Grupy Kapitałowej FASING S.A. — Annual Report 2015

Apr 29, 2016

B. DODATKOWE NOTY OBJAĝNIAJĄCE DO RAPORTU ZA ROK 2015 rok SA-R 2015

1. Informacje o instrumentach finansowych

Spóáka posiada zaliczane do instrumentów finansowych:

• udziaáy i akcje w spóákach zaleĪnych ,
• udziaáy i akcje w obcych podmiotach,
• udzielone poĪyczki,
• Ğrodki pieniĊĪne i lokaty.

Udziaáy i akcje zostaáy wycenione w cenie nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej , Ğrodki pieniĊĪne i inne aktywa pieniĊĪne w wartoĞci nominalnej na dzieĔ 31.12.2015r.

Spóáka posiada zobowiązania finansowe w postaci kredytów. Zabezpieczeniem kredytów są zastawy na: obligacjach, akcjach, Ğrodkach trwaáych oraz zapasach

W drugiej poáowie 2015 roku Spóáka wykorzystaáa transakcje forward w celu zabezpieczenia kontraktów w walucie euro. Strata z transakcji (- ) 37 654,17 zá. ujĊta w wyniku finansowym 2015r. Strategia zabezpieczenia dziaáalnoĞci Spóáki przed ryzykiem kursowym sprowadza siĊ do zawierania transakcji zabezpieczając przed ryzykiem kursowym (opcja walutowa lub forward walutowy), jednak tylko do wysokoĞci planowanych wpáywów/wydatków w walucie obcej. Zawieranie transakcji w celach spekulacyjnych nie jest dozwolone.

Na dzieĔ 31.12.2015r. Spóáka nie zawieraáa transakcji walutowych.

2. Dane o pozycjach pozabilansowych

	2015	2014
1. NaleĪnoĞci warunkowe	42813	38745
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytuáu)	31091	36405
- otrzymanych gwarancji i porĊczeĔ	31091	36405
1.2. Od pozostaáych jednostek (z tytuáu)	11722	2340
- otrzymanych gwarancji i porĊczeĔ	11722	2340
2. Zobowiązania warunkowe	28186	21362
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytuáu)	19781	13957
- udzielonych gwarancji i porĊczeĔ	19781	13957
2.2. Na rzecz pozostaáych jednostek (z tytuáu)	8405	7405
- udzielonych gwarancji i porĊczeĔ	8405	7405
-
3. Inne (z tytuáu)	0	4074
obce weksle dyskontowe	0	4074
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m	70999	64181

PorĊczenia otrzymane wedáug prawa cywilnego i wekslowego aktualne na dzieĔ 31.12.2015r.

Nr poz.	Data udzielenia	Kwota porĊczenia	Dla	PorĊczyciel	Przedmiot porĊczenia	Uwagi
1.	27.08.2013	1 000 000,00	Orzesko Knurowski Bank Spóádzielczy	KARBON 2	Zobowiązania FASING S.A. z tyt. kredytu w rachunku obrotowego udzielonego w wysokoĞci	PorĊczenie cywilne

