ROZSZERZONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za III kwartał 2017 roku.

Grupa Kapitałowa FASING S.A.

Listopad 2017

Spis treści

1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzone wg MSR
1. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie Finansowe
1. Informacja dodatkowa

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

(kwoty wyrażone są w tys. zł)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	stan na	stan na	stan na
	30.09.2017 koniec	31.12.2016 koniec	30.09.2016 koniec
	kwartału/2017	roku/2016	kwartału/2016
A k t y w a
A. Aktywa trwałe	102384	104910	102864
I. Wartości niematerialne	2281	2410	2556
1.Koszty zakończonych prac.rozwojowych	46	52	57
2.Wartość firmy	0	0	0
3. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
4.Inne wartości niematerialne	2235	2358	2499
II. Rzeczowe aktywa trwałe w tym:	77545	78915	79673
śr.trwałe i wartości niematerialne w budowie	5420	1566	855
III. Należności długoterminowe	110	110	110
1. Od jednostek powiązanych	0	0	0
2. Od pozostałych jednostek	110	110	110
3. Nieruchomości i wartości niematerialne w budowie	0	0	0
IV. Inwestycje długoterminowe	19658	20745	18451
1. Nieruchomości	18664	19618	17237
2. Wartości niematerialne	0	0	0
3. Długoterminowe aktywa finansowe	994	1127	1214
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	981	1082	217
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności	40	40	40
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych nieobjętych
konsolidacją	77	79	77
- udzielone pożyczki	864	963	100
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	13	45	997
4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2790 2159	2730 2079	2074 2033
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	631	651	41
B. Aktywa obrotowe	157820	159198	161284
I. Zapasy w tym:	56807	64712	63591
- aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
II. Należności krótkoterminowe	83687	81388	84578
1. Od jednostek powiązanych	3843	4129	7798
2. Od pozostałych jednostek	79844	77259	76780
III. Inwestycje krótkoterminowe	9607	6196	4539
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9607	6196	4539
a) w jednostkach powiązanych	657	286	313
b) w pozostałych jednostkach	3125	521	439
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	5825	5389	3787
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	7719	6902	8576
A k t y w a r a z e m	260204	264108	264148
P a s y w a
A. Kapitał własny	141264	144115	143391
I. Kapitał zakładowy	8731	8731	8731
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	0	0	0
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0	0	0
IV. Kapitał (fundusz )zapasowy	91941	85717	85717
V. Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe	0	0	0
VI. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych, w tym:	3918	9117	9171
a) Zysk (strata) netto z lat ubiegłych	-4462	737	791
b) Inne całkowite dochody z lat ubiegłych	8380	8380	8380
VII. Całkowite dochody ogółem przypad.wlaśc. jedn. domin., w
tym:	5104	7573	7288
a) Zysk (strata) netto	2991	3498	4259

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

b) Inne całkowite dochody	2113	4075	3029
VIII. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z
aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do
sprzedaży	0	0	0
IX. Odpisy z zysku netto przypadającego właścicielom jednostki
dominującej w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej	109694	111138	110907
X. Kapitały przypadające udziałom nie dającym kontroli, w tym:	31570	32977	32484
Całkowite dochody ogółem przypadające udziałom nie dającym
kontroli w podziale na:	2305	3615	3122
a) Zysk (strata) netto	-34	-84	49
b) Inne całkowite dochody	2339	3699	3073
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	118940	119993	120757
I. Rezerwy na zobowiązania	7397	5985	5744
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	901	909	370
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1781	2019	1779
a) długoterminowa	1755	1803	1722
b) krótkoterminowa	26	216	57
3. Pozostałe rezerwy	4715	3057	3595
a) długoterminowe	0	0
b) krótkoterminowe	4715	3057	3595
II. Zobowiązania długoterminowe	10701	7128	9839
1. Wobec jednostek powiązanych	614	0	0
2. Wobec pozostałych jednostek	10087	7128	9839
III. Zobowiązania krótkoterminowe	99848	105364	103485
1. Wobec jednostek powiązanych	8734	9545	6207
2. Wobec pozostałych jednostek	90766	95610	96884
3. Fundusze specjalne	348	209	394
4. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
IV. Rozliczenia międzyokresowe	994	1516	1689
a) długoterminowe	669	821	1164
b) krótkoterminowe	325	695	525
P a s y w a r a z e m	260204	264108	264148
Wartość księgowa	141264	144115	143391
Liczba akcji	3107249	3107249	3107249
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	45,46	46,38	46,15
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Poz. "Rozwodniona liczba akcji" i poz. "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

POZYCJE POZABILANSOWE

	stan na	stan na	stan na
	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
	koniec	koniec	koniec
	kwartału/2017	roku/2016	kwartału/2016
1. Należności warunkowe	57790	51685	51794
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	38085	36085	36335
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	38085	36085	36335
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	19705	15600	15459
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	19705	15600	15459
2. Zobowiązania warunkowe	23852	26499	21080
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	20447	23094	17675
- udzielonych gwarancji i poręczeń	20447	23094	17675
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	3405	3405	3405
- udzielonych gwarancji i poręczeń	3405	3405	3405
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
- obce weksle dyskontowe	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	81642	78184	72874

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (wariant kalkulacyjny)

	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	kończące się	kończących się
	30.09.2017	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2016
Działalność kontynuowana:
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów, w tym:	44210	134225	38762	131302
- od jednostek powiązanych	1553	4694	3540	7026
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	33746	108889	32531	98416
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	10464	25336	6231	32886
3. Dotacje	0	0	0	0
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym:	30098	90850	23726	88513
- od jednostek powiązanych	2674	3750	3554	5380
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	20294	68911	10791	58158
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	9804	21939	12935	30355
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)	14112	43375	15036	42789
IV. Koszty sprzedaży	2512	6138	2146	5473
V. Koszty ogólnego zarządu	8763	26951	9463	28386
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V)	2837	10286	3427	8930
VII. Pozostałe przychody operacyjne	128	1061	262	1808
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	10	46	9	169
2. Dotacje	45	126	42	122
3. Inne przychody operacyjne	73	889	211	1517
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	664	2318	218	1453
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0	0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	113	585	147	362
3. Inne koszty operacyjne	551	1733	71	1091
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)	2301	9029	3471	9285
X. Przychody finansowe	149	1181	157	1751
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0	0	0
2. Odsetki, w tym:	103	285	17	939
- od jednostek powiązanych	-27	32	2	39
3. Zysk ze zbycia inwestycji	0	0	0	0
4. Aktualizacja wartości inwestycji	0	0	390	390
5 . Inne	46	896	-250	422
XI. Koszty finansowe	1050	5292	1322	4393
1. Odsetki, w tym:	719	2023	622	2229
- dla jednostek powiązanych	-18	0	0	0
2. Strata ze zbycia inwestycji	0	0	0	0
3. Aktualizacja wartości inwestycji	362	383	1	16
4. Inne	-31	2886	699	2148
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)	1400	4918	2306	6643
XIII. Zysk (strata) z udziałów w jedn. podporz.
wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
XIV. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części
udziałów jedn. podporządkowanych	0	0	0	0
XV. Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem (XII
XIII+XIV)	1400	4918	2306	6643
XVI. Podatek dochodowy	688	1961	794	2335
a) część bieżąca	628	2050	781	2437
b) część odroczona	60	-89	13	-102
XVII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)	0	0	0	0
XVIII. Zysk (Strata) netto z działalności
kontynuowanej (XV-XVI-XVII)	712	2957	1512	4308
- Działalność zaniechana	0	0	0	0
XIX. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	0	0	0	0
XX. Zysk (strata) netto grupy kapitałowej (XVIII+/-XIX)	712	2957	1512	4308

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

Przypadający właścicielom jednostki dominującej	535	2991	1416	4259
Przypadający udziałom nie dającym kontroli	177	-34	96	49
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	2063	2063	8371	8371
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3107249	3107249	3107249	3107249
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	0	0	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą zanualizowany (w zł)	0,66	0,66	2,69	2,69
Rozwodniony	0,00	0,00	0,00	0,00
XXI. Inne całkowite dochody (+/-I+/-II+/-III+ /-IV+/-V+/-
VI-VII)	323	4452	-1533	6102
Przypadające:
Właścicielom jednostki dominującej	251	2113	-978	3029
Udziałom nie dającym kontroli	72	2339	-555	3073
Pozycje, które w przyszłości mogą zostać
zreklasyfikowane do wyniku:	0	4452	0	0
I. Zmiany w nadwyżce z przeszacowania środków
trwałych, wartości niematerialnych, także wynikające z
przeklasyfikowania nieruchomości z rzeczowych aktywów
trwałych do nieruchomości inwestycyjnych, w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
II. Zyski i straty aktuarialne w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
III. Zyski i straty wynikające z przeliczenia pozycji
sprawozdania finansowego jednostki działającej za
granicą	323	4452	-1533	6102
IV. Zyski i straty z tytułu przeszacowania składników
aktywów fiansowych dostępnych do sprzedaży w tym:	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
V. Efektywna część zysków i strat związanych z
instrumentem zabezpieczającym w ramach
zabezpieczenia przepływów pieniężnych, w tym	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
VI. Udziały w innych całkowitych dochodach w jedn.
podporz. wycenianych metodą praw własn.	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0
- przeniesienia na wynik finansowy okresu	0	0	0	0
VII. Obciążenia z tytułu podatku dochodowego
dotyczącego innych całkowitych dochodów	0	0	0	0
XXII. Całkowity dochód grupy kapitałowej (XX+/-
XXI)	1035	7409	-21	10410
Przypadający:
Właścicielom jednostki dominującej	786	5104	438	7288
Udziałom nie dającym kontroli	249	2305	-459	3122

Poz. "Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych" i poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	Za 3 m-ce kończące się 30.09.2017	Za 9 m-cy kończących się 30.09.2017	Za 3 m-ce kończące się 30.09.2016	Za 9 m-cy kończących się 30.09.2016
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	140230	144115	142704	141862
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po
uzgodnieniu do danych porównywalnych	140230	144115	142704	141862
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	8731	8731	8731	8731
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	0	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
- wydania (emisji akcji)	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0	0	0
- umorzenia akcji	0	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	8731	8731	8731	8731
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek	0	0	0	0
okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec	0	0	0	0
okresu	0	0	0	0
3.Akcje własne na początek okresu	0	0	0	0
a) zwiększenie	0	0	0	0
b) zmniejszenie	0	0	0	0
3.1. Akcje własne na koniec okresu	0	0	0	0
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	91941	85717	85009	78375
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
Kapitał zapasowy na początek okresu, po korektach	91941	85717	85009	78375
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	0	6224	708	7342
a) zwiększenie (z tytułu)	0	6224	708	7342
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0	0
- podziału zysku (ustawowo)	0	0	0	0
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną	0	6224	0	6634
wartość) - zbycia środków trwałych i wartości niematerialnych
(przeniesienie nadwyżki z przeszacowania
odpowiadającej zbytym lub zlikwidowanym środkom	0	0	0	0
trwałym i wartościomniematerialnym)
-przeniesienie zysków aktuarialnych	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0		708	708
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycia straty	0	0	0	0
-przeniesienie strat aktuarialnych	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
4.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	91941	91941	85717	85717
5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0	0	0
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu, po	0	0	0	0
korektach	0	0	0	0
5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0	0	0
5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0	0	0
6. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na
początek okresu	8236	16690	16021	21701
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0

Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na	8236	16690	16021	21701
początek okresu, po korektach, w tym:
6.1. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-144	4235	7641	9911
6.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu	-144	4235	7641	9911
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
6.3. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po
korektach	-144	4235	7641	9911
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
- podziału zysku	0	0	0	0

- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	8697	0	9120
-podziału zysku	0	8697	0	9120
- wyłączenie FWM Osowiec	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0		0	0
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-144	-4462	7641	791
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0	0	0
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
6.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po
korektach	0	0	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0

