
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	8266	8266	8266
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	0	0	0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych	0	0	0
6. Zysk (strata) netto	16684	17306	18752
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	100134	119405	101930
1. Rezerwy na zobowiązania	2263	4097	4622
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	210 1505	195 1681	103 1413
a) długoterminowa	1434	1493	1358

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

b) krótkoterminowa	71	188	55
1.3. Pozostałe rezerwy	548	2221	3106
a) długoterminowe	0	0	0
b) krótkoterminowe	548	2221	3106
2. Zobowiązania długoterminowe	53217	24305	15539
2.1. Wobec jednostek powiązanych	0	0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
2.3. Wobec pozostałych jednostek	53217	24305	15539
3. Zobowiązania krótkoterminowe	40747	86115	76550
3.1. Wobec jednostek powiązanych	12769	24097	12986
3.2. Wobec pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
3.3. Wobec pozostałych jednostek	27670	61881	63282
3.4. Fundusze specjalne	308	137	282
4. Rozliczenia międzyokresowe	3907	4888	5219
4.1. Ujemna wartość firmy	0	0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	3907	4888	5219
a) długoterminowe	2942	4505	4504
b) krótkoterminowe	965	383	715
P a s y w a r a z e m	221741	226813	210784

Wartość księgowa	121607	107408	108854
Liczba akcji	3107249	3107249	3107249
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	39,14	34,57	35,03
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Poz. "Rozwodniona liczba akcji" i poz. "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

POZYCJE POZABILANSOWE

	stan na 30.09.2019 koniec kwartału/2019	Rok 2018	stan na 30.09.2018 koniec kwartału/2018
1. Należności warunkowe	53769	58266	53156
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	28602	39960	38960
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	28602	39960	38960
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	25167	18306	14196
- otrzymanych gwarancji i poręczeń			14196
2. Zobowiązania warunkowe	24668	23162	21615
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	24668	23162	21615
- udzielonych gwarancji i poręczeń	24668	23162	21615
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
obce weksle dyskontowe	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	78437	81428	74771

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	za 3 m-ce	za 9 m-cy	za 3 m-ce	za 9 m-cy
	kończące się	kończących	kończące się	kończących się
	30.09.2019	się 30.09.2019	30.09.2018	30.09.2018
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów, w tym:	34117	119246	45306	134781
- od jednostek powiązanych	11010	33724	14806	36502
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	30007	103487	34520	109424
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	4110	15759	10786	25357
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym:	23127	79787	29305	85486
- jednostkom powiązanym	7228	27253	18266	34472
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	19376	65552	20014	62848
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	3751	14235	9291	22638
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)	10990	39459	16001	49295
IV. Koszty sprzedaży	1217	2449	1961	4955
V. Koszty ogólnego zarządu	6393	18778	6585	19817
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)	3380	18232	7455	24523
VII. Pozostałe przychody operacyjne	361	3741	301	1349
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0	-1	0
2. Dotacje	0	0	4	4
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	2751	0	244
4. Inne przychody operacyjne	361	990	298	1101
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	138	905	164	1318
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	89	395	101	158
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-2	166	0	845
3. Inne koszty operacyjne	51	344	63	315
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(VI+VII-VIII)	3603	21068	7592	24554
X. Przychody finansowe	1219	2160	-1538	1096
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0	0	0
a) od jednostek powiązanych, w tym:	0	0	0	0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
b) od jednostek pozostałych, w tym:	0	0	0	0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
2. Odsetki, w tym:	214	648	78	346
- od jednostek powiązanych	0	98	0	103
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0	0	0	0

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

- w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0	0	0	0
5. Inne	1005	1512	-1616	750
XI. Koszty finansowe	741	4472	976	3408
1. Odsetki, w tym:	993	2471	549	1592
- dla jednostek powiązanych	-34	0	0	0
2. Strata z tytułu rochodu aktywów finansowych, w tym	0	0	0	0
- w jednostkach powiązanych		0		0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	132	432	132	323
4. Inne	-384	1569	295	1493
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)	4081	18756	5078	22242
XV. Podatek dochodowy	463	2072	614	3490
a) część bieżąca	463	2150	614	3742
b) część odroczona	0	-78	0	-252
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)	0	0	0	0
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności	0	0	0	0
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)	3618	16684	4464	18752
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	15238	15238	18977	18977
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3107249	3107249	3107249	3107249
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą zanualizowany (w zł)	4,90	4,90	6,11	6,11
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Poz. "Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych" i poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	za 3 m-ce	za 9 m-cy		za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	Rok 2018	kończących się
	30.09.2019	30.09.2019		30.09.2018
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	116961	107408	92588	92588
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu
(BO), po korektach	116961	107408	92588	92588
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek
okresu	8731	8731	8731	8731
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- wydania udziałów (emisji akcji)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- umorzenia udziałów (akcji)	0	0	0	0
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	8731	8731	8731	8731
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na
początek okresu	0	0	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
2.2. Należne wpłaty na podstawowy zakładowy na
koniec okresu	0	0	0	0
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu	0	0	0	0
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu	0	0	0	0
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	87926	73105	65637	65637
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	0	14821	7468	7468
a) zwiększenia (z tytułu)	0	14821	7468	7468

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo	0 0	0 0	0 0	0 0
minimalną wartość) - z aktualizacji sprzed.i zlikwid.śr. trwałych	0 0	14821 0	7468 0	7468 0
b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty	0 0	0 0	0 0	0 0
- 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	87926	87926	73105	73105
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad polityki rachunkowości	8266	8266	8266	8266
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przywrócenie odpisu-udziały Moj s.a. -	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- zbycia środków trwałych likwidacji środkow trwałych	0 0	0 0	0 0	0 0
- 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na
koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na	8266	8266	8266	8266
początek okresu	0	0	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na
koniec okresu	0	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	12038 12038	17306 17306	9954 9954	9954 9954
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po
korektach	12038	17306	9954	9954
a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych	0 0	0 0	0 0	0 0
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	17306	9954	9954
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych -	0	17306	9954	9954
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	12038	0	0	0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0	0	0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów	0 0	0 0	0 0	0 0
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po
korektach	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycie straty z kapitału zapasowego(ZWZA) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0 0	0 0	0 0	0 0
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	12038	0	0	0
8. Wynik netto	4646	16684	17306	18752
a) zysk netto	4646	16684	17306	18752
b) strata netto	0	0	0	0
c) odpisy z zysku	0	0	0	0
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu (BZ )	121607	121607	107408	108854
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	121607	121607	107408	108854

za okres od 01.01.2019 do 30.09.2019

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	za 3 m-ce	za 9 m-cy	za 3 m-ce	za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	kończące się	kończących
	30.09.2019	30.09.2019	30.09.2018	się 30.09.2018
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej - metoda
pośrednia
I. Zysk (strata) netto	4646	16684	4539	18752
II. Korekty razem	-10572	-16600	-3589	-11784
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek	0	0	0	0
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja	2188	6177	1939	5577
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3408	2411	3041	1994
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	0	-14	0	1
6. Zmiana stanu rezerw	55	-1834	800	2108
7. Zmiana stanu zapasów	1890	102	525	4194
8. Zmiana stanu należności	-2605	1862	-2022	-26846
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z	-15877	-23316	-8087	3298
wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	369	-1988	219	-2106
11. Inne korekty	0	0	-4	-4
III. Przepływy pieniężne netto z działalności	-5926	84	950	6968
operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z

działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	1603	1904	93	315
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	14	1	16
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości	0	0	0	0
niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	114	136	7	39
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	25
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	0	0	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	114	136	7	14
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	114	136	7	14
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	1489	1754	85	260
II. Wydatki	1320	2915	4413	13831
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	1201	1716	2226	9286
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości	0	0	0	0
niematerialne i prawne	95	325	0	805
3. Na aktywa finansowe, w tym:	95	325	0	805
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	95	325	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne	24	874	2187	3740

III. Przepływy pieniężne netto z działalności	283	-1011	-4320	-13516
inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z
działalności finansowej
I. Wpływy	0	40000	11986	29417

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0	0	0
2. Kredyty i pożyczki	0	0	11986	29417
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	40000	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0	0	0
II. Wydatki	5546	37758	9411	26184
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	2486	2486	2485	2485
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu	0	0	0	0
podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	1205	29849	6804	19326
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	1061	2876	-773	2098
finansowego
8. Odsetki	794	2547	895	2275
9. Inne wydatki finansowe	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności	-5546	2242	2575	3233
finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-11189	1315	-795	-3315
E. Bilansowa zmiana stanu środków	-11189	12504	-955	-3315

pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	14595	2091	1174	3534
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-	3406	3406	379	219
D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania	36	55	0	86

OBJAŚNIENIA DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH III kwartał 2019
B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne '- spłata udzielonych pożyczek	(+) 1.754 ,0 tys.zł
B.II.4. Inne wydatki inwestycyjne
- wypłata udzielonych pożyczek	(-) 874,0 tys.zł.
III kwartał 2018
A.II.11 Inne korekty
- wycena inwestycji finansowych	(-) 4,0 tys.zł
B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne '- spłata udzielonych pożyczek	(+) 260,0 tys.zł
B.II.4. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek	(-) 3.740,0 tys.zł.