PorĊczenia obowiązuje do 26.08.2016r. Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 720,4 tys. zá 2. 1.09.2011 2 400 000,00 BZ WBK SA KARBON 2 Zobowiązania FASING S.A. z tyt. PorĊczenie 18.04.2013 kredytu w rachunku bieĪącym O/Katowice cywilne 17.04.2014 udzielonego w wysokoĞci 17.04.2015 1.000.000,00 zá wg aneksy nr 2 do 12.10.2015 kwoty 2.000.000,00 zá. wg aneksu nr 4 do kwoty 2 500 000,00 zá z caákowitą spáatą 16.04.2016r. Kredyt podwyĪszony o 2 mln zá na okres 2 miesiĊcy do 30.11.2015 Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 2.481,5 tys. zá 2.04.2012 Zobowiązanie FASING S.A. z tyt. 3. 4 000 000,00 Deutsche Bank KARBON 2 PorĊczenie linii wielocelowej w ramach której SA wekslowe udzielono spóáce kredytów obrotowego w kwocie 3 mln zá oraz w rachunku bieĪącym w kwocie 1 mln zá i podwyĪszonego do 3 mln zá PorĊczenie udzielone do 29.04.2016r. Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 2.764,8 tys. zá 4. 18.04.2013 631 000,00 BZ WBK SA KARBON 2 Zobowiązania FASING S.A. z tyt. PorĊczenie 12.10.2015 O/Katowice kredytu obrotowego udzielonego cywilne w wysokoĞci 2.950.000,00 zá od 18.04 2013r. do dnia 17.04.2016r. Kredyt uruchomiony 17.07.2013 w kwocie 2.477 086,79 zá Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 300,3 tys. zá 5. 27.06.2013 2 000 000,00 ĝOąski Bank KARBON 2 Zobowiązania FASING S.A. z tyt. PorĊczenie 09.07.2015 Spóádzielczy kredytu rewolwingowego wekslowe 02.11.2015 udzielonego w wysokoĞci SILESIA 6.500.000,00 zá od 27.06.2013 do 26.06.2015 do 26.06.2016 Od 9.07.2015 obniĪono do kwoty 5 500.000,00 zá Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 5 267,9 tys. zá 05.08.2014 Zobowiązania FASING S.A. z tyt. 6. 1 000 000,00 Orzesko KARBON 2 PorĊczenie Knurowski kredytu w rachunku obrotowego cywilne Bank udzielonego w wysokoĞci Spóádzielczy 2.160.000,00 zá z dnia O/Zabrze 05.08.2014r. PorĊczenia obowiązuje do 30.07.2017r. Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 1.140,0 tys. zá 7. 09.04.2015 3 000 000,00 ĝOąski Bank KARBON 2 Zobowiązania FASING S.A. z tyt. PorĊczenie Spóádzielczy kredytu w rachunku bieĪącym cywilne SILESIA (dobezpieczenie w XII/2014) udzielonego w wysokoĞci 3.000.000,00 zá od 17.02.2014 do 16.02.2016. Saldo kredytu na 31.12.2015		O/ Zabrze	2 000.000,00 zá i podwyĪszonego do kwoty 3 705 000,00 zá dnia 27.08.2013r.
wynosi 1.754,8 tys. zá
23.02.2015 Zobowiązanie FASING S.A. z tyt. 8. 4 960 386,00 BZ WBK SA KARBON 2 PorĊczenie
01.12.2015 limitu na akredytywy udzielonego O/Katowice cywilne od 23.02.2015 do 22.02.2016 do
kwoty 500 000,00 EUR,

					podwyĪszony od 1.12.2015 do kwoty 970 000,00 EUR od 23.02.2015 do 22.02.2016 do 17.08.2016 Saldo otwartych akredytyw na 31.12.2015 wynosi 3 409,2 tys. zá
					(800,0 tys. EUR)
9.	26.05.2015 12.10.2015	7 100 000,00	BZ WBK SA O/Katowice	KARBON 2	Zobowiązanie FASING S.A. z tyt. kredytu rewolwingowego (finansowanie kontraktu chiĔskiego) udzielonego do kwoty 7 500 000,00 zá zmniejszony do kwoty 7 100 000,00 zá na okres od 26.05.2015 do 26.05.2016 Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 4.950,2 tys. zá	PorĊczenie cywilne
10.	24.11.2015	5 000 000,00	BPH SA	KARBON 2	Zobowiązania FASING SA z tyt. kredytu w rachunku obrotowego udzielonego w wysokoĞci 7 970.000,00 zá z dnia 20.11.2015r. PorĊczenia obowiązuje do 19.11.2017r. Saldo kredytu na 31.12.2015r. wynosi 7.642,9 tys. zá	PorĊczenie cywilne
	RAZEM	31 091 386,00