- przeniesienia straty do pokrycia	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycie straty	0	0	0	0
-zmianu konsolidacyjne	0	0	0	0
6.7. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0	0
6.8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-144	-4462	7641	791
6.9. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na
początek okresu	8380	12455	8380	11790
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
6.10. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na
początek okresu, po korektach	8380	12455	8380	11790
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0	0	0
- ujemne różnic kursowych z przeliczenia na koniec
poprzedniego okresu	0	0	0	0
-przeniesienia strat aktuarialnych do kapitału
	0	0	0	0
zapasowego
- zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w	0	0	0	0
jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn.
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	4075	0	3410
- dodatnie różnic kursowych z przeliczenia na koniec	0	4075	0	3410
poprzedniego okresu
- przeniesienie nadwyżki z przeszacowania
odpowiadającej zbytym lub zlikwidowanym środkom
trwałym i wartościom niematerialnym do kapitału	0	0	0	0
zapasowego)
-przeniesienia zysków aktuarialnych do kapitału
zapasowego	0	0	0	0
- zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w
	0	0	0	0
jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn.
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
6.11. Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na	8380	8380	8380	8380
koniec okresu
6.12. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na	8236	3918	16021	9171
koniec okresu
7. Całkowite dochody ogółem przypadajace	786	5104	438	7288
właścicielom jedn. dominującej w tym:
a). zysk (strata) netto	535	2991	1416	4259
b) inne całkowite dochody	251	2113	-978	3029

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

8. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane
z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako	0	0	0	0
przeznaczone do sprzedaży na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
8.1 Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale,
związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do sprzedaży na początek okresu, po	0	0	0	0
korektach
a) zwiększenie	0	0	0	0
b) zmniejszenie	0	0	0	0
8.2. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale,
związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako	0	0	0	0
przeznaczone do sprzedaży na koniec okresu
9. Odpisy z zysku netto przypadającego
właścicielom jednostki dominującej w ciągu roku	0	0	0	0
obrotowego (wielkość ujemna)
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki	108908	111138	109761	108807
dominującej na początek okresu
a) zwiększenie	786	11328	1146	14630
b) zmniejszenie	0	12772	0	12530
Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki	109694	109694	110907	110907
dominującej na koniec okresu
10. Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu	31322	32977	32943	33055
- zmiany przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości	0	0	0	0
- korekty błędów poprzednich okresów 10.1. Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu po	0	0	0	0
korektach	31322	32977	32943	33055
a) Całkowite dochody ogółem przypadajace udziałom nie
dającym kontroli, w tym:	249	2305	-459	3122
-zysk (strata) netto	177	-34	96	49
-inne całkowite dochody	72	2339	-555	3073
b) inne zwiększenia	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	0	0	0	0
-zmiana.udziału w kapit.podst.	0	0	0	0
-emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0	0
c) inne zmniejszenia	1	3712	0	3693
- dodatnich różnic kursowych z przeliczenia na koniec
poprzedniego okresu	0	3699	0	3693
-zmiana.udziału w kapit.podst.	0	0	0	0
- nieopłacony kapitał w ….	0	0	0	0
- zmiany konsolidacyjne	1	13	0	0
10.2. Udziały nie dające kontroli na koniec okresu	31570	31570	32484	32484
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	141264	141264	143391	143391
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	141264	141264	143391	143391

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

SKONSOLIDOWANY SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy	Za 3 m-ce	Za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	kończące się	kończących się
	30.09.2017	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2016
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto przypadający jednostce
dominujacej - Podatek dochodowy, w tym:	535 688	2991 1961	1416 794	4259 2335
- Podatek dochodowy bieżący	628	2050	781	2437
- Podatek dochodowy odroczony	60	-89	13	-102
- Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (
zwiększenia straty )	0	0	0	0
Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem	1223	4952	2210	6594
II. Korekty razem	7979	9398	3304	4961
1. Zysk (strata) przypadający udziałom nie dającym
kontroli	177	-34	96	49
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności	0	0	0	0
3. Amortyzacja	2829	7842	2457	8492
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-31	-297	112	27
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3114	2273	3243	2468
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-10	-43	-4	-166
7. Zmiana stanu rezerw	435	1726	-532	-4384
8. Zmiana stanu zapasów	3807	6395	835	7001
9. Zmiana stanu należności	-1813	12195	-1985	19142
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-1518	-21842	-1642	-27730
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	56	-1135	494	-2512
12. Inne korekty z działalności operacyjnej	466	462	-123	49
13. Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy	467	1856	353	2525
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I+/-II)	8514	12389	4720	9220
B. Przepływy środków pieniężnych z
działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	5448	6139	-49	8796
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych	4434	4483	-146	5607
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne	954	954	0	713
3. Z aktywów finansowych, w tym:	16	20	87	158
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	0	0	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	16	20	87	158
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0 0	0 0	0 0	0 0
- odsetki	16	20	87	158
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	44	682	10	2318
II. Wydatki	5634	9875	407	4092
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych	4992	8316	402	1987
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne	0	0	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	0	51	51
a) w jednostkach powiązanych	0	0	51	51
- nabycie aktywów finansowych	0	0	51	51

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone
udziałom nie dającym kontroli	0	0	0	0
5. Inne wydatki inwestycyjne	642	1559	-46	2054
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)	-186	-3736	-456	4704
C. Przepływy środków pieniężnych z
działalności finansowej
I. Wpływy	8971	32493	8806	29498
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0	0	0
2. Kredyty i pożyczki	8971	32493	8806	29498
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0	0	0
II. Wydatki	14861	40710	13765	49119
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli jednostki
dominującej	2486	2486	2486	2486
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli jednostki
dominującej, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	10410	33893	10027	42602
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego	1210	2038	483	1459
8. Odsetki	755	2293	769	2572
9. Inne wydatki finansowe	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej (I-II)	-5890	-8217	-4959	-19621
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-

B.III+/-C.III)	2438	436	-695	-5697
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:	2438	436	229	-5697
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych	0	0	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	3387	5389	3556	9484
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w
tym:	5825	5825	2861	3787
- o ograniczonej możliwości dysponowania	114	114	188	188

OBJAŚNIENIA DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za III KWARTAŁY 2017 A.II.12. Inne korekty z działalności operacyjnej - wierzytelność z tytułu cesji (+) 462,0 tys. zł. B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne - spłata udzielonych pożyczek (+) 682,0 tys.zł. B.II.5. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek (-) 1.559,0 tys.zł. za III KWARTAŁY 2016 A.II.12. Inne korekty z działalności operacyjnej odpis z tytułu inwestycji finansowych (+) 49,0 tys.zł. B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne - spłata udzielonych pożyczek (+)2.318,0 tys.zł. B.II.5. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek (-) 2.054,0 tys.zł.

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

(kwoty wyrażone są w tys. zł)

BILANS

	stan na	stan na	stan na
	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
	koniec	koniec	koniec
A k t y w a	kwartału/2017	roku/2016	kwartału/2016
I. Aktywa trwałe	67781	70809	69788
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	213	272	231
- wartość firmy	0	0	0
- inne wartości niematerialne i prawne	213	272	231
2. Rzeczowe aktywa trwałe	25505	28404	28746
3. Należności długoterminowe	0	0	0
3.1. Od jednostek powiązanych	0	0	0
3.2. Od pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
3.3. Od pozostałych jednostek	0	0	0
4. Inwestycje długoterminowe	40321	40451	39193
4.1. Nieruchomości	258	258	258
4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	0 40063	0 40193	0 38935
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	40058	40158	38862
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności	40058	40058	38762
- pożyczki	0	100	100
b) w pozostałych jednostkach w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
c) w pozostałych jednostkach	5	35	73
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1742	1682	1618
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1742	1682	1618
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0	0	0
II. Aktywa obrotowe	103359	88297	82873
1. Zapasy 2. Należności krótkoterminowe	29806 65235	31533 52969	33066 46684
2.1. Od jednostek powiązanych	28105	15251	12563
2.2. Od pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	34121
2.3. Od pozostałych jednostek	37130	37718
3. Inwestycje krótkoterminowe	7018	2587	2676
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	7018	2587	2676
a) w jednostkach powiązanych	3008	697	1209
b) w pozostałych jednostkach	1144	455	436
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	2866	1435	1031
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1300	1208	447
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	0	0	0
IV. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) A k t y w a r a z e m	0 171140	0 159106	0 152661
P a s y w a

I. Kapitał własny 1. Kapitał podstawowy	92363 8731	85120 8731	85148 8731
2. Kapitał zapasowy	65637	59553	59553
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	8266	8266	8266
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	0	0	0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych	0	0	0
6. Zysk (strata) netto	9729	8570	8598
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	78777	73986	67513
1. Rezerwy na zobowiązania	4889	3450	3518
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	85	77	9
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1367	1568	1304
a) długoterminowa	1353	1401	1280

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

b) krótkoterminowa	14	167	24
1.3. Pozostałe rezerwy	3437	1805	2205
a) długoterminowe	0	0	0
b) krótkoterminowe	3437	1805	2205
2. Zobowiązania długoterminowe	9166	4995	7042
2.1. Wobec jednostek powiązanych	0	0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
2.3. Wobec pozostałych jednostek	9166	4995	7042
3. Zobowiązania krótkoterminowe	62370	62679	53922
3.1. Wobec jednostek powiązanych	11284	10333	7307
3.2. Wobec pozostałych jednostek w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale	0	0	0
3.3. Wobec pozostałych jednostek	50787	52151	46292
3.4. Fundusze specjalne	299	195	323
4. Rozliczenia międzyokresowe	2352	2862	3031
4.1. Ujemna wartość firmy	0	0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	2352	2862	3031
a) długoterminowe	1957	2183	2522
b) krótkoterminowe	395	679	509
P a s y w a r a z e m	171140	159106	152661

Wartość księgowa	92363	85120	85148
Liczba akcji	3107249	3107249	3107249
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	29,73	27,39	27,40
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

POZYCJE POZABILANSOWE

	stan na	stan na	stan na
	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
	koniec	koniec	koniec
	kwartału/2017	kwartału/2016	kwartału/2016
1. Należności warunkowe	45865	38760	40835
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	26160	23160	23160
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	26160	23160	23160
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	19705	15600	17675
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	19705	15600	17675
2. Zobowiązania warunkowe	23852	26499	18864
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	20447	23094	15459
- udzielonych gwarancji i poręczeń	20447	23094	15459
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	3405	3405	3405
- udzielonych gwarancji i poręczeń	3405	3405	3405
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
obce weksle dyskontowe	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	69717	65259	59699

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za 3 m-ce za 9 m-cy za 3 m-ce za 9 m-cy kończące się kończących się kończące się kończących się 30.09.2017 30.09.2017 30.09.2016 30.09.2016 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 35413 94496 26469 78246 - od jednostek powiązanych 10816 14795 5484 8540 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 30647 85154 22682 64523 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4766 9342 3787 13723 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 24856 59626 15581 46197 - jednostkom powiązanym 9739 13132 3072 5423 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20342 51232 11699 33840 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4514 8394 3882 12357












III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 10557 34870 10888 32049
IV. Koszty sprzedaży 1444 3583 1479 3619
V. Koszty ogólnego zarządu 5291 16569 4886 15197
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 3822 14718 4523 13233
VII. Pozostałe przychody operacyjne 159 1238 244 990
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0
2. Dotacje 5 8 2 4
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 665 0 0
4. Inne przychody operacyjne 154 565 242 986
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 238 1325 188 1486
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 98 237 88 886
3. Inne koszty operacyjne 140 1088 100 600
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(VI+VII-VIII) 3743 14631 4579 12737
X. Przychody finansowe 93 1075 -307 1228
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 0 0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0 0
b) od jednostek pozostałych, w tym: 0 0 0 0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0 0
2. Odsetki, w tym: 56 210 3 878
- od jednostek powiązanych 0 32 0 37
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0 0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0 0 0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0
5. Inne 37 865 -310 350