INFORMACJA DODATKOWA

do skonsolidowanego raportu za III kwartał 2019 roku Grupy Kapitałowej FASING S.A. (zawierającego skrócone, jednostkowe, kwartalne sprawozdanie finansowe jednostki dominującej) , w której to jednostką dominującą jest spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Oświadczenie zgodności oraz ogólne zasady sporządzania.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR. 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. Nr poz. 757 ) , i przedstawia rzetelnie sytuację finansową Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30 września 2019 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 9 miesięcy zakończone dnia 30 września 2019 roku z uwzględnieniem danych porównawczych.

Spółka dominująca Grupa Kapitałowa FASING S.A. na podstawie §62 ust 1 w/w Rozporządzenia nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. przekazywane jest w niniejszym raporcie.

Skonsolidowany raport półroczny Grupy Kapitałowej FASING S.A. zawiera :

skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 września 2019 roku : skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. [emitent] za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 września 2019 roku, zawierające : bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie przepływów pieniężnych
dane porównawcze :
w przypadku bilansu przedstawienie danych wg stanu na koniec kwartału bezpośrednio poprzedzającego bieżący kwartał oraz stan na koniec poprzedniego roku obrotowego i analogicznego kwartału poprzedniego roku obrotowego,
w przypadku rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przedstawienie danych za analogiczne kwartały poprzedniego roku obrotowego,
w przypadku zestawienia zmian w kapitale własnym przedstawienie danych za poprzedni rok obrotowy oraz dane narastająco za wszystkie pełne kwartały poprzedniego roku obrotowego
informacje w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazanych przez emitentów papierów wartościowych [ Dz. U. z 2018.poz.757]

Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie za okres III kwartału 2019 roku nie podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.

Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień autoryzacji niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy.

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Zarząd Grupy Kapitałowej FASING S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami, odzwierciedlają w sposób prawdziwy i jasny sytuację majątkową oraz wynik finansowy Grupy.

2. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawione na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:

Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacji finansowej jest PLN.

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 189/A/NBP/2019 z dnia 30.09.2019r., 1 EUR = 4,3736 zł.

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień to jest tabela kursów Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018r., 1 EUR = 4,2714 zł.

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za III kwartał 2019 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,3086 zł.

Najwyższy kurs w okresie:

za III kwartał 2019 roku, Tab. kursów Nr 184/A/NBP/2019, 1 EUR = 4,3891 zł. za III kwartał 2018 roku, Tab. kursów Nr 125/A/NBP/2018, 1 EUR = 4,3616 zł. Najniższy kurs w okresie:

za III kwartał 2019 roku, Tab. kursów Nr 125/A/NBP/2019, 1 EUR = 4,2406 zł. za III kwartał 2018 roku, Tab. kursów Nr 020/A/NBP/2018, 1 EUR = 4,1423 zł.

3. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.

Emitent – Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej. Spółka wpisana dnia 5.07.2002r. do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem 0000120721, o numerze identyfikacyjnym REGON - 271569537 oraz o numerze identyfikacyjnym NIP 634-025-76-23 z dnia 17.06.1993r. Spółka specjalizuje się w produkcji łańcuchów ogniwowych okrągłych o średnicy pręta od 9 do 42 mm i płaskich o wymiarach od 22 do 52 mm, ogniw złącznych , kompletnych tras łańcuchowych oraz jej elementów : zgrzebeł , zamków, obejm. Świadczy również usługi z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe.

Spółki zależne:

- MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Tokarskiej 6. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 46,74% i 62,94% głosów na Zgromadzeniu. Przedmiotem działalności w głównej mierze jest: kucie, prasowanie, wytłaczanie, obróbka mechaniczna elementów metalowych, produkcja narzędzi, sprzętu, i innych wyrobów metalowych oraz realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
- SHAN DONG LIANG DA FASING ROUND LINK CHAINS CO., LTD z siedzibą w mieście Xintai, prowincja Shandong (Chiny). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki na dzień bilansowy wynosi 50% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH z siedzibą w Datteln (Niemcy). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych, jak i obróbka produktów metalowych. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
-FASING UKRAINA spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Doniecku (Ukraina). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej spółki jest sprzedaż maszyn i urządzeń, w tym wykorzystywanych w górnictwie, budownictwie, w szczególności łańcuchów i tras łańcuchowych produkowanych przez emitenta. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Spółka Przedsiębiorstwo Usług Górniczych GREENWAY Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 48,38% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Działalność spółki ukierunkowana jest na przygotowanie i realizację przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym zlikwidowanej w 1994 roku kopalni "Barbara Chorzów" w Chorzowie. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
- Spółka OOO "Zavody gornovo oborudovaniya i instrumenta FASING" Sp. z o.o. w Moskwie (Rosja) przy ulicy Kułakowa 20 budynek 1A. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności gospodarczej spółki jest: produkcja urządzeń i narzędzi górniczych; handel hurtowy pozostałymi materiałami budowlanymi; świadczenie usług przedstawicielskich, informacyjno-konsultacyjnych, brokerskich, marketingowych, leasingowych i zarządzających; działalność reklamowa, redakcyjno-wydawnicza i produkcja wyrobów poligraficznych; międzynarodowa działalność gospodarcza; wszystkie

rodzaje handlu i działalności związanej ze skupem; a także wszelkie inne rodzaje działalności gospodarczej,

w tym międzynarodowej działalności gospodarczej, niezabronionej w prawie. Spółka objęta konsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

- Spółka FASING Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. z siedzibą w Pekinie zarejestrowana 25.04.2016r. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest: sprzedaż maszyn i urządzeń Grupy Kapitałowej FASING S.A. na terenie Chin. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną
-FASING USŁUGI KSIEGOWE I CONSULTINGOWE sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 . Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest działalność rachunkowo- księgowa. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

- Spółka ELECTRON Poland S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 . Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 85% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Spółka zawiesiła działalność gospodarczą do dnia 31.12.2019 roku. Spółka wyłączona z konsolidacji.

Spółka FASING America Corp. z siedzibą w Wilmington (Delaware) w Stanach Zjednoczonych. Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki na dzień bilansowy wynosi 100%. Czas trwania spółki jest nieograniczony. Charakter działalności lub celów, które mają być prowadzone lub promowane przez Spółkę, to angażowanie się w jakiekolwiek zgodne z prawem czynności lub działania, które mogą być organizowane zgodnie z ustawą Delaware General Corporation. Wartość bilansowa na dzień 30.09.2019 r. wynosi 0,00 zł. ( niewpłacony kapitał ). Spółka wyłączona z konsolidacji.