Otrzymane gwarancje i ubezpieczenia na 31.12.2015 roku

Nazwa instytucji
finansowej	Kwota	Rodzaj	Na rzecz	Przeznaczenie	Okres	Zabezpieczenie
STU ERGO HESTIA SA	2 200 000,00	Gwarancja kontraktowa w ramach limitu odnawialnego	FASING S.A.	Gwarancje: zapáaty wadium, naleĪytego wykonania kontraktu, naleĪytego usuniĊcia wad i usterek	od 21.03.2011r. na czas nieokreĞlony	Weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
MANULI HYDRAULICS POLSKA SA	139 713,58	Gwarancja zabezpieczająca naleĪyte wykonania zobowiązania	FASING S.A.	Gwarancja zabezpieczająca naleĪyte wykonania zobowiązaĔ wynikających z umowy najmu nr 2/2011	Od 17.05.2011 do 31.07.2012 do 31.07.2013 do 31.07.2014 do 04.11.2015 do 04.11.2016
SANTANDER Bank SA Hiszpania	1 957 434,80	gwarancja dobrego wykonania umowy	SHENHUA LOGISTICS GROUP Chiny	Zabezpieczenie kontaktu (10%) na kwotĊ 4 593 300,00 EUR nr SHWZ GW DL 150090 z dnia 29.05.2015 przedmiotem którego jest dostawa áDĔcucha górniczego Sáaskiego do kopalĔ w Chinach	od 24.07.2015 do 31.12.2017	regwarancja Banku PKO BP SA nr 00962020001398 waĪna do dnia 15.02.2018r.
MOJ SA	7 425 000,00	Hipoteka na nieruchomoĞci w Osowcu	FASING S.A.	Zabezpieczenie kredytów udzielonych Grupie Kapitaáowej FASING S.A. przez BZ WBK SA wg umów: Saldo na dzieĔ 31.12.2015 wynosi RB - 2.481,5 tys. zá. OBR - 300,3 tys. zá, REW - 4 950,2 tys. zá, AKRED - 3 409,2 tys. zá	Od 18.04.2013 do 30.04.2016 do 17.08.2016
RAZEM	11 722 148,38

Zobowiązania warunkowe

PorĊczenia udzielone stan na 31.12.2015r.

Nr poz.	Data udzielenia	Kwota porĊczenia	Dla	Za zobowiązania	Przedmiot porĊczenia	Rodzaj
1.	28.06.2012 11.07.2014	205 625,00	ĝOąski Bank Spóádzielczy SILESIA	Centrum BadaĔ i Analiz Technicznych Sp. z o.o.	Umowa o kredyt w rachunku bieĪącym nr B 001/12/157 z dnia 28.06.2012r. na kwotĊ 500.000,00 zá od 26.06.2015 do kwoty 205 625,00 zá. PorĊczenie obowiązuje do dnia 27.06.2016r.	wekslowe
2.	30.10.2013 15.12.2015	3 750 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt rewolwingowy z dnia 24.10.2013r. na kwotĊ 2 000 000,00 zá podwyĪszony 19.11.2013r. do kwoty 3 000 000,00 zá do 23.10.2014 do 18.11.2016 (od 15.12.2015 akt notarialny art. 777 kpc porĊczenia cywilne do kwoty 3 750 000,00 zá)	cywilne
3.	30.10.2013 15.12.2015	3 750 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt rewolwingowy z dnia 24.10.2013r. na kwotĊ 2 000 000,00 zá podwyĪszony 19.11.2013r. do kwoty 3 000 000,00 zá do 23.10.2014 do 18.11.2016 (od 15.12.2015 akt notarialny art. 777 kpc porĊczenia cywilne do kwoty 3 750 000,00 zá)	cywilne
4.	19.11.2013 15.12.2015	1 875 000,00	GETIN NOBLE BANK SA Katowice	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieĪącym na kwotĊ 1 500 000,00 zá na okres od 19.11.2013 do 18.11.2014 do 18.11.2016 (od 15.12.2015 akt notarialny art. 777 kpc porĊczenia cywilne do kwoty 1 875 000,00 zá)	cywilne
5.	18.06.2014	2 500 000,00	OKBSp. Zabrze	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt obrotowy na kwotĊ 2 500 000,00 zá na okres od 18.06.2014 do 17.06.2017	wekslowe
6.	15.07.2014	1 800 000,00	BGĩ SA Katowice	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieĪącym na kwotĊ 1 200 000,00 zá na okres od 15.07.2014 do 25.05.2015 do 24.05.2016	cywilne
7.	20.07.2015	2 400 000,00	Bank Handlowy SA Katowice	MOJ SA Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieĪącym na kwotĊ 2 000 000,00 zá na okres od 20.07.2015 do 29.06.2016. PorĊczenie	cywilne