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

XI. Koszty finansowe	592	4132	935	3113
1. Odsetki, w tym:	405	1244	364	1267
- dla jednostek powiązanych	0	23	-2	5
2. Strata z tytułu rochodu aktywów finansowych, w tym	0	0	0	0
- w jednostkach powiązanych
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	416	461	0	49
4. Inne	-229	2427	571	1797
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)	3244	11574	3337	10852
XV. Podatek dochodowy	606	1845	767	2254
a) część bieżąca	555	1845	665	2203
b) część odroczona	51		102	51
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)	0	0	0	0
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności	0	0	0	0
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)	2638	9729	2570	8598

Zysk (strata) netto (zanualizowany)	9701	9701	6942	6942
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3107249	3107249	3107249	3107249
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą zanualizowany (w zł)	3,12	3,12	2,23	2,23
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Poz. "Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych" i poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	za 3 m-ce	za 9 m-cy	za 3 m-ce	za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	kończące się	kończących
	30.09.2017	30.09.2017	30.09.2016	się 30.09.2016
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	89635	85120	82578	79036
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO),
po korektach	89635	85120	82578	79036
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	8731	8731	8731	8731
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- wydania udziałów (emisji akcji)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- umorzenia udziałów (akcji)	0	0	0	0
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	8731	8731	8731	8731
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek
okresu	0	0	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
2.2. Należne wpłaty na podstawowy zakładowy na
koniec okresu	0	0	0	0
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu	0	0	0	0
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu	0	0	0	0
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	65637	59553	59553	53123
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	0	6084	0	6430
a) zwiększenia (z tytułu)	0	6084	0	6430
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0	0
- z podziału zysku (ustawowo)	0	0	0	0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)	0	6084	0	6430

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

- z aktualizacji sprzed.i zlikwid.śr. trwałych	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycia straty	0	0	0	0
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec
okresu	65637	65637	59553	59553
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad polityki
rachunkowości	8266	8266	8266	8266
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przywrócenie odpisu-udziały Moj s.a.	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0	0	0
- likwidacji środkow trwałych	0	0	0	0
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec
okresu	8266	8266	8266	8266
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na
początek okresu	0	0	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy)
rezerwowych	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	7001	8570	6028	8916
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	7001	8570	6028	8916
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po
korektach	7001	8570	6028	8916
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	8570	0	8916
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	8570	0	8916
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	7001	0	6028	0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0	0	0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po
korektach	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty z kapitału zapasowego(ZWZA)	0 0	0 0	0 0	0 0
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0	0
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	7001	0	6028	0
8. Wynik netto	2728	9729	2570	8598
a) zysk netto	2728	9729	2570	8598
b) strata netto	0	0	0	0
c) odpisy z zysku	0	0	0	0
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu (BZ )	92363	92363	85148	85148
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	92363	92363	85148	85148

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	za 3 m-ce	za 9 m-cy	za 3 m-ce	za 9 m-cy
	kończące się	kończących się	kończące się	kończących się
	30.09.2017	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2016
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto	2728	9729	2570	8598
II. Korekty razem	1088	-3278	483	-1898
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0		0
2. Amortyzacja	1961	5187	1544	5171
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	2997	1766	2991	1517
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	0	0	0	0
6. Zmiana stanu rezerw	424	1439	11	-2530
7. Zmiana stanu zapasów	264	1726	711	967
8. Zmiana stanu należności	-6981	-12267	-3365	8262
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z	2132	-930	-1614	-15732
wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-174	-661	329	398
11. Inne korekty	465	462	-124	49
III. Przepływy pieniężne netto z działalności	3816	6451	3053	6700
operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z
działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	4442	4974	95	2413
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	4423	4423	0	0
rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości	0	0	0	0
niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	7 0	10 1	84 0	148 0
a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	0	0	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	7	9	84	148
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	7	9	84	148
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	12	541	11	2265
II. Wydatki	1248	6774	250	4749
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	605	3341	249	1435
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	0	0	0	0
i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	2220	0	1314
a) w jednostkach powiązanych	0	2220	0	1314
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
4. Inne wydatki inwestycyjne	643	1213	1	2000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności	3194	-1800	-155	-2336
inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z
działalności finansowej
I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych	6337	21395	3559	12411
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0	0	0

za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017

2. Kredyty i pożyczki	6337	21395	3559	12411
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0	0	0
II. Wydatki	10714	24614	7502	23067
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	2486	2486	2486	2486
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu	0	0	0	0
podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	6491	18616	4148	17919
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	1115	1676	354	1049
finansowego
8. Odsetki	622	1836	514	1613
9. Inne wydatki finansowe	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności	-4377	-3219	-3943	-10656
finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-	2633	1432	-1045	-6292
B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków	2523	1432	-1045	-6292
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic	0	0	0	0
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	343	1434	2076	7323
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-	2976	2866	1031	1031

D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania	41	114	0	185

OBJAŚNIENIA DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH III kwartał 2017 A.II.11 Inne korekty - wycena inwestycji finansowych (+) 462,0 tys.zł B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne '- spłata udzielonych pożyczek (+) 541,0tys.zł B.II.4. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek (-) 1.213,0 tys.zł. III kwartał 2016 A.II.11 Inne korekty - wycena inwestycji finansowych (+) 49,0 tys.zł B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne '- spłata udzielonych pożyczek (+) 2.265,0tys.zł B.II.4. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek (-) 2.000,0 tys.zł.

INFORMACJA DODATKOWA

do skonsolidowanego raportu za III kwartał 2017 roku Grupy Kapitałowej FASING S.A. (zawierającego skrócone, jednostkowe, kwartalne sprawozdanie finansowe jednostki dominującej) , w której jednostką dominującą jest spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

1.Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Oświadczenie zgodności oraz ogólne zasady sporządzania.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku ( nowelizacja RMF z dnia 25 maja 2016 roku poz. 860 ) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2009 r. Nr 33, poz. 259 z późn. zm.), i przedstawia rzetelnie sytuację finansową Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30 września 2017 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 9 miesięcy zakończone dnia 30 września 2017 roku z uwzględnieniem danych porównawczych.

Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień autoryzacji niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Zarząd Grupy Kapitałowej FASING S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami, odzwierciedlają w sposób prawdziwy i jasny sytuację majątkową oraz wynik finansowy Grupy.

2.Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawione na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:

Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacji finansowej jest PLN.

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 189/A/NBP/2017 z dnia 29.09.2017r., 1 EUR = 4,3091 zł.

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień to jest tabela kursów Nr 190/A/NBP/2016 z dnia 30.09.2016r., 1 EUR = 4,3120 zł.

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres trzech kwartałów 2017 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,2566 zł.

Najwyższy kurs w okresie:

za okres trzech kwartałów 2017 roku, Tab. kursów Nr 001/A/NBP/2017, 1 EUR = 4,4157 zł. za okres trzech kwartałów 2016 roku, Tab. kursów Nr 013/A/NBP/2016, 1 EUR = 4,4987 zł. Najniższy kurs w okresie:

za okres trzech kwartałów 2017 roku, Tab. kursów Nr 104/A/NBP/2017, 1 EUR = 4,1737 zł. za okres trzech kwartałów 2016 roku, Tab. kursów Nr 064/A/NBP/2016, 1 EUR = 4,2355 zł.

3. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.

Emitent – Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11 jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej. Spółka wpisana dnia 5.07.2002r. do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem 0000120721, o numerze identyfikacyjnym REGON - 271569537 oraz o numerze identyfikacyjnym NIP 634-025-76-23 z dnia 17.06.1993r. Spółka specjalizuje się w produkcji łańcuchów ogniwowych o średnicy pręta od 9 do 48 mm, ogniw szybko-złącznych, osprzętu do tras przenośników zgrzebłowych. Świadczy również usługi z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe.

Spółki zależne:

MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 46,74% i 62,94% głosów na Zgromadzeniu. Przedmiotem działalności w głównej mierze jest: kucie, prasowanie, wytłaczanie, obróbka mechaniczna elementów metalowych, produkcja narzędzi, sprzętu i innych wyrobów metalowych oraz realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
SHAN DONG LIANGDA FASING ROUND LINK CHAINS CO., LTD z siedzibą w mieście Xintai, prowincja Shandong (Chiny). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki na dzień bilansowy wynosi 50% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Firma K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH z siedzibą w Datteln (Niemcy). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn i urządzeń górniczych, jak i obróbka produktów metalowych. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
FASING UKRAINA spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Doniecku (Ukraina). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej spółki jest sprzedaż maszyn i urządzeń, w tym wykorzystywanych

w górnictwie, budownictwie, w szczególności łańcuchów i tras łańcuchowych produkowanych przez emitenta. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.

Spółka Przedsiębiorstwo Usług Górniczych GREENWAY Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 48,38% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Działalność spółki ukierunkowana jest na przygotowanie i realizację przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym zlikwidowanej w 1994 roku kopalni "Barbara Chorzów" w Chorzowie. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Spółka OOO "Zavody gornovo oborudovaniya i instrumenta Fasing" Sp. z o.o. w Moskwie (Rosja). Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 90% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności gospodarczej spółki jest: produkcja urządzeń i narzędzi górniczych; handel hurtowy pozostałymi materiałami budowlanymi; świadczenie usług przedstawicielskich, informacyjno-konsultacyjnych, brokerskich, marketingowych, leasingowych i zarządzających; działalność reklamowa, redakcyjno-wydawnicza i produkcja wyrobów poligraficznych; międzynarodowa działalność gospodarcza; wszystkie rodzaje handlu i działalności związanej ze skupem; a także wszelkie inne rodzaje działalności gospodarczej, w tym międzynarodowej działalności gospodarczej, niezabronionej w prawie. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Spółka FASING Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. z siedzibą w Pekinie zarejestrowana 25.04.2016r. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest: sprzedaż maszyn i urządzeń Grupy Kapitałowej FASING S.A. na terenie Chin. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną
FASING KONSTRUKCJE I MASZYNY PRZEMYSLOWE sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11. Udział emitenta w kapitale zakładowym spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności Spółki są przede wszystkim: produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa, wydobywanie węgla kamiennego, roboty związane z budową mostów i tuneli. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną

Podstawowe informacje finansowe o jednostce dominującej i konsolidowanych jednostkach zależnych ( dane w zł)

	Grupa Kapitałowa FASING S.A.	MOJ S.A.	PUG GREENWAY	SHAN DONG LIANGDA CHINY	FASING UKRAINA	BECKER PRUNTE	FASING ROSJA
AKTYWA TRWAŁE	67 780 816,89	35 123 872,32	-	8 903 913,97	399 332,79	8 532 735,51	56 537,60
AKTYWA OBROTOWE	103 359 242,69	25 819 246,00	5 381 126,25	23 215 429,26	469 753,55	25 516 021,13	3 276 593,70
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	62 370 252,01	21 508 023,65	5 305 904,41	8 842 202,22	825 601,51	24 672 355,63	3 377 818,92
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	9 165 719,55	794 906,58	-	-	-	741 126,94	-
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	94 495 556,04	31 869 451,17	-	9 284 519,36	157 977,64	15 690 215,89	6 726 717,82
WYNIK FINANSOWY	9 728 725,14	381 756,30	- 115 416,08	- 395 324,45	- 27 025,43	- 5 402 878,50	200 960,62
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY (różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych)				4 649 997,17	- 738 431,44	561 828,54	139 571,33

	FASING SINO-POL	Fasing Konstrukcje i Maszyny Przemysłowe
AKTYWA TRWAŁE	5 359,42	5 558 042,36
AKTYWA OBROTOWE	7 795 457,28	1 534 988,16
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	6 054 284,23	6 730 392,44
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	-	-
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	5 326 564,76	15 870,00
WYNIK FINANSOWY	- 376 552,66	- 598 265,31
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY (różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych)	- 161 148,01

4.Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdania finansowe jednostki dominującej oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej FASING S.A. Informacje na temat podmiotów objętych sprawozdaniem zamieszczono powyżej. Jednostki zależne objęto konsolidacją metodą pełną. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje wszystkie jednostki zależne. Wszystkie znaczące salda i transakcje występujące pomiędzy jednostkami zależnymi zostały dla celów konsolidacji wyeliminowane. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zastosowaniu jednolitych zasad rachunkowości we wszystkich jednostkach objętych konsolidacją. Grupa określiła (przy wyłączeniu z konsolidacji jednostek zależnych, których dane finansowe są nieistotne) poziom istotności, jako średnią arytmetyczną pięciu niżej wymienionych wielkości liczonych od łącznych danych jednostki dominującej oraz wszystkich jednostek zależnych każdego szczebla, bez dokonywania wyłączeń konsolidacyjnych

od sumy bilansowej 10 %
od przychodów ze sprzedaży produktów, towarów handlowych oraz przychodów

finansowych netto 5%

od kosztów ze sprzedaży produktów, wartości sprzedanych towarów handlowych oraz kosztów finansowych 5%
od przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej 10 %
od wyniku finansowego netto 10 %

Takie same zasady obowiązują dla jednostek, które nie mają jednostek zależnych, lecz posiadają inwestycje w jednostkach stowarzyszonych lub wspólnych przedsięwzięciach, aby mogły nie sporządzać dodatkowego sprawozdania finansowego.