	Grupa Kapitałowa FASING S.A.	MOJ S.A.	PUG GREENWAY	SHAN DONG LIANGDA CHINY	FASING UKRAINA	BECKER PRUNTE	FASING ROSJA
AKTYWA TRWAŁE	78 240 548,66	36 651 240,41	0,00	7 005 143,90	329 839,51	5 947 514,44	48 265,80
AKTYWA OBROTOWE	143 500 415,31	30 418 117,47	6 231 259,25	21 842 977,97	585 142,30	17 363 859,24	5 095 617,87
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	40 747 526,52	22 023 538,01	6 610 725,47	7 177 150,75	699 439,24	21 329 896,97	2 906 703,51
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	53 217 502,15	1 799 213,03	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	119 246 389,73	37 548 377,50	0,00	11 887 829,18	472 895,90	16 191 601,39	7 757 591,98
WYNIK FINANSOWY	16 684 020,29	2 995 581,99	(-) 159 263,47	718 104,88	39 315,06	(-) 2 763 507,75	928 844,21
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY (różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych)	0,00	0,00	0,00	2 738 160,46	(-) 693 937,25	573 742,63	228 061,01

Podstawowe informacje finansowe o jednostce dominującej i konsolidowanych jednostkach zależnych ( dane w zł)

	FASING SINO-POL	FASING USŁUGI KSIĘGOWE I CONSULTIN GOWE
AKTYWA TRWAŁE	46 035,85	1 909,32
AKTYWA OBROTOWE	59 607 258,96	503 533,08
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	55 015 617,22	263 697,12
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	0,00	0,00
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	28 046 000,37	1 424 100,00
WYNIK FINANSOWY	1 366 499,52	135 224,46
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY (różnice kursowe z przeliczenia
jednostek zagranicznych)	(-)95 335,72	0,00

4. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdania finansowe jednostki dominującej oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej FASING S.A. Informacje na temat podmiotów objętych sprawozdaniem zamieszczono powyżej. Jednostki zależne objęto konsolidacją metodą pełną. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje wszystkie jednostki zależne. Wszystkie znaczące salda i transakcje występujące pomiędzy jednostkami zależnymi zostały dla celów konsolidacji wyeliminowane. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zastosowaniu jednolitych zasad rachunkowości we wszystkich jednostkach objętych konsolidacją. Grupa określiła (przy wyłączeniu z konsolidacji jednostek zależnych, których dane finansowe są nieistotne) poziom istotności, jako średnią arytmetyczną pięciu niżej wymienionych wielkości liczonych od łącznych danych jednostki dominującej oraz wszystkich jednostek zależnych każdego szczebla, bez dokonywania wyłączeń konsolidacyjnych

od sumy bilansowej 10 %
od przychodów ze sprzedaży produktów, towarów handlowych oraz przychodów

finansowych netto 5%

od kosztów ze sprzedaży produktów, wartości sprzedanych towarów handlowych oraz kosztów finansowych 5%
od przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej 10 %
od wyniku finansowego netto 10 %

Takie same zasady obowiązują dla jednostek, które nie mają jednostek zależnych, lecz posiadają inwestycje w jednostkach stowarzyszonych lub wspólnych przedsięwzięciach, aby mogły nie sporządzać dodatkowego sprawozdania finansowego.

Firma K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH z siedzibą w Datteln (Niemcy) posiada 90% udziałów w kapitale zakładowym spółki Becker -Prünte Polska sp. z o.o. oraz 40% udziałów w kapitale zakładowym spółki Becker- Prünte Czechy sp. z o.o.

Ze względu na nieistotność zakresu prowadzonej działalności operacyjnej oraz danych finansowych Grupa nie dokonuje konsolidacji sprawozdań finansowych tych podmiotów

Niniejsze kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych.

Jednostki zależne.

Jednostkami zależnymi są jednostki, w których FASING S.A. sprawuje kontrolę, czyli ma zdolność do kierowania polityką finansową i operacyjną spółek w celu uzyskania korzyści ekonomicznych płynących z ich działalności. Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiada kontrolę w jednostkach zależnych, poprzez posiadanie większości głosów w organach stanowiących jednostek. Spółki zależne są konsolidowane od daty objęcia kontroli przez Grupę do chwili utraty nad nimi kontroli.

Waluta prezentacji i waluta funkcjonalna.

Waluta prezentacji – to waluta używana do prezentacji sprawozdań finansowych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane jest w języku polskim i w walucie polskiej, co jest zgodne z art. 45 ustawy o rachunkowości oraz MSR 21.

Waluta funkcjonalna - waluta podstawowego środowiska gospodarczego, w którym działa Spółka. Podstawowym środowiskiem gospodarczym, w którym działa jednostka, jest środowisko, w którym generuje ona i wydatkuje środki pieniężne. Dla Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. i jednostek zależnych działających na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej walutą podstawowego środowiska jest PLN. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Chińskiej Republiki Ludowej walutą funkcjonalną jest CNY (yuan). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Niemiec walutą funkcjonalną jest EUR. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Ukrainy walutą funkcjonalną jest UAH (hrywna). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Rosji walutą funkcjonalną jest RUB ( rubel ). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium USA walutą funkcjonalną jest USD (dolar amerykański).

Waluta obca jest walutą inną niż waluta funkcjonalna Spółki. Transakcje w walucie obcej początkowo ujmuje się w walucie funkcjonalnej, stosując do przeliczenia kwoty wyrażonej w walucie obcej natychmiastowy kurs wymiany waluty funkcjonalnej na walutę obcą, obowiązujący na dzień zawarcia transakcji. Dzień zawarcia transakcji to dzień, w którym transakcja po raz pierwszy spełnia warunki ujęcia jej zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Zasady rachunkowości.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej FASING S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku. Zmiany w MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2019 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednie wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nieobowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany w MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie.

W III kwartale 2019 roku nie wprowadzono zmian do polityki rachunkowości stosowanej w Grupie Kapitałowej FASING S.A.

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za III kwartał 2019 roku oraz jednostkowym sprawozdaniu finansowym spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie dokonywano zmian prezentacji danych porównawczych za III kwartały ubiegłego roku.

5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitentów w prezentowanym okresie.

Sezonowość, jakim podlegają przychody uzyskiwane przez Grupę nie stanowi ryzyka mogącego w istotny sposób wpływać na efekty prowadzonej działalności. Grupa podlega normalnemu sezonowemu cyklowi koniunktury w trakcie roku, zbliżonego do innych podmiotów mających związek z branżą górniczą. W celu minimalizacji wpływu efektów sezonowości na wyniki, Grupa dostosowuje do poziomu przychodów zakres działalności.

6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu.

W okresie III kwartału 2019 roku dokonano aktualizacji stanu zapasów magazynowych z tytułu naliczonej deprecjacji towarów nierotacyjnych. Łączna wysokość odpisów aktualizujących zapasy według stanu na dzień 30 września 2019 roku wyniosła 5 138,0 tys. zł., na co składa się:

Aktualizacja wartości materiałów w magazynie	800,4 tys. zł.
Aktualizacja wartości towarów w magazynie	4 114,3 tys. zł.
Aktualizacja wyceny półproduktów i produkcji w toku	49,9 tys. zł.
Aktualizacja wyrobów gotowych z tyt. deprecjacji	173,4 tys. zł.

Razem	5 138, 0 tys. zł

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu tych odpisów przedstawiają się jak niżej:

na dzień 30 września 2019 roku, w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2018 roku odnotowano:

zmniejszenie o kwotę 216,7 tys. zł. wysokości odpisów aktualizujących wartość należności tj.: zawiązano nowe odpisy w kwocie 702,4 tys. zł., oraz rozwiązano odpisy w kwocie 919,1 tys. zł. (obecnie stan odpisów wynosi 11 067,9 tys. zł., w tym: wartość należności głównej: 10 280,8 tys. zł., wartość odsetek 787,1 tys. zł.),
wysokości odpisu aktualizującego wartość inwestycji krótkoterminowych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2018 roku wzrosła o kwotę 341,3 tys. zł. (obecnie stan odpisów wynosi 1 775,0 tys. zł.),
wysokość odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałów w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2018 roku pozostała bez zmian (obecna wartość wynosi 3 913,6 tys. zł., w tym: udziały w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2.724,6 tys. zł., w pozostałych jednostkach 1189,0 tys. zł.).

7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Wykazane w bilansie rezerwy w kwocie 3 884 870 ,19 zł. utworzone z tytułu:

Grupa rezerw	Stan na 01.01.2019r.	Zawiązanie	Rozwiązanie	Stan na 30.09.2019r.
Odroczony podatek
dochodowy	1 070 989,00	17 694,00	0,00	1 088 683,00
Świadczenia emerytalne i podobne	2 261 514,99	0,00	232 642,46	2 028 872,53
Pozostałe rezerwy	2 347 309,04	767 314,66	2 347 309,04	767 314,66
RAZEM	5 679 813,03	785 008,66	2 579 951,50	3 884 870,19

Na kwotę 767 314,66 zł pozostałych rezerw składa się:

- rezerwa woda	8 992,05 zł
- rezerwa energia elektryczna	165 102,46 zł
- rezerwa gaz	8 188,95 zł
- rezerwa usługi inne	530 400,00 zł
- rezerwa prowizja od kontraktu	54 631,20 zł

Informacje o aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Wartość aktywa z tytułu odroczonego podatku na dzień 30 września 2019 roku wyniosła 2 489, 8 tys. zł. ( spadek o kwotę 17,7 tys. zł. w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2018 roku).