					udzielone do 31.12.2016
8.	22.07.2015	2 000 000,00	KHW SA	KARBON 2 Sp. z o.o. Katowice	Umowa o kredyt w rachunku bieĪącym na kwotĊ 2 000 000,00 zá na okres od 22.07.2015 do 21.07.2016.	wekslowe
9.	03.11.2015	1 500 000,00	KHW SA	KARBON 2 Sp. z o.o. Katowice	Umowa sprzedaĪy wĊgla przez KHW SA porĊczona do kwoty 1 500 000,00 zá na okres od 03.11.2015 do 28.10.2016.	wekslowe
	RAZEM	19 780 625,00

Gwarancje zapáaty na dzieĔ 31.12.2015r.

Dla kogo	Kwota w zá	Data udzielenia	Termin	Za kogo
Bio-Energia Sp. z o.o.	3 405 154,20	28.01.2011r.	W trakcie negocjacji	Dwie noty obciąĪeniowe za opóĨnienie w oddaniu
CMC Zawiercie SA	5 000 000,00	16.09.2011	31.12.2015r.	przedmiotu umowy Gwarancja zapáaty do kwoty
				5.000.000,00 zá. na rzecz firmy CMC za zobowiązania KARBON2 Sp. z o.o.
RAZEM	8 405 154,20

3. Dane dotyczące zobowiązaĔ wobec budĪetu paĔstwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytuáu uzyskania prawa wáasnoĞci budynków i budowli

Spóáka w 2015 roku nie wystĊpowaáa o uzyskanie prawa wáasnoĞci budynków i budowli, gdyĪ wszystkie budynki i budowle wykazane w bilansie są wáasnoĞcią Spóáki Grupa Kapitaáowa FASING SA.

4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach dziaáalnoĞci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nastĊpnym okresie.

W 2015 roku nie miaáy miejsca przypadki zaniechania wytwarzania okreĞlonych produktów i w nastĊpnym okresie nie przewiduje siĊ zaniechania produkcji bĊGącej w profilu produkcyjnym Spóáki Grupa Kapitaáowa FASING SA.

5. Koszt wytworzenia Ğrodków trwaáych w budowie, Ğrodków trwaáych na wáasne potrzeby.

W 2015 roku nie wytworzono Ğrodków trwaáych w budowie na wáasne potrzeby.

6. Informacje o transakcjach emitenta/ jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczącymi przeniesienia praw i zobowiązaĔ.

Transakcje z podmiotami powiązanymi dotyczącymi przeniesienia wszelkich praw i zobowiązaĔ w okresie sprawozdawczym nie wystąpiáy.

6.1 Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych:

Przychody, koszty, zakupy oraz naleĪnoĞci i zobowiązania miĊdzy Grupą Kapitaáową FASING SA, a jednostkami powiązanymi w grupie..

Przychody na 31.12.2015r.

Sprzedający	wyroby	usáugi	materiaáy	towary	finansowe	pozostaáe	razem	Kupujący
GK Fasing	893 968,69	21 213,85		1 190 720,48		13 132,55	2 119 035,57	Chiny Liangda
GK Fasing	0,00	5 689,24	0,00	0,00	0,00	0,00	5 689,24	Greenway Sp. z o.o.
GK Fasing		168 350,17	6 221,20		273 903,02	2 135,54	450 609,93	Moj S.A.
GK Fasing	4 469 949,42	101 099,81		381 472,97	53 766,50		5 006 288,70	Fasing Rosja
GK Fasing	501 953,39	193 388,61	0,0	4 366,80	0,00	0,00	699 708,80	Becker Prunte
GK Fasing	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	Fasing Ukraina
GK Fasing	248 348,06	109 224,58	1 217 931,75	1 174 431,48	114 407,86	20 833,40	2 885 177,13	Karbon 2 Sp. z o.o.
Razem	6 114 219,56	598 966,26	1 224 152,95	2 750 991,73	442 077,38	36 101,49	11 166 509,37

Koszty na 31.12.2015r.