Firma K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH z siedzibą w Datteln (Niemcy) posiada 90% udziałów w kapitale zakładowym spółki Becker -Prünte Polska sp. z o.o. oraz 40%

udziałów w kapitale zakładowym spółki Becker- Prünte Czechy sp. z o.o.

Spółka Fasing Maszyny i Konstrukcje Przemysłowe Sp. z o.o. posiada 99% udziałów w kapitale zakładowym Biogaz Knurów Sp. z o.o. w Katowicach ( spółka zawiesiła działalność gospodarczą do 31.01.2018 r. ) oraz 20% udziałów Pro – Oze Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach ( spółka zawiesiła działalność gospodarczą do 31.01.2018 r.) .

Spółka OOO "Zavody gornovo oborudovaniya i instrumenta FASING" Sp. z o.o. w Moskwie (Rosja) posiada 50% udziałów w kapitale zakładowym Spółki Zhangjiakou Przedsiębiorstwo Budowy Maszyn Górniczych Sp. z o.o. Nowokuźnieck – Rosja.

Ze względu na nieistotność zakresu prowadzonej działalności operacyjnej oraz danych finansowych Grupa nie dokonuje konsolidacji sprawozdań finansowych tych podmiotów

Niniejsze kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych .

Jednostki zależne.

Jednostkami zależnymi są jednostki, w których FASING S.A. sprawuje kontrolę, czyli ma zdolność do kierowania polityką finansową i operacyjną spółek w celu uzyskania korzyści ekonomicznych płynących z ich działalności. Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiada kontrolę w jednostkach zależnych, poprzez posiadanie większości głosów w organach stanowiących jednostek. Spółki zależne są konsolidowane od daty objęcia kontroli przez Grupę do chwili utraty nad nimi kontroli.

Jednostki współzależne.

Spółka Electron Poland S. A. z siedzibą w Katowicach ul. Modelarska 11. Udział emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 40% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest: produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Inwestycja ta została zaklasyfikowane zgodnie z MSR 28"Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych", jako jednostka stowarzyszona (współzależna) gdzie Grupa Kapitałowa FASING S.A. jako inwestor wywiera znaczący wpływ na jednostkę. Na dzień 30.09.2017 r. inwestycja w tej jednostce została ujęta w księgach według ceny nabycia tj. 40.105, 00 zł. a udziały w tej jednostce są wyceniane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym metodą praw własności (według MSR 28).

Na dzień bilansowy, tj. 30.09.2017r. w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Spółka została wyłączona z wyceny metodą praw własności, jako dane finansowe nieistotne i ujęta w sprawozdaniu według ceny nabycia.

Waluta prezentacji i waluta funkcjonalna.

Waluta prezentacji – to waluta używana do prezentacji sprawozdań finansowych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane jest w języku polskim i w walucie polskiej, co jest zgodne z art. 45 ustawy o rachunkowości oraz MSR 21.

Waluta funkcjonalna - waluta podstawowego środowiska gospodarczego, w którym działa Spółka. Podstawowym środowiskiem gospodarczym, w którym działa jednostka, jest środowisko, w którym generuje ona i wydatkuje środki pieniężne. Dla FASING S.A. i jednostek zależnych działających na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej walutą podstawowego środowiska jest PLN. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Chińskiej Republiki Ludowej walutą funkcjonalną jest CNY (yuan). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Niemiec walutą funkcjonalną jest EUR. Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Ukrainy walutą funkcjonalną jest UAH (hrywna). Dla jednostki zależnej działającej na terytorium Rosji walutą funkcjonalną jest RUB ( rubel ).

Waluta obca jest walutą inną niż waluta funkcjonalna Spółki. Transakcje w walucie obcej początkowo ujmuje się w walucie funkcjonalnej, stosując do przeliczenia kwoty wyrażonej w walucie obcej natychmiastowy kurs wymiany waluty funkcjonalnej na walutę obcą, obowiązujący na dzień zawarcia transakcji. Dzień zawarcia transakcji to dzień, w którym transakcja po raz pierwszy spełnia warunki ujęcia jej zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Zasady rachunkowości.

Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej FASING S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku. Zmiany w MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2017 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednie wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nieobowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany w MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie.

W III kwartale 2017 roku nie wprowadzono zmian do polityki rachunkowości stosowanej w Grupie Kapitałowej FASING S.A.

5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitentów w prezentowanym okresie.

Sezonowość, jakim podlegają przychody uzyskiwane przez Grupę nie stanowi ryzyka mogącego w istotny sposób wpływać na efekty prowadzonej działalności. Grupa podlega normalnemu sezonowemu cyklowi koniunktury w trakcie roku, zbliżonego do innych podmiotów mających związek z branżą górniczą. W celu minimalizacji wpływu efektów sezonowości na wyniki, Grupa dostosowuje do poziomu przychodów zakres działalności.

6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu.

W trzecim kwartale 2017 roku nie dokonano aktualizacji stanu zapasów magazynowych. Łączna wysokość odpisów aktualizujących zapasy według stanu na dzień 30 września 2017 roku wyniosła 6.494,2 tys. zł., na co składa się:

Aktualizacja wartości materiałów w magazynie	428,0 tys. zł.
Aktualizacja wartości towarów w magazynie	3.569,1 tys. zł.
Aktualizacja wyceny półproduktów i produkcji w toku	2.361,3 tys. zł.
Aktualizacja wyrobów gotowych z tyt. deprecjacji	135,8 tys. zł.

Razem	6.494,2 tys. zł.

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu tych odpisów przedstawiają się jak niżej:

na dzień 30 września 2017 roku, w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2016 roku odnotowano:

spadek o kwotę 725,6 tys. zł. wysokości odpisów aktualizujących wartość należności tj.: zawiązano nowe odpisy w kwocie 563,7 tys. zł., oraz rozwiązano odpisy w kwocie

1.289,3 tys. zł. (obecnie stan odpisów wynosi 9,928,3 tys. zł., w tym: wartość należności głównej: 8.835,3 tys. zł., wartość odsetek 1.093,0 tys. zł.),

wysokości odpisu aktualizującego wartość inwestycji krótkoterminowych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku wzrosła o kwotę 110,0 tys. zł. (obecnie stan odpisów wynosi 1.318,7 tys. zł.),
wysokość odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałów w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku pozostała bez zmian (obecna wartość wynosi 3.913,6 tys. zł., w tym: udziały w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2.724,6 tys. zł., w pozostałych jednostkach 1.189,0 tys. zł.)

7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Wykazane w bilansie rezerwy w kwocie 7 396 958,17 zł..utworzone z tytułu:

Grupa rezerw	Stan na 01.01.2017r.	Zawiązanie	Rozwiązanie	Stan na 30.09.2017r.
Odroczony podatek
dochodowy	908 706,00	24 543,00	32 432,00	900 817,00
Świadczenia
emerytalne i podobne	2 019 196,98	0,00	238 372,61	1 780 824,37
Pozostałe rezerwy	3 057 064,77	1 720 154,77	61 902,74	4 715 316,80
RAZEM	5 984 967,75	1 744 697,77	332 707,35	7 396 958,17

Na kwotę 4.715,3 tys. zł. pozostałych rezerw składa się:

- rezerwa z tyt. dywidendy	1.115.3 tys. zł.
- rezerwa na dodatkowe wynagrodzenia	163,0 tys. zł.
- rezerwa na koszty procesu sądowego	1.805,0 tys. zł.
- rezerwa na koszty prowizji od kontraktu	1.632,0 tys. zł.

Informacje o aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Wartość aktywa z tytułu odroczonego podatku na dzień 30 września 2017 roku wyniosła 2.159,2 tys. zł. ( wzrost o 80,7 tys. zł. w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku).

8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

W ciągu trzech kwartałów 2017 roku Spółki Grupy nabyły rzeczowe aktywa trwałe za łączną kwotę 8.316,4 tys. zł., na które składają się: inwestycje w budowle i budynki, maszyny i urządzenia (remont i modernizacja zgrzewarki, zaginarki kalibrownicy , zakup kombajnu chodnikowego AM 75 wraz z podajnikami PDT VT 800) oraz pozostałe środki trwałe.

9. Informacje o istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

W okresie sprawozdawczym w Spółkach Grupy wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

W spółce Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. zobowiązanie z tytułu umów leasingu zwrotnego wynosi:

na dzień 30.09.2017 r.:4. 270 925,13 zł.
na dzień 30.09.2018 r. pozostanie do spłaty: 3. 870 429,52 zł.

W spółce Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. zobowiązanie z tytułu umowy leasingu operacyjnego na zakup zaginarki SCB-60 na dzień 30.09.2017 r. wynosi 2 289 704,67 zł. Umowa zawarta z SG EQUIPMENT LEASING POLSKA sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie na okres 59 miesięcy.

W dniu 23.08.2017 r. spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa S.A. podpisała umowę leasingu finansowego zwrotnego z ETF-L ENERGO-UTECH S.A. z siedzibą w Poznaniu. Przedmiotem umowy leasingowej jest zgrzewarka iskrowa KSA602D, czas trwania umowy 48 miesięcy, stopa % wynosi 4,5 punktu procentowego+ wskaźnik Wibor, opłata manipulacyjna w wysokości 2,50 % liczona od wartości przedmiotu leasingu

wartość ofertowa: 4.423 000,00 zł. (za taką cenę firma sprzedała zaginarkę firmie leasingowej). Na dzień 30.09.2017 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi 3.971 391,87 zł.

W spółce MOJ S.A. zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych zakupionych w okresie sprawozdawczym regulowane są zgodnie z warunkami określonymi w zawartych umowach.

W spółce K.B.P. Kettenwerk Becker- Prünte GmbH dnia 19.04.2016 roku zawarto umowę leasingu zwrotnego tzw. Sale and lease back z firmą leasingową Commerz Real Mobilienleasing GmbH. Przedmiotem leasingu jest zaginarka SCB- 60 PREMIUM-246, czas trwania umowy 60 miesięcy, stopa % wynosi 1,452%, wartość ofertowa : 1 300 000,00 EUR (za taką cenę firma sprzedała zaginarkę firmie leasingowej). Na dzień 30.09.2017 r. wartość zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego wynosi 923 693,00 EUR.

10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

Grupa prowadzi szczegółową ewidencję spraw sądowych oraz innych należności o charakterze roszczeń prawnych. W sprawach, dla których w ocenie prawnej i kierownictwa Grupy istnieje duże ryzyko przegrania sprawy lub nie ma możliwości odzyskania utraconych aktywów Grupa tworzy rezerwy. Ewentualne przyszłe rozliczenia dokonywane są w ciężar utworzonych rezerw.

Wykaz istotnych spraw sądowych na dzień 30.09.2017 roku

Powód: · BIO ENERGIA S.A. z siedzibą w Warszawie

Pozwany: Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A.

W.p.: 2 837 630, 00 zł.