8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

W III kwartale 2019 roku Spółki Grupy nabyły rzeczowe aktywa trwałe za łączną kwotę : 2 345,0 tys. zł., na które składają się: inwestycje w budowle i budynki, maszyny i urządzenia (remont i modernizacja zgrzewarki, zaginarki, kalibrownicy, kombajn chodnikowy ) oraz pozostałe środki trwałe.

9. Informacje o istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

W okresie sprawozdawczym w Spółkach Grupy wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

W spółce Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. zobowiązanie z tytułu umowy leasingu operacyjnego na zakup zaginarki SCB-60 na dzień 30.09.2019 r. wynosi 1 201 905,08 zł. Umowa zawarta z SG EQUIPMENT LEASING POLSKA sp. z o.o. w dniu 13.05.2015 r. z siedzibą w Warszawie na okres 59 miesięcy

W dniu 23.08.2017 r. spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. podpisała umowę leasingu finansowego zwrotnego z ETF-L ENERGO-UTECH S.A. z siedzibą w Poznaniu. Przedmiotem umowy leasingowej jest zgrzewarka iskrowa KSH 602D, czas trwania umowy 48 miesięcy, stopa % wynosi 4, 5 punktu procentowego + wskaźnik Wibor, opłata manipulacyjna w wysokości 2,50 % liczona od wartości przedmiotu leasingu wartość ofertowa: 4 423 000,00 zł. (za taką cenę Spółka sprzedała zaginarkę firmie leasingowej). Na dzień 30.09.2019 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi 1 883 720,65 zł.

W dniu 12.04.2018 r. spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. podpisała umowę leasingu finansowego zwrotnego z IKB Leasing Polska Sp. z o.o. siedzibą w Poznaniu. Przedmiotem umowy leasingowej jest Kombajn chodnikowy Sandvik AM 75-Ex-S r.p. 2011, po remoncie kapitalnym wraz z dwoma Podajnikami PDT VT 800 r.p.2017 , czas trwania umowy 36 miesięcy, stopa % wynosi 1M Wibor:1,6600%, opłata wstępna 1 575 000,00 zł ,wartość ofertowa: 3 500 000,00 zł. (za taką cenę Spółka sprzedała kombajn firmie leasingowej). Na dzień 30.09.2019 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi 1 112 557,23 zł.

W dniu 17.08.2018 r. spółka MOJ S.A. podpisała umowę leasingu finansowego zwrotnego z PEAC (POLAND) Sp. z o.o. siedzibą w Poznaniu. Przedmiotem umowy leasingowej jest Młot pneumatyczny Huta Zygmunt typ MPM 10000 B, czas trwania umowy 48 miesięcy, stopa % wynosi 1M Wibor:1,6400%, opłata wstępna 200 083,95 zł ,wartość ofertowa:

1 224 504,00 zł. (za taką cenę Spółka sprzedała młot firmie leasingowej).

Na dzień 30.09.2019 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi : 993 862,70 zł.

W spółce K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH dnia 19.04.2016 roku zawarto umowę leasingu zwrotnego tzw. Sale and lease back z firmą leasingową Commerz Real Mobilienleasing GmbH. Przedmiotem leasingu jest zaginarka SCB- 60 PREMIUM-246, czas trwania umowy 60 miesięcy, stopa % wynosi 1, 452%, wartość ofertowa : 1 300 000,00 EUR (za taką cenę Spółka sprzedała zaginarkę firmie leasingowej). Na dzień 30.09.2019 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi 474 414,00 EUR.

10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

Grupa prowadzi szczegółową ewidencję spraw sądowych oraz innych należności o charakterze roszczeń prawnych. W sprawach, dla których w ocenie prawnej i kierownictwa Grupy istnieje duże ryzyko przegrania sprawy lub nie ma możliwości odzyskania utraconych aktywów Grupa tworzy rezerwy. Ewentualne przyszłe rozliczenia dokonywane są w ciężar utworzonych rezerw.

Brak istotnych spraw sądowych na dzień 30.09.2019 roku.

11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów.

W okresie sprawozdawczym w Grupie nie dokonano korekt błędów poprzednich okresów.

12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).

W III kwartale 2019 roku nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu, do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

W III kwartale 2019 roku wszystkie zobowiązania z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek były regulowane terminowo. W okresie sprawozdawczym nie naruszono istotnych postanowień umów kredytowych oraz umów pożyczkowych.

14. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

W III kwartale 2019 roku podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej Fasing S.A wyemitował dłużne papiery wartościowe - obligacje.

Rodzaj	Kwota pozostająco do spłaty	Wysokość raty miesięcznej	Okres kredytowa nia	%	Zabezpieczenia
Obligacje serii A zarejestrowane w systemie Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. pod kodem ISIN : PLFSING00036 w liczbie 40,000 sztuk o wartości nominalnej 1.000,00 PLN o łącznej wartości 40.000.000,00 PLN	40.000.000,00	całość na koniec okresu	od 27.06.2019 do 27.06.2022	WIB OR 6 M + 3,5p p (+/- 0,5)	wpisy hipoteczne na nieruchomości w Katowicach Modelarska 11 oraz na działkach MOJ SA w Katowicach Zarzecze, zastawy rejestrowe na maszynach
odsetki od obligacji	naliczone/ zapłacone odsetki	pierwsze odsetki płatne 27.12.2019 następne po 6 miesiącach	od 27.06.2019 do 27.06.2022		i urządzeniach oraz zapasach produkcji w toku

Obligacje na dzień 30.09.2019r.

15. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

ZWZ Spółki w dniu 28 maja 2019 r. podjęło uchwałę w sprawie podziału zysku za 2018 rok , kwotę 2.485.799,20 zł. przeznaczyło na wypłatę dywidendy, co daje 0, 80 zł. na jedną akcję. ZWZ ustaliło:

dzień dywidendy ( dzień nabycia praw do dywidendy) na 26 sierpnia 2019r.
termin wypłaty dywidendy na dzień 10 września 2019 r.

16. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta.

W III kwartale 2019 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych.

17. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

Informacje dotyczące segmentów działalności zgodnie z wymogami MSR są prezentowane w podziale na segmenty, jako segmenty branżowe i rynki geograficzne.

Działalność Grupy podzielono na następujące segmenty branżowe:

segment górniczy,
segment pozostałej działalności.

Segment pozostałej działalności obejmuje sprzedaż produktów gotowych oraz usługi na rynkach poza górniczych.

Uzupełniające informacje o działalności Grupy prezentowane w przekroju geograficznym podzielono na następujące segmenty:

segment sprzedaży eksportowej (wraz ze sprzedażą wewnątrzwspólnotową),
segment sprzedaży krajowej.

Przy ustalaniu składu segmentu branżowego kierowano się przede wszystkim wiarygodnością i porównywalnością informacji na przestrzeni czasu. Przyjęcie segmentu branżowego, jako podstawowego wzoru sprawozdawczości wydaje się najbardziej właściwe zważywszy na specyfikę działalności FASING S.A. Głównym czynnikiem, którym kierowano się przy wyodrębnieniu segmentu sprzedaży eksportowej i segmentu sprzedaży krajowej było ryzyko walutowe.