Kupujący	wyroby	usáugi	materiaáy	towary	finansowe	pozostaáe	razem	Sprzedający
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	Greenway Sp. z
GK Fasing								o.o.
GK Fasing	0,00	0,00	0,00	0,00	51 187,01	0,00	51 187,01	Fasing Rosja
GK Fasing	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	298 884,99	298 884,99	Fasing Ukraina
GK Fasing	0,00	0,00	0,00	333 066	0,00	108 866,64	441 932,64	Chiny Liangda
GK Fasing	0,00	70 289,67	10 071 830,05	97 761,06	62 926,91	29 957,43	10 332 765,12	Moj S.A.
GK Fasing	0,00	0,00	42 544,26	19 821 115,73	0,00	0,00	19 863 659,99	Becker Prunte
GK Fasing	0,00	1 054 656,20	7 526 755,03		782 469,10	480 914,09	9 844 794,42	Karbon 2 Sp. z o.o.
Razem	0,00	1 124 945,87	17 641 129,34	20 251 942,79	896 583,02	918 623,15	40 833 224,17

LP.	Kontrahent	naleĪnoĞci		zobowiązania
		z tyt. dostaw i usáug	inne	z tyt. dostaw i usáug	inne
1	FASING PLUS CZECHY	-	-	-	-
2	LIANGDA CHINY	3 839 958,12	-	169 382,95	-
3	BECKER-PRUNTE NIEMCY	59 387,32	-	5 914 280,85	-
4	FASING ROSJA	5 563 634,05	1 242 246,34	-	-
5	FASING UKRAINA	298 884,99	-	-	-
6	MOJ S.A.	9 842,92	-	1 542 616,98	-
7	KARBON 2	45 142,84	5 520,40	4 812 574,50	-
8	GREENWAY	768,07	158 945,16	-	-
	Razem	9 817 618,31	1 406 711,90	12 438 855,28	0,00

7. Informacje o wspólnych przedsiĊwziĊciach, które nie podlegają konsolidacji

Spóáka Grupa Kapitaáowa FASING SA nie prowadzi wspólnych przedsiĊwziĊü.

8. Informacje o przeciĊtnym zatrudnieniu z podziaáem na grupy zawodowe

Informacja o przeciĊtnym zatrudnieniu, z podziaáem na grupy zawodowe. PrzeciĊtne zatrudnienie w przeliczeniu na peáne etaty

Wyszczególnienie	I kwartaá	II kwartaá	III kwartaá	IV kwartaá
Stanowiska robotnicze	121,72	121,51	123,61	126,98
Stanowiska nierobotnicze	165,73	161,34	156,20	151,32
Razem	287,45	282,85	279,81	278,30

9. Informacje o áącznej wartoĞci wynagrodzeĔ i nagród wypáaconych lub naleĪnych dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiĊbiorstwie emitenta

Wynagrodzenia Rady Nadzorczej:

• 1. Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej 80 030,82 zá,
• 1. Józef DubiĔski ZastĊpca Przewodniczącego Rady Nadzorczej 65 007,78 zá,
• 1. Stanisáaw Bik Sekretarz Rady Nadzorczej 60 000,10 zá,
• 1. Andrzej Matczewski Czáonek Rady Nadzorczej 54 992,40 zá,
• 1. Wáodzimierz GrudzieĔ Czáonek Rady Nadzorczej 54 992,40 zá

Razem Rada Nadzorcza : 315 023,50 zá

Wynagrodzenie Czáonków Rady Nadzorczej, zgodnie z art. 21 Statutu Spóáki, okreĞla Walne Zgromadzenie.

Wynagrodzenia Zarządu Spóáki:

• 1. Zdzisáaw Bik Prezes Zarządu 1 563 082,87 zá,
• 1. Maksymilian Klank Wiceprezes Zarządu 677 573,04 zá,
• 1. Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu 396 005,52 zá

Razem Zarząd: 2 636 661,43 zá,

Zasady Wynagrodzenia Czáonków Zarządu Spóáki, zgodnie z art. 11.3 Statutu Spóáki okreĞla Rada Nadzorcza.