Sąd: Sąd Okręgowy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy

W dniu 21 grudnia 2015 r. został wydany w sprawie wyrok przez Sąd I instancji, w którym Sąd:

zasądził od Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. na rzecz powoda kwotę 1.135.051,40 zł. wraz z odsetkami od dnia 29 stycznia 2011 r. do dnia zapłaty z tytułu kary umownej za odstąpienie od umowy,
oddalił roszczenie w zakresie żądania zasądzenia kwoty 1.702.577,80 zł. wraz z odsetkami od dnia 29 stycznia 2011 r. do dn. zapłaty z tytułu kary umownej za opóźnienie w zapłacie,
pozostawił orzeczenie o kosztach referendarzowi sądowemu z przyjęciem, że Fasing przegrał w 40%. ( Powyższa informacja była podawana w raportach kwartalnych i półrocznych , od IV kwartału 2015 r. ) .

W dniu 13 października 2017 r. Sąd Apelacyjny w Warszawie oddalił apelację złożoną od wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 21 grudnia 2015 r., sygnatura akt XX GC 537/11 w sprawie z powództwa Bio-Energia sp. z o.o. w Warszawie o zapłatę 2 837 629,20 zł.

Powód dochodził zapłaty łącznie kwoty 2 837 629,20 zł. tytułem zapłaty kar umownych z umowy dotyczącej zaprojektowania i wybudowania biogazowni rolniczej w Gospodarstwie Rolnym Wojnowo. Na żądanie pozwu składały się kary umowne:

za opóźnienie w wykonaniu umowy w kwocie 1 705 577,80 zł.
za odstąpienie od umowy przez powoda w kwocie 1 135 051,40 zł.

Wyrokiem z dnia 21 grudnia 2015 r., sygnatura akt XX GC 537/11 Sąd Okręgowy w Warszawie zasądził na rzecz powoda kwotę 1 135 051,40 zł. z odsetkami ustawowymi od dnia 12 lutego 2011 r. tytułem kary umownej za odstąpienie od umowy a w pozostałym zakresie powództwo oddalił. Orzeczenie o kosztach procesu zostało pozostawione referendarzowi sądowemu, przy przyjęciu, że pozwany Fasing S.A. wygrał proces w 60 %.

Koszty procesu w I instancji nie zostały jeszcze ustalone. Będą ustalone odrębnym orzeczeniem, które ma wydać referendarz sądowy.

Wyrok został zaskarżony przez obie strony. Fasing domagał się zmiany wyroku i oddalenia powództwa w całości, natomiast powód domagał się zmiany wyroku i zasądzenia dodatkowo kwoty 1 705 577,80 zł tytułem kary umownej za opóźnienie.

Podstawą rozstrzygnięcia było przyjęcie przez sądy obu instancji następujących ustaleń i twierdzeń:

Fasing S.A. nie wykonał umowy w terminie, zarówno w zakresie wykonania dokumentacji projektowej, jak i w zakresie robót budowlanych,
opóźnienie Fasing S.A. miało charakter znaczący (do dnia odstąpienia od umowy Fasing, pomimo przekazania mu placu budowy) nie rozpoczął jakichkolwiek robót budowalnych,
Fasing S.A. w całości odpowiada za opóźnienie w wykonaniu umowy a powód nie przyczynił się do jego powstania,
Fasing S.A., pomimo wyraźnego wskazania w SIWZ, nie był w stanie zaprojektować biogazowni w sposób zgodny z SIWZ, tj. bez kolizji obiektów i robót z istniejącą linią napowietrzną średniego napięcia.

Pomimo tych niekorzystnych ustaleń sądy obu instancji podzieliły argumentację prawną Fasing, zgodnie z którą, powód nie może dochodzić obu kar umownych jednocześnie, pomimo tego, że zostały one zastrzeżone w umowie. Dlatego też powództwo w zakresie kary umownej za opóźnienie ( 1 705 577,80 zł) zostało oddalone.

Wyrok Sądu Apelacyjnego jest prawomocny. Oznacza to, że jest on już wykonalny.

W związku z tym Fasing S.A. zobowiązany jest do zapłaty na rzecz Bio-Energia sp. z o.o. :
kwoty 1 135 051,40 zł. z ustawowymi odsetkami od dnia 12 lutego 2011 r.
kwoty 10 800,00 zł tytułem kosztów procesu w II instancji.

Możliwe jest wniesienie skargi kasacyjnej od wyroku Sądu II instancji. Skargę składa się do Sądu Najwyższego. Jednakże złożenie skargi nie wstrzymuje wykonania zaskarżonego wyroku. Został złożony wniosek o doręczenie wyroku Sądu Apelacyjnego z pisemnym uzasadnieniem. Po jego otrzymaniu otworzy się termin do złożenia skargi kasacyjnej, który wynosi 2 miesiące od otrzymania odpisu wyroku z uzasadnieniem.

11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów.

W okresie sprawozdawczym w Grupie nie dokonano korekt błędów poprzednich okresów.

12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).

W okresie trzech kwartałów 2017 roku nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu, do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

W okresie trzech kwartałów 2017 roku wszystkie zobowiązania z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek były regulowane terminowo.

14. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

W okresie trzech kwartałów 2017 roku podmiot dominujący jak i pozostałe spółki zależne nie emitowały papierów dłużnych.

15. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

ZWZ Spółki w dniu 12 czerwca 2017r. podjęło uchwałę w sprawie podziału zysku za 2016 rok , kwotę 2.485.799,20 zł. przeznaczyło na wypłatę dywidendy co daje 0,80 zł. na jedną akcję. ZWZ ustaliło :

dzień dywidendy ( dzień nabycia praw do dywidendy ) na 07 sierpnia 2017r.
termin wypłaty dywidendy na dzień 17 sierpnia 2017r.

16. Informacja o wszczętych przed sądem lub organem administracji publicznej postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności spółki lub jednostek od niej zależnych.

W okresie trzech kwartałów 2017 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych, których łączna wartość stanowiłaby, co najmniej 10 % kapitałów własnych spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A.

17. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

Informacje dotyczące segmentów działalności zgodnie z wymogami MSR są prezentowane w podziale na segmenty, jako segmenty branżowe i rynki geograficzne.

Działalność Grupy podzielono na następujące segmenty branżowe:

segment górniczy,
segment pozostałej działalności.

Segment pozostałej działalności obejmuje sprzedaż produktów gotowych oraz usługi na rynkach poza górniczych.

Uzupełniające informacje o działalności Grupy prezentowane w przekroju geograficznym podzielono na następujące segmenty:

segment sprzedaży eksportowej (wraz ze sprzedażą wewnątrzwspólnotową),
segment sprzedaży krajowej.

Przy ustalaniu składu segmentu branżowego kierowano się przede wszystkim wiarygodnością i porównywalnością informacji na przestrzeni czasu. Przyjęcie segmentu branżowego, jako podstawowego wzoru sprawozdawczości wydaje się najbardziej właściwe zważywszy na specyfikę działalności FASING S.A. Głównym czynnikiem, którym kierowano się przy wyodrębnieniu segmentu sprzedaży eksportowej i segmentu sprzedaży krajowej było ryzyko walutowe.

Według zbiorczego zestawienia Grupy Kapitałowej FASING S.A. przed wyłączeniami konsolidacyjnymi

segmenty branżowe	x	TKW	Wartość sprzedaży netto	Wynik na sprzedaży po TKW	Koszty sprzedaży	Koszty zarządu	Razem koszty	Wynik na sprzedaży
RAZEM GÓRNICTWO W TYM:	wyroby i usł.	27 416 315,48	42 777 146,97	15 360 831,49	1 002 042,51	5 347 515,72	33 765 873,71	9 011 273,26
	towar.handl.	353 916,17	507 058,49	153 142,32	0,00	0,00	353 916,17	153 142,32
INNI, W TYM:	wyroby i usł.	67 818 274,35	92 591 050,89	24 772 776,54	4 471 200,91	19 720 225,08	92 009 700,34	581 350,55
	towar.handl.	24 447 750,36	27 691 616,33	3 243 865,97	664 534,37	1 883 023,76	26 995 308,49	696 307,84
RAZEM		120 036 256,36	163 566 872,68	43 530 616,32	6 137 777,79	26 950 764,56	153 124 798,71	10 442 073,97

Segmenty geograficzne		Wartość sprzedaży netto	TKW	Wynik na sprzedaży po TKW	Koszty sprzedaży	Koszty zarządu	Razem koszty	Wynik na sprzedaży
Sprzedaż wyrobów i usług		135 368 197,86	95 234 589,83	40 133 608,03	5 473 243,42	25 067 740,80	125 775 574,05	9 592 623,81
z tego :	Kraj	81 662 885,25	57 117 747,41	24 545 137,84	1 744 365,52	12 587 662,95	71 449 775,88	10 213 109,37
	Eksport	53 705 312,61	38 116 842,42	15 588 470,19	3 728 877,90	12 480 077,85	54 325 798,17	-620 485,56
Sprzedaż materiałów i towarów		28 198 674,82	24 801 666,53	3 397 008,29	664 534,37	1 883 023,76	27 349 224,66	849 450,16
z tego :	Kraj	22 460 908,60	19 833 409,68	2 627 498,92	664 534,37	1 883 023,76	22 380 967,81	79 940,79
	Eksport	5 737 766,22	4 968 256,85	769 509,37	0,00	0,00	4 968 256,85	769 509,37
Razem sprzedaż		163 566 872,68	120 036 256,36	43 530 616,32	6 137 777,79	26 950 764,56	153 124 798,71	10 442 073,97

18. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta (informacje podane w raportach bieżących).

A) w dniu 17 lipca 2017 roku została podpisana jednostronnie przez Spółkę (Dostawca) umowa dostawy wielokrotnej z Lubelskim Węglem "BOGDANKA" S.A. (Zamawiający). Przedmiotem tej umowy jest dostawa fabrycznie nowych łańcuchów, ogniw oraz zgrzebeł do kompleksów strugowych. Dnia 27 lipca br. wpłynęła do spółki powyższa umowa podpisana przez drugą stronę umowy. Maksymalna wartość umowy wynosi 25.671,9 tys. zł. netto. Do cen netto dolicza się podatek VAT według stawki wynikającej z obowiązujących przepisów prawa. Minimalna wartość umowy wynosi 30% maksymalnej wartości umowy netto.

Umowa zostaje zawarta na czas określony, na okres 18 miesięcy od dnia jej zawarcia, przy czym Strony zgodnie ustalają, że Dostawca obowiązany jest zrealizować zamówienie okresowe na zasadach określonych niniejsza umową, o ile wpłynie ono do Dostawcy przed upływem terminu obowiązywania umowy. Dostawy w ramach tej umowy realizowane będą na podstawie okresowych zamówień określających szczegółowo asortyment, ilość i termin dostawy. W przypadku, gdy wykorzystanie przez Strony maksymalnej kwoty umowy, według stanu na 2 miesiące przed upływem terminu obowiązywania umowy, będzie niższe niż 90% tej kwot. Strony w drodze pisemnego aneksu mogą przedłużyć termin obowiązywania niniejszej umowy o kolejne 18 miesięcy.