Według zbiorczego zestawienia Grupy Kapitałowej FASING S.A. przed wyłączeniami konsolidacyjnymi

Segmenty branżowe	x	TKW	Wartość sprzedaży netto	Wynik na sprzedaży po TKW	Koszty sprzedaży	Koszty zarządu	Razem koszty	Wynik na sprzedaży
RAZEM
GÓRNIC
TWO W	wyroby
TYM:	i usł.	18 447 661,98	30 401 512,41	11 953 850,43	1 944 413,26	5 704 552,99	26 096 628,22	4 304 884,19
	towar.han
	dl.	1 165 933,31	1 344 276,82	178 343,51	0,00	0,00	1 165 933,31	178 343,51
INNI, W	wyroby
TYM:	i usł.	90 225 008,01	130 514 053,66	40 289 045,65	3 586 790,35	22 984 865,77	123 899 558,37	6 614 495,29
	towar.han
	dl.	46 640 575,45	60 314 923,16	13 674 347,71	3 940 837,38	2 439 626,96	45 918 145,56	14 396 777,60
RAZEM		156 479 178,75	222 574 766,05	66 095 587,30	9 472 040,99	31 129 04,72	197 080 265,46	25 494 500,59

Segmenty geograficzne		Wartość sprzedaży netto	TKW	Wynik na sprzedaży po TKW	Koszty sprzedaży	Koszty zarządu	Razem koszty	Wynik na sprzedaży
Sprzedaż wyrobów i usług		160 915 566,07	108 672 669,99	52 242 896,08	5 482 376,63	28 421 710,18	142 576 756,80	18 338 809,27
z tego :	Kraj	86 514 879,79	57 653 431,52	28 861 448,27	2 802 229,11	11 962 846,63	72 418 507,26	14 096 372,53
	Eksport	74 400 686,28	51 019 238,47	23 381 447,81	2 680 147,52	16 458 863,55	70 158 249,54	4 242 436,74
Sprzedaż materiałów i towarów		61 659 199,98	47 806 508,76	13 852 691,22	3 989 664,36	2 707 335,54	54 503 508,66	7 155 691 ,32
z tego :	Kraj	46 614 753,46	34 193 541,00	12 421 212,46	3 989 664,36	2 707 335,54	40 890 540,90	5 724 212,56
	Eksport	15 044 446,52	13 612 967,76	1 431 478,76	0,00	0,00	13 612 967,76	1 431 478,76
Razem sprzedaż		222 574 766,05	156 479 178,75	66 095 587,30	9 472 040,99	31 129 045,72	197 080 265,46	25 494 500,59

18. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta (informacje podane w raportach bieżących).

W dniu 8 lipca 2019 roku, Uchwałą Zarządu Spółki została udzielona prokura łączna Panu Piotrowi Neumann. Pan Piotr Neumann jest uprawniony w ramach prokury łącznej do reprezentowania spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. wraz z Członkiem Zarządu.

Pan Piotr Neumann, posiada wykształcenie wyższe, studiował na Uniwersytecie Glasgow w Wielkiej Brytanii i Uniwersytecie Miami na Florydzie w Stanach Zjednoczonych. Przebieg pracy zawodowej:

od grudnia 2009 do lipca 2010 w PWC w Katowicach na stanowisku konsultant,
od sierpnia 2010 do września 2014 w Ernst & Young w Warszawie, zatrudniony kolejno na stanowiskach: konsultant, starszy konsultant,
od września 2014 do czerwca 2017 w Ernst & Young w Rotterdamie w Holandii, zatrudniony kolejno na stanowiskach: starszy konsultant, menedżer,
od lipca 2017 do lutego 2018 w Ernst & Young w Katowicach na stanowisku menedżera,
od marca 2018 w spółce Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. w Katowicach jako doradca, a od 1.07.2019r. na stanowisku Dyrektor ds. Finansowych.

Według złożonego oświadczenia Pan Piotr Neumann nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej, jak również nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonym na podstawie Ustawy o Krajowym Rejestrze Sądowym.

W dniu 12 lipca 2019 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A dwa zamówienia (datowane 11.07.2019r.) o łącznej wartości 312,4 tys. zł brutto, przedmiotem których są zgrzebła i odkuwki zgrzebła. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych kilkudziesięciu zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 11 grudnia 2018 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 47/2018 do dnia 12 lipca 2019 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 8.567,3 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień były zgrzebła, odkuwki ogniw, odkuwki półogniw, odkuwki obejmy, odkuwki zamków oraz odkuwki zgrzebeł. Zamówieniem o największej wartości złożonym w tym okresie jest zamówienie z dnia 25.03.2019r. na odkuwki ogniw o wartości 1.483,6 tys. zł brutto.

W dniu 8 sierpnia 2019 roku została zawarta z Haitong Bank S.A., Oddział w Polsce umowa, w ramach której Bank zobowiązuje się udostępnić Emitentowi wielocelową linię kredytową do maksymalnej łącznej kwoty 10.000.000,00 zł ( "Limit"), w ramach którego to odnawialnego Limitu Bank udostępni Spółce na podstawie jej każdorazowych zleceń gwarancje bankowe (" Produkt") na zasadach określonych w Umowie oraz poszczególnych Umowach Produktowych. Produkt obejmuje gwarancje: wadialne, dobrego wykonania kontraktu, rękojmi i zapłaty, wystawiane celem zabezpieczenia roszczeń wynikłych z kontraktów handlowych.

Bank może wystawić gwarancje na zlecenie Emitenta złożone do dnia 31 maja 2020 r. Maksymalny okres ważności Produktu uzależniony jest od maksymalnej kwoty Produktu. Maksymalny okres ważności Produktu wynosi:

1)do 1 roku: a) w przypadku gwarancji przetargowych, dobrego wykonania umowy, rękojmi -na maksymalną kwotę 10 mln, b) w przypadku gwarancji zapłaty- na maksymalną kwotę 5 mln,
2)od 1 roku do 4 lat w przypadku gwarancji przetargowych, dobrego wykonania umowy, rękojmi -na maksymalną kwotę 7 mln.

Gwarancja może być uruchomiona w walucie podstawowej: PLN oraz dodatkowej: EUR. Prowizja gwarancyjna uzależniona jest od okresu ważności pojedynczej gwarancji. W przypadku:

1) gwarancji ważnych do 1 roku prowizja wynosi: a) 0,90 % p.a. gwarancje przetargowe, dobrego wykonania umowy, rękojmi), b) 1 % p.a. - gwarancje zapłaty,
2) gwarancji ważnych od 1 roku do 4 lat prowizja wynosi 1,25 % p.a. gwarancje przetargowe, dobrego wykonania umowy, rękojmi.

W przypadku niezapłacenia przez Emitenta na rzecz Banku w terminie wymagalności jakiejkolwiek kwoty należnej zgodnie z Umową lub Umową Produktową, Emitent będzie zobowiązany do zapłaty odsetek w wysokości ustawowej stopy odsetek za opóźnienie.

Pozostałe prowizje, koszty i wydatki określone są w załączniku do Umowy.

Wykonanie przez Emitenta obowiązków wobec Banku zabezpieczone będzie:

a)oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 k.p.c.,

b)poręczeniem cywilnym spółki Karbon 2 sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach.

Umowa może być rozwiązana w całości lub w części przez każdą ze Stron z zachowaniem 30 dniowego okresu wypowiedzenia, przy czym rozwiązanie Umowy nie wpływa na ważność i skuteczność Umów Produktowych.

W dniu 24 września 2019 roku została podpisana przez Spółkę (Dostawca) umowa dostawy wielokrotnej z Lubelskim Węglem "BOGDANKA" S.A. (Zamawiający). Przedmiotem umowy jest dostawa fabrycznie nowych łańcuchów, ogniw oraz zgrzebeł wraz z elementami złącznymi, pracujących w podziemnych zakładach górniczych wydobywających węgiel kamienny w pomieszczeniach zagrożonych wybuchem metanu i pyłu węglowego. Maksymalna wartość umowy wynosi 21.551,8 tys. zł. netto. Minimalna wartość umowy wynosi 30% maksymalnej wartości umowy netto. Umowa zostaje zawarta na czas określony, na okres 18 miesięcy od dnia jej zawarcia, przy czym Strony zgodnie ustalają, że Dostawca obowiązany jest realizować zamówienia okresowe na zasadach określonych w niniejszej umowie, o ile wpłynie ono do Dostawcy przed upływem terminu obowiązywania umowy. Dostawy realizowane będą na podstawie okresowych zamówień określających szczegółowo asortyment, ilość, miejsce i termin dostawy. W przypadku, gdy wykorzystanie przez Strony maksymalnej kwoty umowy, według stanu na 2 miesiące przed upływem terminu obowiązywania umowy, będzie niższe niż 90% tej kwoty, Strony w drodze pisemnego aneksu mogą przedłużyć termin obowiązywania niniejszej umowy o kolejne 12 miesięcy.

W przypadku odstąpienia od umowy dostawy przez Lubelski Węgiel, zarówno w całości jak również w zakresie niewykonanym z przyczyn leżących po stronie Dostawcy, Lubelski Węgiel jest uprawniony do obciążenia Dostawcy karą umowną z tytułu niewykonania umowy w wysokości 10% wartości netto umowy. Lubelski Węgiel ma prawo obciążyć Dostawcę karą umowną w przypadku dopuszczenia się przez Dostawcę zwłoki z usunięciem wad przedmiotu umowy w ramach rękojmi za wady i/lub gwarancji jakości w wysokości 0,1% wartości netto wadliwych wyrobów za każdy rozpoczęty dzień zwłoki w usuwaniu wad. Lubelski Węgiel ma prawo obciążyć Dostawcę karą umowną w przypadku zwłoki Dostawcy w wykonaniu każdorazowego zamówienia okresowego w wysokości 0,1 % wartości netto części danego zamówienia okresowego, dostarczonego ze zwłoką, za każdy dzień zwłoki.