Wynagrodzenia Czáonków Zarządu Spóáki z tytuáu peánienia funkcji we wáadzach podmiotów zaleĪnych: Maksymilian Klank z tytuáu peánionej funkcji w Zarządzie podmiotu zaleĪnego 20 959,51 eur., Zdzisáaw Bik z tytuáu peánienia funkcji w Zarządzie podmiotu zaleĪnego 20 959,51 eur.

10. Informacje o wartoĞci niespáaconych zaliczek, kredytów, poĪyczek, gwarancji, porĊczeĔ

Spóáka Grupa Kapitaáowa FASING SA w 2014 roku nie udzieliáa zaliczek, kredytów, poĪyczek, porĊczeĔ, gwarancji osobom zarządzającym i nadzorującym w Spóáce Grupa Kapitaáowa FASING SA. i nie zawaráa Īadnych transakcji z Czáonkami Zarządu i Rady Nadzorczej oraz z osobami bĊGącymi w związkach rodzinnych.

11. Informacje o wynagrodzeniach biegáego rewidenta oraz podmiotu uprawnionego do badania sprawozdaĔ finansowych.

Usáugi		Wynagrodzenie netto
	naleĪne	Wypáacone
RAZEM	81 100,00	42 100,00
Przegląd i ocena jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I póárocze 2015r.oraz badanie sprawozdaĔ jednostkowego i	59 500,00	20 500,00

skonsolidowanego za rok 2015 przez MW RAFIN
Sp. z o.o. Spóáka Komandytowa
Usáugi doradztwa podatkowego za 2015 rok MW	21 600,00
RAFIN Sp. z o.o. Spóáka Komandytowa		21 600,00

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegáych, ujĊtych w sprawozdaniu finansowym za bieĪący okres

W sprawozdaniu finansowym za 2015 roku nie zostaáy ujĊte Īadne zdarzenia dotyczące lat ubiegáych mające istotny wpáyw na wynik finansowy bieĪącego roku.

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiáy po dniu bilansowym, a nieuwzglĊdnionych w sprawozdaniu finansowym

W spóáce Grupa Kapitaáowa FASING SA po dniu 31.12.2015 r. nie wystąpiáy Īadne znaczące zdarzenia, których nie uwzglĊdniono w sprawozdaniu finansowym za 2015 rok.

14. Informacje o relacjach miedzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejĊcia aktywów i pasywów

W związku z przeksztaáceniem w SpóáNĊ przedsiĊbiorstwo przeprowadziáo aktualizacjĊ wyceny Ğrodków trwaáych wg stanu na dzieĔ 31.03.1992 r. Uzyskano zgodĊ Min. Finansów Dep. RachunkowoĞci - pismo z dnia 25.06.1992 r. Nr DR-4/MW-116/92 na odstąpienie od inwentaryzacji skáadników majątkowych na dzieĔ 1.04.92 r.

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaĨnikiem inflacji, z podaniem Ĩródáa wskaĨnika oraz metody jego wykorzystania z przyjĊciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego – jeĪeli skumulowana Ğrednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat dziaáalnoĞci emitenta osiągnĊáa lub przekroczyáa wartoĞü 100%.

Spóáka nie dokonywaáa korekty sprawozdaĔ finansowych o wskaĨnik inflacji.

16. Zestawienie i objaĞnienie róĪnic pomiĊdzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

Spóáka opublikowaáa raport kwartalny za IV kwartaá 2015 roku dnia 29.02.2015 roku. RóĪnice pomiĊdzy sprawozdaniem za IV kwartaá 2015 roku a sprawozdaniem za 2015 rok wynikają z korekty danych dokonanych w uzgodnieniu z Biegáym rewidentem dokonującym badania sprawozdania finansowego spóáki.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans)