W przypadku odstąpienia od umowy dostawy przez Lubelski Węgiel z przyczyn leżących po stronie Dostawcy, Dostawca zobowiązany jest do zapłaty na rzecz Lubelskiego Węgla kary umownej w wysokości 10% maksymalnej wartości netto umowy. W przypadku odstąpienia przez Lubelski Węgiel, z przyczyn leżących po stronie Dostawcy od umowy dostawy w zakresie niewykonanym, to jest w odniesieniu do wyrobów nie dostarczonych Zamawiającemu do dnia odstąpienia od umowy dostawy, Zamawiający jest uprawniony do obciążenia Dostawcy karą umowną z tytułu niewykonania umowy dostawy w zakresie niewykonanym, w wysokości 30% łącznej ceny netto wyrobów niedostarczonych Zamawiającemu do dania odstąpienia od umowy dostawy, to jest 30% wartości netto umowy w zakresie niewykonanym, w jakim Zamawiający odstąpił od umowy. Lubelski Węgiel ma prawo obciążyć Dostawcę karą umowną w przypadku opóźnienia się przez Dostawcę z usuwaniem wad przedmiotu umowy w ramach rękojmi za wady i/lub gwarancji jakości w wysokości 0,1% maksymalnej wartości netto umowy, za każdy rozpoczęty dzień opóźnienia w usuwaniu wad. Lubelski Węgiel ma prawo obciążyć Dostawcę karą umowną w przypadku opóźnienia się przez Dostawcę z realizacją każdorazowego zamówienia okresowego w wysokości 0,1 % wartości netto części danego zamówienia okresowego, niezrealizowanej w terminie, za każdy dzień opóźnienia. W odniesieniu do zamówień, co do których Dostawca opóźnia się z ich realizacją – czy to w całości czy w części – w stosunku do terminu, w którym powinny być zrealizowane i co do których Zamawiający w terminie 15 dni od dnia upływu terminu ich realizacji przesłał Dostawcy za pośrednictwem faksu lub systemu informatycznego EDI (system Elektronicznej Wymiany Danych) lub poczty elektronicznej wezwanie do realizacji, z upływem 30-go dnia opóźnienia, Lubelski Węgiel oprócz kary umownej określonej w poprzednim zdaniu za każdy kolejny dzień opóźnienia, ma prawo również obciążyć Dostawcę dodatkową karą umowną w wysokości 5% wartości netto całego zamówienia okresowego, a ponadto Lubelski Węgiel uprawniony będzie do odstąpienia od umowy – bez wyznaczania Dostawcy dodatkowego terminu do jej wykonania, które to uprawnienie Lubelski Węgiel ma prawo wykonać w ciągu 9 miesięcy od dnia powstania uprawnienia do odstąpienia od umowy.

W okresie od miesiąca lipca 2016 roku tj. od publikacji rap. nr 29/2016 do dnia publikacji niniejszego raportu zawarto z Lubelskim Węglem "BOGDANKA" S. A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 29.369,8 tys. zł. netto. Umową o najwyższej wartości w tym okresie jest umowa opisana powyżej.

B) w dniu 18 lipca 2017 roku, został podpisany przez Grupę Kapitałowa FASING S.A. (drugą stronę kontraktu) kontrakt z DONSKOY ANTHRACITE JOIT-STOCK COMPANY Federacja Rosyjska, który obowiązuje do 31.12.2019 roku.

Przedmiotem kontraktu jest dostawa sprzętu górniczego, którego wykaz, charakterystyki techniczne, termin dostawy i ceny będą uzgadniane przez Strony w odpowiednich Specyfikacjach, które będą stanowiły nieodłączną część niniejszego kontraktu. Cena sprzętu po podpisaniu przez Strony Specyfikacji na kolejną partię sprzętu jest stała i nie podlega zmianie. Ogólna wartość kontraktu będzie sumą wartości sprzętu dostarczonego zgodnie ze wszystkimi Specyfikacjami, które będą stanowiły nieodłączną część niniejszego Kontraktu. Waluta kontraktu i waluta płatności jest euro. Dostawa Sprzętu wg niniejszego Kontraktu odbywać się będzie na warunkach DAP zgodnie z INCOTERMS-2010.

W przypadku nie dotrzymania przez Sprzedającego terminów dostawy sprzętu, Sprzedający zobowiązany będzie zapłacić Kupującemu karę w wysokości 0,5% wartości nie dostarczonego w terminie towaru za każdy dzień naruszenia terminów dostawy lecz łącznie nie więcej niż 5% wartości nieterminowo dostarczonego sprzętu, a także zobowiązuje się pokryć poniesione przez Kupującego straty.

W przypadku naruszenia przez Sprzedającego terminu remontu lub wymiany sprzętu zarówno przy odbiorze jak i w okresie obowiązywania gwarancji, Sprzedający zapłaci karę w wysokości 0,1% wartości nie wyremontowanego lub nie wymienionego sprzętu za każdy dzień zwłoki w wykonaniu swoich zobowiązań wynikających z niniejszego kontraktu, jednak łącznie nie więcej niż 5% wartości nie wyremontowanego lub nie wymienionego sprzętu. W przypadku nie dotrzymania przez Kupującego terminu płatności za sprzęt dostarczony w ramach niniejszego kontraktu, Kupujący ma obowiązek zapłacić Sprzedającemu karę umowną w wysokości 0,5% od wartości nieterminowo opłaconego sprzętu, za każdy dzień takiego opóźnienia, lecz łącznie nie więcej niż 5% wartości sprzętu, który został nieterminowo zapłacony.

Strony będą dążyć do rozstrzygnięcia sporów i rozbieżności, które mogą powstać w trakcie realizacji niniejszego kontraktu w sposób polubowny. W przypadku, jeśli strony nie dojdą do porozumienia w sposób polubowny, spory będą rozstrzygane przez Międzynarodowy Handlowy Sąd Arbitrażowy przy Izbie Handlowo – Przemysłowej Federacji Rosyjskiej.

C) w dniu 3 sierpnia 2017 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. trzy zamówienia na łączną wartość brutto 910,7 tys. zł, przedmiotem których są odkuwki ogniw, zgrzebeł i zamków. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych kilkudziesięciu zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 16 lutego 2017 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 4/2017 do dnia 3 sierpnia 2017 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 8.681,8 tys. zł. Przedmiotem tych zamówień były odkuwki ogniw, zgrzebeł, zamków. Zamówieniem o największej wartości złożonym w tym okresie jest zamówienie na odkuwki ogniw dnia 3 sierpnia 2017 roku na wartość 573,9 tys. zł.

D) w dniu 30 sierpnia 2017 roku w formie elektronicznej wpłynęło do Spółki kolejne zamówienie (specyfikacja) od firmy DTEK Pavlogradugol Private Jont-Stock Company (Ukraina), przedmiotem którego jest zamówienie na łańcuchy oraz trasy dwu – łańcuchowe na łączną wartość 373,7 tys. EUR. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość jednostkowych kilku zamówień (specyfikacji) złożonych przez powyższą firmę w okresie od dnia 19 stycznia 2017 roku do dnia 31 sierpnia 2017 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 2.499,9 tys. EUR. Przedmiotem tych zamówień (specyfikacji) były łańcuchy, trasy łańcuchowe. Zamówieniem o największej wartości złożonym w tym okresie jest zamówienie na łańcuchy, trasy łańcuchowe z dnia 28.07.br., na wartość 667,0 tys. EUR.

E) w dniu 5 września 2017 roku, Rada Nadzorcza Spółki, zgodnie z kompetencjami wynikającymi ze Statutu Spółki oraz z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi postanowiła rozszerzyć zakres badania sprawozdań finansowych Spółki poprzez powierzenie firmie audytorskiej INTERFIN Sp. z o.o. przeprowadzenie badania sprawozdań finansowych Spółki również za rok 2018, składających się z następujących części:

przegląd sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2018 roku,

-przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FASING S.A. za I półrocze 2018 roku,

badanie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2018,
badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FASING S.A. za rok obrotowy 2018.

Firma audytorska INTERFIN Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03 wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 529, zgodnie z Uchwałą nr 114/57/95 Krajowej Rady Izby Biegłych Rewidentów została wybrana do badania sprawozdań finansowych Spółki za 2017 rok przez Radę Nadzorczą Grupy Kapitałowej FASING S.A., o czym informowaliśmy raportem bieżącym nr 19/2017 z dnia 12 czerwca 2017 roku.

Umowy z audytorem zostaną zawarte na okres niezbędny do wykonania czynności przeglądu i badania sprawozdań finansowych.

Firma audytorska INTERFIN dokonała przeglądu sprawozdań finansowych Emitenta za I półrocze 2017 roku.

F) w dniu 12 września 2017 roku została zawarta ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny) umowa przedmiotem, której jest dostawa łańcuchów i ogniw dla górnictwa. Wartość umowy wynosi 1.446,1 tys. EUR. Umowa zostaje zawarta na czas określony tj. od dnia zawarcia do dnia 31.10.2017 r.

Strony umowy ustaliły, że jeżeli którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji umowy może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez Strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja o wyborze sądu musi być zaakceptowana przez obie Strony umowy.

Dostawy do ww. firmy odbywają się również na zasadzie składanych jednostkowych zamówień. W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość jednostkowych kilkudziesięciu zamówień złożonych przez powyższą firmę w okresie od dnia 1stycznia 2017 roku do dnia 12 września 2017 roku wynosi łącznie 1.492,2 tys. EUR. Przedmiotem tych zamówień były łańcuchy, ogniwa złączne. Wartość ogółem wynikająca z wcześniejszych zamówień oraz z powyżej wskazanej umowy wynosi 2.938,3 tys. EUR.

G) w dniu 19 września 2017 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. trzy zamówienia na łączną wartość brutto 1.789,0 tys. zł, przedmiotem których jest materiał bezpośrednio produkcyjny tj. walcówka i pręty walcowane. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych kilkudziesięciu zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 29 marca 2017 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 9/2017 do dnia 19 września 2017 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosi łącznie 8.379,7 tys. zł. Przedmiotem tych zamówień była walcówka, blachy stalowe, pręty: płaskie, stalowe i walcowane oraz płaskowniki. Zamówieniem o największej wartości złożonym w tym okresie jest zamówienie na pręty walcowane z dnia 19 września 2017 roku na wartość 1.012,5 tys. zł. Oprócz ww. zamówień, w ww. okresie, FASING S.A. zawarła ze spółką KARBON 2 Sp. z .o.o. kilka umów na roboty budowlano – remontowe w obiektach posadowionych na nieruchomości fabrycznej Spółki na łączną wartość 534,2 tys. zł. brutto.

H) w ramach Umowy o współpracy zawartej w dniu 1 marca 2017 roku z Przedsiębiorstwem Handlu Hurtowego MEGATOR B. Nowicka – Żurawska, R. Żurawski Sp. j., spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. skierowała do tej spółki w dniu 27 września 2017 roku zamówienie o wartości brutto 1.316,1 tys. zł., przedmiotem którego są pręty walcowane. Wartość jednostkowych kilkakrotnych zamówień w okresie od dnia zawarcia umowy do dnia 27 września br. wynosi (włączając powyższe zamówienie) brutto 9.214,6 tys. zł. Na kwotę tą składają się zamówienia, których przedmiotem były pręty walcowane. Zamówieniem o największej wartości złożonym w tym okresie jest zamówienie na pręty walcowane z dnia 27 kwietnia br. na wartość brutto 1.396,5 tys. zł. O fakcie zawarcia umowy informowaliśmy w raporcie bieżącym nr 5/2017 z dnia 1 marca 2017 roku.

19.Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy w III kwartale 2017 roku.

W III kwartale 2017 roku wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosła 44.210,0 tys. zł i w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku jest wyższa o 5.448,0 tys. zł tj. 14,06 % (w ub. roku 38.762,0 tys. zł). Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, towarów i materiałów w tym okresie wyniósł 30.098,0 tys. zł i w stosunku do okresu roku poprzedniego jest wyższa o 6.372,0 tys. zł tj. 26,86 % (w ub. r. 23.726, 0 tys. zł). Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 14.112,0 tys. zł i jest niższy o

924,0 tys. zł. niż w analogicznym okresie roku ubiegłego (w ub. r. 15.036, 0 tys. zł).

Za III kwartał 2017 roku wynik na sprzedaży Grupy jest dodatni i wynosi 2.837,0 tys. zł.

i jest niższy o 590,0 tys. zł. od wyniku za III kwartał 2016 r. (w ub. r. 3.427,0 tys. zł). Dominujące pozycje kosztów finansowych stanowią: odsetki wraz z prowizjami od zaciągniętych kredytów, umów leasingowych, factoringu oraz utworzone odpisy aktualizujące należności finansowe, koszty pośrednictwa finansowego (poręczenia). Dominujące pozycje kosztów operacyjnych stanowią: odpisy z tytułu aktualizacji wartości aktywów w tym: należności i deprecjacja zapasów, darowizny, koszty reklamacji oraz pozostałe prowizje. Wynik finansowy brutto Grupy za III kwartał br. wynosi (+ ) 1.400,0 tys. zł. Wynik finansowy netto Grupy za III kwartał br. wynosi (+) 712,0 tys. zł. z czego:

właścicielom jednostki dominującej (+) 535,0 tys. zł.
udziałom nie dającym kontroli (+) 177,0 tys. zł.