W odniesieniu do zamówień okresowych, co do których Dostawca dopuścił się zwłoki w ich wykonaniu – czy to w całości czy w części – w stosunku do terminu, w którym powinny być wykonane o okres przekraczający 30 dni, Lubelski Węgiel oprócz kary umownej określonej w poprzednim zdaniu za każdy kolejny dzień opóźnienia (począwszy od 31-go dnia opóźnienia), ma prawo również obciążyć Dostawcę dodatkową karą umowną w wysokości 5% wartości netto wyrobów objętych danym zamówieniem okresowym dostarczonych ze zwłoką przekraczającą 30 dni. Niezależnie od prawa do obciążenia Dostawcy karami umownymi, w przypadku gdy zwłoka Dostawcy w wykonaniu zamówienia okresowego w całości lub w części przekroczy 14 dni, Lubelski Węgiel będzie uprawniony do odstąpienia od umowy.

W okresie od 17 lipca 2017 roku tj. od publikacji raportu nr 22/2017 do dnia 24.09.2019r. zawarto z Lubelskim Węglem "BOGDANKA" S. A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 24.630,6 tys. zł. netto.

W dniu 26 września 2019 roku, Spółka skierowała do Spółki zależnej Kettenwerk Becker - Pruente GmbH (Niemcy), trzy zamówienia na łączną wartość 683,4 tys EUR, których przedmiotem są łańcuchy górnicze. W ramach współpracy pomiędzy spółkami, wartość jednostkowych kilkunastu zamówień w okresie od publikacji raportu bieżącego nr 21/2018 z dnia 11 czerwca 2018 roku do dnia 26 września 2019 roku wynosi (włączając powyższe zamówienia) 2.211,1 tys. EUR. Przedmiotem tych zamówień są łańcuchy górnicze.

19. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy za III kwartał 2019 roku.

W III kwartale 2019 roku wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosła 162 127,4 tys. zł i w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku jest niższa o 5 497,6 tys. zł tj. 3,28 % (w ub. roku 167 625,0 tys. zł). Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, towarów i materiałów w tym okresie wyniósł 107 544,5 tys. zł i w stosunku do okresu roku poprzedniego jest wyższy o 10 013,6 tys. zł tj. 10,27 % (w ub. r. 97 530,9 tys. zł). Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 54 582,9 tys. zł i jest niższy o

15 511,2 tys. zł. niż w analogicznym okresie roku ubiegłego (w ub. r. 70 094,1 tys. zł).

Za III kwartał 2019 wynik na sprzedaży Grupy jest dodatni i wynosi 25 151,1 tys. zł.

i jest niższy o 4 324,9 tys. zł. od wyniku za III kwartał 2018 r. (w ub. r. 29 476,0 tys. zł). Dominujące pozycje kosztów finansowych stanowią: odsetki wraz z prowizjami od zaciągniętych kredytów, umów leasingowych, factoringu , koszty pośrednictwa finansowego (poręczenia). Dominujące pozycje kosztów operacyjnych stanowią: odpisy z tytułu aktualizacji wartości aktywów w tym: należności i deprecjacja zapasów, darowizny, koszty reklamacji oraz pozostałe prowizje. Wynik finansowy brutto Grupy za III kwartał br. wynosi (+ ) 23 335,0 tys. zł. Wynik finansowy netto Grupy za III kwartał br. wynosi (+) 19 631,2 tys. zł. z czego:

właścicielom jednostki dominującej (+) 17 758,9 tys. zł.
udziałom nie dającym kontroli (+) 1 872,3 tys. zł.

Inne całkowite dochody (różnice kursowe z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej za granicą) w trzecim kwartale są dodatnie i wynoszą :

(+) 2 750,7 tys. zł. z czego:
właścicielom jednostki dominującej (+) 1 381,6 tys. zł.
udziałom niedającym kontroli (+) 1 369,1 tys. zł.

co daje dodatnie całkowite dochody Grupy w wysokości : (+) 22			381,9
- właścicielom jednostki dominującej	(+)	19 140,5	tys. zł.
- udziałom niedającym kontroli	(+)	3 241,4	tys. zł.
W trzecim kwartale 2019 roku nie wystąpiły istotne zdarzenia o nietypowym charakterze,
które miały znaczący wpływ na wyniki finansowe.

20. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego to jest do 26.11.2019 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych na dzień 30 września 2019 roku.

21. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Należności warunkowe:

Stan na 31.12.2018 roku – 69 208,3 tys. zł. Stan na 30.09.2019 roku – 67 236,3 tys. zł.

Należności warunkowe na dzień bilansowy 31 grudnia 2018 roku wynoszą 69 208,3 tys. zł i w stosunku do stanu na dzień 30.09.2019 roku zmniejszyły się o 1 972,0 tys. zł.

Nr poz.	Data udzielenia	Kwota poręczenia	Dla	Poręczycie	Przedmiot poręczenia	Uwagi
1.	25.07.2016 08.11.2017 15.04.2018 23.04.2019	18 902 000,00	SANTANDER POLSKA SA O/Katowice	KARBON 2	Zobowiązania FASING SA z tyt. multilinii w ramach, której udzielono Spółce kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 4 500 000,00 zł, kredytu obrotowego w wysokości 2 951 388,75 zł oraz limitu na akredytyw y w wysokości 7 300 000,00 zł i gwarancje 1 000 000,00 zł. Linię przedłużono do 31.03.2020r. Poręczenie do kwoty 18 902 000,00 udzielono do 31.03.2020r. Saldo kredytów na 30.09.2019r. wynosi: RB 4 513,4 tys. zł, OBR - 2 345,3 tys. zł AKRED 6 135,6 tys. zł	Poręczenie wekslowe

Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

2.	12.04.2018	2 200 000,00	IKB LEASING POLSKA Sp. z o.o.	KARBON 2	Zobowiązania FASING SA z tyt. leasingu kombajnu chodnikowego w wys. 3,5 mln zł na okres 36 miesięcy do 12.04.2021r. Poręczenia do kwoty 2 200 000 zł Saldo leasingu na 30.09.2019r wynosi 1 186,2 tys. zł	Poręczenie wekslowe
3.	25.05.2018	2 000 000,00	Konsorcjum Orzesko Knurowski Bank Spółdzielczy O/ Zabrze oraz Bank Spółdzielczy w Tychach	KARBON 2	Zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku obrotowym udzielonego w wysokości 3 600 000,00 zł z dnia 25.05.2018r. Poręczenie do kwoty 2 000 000,00 zł obowiązuje do 17.05.2021r. Saldo kredytu na 30.09.2019r. wynosi 2.000,0 tys. zł	Poręczenie wekslowe
4.	06.12.2018	1 000 000,00	Bank Spółdzielczy w Gliwicach	KARBON 2	Zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w BS GLIWIC w wysokości 5 000 000,00 zł z dnia 06.12.2018r. do 31.10.2022r Poręczenie do kwoty 1 000 000,00 zł obowiązuje do 31.10.2022r. Saldo kredytu na 30.09.2019r. wynosi 4 057,5tys. zł	Poręczenie wekslowe
5.	20.02.2019	4 500 000,00	IDEA MONEY	KARBON 2	Zobowiązania FASING S.A. z tytułu faktoringu globalnego w wysokości 4 000 000,00 zł na finansowanie PGG z dnia 20.02.2019r. na czas nieograniczony. Poręczenie wekslowe do kwoty 4 500 000,00 zł. Saldo faktoringu na dzień 30.09.2019 r wynosi 744,8 tys. zł.	Poręczenie wekslowe
	Razem	28 602 000,00