	2015	IV kwartaá
		2015	róĪnice
AKTYWA
I. Aktywa trwaáe	72148	72337	-189
2. Rzeczowe aktywa trwaáe	32163	32186	-23
4. Inwestycje dáugoterminowe	38329	38415	-86
4.3. Dáugoterminowe aktywa finansowe	38071	38157	-86
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	37938	38157	-219
- udziaáy lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane	37838	38057
metodą praw wáasnoĞci			-219
poĪyczki	0	100	-100
b) w pozostaáych jednostkach	133	0	133
5. Dáugoterminowe rozliczenia miĊdzyokresowe	1632	1712	-80
5.1. Aktywa z tytuáu odroczonego podatku dochodowego	1632	1712	-80

1. Zapasy 34032 33497 535 2. NaleĪnoĞci krótkoterminowe 54946 56249 -1303 2.1. Od jednostek powiązanych 9073 9370 -297 2.2. Od pozostaáych jednostek 45873 46879 -1006 3. Inwestycje krótkoterminowe 8776 8909 -133 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8776 8909 -133 b) w pozostaáych jednostkach 469 602 -133 4. Krótkoterminowe rozliczenia miĊdzyokresowe 1341 449 892 A k t y w a r a z e m 171243 171441 -198 PASYWA 0 I. Kapitaá wáasny 79036 79879 -843 8. Zysk (strata) netto 8916 9759 -843 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 92207 91562 645 1. Rezerwy na zobowiązania 6048 4594 1454 1.1. Rezerwa z tytuáu odroczonego podatku dochodowego 75 56 19 1.2. Rezerwa na Ğwiadczenia emerytalne i podobne 1442 1108 334 a) dáugoterminowa 1313 1108 205 b) krótkoterminowa 129 0 129 1.3. Pozostaáe rezerwy 4531 3430 1101 b) krótkoterminowe 4531 3430 1101 3. Zobowiązania krótkoterminowe 73702 74510 -808 3.1. Wobec jednostek powiązanych 12445 12238 207 3.2. Wobec pozostaáych jednostek 61053 62067 -1014 3.3. Fundusze specjalne 204 205 -1 4. Rozliczenia miĊdzyokresowe 3540 3541 -1 4.2. Inne rozliczenia miĊdzyokresowe 3540 3541 -1 a) dáugoterminowe 2861 3201 -340 b) krótkoterminowe 679 340 339 P a s y w a r a z e m 171243 171441 -198	II. Aktywa obrotowe	99095	99104	-9

Rachunek zysków i strat (kalkulacyjny)

	2015	IV kwartaá 2015	róĪnice
I. Przychody netto ze sprzedaĪy produktów, towarów i materiaáów, w tym:	175231	175228	3
- od jednostek powiązanych	11014	11012	2
1. Przychody netto ze sprzedaĪy produktów	91268	91265	3
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiaáów, w tym:	125165	124933	232
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	50982	50750	232
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaĪy (I-II)	50066	50295	-229
IV. Koszty sprzedaĪy	9896	9870	26
V. Koszty ogólnego zarządu	22969	22836	133
VI. Zysk (strata) na sprzedaĪy (III-IV-V)	17201	17589	-388
VII. Pozostaáe przychody operacyjne	1678	1126	552
3. Inne przychody operacyjne	1655	1103	552
VIII. Pozostaáe koszty operacyjne	4053	3122	931
2. Aktualizacja wartoĞci aktywów niefinansowych	1359	1196	163
3. Inne koszty operacyjne	2694	1926	768
IX. Zysk (strata) z dziaáalnoĞci operacyjnej (VI+VII-VIII)	14826	15593	-767
X. Przychody finansowe	1169	1192	-23
2. Odsetki, w tym:	313	324	-11
- od jednostek powiązanych	55	56	-1
5. Inne	856	868	-12

XI. Koszty finansowe	4322	4114	208
1. Odsetki, w tym:	2076	2077	-1
3. Aktualizacja wartoĞci inwestycji	324	106	218
4. Inne	1922	1931	-9
XII. Zysk (strata) z dziaáalnoĞci gospodarczej (IX+X-XI)	11673	12671	-998
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)	11673	12671	-998
XV. Podatek dochodowy	2757	2912	-155
a) czĊĞü bieĪąca	2742	2995	-253
b) czĊĞü odroczona	15	-83	98
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)	8916	9759	-843