Inne całkowite dochody (różnice kursowe z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej za granicą) w pierwszym półroczu są dodatnie i wynoszą :

(+) 323,0 tys. zł. z czego:

właścicielom jednostki dominującej (+) 251,0 tys. zł.
udziałom niedającym kontroli (+) 72,0 tys. zł.
co daje dodatnie całkowite dochody Grupy w wysokości : (+) 1.035,0 tys. zł. z tego:
właścicielom jednostki dominującej (+) 786, 0 tys. zł.
udziałom niedającym kontroli (+) 249, 0 tys. zł.
W przypadku KBP Becker-Prunte przyczyny obniżenia wyniku finansowego :

Z uwagi na kończące się eksploatacje węgla w Niemczech w sposób istotny następuje ograniczenie dostaw produktów firmy KBP Becker –Prute dla górnictwa niemieckiego.

Działania restrukturyzacyjne podejmowane przez Spółkę koncentrują się na poszukiwaniu nowych odbiorców i innowacyjności produktów. Firma zainteresowana jest przede wszystkim zwiększeniem swojej obecności na węglowym rynku chińskim i amerykańskim. Kryzys dla węgla w latach 2015-2016 utrudniał ożywienie koniunktury, stworzył możliwości przerwy sprzedaży i efektywności ekonomicznej. Firma promuje nowy wzór łańcucha i złącza blokowego. Produkty te są w zainteresowaniu kopalni.

20. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego to jest do dnia 14.11.2017 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych na dzień 30 września 2017 roku.

21. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Należności warunkowe:

Stan na 31.12.2016 roku – 51 684,7 tys. zł. Stan na 30.09.2017 roku – 57 790,0 tys. zł. Należności warunkowe na dzień bilansowy 30 września 2017 roku wynoszą 57.790,0 tys. zł i w stosunku do stanu na dzień 30.09.2016 roku wzrosły o 6.105,3 tys. zł.

Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Nr poz.	Data	Kwota	Dla	Poręczyciel	Przedmiot	Uwagi
	udzielenia	poręczenia			poręczenia
1.	2.04.2012 05.05.2016	4 000 000,00	Deutsche Bank SA	KARBON 2	zobowiązanie FASING z tyt. linii wielocelowej w ramach której udzielono spółce kredytów obrotowego w kwocie 2 mln zł oraz w rachunku bieżącym w kwocie 2 mln zł Poręczenie do kwoty 4 000 000,00 zł udzielone do 30.04.2018r. Saldo kredytów na 30.09.2017r. wynosi RB – 1 928,1 tys. zł oraz OBR – 666,7 tys. zł	Poręczenie wekslowe
2.	27.06.2013 09.07.2015 02.11.2015	2 000 000,00	Śląski Bank Spółdzielczy SILESIA	KARBON 2	zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu rewolwingowego udzielonego w wysokości 6.500.000,00 zł od 27.06.2013 do 26.06.2015 do 26.06.2016 do 26.06.2018 Od 9.07.2015 finansowanie obniżono do kwoty 5.500.000,00 zł, a poręczenie do 2 000 000,00 zł Saldo kredytu na 30.09.2017r. wynosi 5 389,7 tys. zł	Poręczenie wekslowe

3.	09.04.2015 26.04.2016	2 000 000,00	Śląski Bank Spółdzielczy SILESIA	KARBON 2	zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku bieżącym (dobezpieczenie w XII/2014) udzielonego w wysokości 3.000.000,00 zł od 17.02.2014 do 16.02.2016 do 30.04.2016 do 31.03.2017 do 30.03.2018 Poręczenie do kwoty 2 000 000,00 zł udzielono do 30.03.2018r. Saldo kredytu na 30.09.2017 wynosi 2 951,3 tys. zł	Poręczenie wekslowe
4.	24.11.2015 21.03.2017	5 000 000,00	ALIOR BANK SA (BPH SA)	KARBON 2	zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku obrotowego udzielonego w wysokości 7 970.000,00 zł z dnia 20.11.2015r. oraz 21.03.2017 podwyższonego do 8 mln zł o kwotę 5 012,0 tys. zł Poręczenia do kwoty 5 000 000,00 zł obowiązuje do 20.03.2019r. Saldo kredytu na 30.09.2017r. wynosi 6 327,0 tys. zł	Poręczenie cywilne
5.	04.01.2016	2 000 000,00	Orzesko Knurowski Bank Spółdzielczy O/ Zabrze	KARBON 2	zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku obrotowego udzielonego w wysokości 3.600.000,00 zł z dnia 30.12.2015r. Poręczenia do kwoty 2 000 000,00 zł obowiązuje do 27.12.2018r. Saldo kredytu na 30.09.2017r. wynosi 1 500,0 tys. zł	Poręczenie cywilne
6.	25.07.2016	11 160 000,00	BZ WBK SA O/Katowice	KARBON 2	zobowiązania FASING SA z tyt. multilinii w ramach, której udzielono Spółce kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 2.500.000,00 zł oraz limitu na akredytywy w wysokości 4 300 000, 00 zł do 25.07.2017r. od 10.04.2017	Poręczenie wekslowe

Razem	26 160 000,00
		AKRED – 1 508,6 tys. zł
		REW– 0,0 tys. zł,
		RB – 2 460,7 tys. zł,
		30.09.2017r. wynosi:
		Saldo kredytu na
		15.07.2018r.
		udzielono do
		11 160 000, 00 zł
		Poręczenie do kwoty
		15.04.2018r.
		przedłużono do
		2 500 000,00 zł. Linię
		rewolwingowy do kwoty
		000,00 zł dodano kredyt
		akredytywy do 4 800
		podwyższono limit na

Poręczenia otrzymane przez MOJ S.A.

Nr poz.	Data	Kwota	Dla	Poręczyciel	Przedmiot	Rodzaj
	udzielenia	(zł)			Poręczenia	Poręczenia
1.	24.10.2013	3 000 000,00	Getin Noble Bank SA O/K-ce	FASING S.A.	Kredyt rewolwingowy aneks nr 1 do umowy z 19.11.13r. Udzielone do 18.11.2017	Poręczenie cywilne
2.	19.11.2013	4 250 000,00	Getin Noble Bank SA O/K-ce	FASING S.A.	Kredyt obrotowy rewolwingowy. Udzielone do dnia 18.11.2017	Poręczenie cywilne
3.	19.11.2013	1 875 000,00	Getin Noble Bank SA O/K-ce	FASING S.A.	Kredyt w r-ku bieżącym. Udzielone do dnia 16.11.2017	Poręczenie cywilne
4.	15.07.2014	1 800 000,00	Bank Gospodarki Żywnościowej S.A. O/Rybnik	FASING S.A.	Kredyt obrotowy w r-ku bieżącym. Udzielone do dnia 21.06.2018	Poręczenie cywilne
5.	01.06.2016	1 000 000,00	Orzesko Knurowski Bank Spółdzielczy O/Zabrze	FASING S.A	Kredyt obrotowy. Udzielone do dnia 30.05.2019	Poręczenie wekslowe
	Razem	11 925 000,00

Ubezpieczenia i gwarancje otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Nazwa
instytucji	Kwota	Rodzaj	Na rzecz	Przeznaczenie	Okres	Zabezpieczenie
finansowej
STU ERGO	2 200 000,00	Gwarancja	FASING	Gwarancja: zapłaty	Od	Weksle in blanco
HESTIA		kontraktowa w	S.A.	wadium, należytego wykonania kontraktu,	21.03.2011r.	wraz z deklaracjami
S.A.		ramach limitu		należytego usunięcia	na czas	wekslowymi
		odnawialnego		wad i usterek	nieokreślony
MANULI	139 713,58	Gwarancja	FASING	Gwarancja	Od 17.05.2011
HYDRAUL		zabezpieczająca	S.A.	zabezpieczająca należyte wykonania	do 31.07.2012
ICS		należyte		zobowiązań	do 31.07.2013
POLSKA S.A.		wykonania zobowiązania		wynikających z	do 31.07.2014 do 04.11.2015
				umowy najmu nr	do 04.11.2016
				2/2011	do 04.11.2017
PKO BP SA	263 700,00	Gwarancja	WFOŚiGW	na zabezpieczenie	od 07.04.2016	w ramach linii
		bankowa	w	udzielonej pożyczki wg umowy nr	do 15.06.2018	kredytowej wielocelowej wg
			Katowicach	199/2013/28/OA/al/P z		umowy z dnia
				dnia 02.08.2013r. na		22.09.2010r. wraz z
				dofinansowanie realizacji zadania		aneksami
				Instalacja fotowoltaiczna
				całkowity koszt
				inwestycji 810 000, 00 zł pożyczka udzielona na
				okres od 02.08.2013 do
				30.06.2022, Saldo pożyczki na
				30.09.2017r. Wynosi
				197,9 tys. zł
SANTAND	1 979 298,90	Gwarancja	SHENHUA	Zabezpieczenie kontaktu (10%) na kwotę 4 593	od 24.07.2015 do 31.12.2017	Regwara ncja Banku PKO
ER Bank SA		dobrego wykonania	LOGISTICS GROUP	300, 00 EUR nr SHWZ		BP SA nr
Hiszpania		umowy	Chiny	GW DL 150090 z dnia 29.05.2015		00962020001398
				przedmiotem, którego		ważna do dnia 15.02.2018r
				jest dostawa łańcucha górniczego płaskiego do
				kopalń w Chinach
MOJ S.A.	7 425 000,00	Hipoteka na	FASING	Zabezpieczenie	Od 18.04.2013
		nieruchomości	S.A.	kredytów udzielonych	do 30.04.2016
		w Osowiec		Grupie Kapitałowej FASING SA przez BZ	do 17.08.2016
				WBK SA w ramach	do 25.07.2017
				MULTILINII:	do 15.04.2018
				Saldo na dzień
				30.09.2017 wynosi RB – 2 460,7 tys. zł ,
				AKRED – 1 508,6
				tys. zł
				REW – 0,0 tys. zł
KONKO	3 447 280,00	Cesja	FASING	Przedmiotem cesji jest gwarancja FASING	Od 08.01.2016	Potwierdzenie
S.A. w upadłości		wierzytelności	S.A.	dla		notarialne przelewu
układowej				ENERGOTRADING		wierzytelności
				LIMITED z
				Honkongu za KONKO SA

				cesja do kwoty 800 000, 00 EUR

CARBONEX Sp. z o.o.	4 250 000,00	Hipoteka na nieruchomości w Tarnowskich Górach	FASING S.A.	Zabezpieczenie kredytu udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BS w Mikołowie Saldo na dzień 30.09.2017 wynosi OBR – 2 361,1 tys. zł	Od 03.08.2017 do 31.07.2020
RAZEM	19 704 992,48

Zobowiązania warunkowe, w tym: również udzielone przez jednostki gwarancje i poręczenia:

Stan na 31.12. 2016 roku – 23 093, 7 tys. zł Stan na 30.09. 2017 roku – 20 446, 5 tys. zł.