	Poręczenia otrzymane przez MOJ S.A.
Nr poz.	Data udzielenia	Kwota (zł)	Dla	Poręczyciel		Rodzaj Poręczenia
1.	19.11.2013 15.12.2015 07.07.2016 21.11.2016 08.12.2017 25.05.2018 30.01.2019	5 100 000,00	Getin Noble Bank SA O/K ce	FASING S.A.	Kredyt rewolwingowy z 19.11.2013r. do kwoty 2 000 000,00zł. 17.03.2014 podwyższony do 3 000 000,00zł. Od 25.05.2018r podwyższony do 4 080 000,00zł Poręczenie w wysokości 5,1mln do 31.01.2019r do 31.01.2020 r.	Poręczenie wekslowe
2.	19.11.2013 15.12.2015 21.11.2016 08.12.2017 25.05.2018 30.01.2019	3 125 000,00	Getin Noble Bank SA O/K ce	FASING S.A.	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 1 500 000, 00 zł od 19.11.2013 do 18.11.2014 do 18.11.2016 do 16.11.2017 do 31.01.2019 od 25.05.2018 podwyższony do kwoty 2 500 000,00 zł Poręczenie w wysokości 3 125,0 tys. zł. do 31.01.2019r do 31.01.2020 r.	Poręczenie wekslowe
3.	26.06.2018	742 050,00	IDEA GETIN LEASING	FASING S.A.	Umowa leasingu nagrzewnicy indukcyjnej na kwotę netto 824 500,00 na okres 60 m-cy do 06/2023r. Poręczenie do kwoty 742 050,00 zł	Poręczenie wekslowe
4.	26.07.2019	4 500 000,00	BS SILESIA	MOJ SA	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr 001/19/39 z dnia 26.07.2019r. Udzielony w kwocie 4 500 000,00 zł i poręczony do kwoty 4 500 000,00 zł do 30.06.2020r.	Poręczenie wekslowe
	Razem	13 467 050,00

Nazwa instytucji	Kwota	Rodzaj	Na	Przeznaczenie	Okres	Zabezpieczenie
finansowej			rzecz
STU ERGO HESTIA S.A.	2 200 000,00	Gwarancja kontraktu w ramach limitu odnawialnego	FASING S.A.	Gwarancja: zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, należytego usunięcia wad i usterek	Od 21.03.2011r. na czas nieokreślony	Weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
PKO BP SA MOJ S.A.	142 200,00 7 425 000,00	Gwarancja bankowa Hipoteka na	WFOŚi GW w Katowic ach FASING	na zabezpieczenie udzielonej pożyczki wg umowy nr 199/2013/28/OA/al/P z dnia 02.08.2013r. na dofinansowanie realizacji zadania Instalacja fotowoltaiczna całkowity koszt inwestycji 810 000,00 zł pożyczka udzielona na okres od 02.08.2013 do 30.06.2022. Saldo pożyczki na 30.09.2019r. wynosi 114,5 tys. zł Zabezpieczenie	od 07.04.2016 do 15.06.2018 do 15.06.2019 do 15.06.2020 Od	w ramach linii kredytowej wielocelowej wg umowy z dnia 22.09.2010r. wraz z aneksami
		nieruchomośc i w Osowiec	S.A.	kredytów udzielonych Grupie Kapitałowej FASING SA przez SANTANDER POLSKA SA w ramach MULTILINII: Saldo na dzień 30.09.2019 wynosi RB - 4 513,4 tys. zł, OBR - 2 245,3 tys. zł AKRED – 6 135,6 tys. zł	18.04.2013 do 30.04.2016 do 17.08.2016 do 25.07.2017 do 15.04.2018 do 31.03.2019 do 26.04.2019 do 31.03.2020
CARBONEX SP.ZO.O.	3 908 400,00	Hipoteka na nieruchomośc i w Tarnowskich Górach	FASING S.A.	Zabezpieczenie kredytu udzielonego Grupie Kapitałowej Fasing SA przez BS w Gliwicach, hipoteka łączna do kwoty 8 500 000,00 na nieruchomościach w Tarnowskich Górach oraz Sieniawa Lubuska Saldo na dzień 30.09.2019 wynosi OBR-4 057,5 tys. zł.	Od 06.12.2018 do 31.10.2022

Ubezpieczenia i gwarancje otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

OSOBA FIZYCZNA	4 591 600,00	Hipoteka na nieruchomośc i w Sieniawie	FASING S.A.	j.w.	06.12.2018 31.10.2022
MOJ SA	6 900 000,00	Hipoteka na działkach MOJ SA Zarzecze	FASING S.A.	Zabezpieczenie emisji 40 mln obligacji wg umowy z HAITONG Bank Polska SA	28.06.2019 27.06.2022
HAITONG BANK SA	0,00	Gwarancji wadialnych, dobrego wykonania kontraktu, rękojmi i zapłaty	FASING S.A.	Wielocelowa linia kredytowa do maksymalnej łącznej kwoty 10 mln zł w ramach której Spółka może skorzystać z: gwarancji wadialnych, dobrego wykonania kontraktu, rękojmi i zapłaty	08.08.2019 uruchomienia do 31.05.2020 ważność 31.05.2024
Razem	25 167 200,00

Informacja dodatkowa do sprawozdania za III kwartał 2019 Grupa Kapitałowa FASING S.A.

Zobowiązania warunkowe, w tym: również udzielone przez jednostki gwarancje i poręczenia:

Stan na 31.12. 2018roku – 23 161,9 tys. zł Stan na 30.09. 2019 roku – 24 667,1 tys. zł.

Rodzaj zobowiązań,	Stan na dzień	Stan na dzień	Zmiana
gwarancji, poręczeń	30.09.2019r.	31.12.2018r.	+ / -
	Kwota w tys. zł	Kwota w tys. zł	Kwota w tys. zł
Poręczenie wg prawa cywilnego	0,00	975,0	(-) 975,0
Poręczenie wg prawa	24	22	2
wekslowego	667,1	186,9	480,2
Zobowiązania warunkowe	24	23	1
z ww. tyt. ogółem	667,1	161,9	505,2

Poręczenia udzielone przez podmiot dominujący w Grupie

	Data udzielenia	Kwota poręczenia	Dla	Za zobowiązania	Przedmiot poręczenia	Rodzaj
1.	19.11.2013 15.12.2015 07.07.2016 21.11.2016 08.12.2017 25.05.2018 30.01.2019	5 100 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	Umowa o kredyt rewolwingowy z dnia 19.11.2013r. do kwoty 2 000 000, 00 zł 17.03.2014r podwyższony do kwoty 3 000 000,00 zł od 25.05.2018 podwyższony do 4 080 000, 00 zł Poręczenie do kwoty 5,1mln zł do 31.01.2019 do 31.01.2020 r.	Poręczenie wekslowe
2.	19.11.2013 15.12.2015 21.11.2016 08.12.2017 25.05.2018 30.01.2019	3 125 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 1 500 000, 00 zł od 19.11.2013 do 18.11.2014 do 18.11.2016 do 16.11.2017 do 31.01.2019 od 25.05.2018 podwyższony do kwoty 2 500 000,00 zł Poręczenie w wysokości 3 125,0 tys. zł. do 31.01.2019r do 31.01.2020 r.	Poręczenie wekslowe
3.	22.07.2015 22.06.2016 19.06.2019	3 000 000,00	PKO BP SA Katowice	KARBON 2 Sp. z o.o. Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 2 000 000, 00 zł na okres od 22.07.2015 do 21.07.2016. do 21.07.2017 do 21.06.2018 do 21.06.2019r do 19.07.2019 do 21.06.2020	Poręczenie wekslowe
4.	08.11.2018	2 200 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	KARBON 2 Sp. z o.o.	Umowa o kredyt w RB na kwotę 2 000 000,00 zł na okres od 08.11.2018 do 07.11.2019	Poręczenie wekslowe
5.	26.06.2018	742 050,00	IDEA GETIN LEASING	MOJ S.A.	Umowa leasingu nagrzewnicy indukcyjnej na kwotę netto 824 500,00 na okres 60 m-cy do 06/2023r. Poręczenie do kwoty 742 050,00zł	Poręczenie wekslowe
6.	24.04.2019	6 000 000,00	SANTANDER BANK POLSKA SA	KARBON 2 Sp. z o.o. Katowice	Umowa Multilinii nr K00498/16 z dnia 30.05.2016 podwyższonej i dobezpieczonej poręczeniem FASING do kwoty 6 000 000,00 zł do 31.03.2020 r.	Poręczenie wekslowe
7.	26.07.2019	4 500 000,00	BS SILESIA	MOJ S.A.	Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr 001/19/39 z dnia 26.07.2019r. Udzielony w kwocie 4 500 000,00 zł i poręczony do kwoty 4 500 000,00 zł do 30.06.2020r.	Poręczenie wekslowe
	Razem	24 667 050,00

22. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

W okresie III kwartału br. nie odnotowano zmian w strukturze gospodarczej Spółek Grupy, dotyczących: połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności

23. Stanowisko Zarządu odnośnie co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na III kwartał 2019 rok.

24. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5 % głosów na WZA Spółki.