Zestawienie ze zmian w kapitale (funduszu) wáasnym

	2015	IV kwartaá 2015	róĪnice
8. Wynik netto	8916	9759	-843
a) zysk netto	8916	9759	-843
II. Kapitaá wáasny na koniec okresu (BZ )	79036	79879	-843
III. Kapitaá wáasny, po uwzglĊdnieniu proponowanego podziaáu zysku (pokrycia straty)	79036	79879	-843

Rachunek przepáywów pieniĊĪnych

	2015	IV kwartaá 2015	róĪnice
A. Przepáywy Ğrodków pieniĊĪnych z dziaáalnoĞci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	8916	9759	-843
II. Korekty razem	6955	5454	1501
4. Odsetki i udziaáy w zyskach (dywidendy)	3281	2727	554
6. Zmiana stanu rezerw	4626	3171	1455
7. Zmiana stanu zapasów	-5989	-5452	-537
8. Zmiana stanu naleĪnoĞci	-9426	-10730	1304
9. Zmiana stanu zobowiązaĔ krótkoterminowych, z wyjątkiem poĪyczek i kredytów	9023	9831	-808
10. Zmiana stanu rozliczeĔ miĊdzyokresowych	-1487	-675	-812
11. Inne korekty	345	0	345
III. Przepáywy pieniĊĪne netto z dziaáalnoĞci operacyjnej (I+/-II) - metoda poĞrednia	15871	15213	658
I. Wpáywy	84	57	27
3. Z aktywów finansowych, w tym:	13	18	-5
b) w pozostaáych jednostkach	13	18	-5
- odsetki	13	18	-5
4 . Inne wpáywy inwestycyjne	33	1	32
II. Wydatki	4400	4401	-1
4. Inne wydatki inwestycyjne	259	260	-1
III. Przepáywy pieniĊĪne netto z dziaáalnoĞci inwestycyjnej (I-II)	-4316	-4344	28
II. Wydatki	36516	35830	686
7. PáatnoĞci zobowiązaĔ z tytuáu umów leasingu finansowego	1006	1059	-53
8. Odsetki	3409	2670	739
III. Przepáywy pieniĊĪne netto z dziaáalnoĞci finansowej (I-II)	-8075	-7389	-686
- o ograniczonej moĪliwoĞci dysponowania	195	63	132

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowoĞci i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych) ich przyczyny, tytuáy oraz wpáyw wywoáanych tym skutków finansowych na sytuacjĊ majątkową i finansową, páynnoĞü oraz wynik finansowy i rentownoĞü.

Zdarzenia nie miaáy miejsca.

18. Dokonane korekty báĊdów podstawowych, ich przyczyny, tytuáy oraz wpáyw wywoáanych tym skutków finansowych na sytuacjĊ majątkową i finansową, páynnoĞü oraz wynik finansowy i rentownoĞü.

Nie dokonywano korekty báĊdów. BáĊdy podstawowe w bilansach lat poprzednich nie wystąpiáy.

19. W przypadku wystĊpowania niepewnoĞci co do moĪliwoĞci kontynuowania dziaáalnoĞci, opis tych niepewnoĞci oraz stwierdzenie, Īe taka niepewnoĞü wystĊpuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane.

Nie istnieje niepewnoĞü co do moĪliwoĞci kontynuowania dziaáalnoĞci

20. Sprawozdania finansowe – áączenie podmiotów.

Nie dotyczy.

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziaáów i akcji w jednostkach podporządkowanych – metody praw wáasnoĞci – naleĪy przedstawiü skutki, jakie spowodowaáoby jej zastosowanie, oraz wpáyw na wynik finansowy

Spóáki zaleĪne podlegają konsolidacji metodą peáQą. Posiadane udziaáy i akcje wykazywane są w ksiĊgach wg cen nabycia. W bilansie są prezentowane po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.

22. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe – skutki nie sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Za 2015 rok Spóáka Grupa Kapitaáowa FASING SA bĊdzie sporządzaü skonsolidowane sprawozdanie.