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń	Stan na dzień 30.09.2017r.	Stan na dzień 31.12.2016r.	Zmiana + / -
	Kwota w tys. zł	Kwota w tys. zł	Kwota w tys. zł
Poręczenie wg prawa cywilnego	16 446,5	16 593,7	- 147,2
Poręczenie wg prawa wekslowego	4 000,0	6 500,0	- 2.500,0
Zobowiązania warunkowe z ww. tyt. ogółem	20 446,5	23 093,7	- 2.647,2

Poręczenia udzielone przez podmiot dominujący w Grupie

	Data udzielenia	Kwota poręczenia	Dla	Za zobowiązania	Przedmiot poręczenia	Rodzaj
1.	30.10.2013 15.12.2015 07.07.2016 21.11.2016	4 250 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	umowa o kredyt rewolwingowy z dnia 24.10.2013r. na kwotę 2 000 000,00 zł podwyższony 19.11.2013r. do kwoty 3 000 000,00 zł od 07.07.2016 do 3 400 000,00 zł do 18.11.2016 do 18.11.2017 (od 15.12.2015 od 21.11.2016 akt notarialny art. 777 kpc poręczenia cywilne do kwoty 4 250 000,00 zł)	Poręczenie cywilne
2.	19.11.2013 15.12.2015 07.07.2016 21.11.2016	3 000 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	umowa o kredyt rewolwingowy z dnia 19.11.2013 do kwoty 2 000 000,00 zł 17.03.2014 podwyższony do kwoty 3 000 000,00 zł od 07.07.2016 zmniejszono do 2 600 000,00 zł do 18.11.2016 zmniejszono do kwoty 2 400 000,00 zł do 18.11.2017 (od 15.12.2015 od 21.11.2016 akt notarialny art. 777 kpc poręczenia cywilne do kwoty 3 000 000,00 zł)	Poręczenie cywilne
3.	19.11.2013 15.12.2015 21.11.2016	1 875 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 1 500 000, 00 zł na okres od 19.11.2013 do 18.11.2014 do 18.11.2016 do 16.11.2017 (od 15.12.2015 od 21.11.2016 akt notarialny art. 777 kpc poręczenia cywilne do kwoty 1 875 000, 00 zł)	Poręczenie cywilne
4.	15.07.2014 23.05.2016 23.06,2017	1 800 000,00	BGŻ BNP Paribas SA Katowice	MOJ S.A. Katowice	umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 1 200 000,00 zł na okres od 15.07.2014 do 25.05.2015 do 24.05.2016 do 23.05.2017 do 21.06.2018	Poręczenie cywilne
5.	22.07.2015 22.06.2016	3 000 000,00	PKO BP SA Katowice	KARBON 2 Sp. z o.o. Katowice	umowa o kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 2 000 000, 00 zł na okres od 22.07.2015r. do 21.07.2016r. do 21.07.2017r. do 21.06.2018r.	Poręczenie wekslowe
6.	01.06.2016	1 000 000,00	OKB Sp. Zabrze	MOJ SA Katowice	umowa o kredyt obrotowy na kwotę 2 000 000, 00 zł na okres od 01.06.2016 do 30.05.2019 Poręczenie do kwoty 1 000 000, 00 zł	Poręczenie wekslowe
7.	21.12.2016 Razem	5 521 511,13 20 446 511,13	KARBON 2 Sp. z o.o.	BECKER Niemcy	umowa poręczenia na zabezpieczenie płatności na kwotę 1 281 360, 64 EURO do 30.06.2019r.	Poręczenie cywilne

Inne zobowiązania dotyczą podmiotu dominującego w Grupie Kapitałowej

Gwarancje zapłaty według stanu na dzień 30.09.2017r. wynoszą 3.405.154,20 zł. i w stosunku do stanu na 31.12.2016r. nie uległy zmianie.

Dla kogo	Kwota w zł	Data udzielenia	Termin	Za kogo
Bio-Energia Sp. z o.o.	3 405 154,20	28.01.2011r.	W trakcie negocjacji	Dwie noty obciążeniowe za opóźnienie w oddaniu przedmiotu umowy
RAZEM	3 405 154,20

Gwarancje zapłaty na dzień 30.09.2017 r.

22. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

W okresie trzech kwartałów 2017 roku nie było zmian w strukturze gospodarczej Spółek Grupy, w tym zmian w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

23. Stanowisko Zarządu odnośnie co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na 2017 rok.

24. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5 % głosów na WZA Spółki.

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki:

KARBON 2 Sp. z o.o.

Od dnia 31.08.2017r. (data przekazania raportu za I półrocze 2017 r.) do dnia 17.11.2017r.

Liczba posiadanych akcji – 1.868.056; co stanowi 60,12% kapitału zakładowego

Liczba przysługujących głosów z posiadanych akcji - 1.868.056

Udział w ogólnej liczbie głosów – 60,12%

25. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania poprzedniego raportu półrocznego.

Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej posiada 400 szt. akcji spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A, które nabył przed 2001 rokiem. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki.

Transakcje z podmiotami powiązanymi.

W okresie trzeciego kwartału 2017 roku transakcje zawierane przez Spółki z podmiotami powiązanymi były głównie typowymi transakcjami wynikającymi z bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki w okresie sprawozdawczym nie zawierały transakcji z podmiotami zależnymi i niezależnymi na warunkach innych niż rynkowe.

26. Informacja o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.

Informacja o udzielonych i otrzymanych poręczeniach, gwarancjach podano powyżej w punkcie 21.

27. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

W okresie sprawozdawczym w jednostkach Grupy w trzecim kwartale 2017 r. nie zaszły istotne zmiany mające wpływ na sytuację kadrową, majątkową oraz finansową. Spółki realizowały wszystkie swoje zobowiązania oraz na bieżąco monitorują swoje należności i utrzymują je na poziomie niezagrażającym dalszemu istnieniu Spółek.

28. Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału

Szanse

Rozwój działalności eksportowej na rynkach określonych, jako BRIC( Brazylia, Rosja, Chiny, Indie).
Utrzymanie pozycji dostawcy dla górnictwa polskiego. Dalszy wzrost sprzedaży eksportowej na rynku amerykańskim i australijskim oraz wietnamskim..
Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.
Poluzowanie polityki pieniężnej przez główne banki centralne na świecie, które w krótkim okresie mogą poprawić sytuację na rynkach oraz zwiększyć poziom inwestycji przedsiębiorstwa.
Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.

Zagrożenia

Zmienne ceny materiałów i usług do produkcji wyrobów w szczególności: stali, paliw.
Niepewna sytuacja finansowo organizacyjna górnictwa węgla kamiennego w Polsce, mniejsze inwestycje spółek węglowych w 2017 roku, co może mieć wpływ na wielkość zamówień, wydłużone przez spółki górnicze terminy płatności, które stawiają pod znakiem zapytania płynność finansową.
Polityka Unii Europejskiej odnośnie emisji
Problemy polityczno- gospodarcze odbiorców zagranicznych z Ukrainy i Rosji.
Poziomu kursów walutowych.

Informacja

o zasadach przyjętych przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Fabryk Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

Porównywalność danych.

Dane zawarte w jednostkowym sprawozdaniu finansowym za okresy objęte sprawozdaniem tj. trzeci kwartał 2017 roku oraz za trzeci kwartał 2016 roku są porównywalne.

Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku, porównywalność danych.

Jednostkowy raport za III kwartał 2017r. został sporządzony zgodnie z obowiązującymi zasadami i metodami rachunkowości zgodne z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r., poz.1047 , Dz. U. z 2017 r. poz.61 )

z uwzględnieniem współmierności przychodów i kosztów, ujmowanych według zasady memoriałowej z zachowaniem zasady ostrożności wyceny aktywów i pasywów.

Omówienie zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego:

Zasady wyceny poszczególnych składników aktywów i pasywów oraz pomiar wyniku finansowego zastały szczegółowo przedstawiane w raporcie rocznym za rok obrotowy 2016. Przy sporządzanie sprawozdania za III kwartał 2017, zasady wyceny w stosunku do zasad według, których sporządzono sprawozdania za rok obrotowy 2016 nie uległy zmianie.

Odpisy aktualizujące należności.

Stan odpisów aktualizujących należności na dzień 30.09.2017 r. wynosił ogółem 5.479,0 tys. zł. i obejmowały należności od dłużników:

zalegających z zapłatą powyżej 12 miesięcy oraz niezależnie od okresów zalegania w stosunku, co, do których uzyskano informację o ogłoszeniu upadłości, otwarciu postępowania układowego, likwidacji,
naliczone i nie zapłacone odsetki od przeterminowanych należności.

Należność
Treść	główna	odsetki
Stan na 01.01.2017 (BO)	5 277 677,90	1 2 87 877,68
Odpisy z tyt. aktual. wyceny	5 078,52	107 118,27
Wycena bilansowa - różnice
kursowe
Razem zwiększenia	5 078,52	107 118,27
Wykorzystanie odpisu		10 364,99
Rozwiązanie odpisów na skutek	392 727,46	603 507,56
spłaty należności
Wycena bilansowa- różnice	192 150,00	0,00
kursowe
Razem zmniejszenia	584 877,46	613 872,55

Stan na 30.09.2017 (BZ)	4 697 878,96	781 123,40

Rezerwy.

Wykazane w bilansie rezerwy wynoszą ogółem: 4 889 758,02 zł. tym na: świadczenia emerytalne i podobne na dzień 30.09.2017r. Wynoszą : 1 367 232,62 zł.

Wartość aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30.09.2017 r. wynosi 1.742,0 tys. zł. W okresie trzech kwartałów 2017r. nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość długoterminowych aktywów finansowych.

Grupa rezerw	Stan na 01.01.2017 r.	Zawiązanie	Rozwiązanie	Stan na 30.09.2017 r.
Odroczony podatek dochodowy	76 987,00	8 490,00	0,00	85 477,00
Świadczenia emerytalne i podobne	1 568 980,02	0,00	201 747,40	1 367 232,62
Pozostałe rezerwy	1 805 051,40	1 631 997,00	0,00	3 437 048,40
Razem	3 451 018,42	1 640 487,00	201 747,40	4 889 758,02

Na pozycję pozostałe rezerwy 3 437 048,40 zł. składają się :

rezerwy na koszty procesu sądowe w kwocie – 1 805 051,40 zł.
rezerwy na koszty prowizji od kontraktu w kwocie – 1 631 997,00 zł.

Podpisy:

Zdzisław Bik ……..……………………..

Prezes Zarządu

Maksymilian Klank ……………….......................

I Wiceprezes Zarządu

Zofia Guzy .................................................. Wiceprezes Zarządu

Grażyna Dudek ................................................

Prokurent, Główny Księgowy

Katowice 17.11.2017 r.

AI assistant

Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

5611_rns_2017-11-17_55127650-70a4-49a3-9546-180e635306a9.pdf

ROZSZERZONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za III kwartał 2017 roku.

Spis treści

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

POZYCJE POZABILANSOWE

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

SKONSOLIDOWANY SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

POZYCJE POZABILANSOWE

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

INFORMACJA DODATKOWA

1.Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Oświadczenie zgodności oraz ogólne zasady sporządzania.

2.Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawione na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:

3. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.

Spółki zależne:

Podstawowe informacje finansowe o jednostce dominującej i konsolidowanych jednostkach zależnych ( dane w zł)

4.Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku.

Jednostki zależne.

Jednostki współzależne.

Waluta prezentacji i waluta funkcjonalna.

Zasady rachunkowości.

5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitentów w prezentowanym okresie.

6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu.

7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Informacje o aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

9. Informacje o istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów.

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu, do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

14. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

15. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

16. Informacja o wszczętych przed sądem lub organem administracji publicznej postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności spółki lub jednostek od niej zależnych.

17. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

Według zbiorczego zestawienia Grupy Kapitałowej FASING S.A. przed wyłączeniami konsolidacyjnymi

18. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta (informacje podane w raportach bieżących).

19.Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy w III kwartale 2017 roku.

20. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

21. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Należności warunkowe:

Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Poręczenia otrzymane przez MOJ S.A.

Ubezpieczenia i gwarancje otrzymane przez podmiot dominujący w Grupie

Zobowiązania warunkowe, w tym: również udzielone przez jednostki gwarancje i poręczenia:

Poręczenia udzielone przez podmiot dominujący w Grupie

Inne zobowiązania dotyczą podmiotu dominującego w Grupie Kapitałowej

Gwarancje zapłaty na dzień 30.09.2017 r.

22. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

23. Stanowisko Zarządu odnośnie co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

24. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5 % głosów na WZA Spółki.

25. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania poprzedniego raportu półrocznego.

Transakcje z podmiotami powiązanymi.

27. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

28. Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału

Zagrożenia

Informacja

o zasadach przyjętych przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Fabryk Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SA.

Porównywalność danych.

Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, rezerwy, odpisy aktualizujące wartość składników majątku, porównywalność danych.

Omówienie zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego:

Odpisy aktualizujące należności.

Rezerwy.

More from Grupy Kapitałowej FASING S.A.

Grupy Kapitałowej FASING S.A. Interim / Quarterly Report 2017