Na dzień przekazania raportu kwartalnego za III kwartał 2019 roku, akcjonariuszem posiadającym bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki jest spółka KARBON 2 Sp. z o. o.

Liczba posiadanych akcji – 1.868.056; co stanowi 60, 12% kapitału zakładowego

Liczba przysługujących głosów z posiadanych akcji - 1.868.056

Udział w ogólnej liczbie głosów – 60,12%

W strukturze akcjonariuszy posiadających pakiety akcji stanowiące, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, od dnia 29.08.2019 (data przekazania raportu za I półrocze 2019 r.) do dnia 26.11.2019r. nie zaszły żadne zmiany.

25. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania raportu rocznego.

Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej posiada 400 szt. akcji spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A, które nabył przed 2001 rokiem. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki, oraz uprawnień do akcji.

Transakcje z podmiotami powiązanymi.

W III kwartale 2019 roku transakcje zawierane przez Spółki z podmiotami powiązanymi były głównie typowymi transakcjami wynikającymi z bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki w okresie sprawozdawczym nie zawierały transakcji z podmiotami zależnymi i niezależnymi na warunkach innych niż rynkowe.

26. Informacja o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.

Informacja o udzielonych i otrzymanych poręczeniach, gwarancjach podano powyżej w punkcie 21.

27. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia.

W III kwartale 2019 r Spółka nie wyceniała instrumentów finansowych w wartości godziwej.

28. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

W III kwartale 2019 r Spółka nie zmieniała celu ani nie wykorzystywała aktywów finansowych.

29. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

W okresie sprawozdawczym w jednostkach Grupy w III kwartale 2019 r. nie zaszły istotne zmiany mające wpływ na sytuację kadrową, majątkową oraz finansową. Spółki realizowały wszystkie swoje zobowiązania oraz na bieżąco monitorują swoje należności i utrzymują je na poziomie niezagrażającym dalszemu istnieniu Spółek.

30. Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.

Wszelkie informacje mające wpływ na sytuację emitenta w różnych aspektach jego funkcjonowania zostały opisane w informacji niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego.

31. Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału

Szanse

Działania marketingowe w celu promocji wyrobów Spółki i pozyskanie nowych klientów na rynkach zagranicznych.
Dywersyfikacja portfela zamówień.
Rozwój działalności eksportowej na rynkach: amerykańskim i australijskim.
Utrzymanie pozycji dostawcy dla górnictwa polskiego.
Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.
Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.

Zagrożenia

Zmienne ceny materiałów i usług do produkcji wyrobów.
Niepewna sytuacja finansowo organizacyjna górnictwa węgla kamiennego w Polsce.
Zmiany poziomu kursów walutowych szczególnie kursu CNY w kontekście wojny handlowej Chiny-USA .

Informacja

o zasadach przyjętych przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Fabryk Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

Porównywalność danych.

Dane zawarte w jednostkowym sprawozdaniu finansowym za okresy objęte sprawozdaniem tj. III kwartał 2019 roku oraz III kwartał 2018 roku są porównywalne.

Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku, porównywalność danych.

Jednostkowy raport za III kwartał 2019 r. został sporządzony zgodnie z obowiązującymi zasadami i metodami rachunkowości zgodne z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ( Dz. U. z 2019 r. poz. 398 z późniejszymi zmianami) z uwzględnieniem współmierności przychodów i kosztów, ujmowanych według zasady memoriałowej z zachowaniem zasady ostrożności wyceny aktywów i pasywów.

Omówienie zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego:

Zasady wyceny poszczególnych składników aktywów i pasywów oraz pomiar wyniku finansowego zastały szczegółowo przedstawiane w raporcie rocznym za rok obrotowy 2018. Przy sporządzaniu sprawozdania za III kwartał 2019, zasady wyceny w stosunku do zasad według, których sporządzono sprawozdania za rok obrotowy 2018 nie uległy zmianie.

Odpisy aktualizujące należności.

Stan odpisów aktualizujących należności na dzień 30.09.2019 r. wynosił ogółem 4 841,4 tys. zł. i obejmowały należności od dłużników:

zalegających z zapłatą powyżej 12 miesięcy oraz niezależnie od okresów zalegania w stosunku, co, do których uzyskano informację o ogłoszeniu upadłości, otwarciu postępowania układowego, likwidacji,
naliczone i nie zapłacone odsetki od przeterminowanych należności.

Należność
Główna	odsetki
7 192 186,78	377 864,63
2 155,42	110 780,07
80 850,00	0,00

83 005,42	110 780,07
0,00	10 702,77
2 849 688,94	62 003,87

0,00	0,00


	72 706,64

	415 938,06

	2 849 688,94 4 425 503,26

Rezerwy.

Wykazane w bilansie rezerwy wynoszą ogółem: 2 262 886,07 zł. tym na: świadczenia emerytalne i podobne na dzień 30.09.2019r. wynoszą : 1 504 808,07 zł.

Wartość aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30.09.2019 r. wynosi 2 391 053,00 zł. W okresie III kwartału 2019r. nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość długoterminowych aktywów finansowych.

	Stan na			Stan na
Grupa rezerw	01.01.2019 r.	Zawiązanie	Rozwiązanie	30.09.2019 r.
Odroczony podatek dochodowy	195 038,00	15 459,00	0,00	210 497,00
Świadczenia emerytalne i podobne	1 680 700,74	0,00	175 892,67	1 504 808,07
Pozostałe rezerwy	2 221 528,67	547 581,00	2 221 528,67	547 581,00
Razem	4 097 267,41	563 040,00	2 397 421,34	2 262 886,07

Na pozycję pozostałe rezerwy w kwocie 547 581,00 zł składają się:

- rezerwa woda	8 992,05 zł
- rezerwa usługi inne	530 400,00 zł
- rezerwa gaz	8 188,95 zł

Podpisy:

Zdzisław Bik ……..………………………. Prezes Zarządu

Zofia Guzy .……………………………… Wiceprezes Zarządu

Wiesław Piecuch ................................................ Wiceprezes Zarządu

Sporządził : Fasing Usługi Księgowe i Consultingowe Sp. z o.o.

Katowice 26.11.2019 r.

AI assistant

Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2019

5611_rns_2019-11-26_8a85bee3-1892-499f-85a0-afa444756a7c.pdf

Spis treści

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

POZYCJE POZABILANSOWE

SKONSOLIDOWANY SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

POZYCJE POZABILANSOWE

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

INFORMACJA DODATKOWA

1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Oświadczenie zgodności oraz ogólne zasady sporządzania.

3. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.

Spółki zależne:

Podstawowe informacje finansowe o jednostce dominującej i konsolidowanych jednostkach zależnych ( dane w zł)

4. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku.

Jednostki zależne.

Waluta prezentacji i waluta funkcjonalna.

Zasady rachunkowości.

5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitentów w prezentowanym okresie.

6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu.

7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Informacje o aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

9. Informacje o istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów.

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu, do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

14. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

Obligacje na dzień 30.09.2019r.

15. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

17. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

Według zbiorczego zestawienia Grupy Kapitałowej FASING S.A. przed wyłączeniami konsolidacyjnymi

18. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta (informacje podane w raportach bieżących).

19. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy za III kwartał 2019 roku.

20. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

Należności warunkowe:

Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Ubezpieczenia i gwarancje otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Informacja dodatkowa do sprawozdania za III kwartał 2019 Grupa Kapitałowa FASING S.A.

Poręczenia udzielone przez podmiot dominujący w Grupie

23. Stanowisko Zarządu odnośnie co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

24. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5 % głosów na WZA Spółki.

25. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania raportu rocznego.

Transakcje z podmiotami powiązanymi.

26. Informacja o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.

27. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia.

28. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

29. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

30. Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.

31. Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału

Zagrożenia

Informacja

o zasadach przyjętych przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Fabryk Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

Porównywalność danych.

Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku, porównywalność danych.

Omówienie zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego:

Odpisy aktualizujące należności.

Rezerwy.

More from Grupy Kapitałowej FASING S.A.

Grupy Kapitałowej FASING S.A. Interim / Quarterly Report 2019