Grupy Kapitałowej FASING S.A. — AGM Information 2021

Nov 16, 2021

Katowice, dnia 16 listopada 2021 r.

Odpowiedzi Spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa Fasing S.A. na pytania zadane przez Akcjonariuszy w trakcie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w dniu 2 listopada 2021 r.

1. Art. 80 ust. 2 o ofercie będący podstawą do zlecenia przez Zarząd tzw. Fairness Opinion ("Opinia") wyraźnie wskazuje, że dotychczasowe notowania nie mogą być jedynym czynnikiem branym pod uwagę przy ustalaniu wartości godziwej spółki. Jakie inne brali pod uwagę opiniujący, zważając na to, że jak wynika z Opinii nie sporządzali oni wyceny majątkowej Spółki?

Z uwagi na bezpośredni charakter pytania odnoszący się do tzw. Fairness Opinion, odpowiedź została udzielona w odrębnym dokumencie sporządzonym przez niezależnego rzeczoznawcę majątkowego, panią Katarzynę Rusin. Dokument załączony jest do raportu bieżącego.

1. Na ile wyceniono w fairness opinion z dnia 17 sierpnia 2021 posiadany przez Fasing S.A. pakiet akcji MOLS A ?

Z uwagi na bezpośredni charakter pytania odnoszący się do tzw. Fairness Opinion, odpowiedź została udzielona w odrębnym dokumencie sporządzonym przez niezależnego rzeczoznawcę majątkowego, panią Katarzynę Rusin. Dokument załączony jest do raportu bieżącego.

1. Na ile wyceniono w fairness opinion z dnia 17 sierpnia 2021 posiadaną przez Fasing S.A. nieruchomość przy ul. Modelarskiej w Katowicach?

Z uwagi na bezpośredni charakter pytania odnoszący się do tzw. Fairness Opinion, odpowiedź została udzielona w odrębnym dokumencie sporządzonym przez niezależnego rzeczoznawcę majątkowego, panią Katarzynę Rusin. Dokument załączony jest do raportu bieżącego.

1. Zgodnie z raportem finansowym Fasing S.A. "Spółka posiada grunty w wieczystym użytkowaniu wg decyzji wydanych przez Wydział Geodezji Gospodarki Mieniem Urzędu Miasta Katowice, których powierzchnia wynosi ogółem 38 840,0 m2 o łącznej wartości 2 830 406,00 zł. W I półroczu 2021 roku dokonano amortyzacji prawa wieczystego użytkowania gruntu w kwocie 70 760,16 zł. Łączna wartość umorzenia prawa wieczystego użytkowania gruntu na dzień 30.06.2021 r. wynosi 1 922 175,36 zł. Wartość bilansowa gruntów 908 230,64 zł.". Jak należy rozumieć powyższy fragment sprawozdania finansowego? Ile są warte grunty będące w posiadaniu spółki? Czy zarząd podtrzymuje, że te grunty są warte tyle ile wskazano w raporcie finansowym? Czy podane kwoty odzwierciedlają rzeczywistą wartość gruntu w Katowicach o powierzchni ponad 3,8 ha? Czy potwierdza to przeprowadzona wycena?

W raporcie finansowym wskazywana jest wartość bilansowa prawa użytkowania wieczystego, która na dzień 30.06.2021 r. wynosi 908.230,64 zł. Spółka dokonuje księgowego ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów wg zasad określonych w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Zarząd podtrzymuje prawidłowość ujęcia bilansowego prawa użytkowania wieczystego gruntu. Wycenie rynkowej poddane zostały prawa użytkowania wieczystego gruntu wraz z własnością posadowionych na nim budynków, stosownie do odpowiedzi na poniższe 5 pytanie.

1. Zgodnie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Fasing S.A. na dzień 30 czerwca 2021, str. 24-25 zostały obciążone jako zabezpieczenie zadłużenia Fasing S.A. wobec banku PEKAO S.A. nieruchomości należące do MOJ S.A. oraz Fasing S.A. (punkt 2-5 Noty pt. "Poręczenia udzielone przez Grupę Kapitałową według prawa majątkowego"). Zgodnie z tą notą hipoteka łączna na tych nieruchomościach wynosi 21 mln złotych. Czy istnieją wyceny tych obciążonych

Pod naukowym patronatem:

KONTO BANKOWE: PKO BP S.A. IO/KATOWICE 24 1020 2313 0000 3602 0019 5008 NIP: PL634-025-76-23 Regon: 271569537 Numer rejestrowy BDO: 000014019 KRS: 0000120721 Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Wysokość kapitalu zakładowego: 8 731 369,72 zł Wysokość kapitału wpłaconego: 8 731 369,72 zł

Zarząd: Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Technicznych
Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych

mgr Zdzisław Bik

r

nieruchomości uzasadniające wysokość hipotek? Jeśli tak, to jakie są wyceny poszczególnych nieruchomości?

W okresie ostatnich trzech lat sporządziła wycenę tych nieruchomości dwukrotnie, w 2019 r. oraz w 2021 r.

Zgodnie z wyceną niezależnego rzeczoznawcy majątkowego sporządzoną w 2019 r. wartość kształtowała się następująco:

• Wartość rynkowa nieruchomości zabudowanej MOJ S.A. Oddział Kuźnia OSOWIEC w Osowcu (tj. prawa użytkowania wieczystego wraz z własnością budynków) wynosiła 3.714.000,00 zł,
• Wartość rynkowa nieruchomości gruntowej MOJ S.A. położonej w Katowicach w rejonie ul. Kryształowej ( tj. prawo własności) wynosiła 6.900.000,00 zł,
• Wartość rynkowa nieruchomości zabudowanej położonej w Katowicach przy ul. Modelarskiej 11 (tj. prawa użytkowania wieczystego wraz z własnością budynków) wynosiła 19.800.000,00 7f

Zgodnie z wyceną niezależnego rzeczoznawcy majątkowego sporządzoną we wrześniu 2021 r. wartość nieruchomości kształtuje się następująco:

• Wartość rynkowa nieruchomości zabudowanej MOJ S.A. Oddział Kuźnia OSOWIEC w Osowcu (tj. prawa użytkowania wieczystego wraz z własnością budynków) wynosiła 3.681.000,00 zł,
• Wartość rynkowa nieruchomości gruntowej położonej w rejonie ul. Kryształowej ( tj. prawo własności) wynosiła 7.484.000,00 zł,
• Wartość rynkowa nieruchomości zabudowanej położonej w Katowicach przy ul. Modelarskiej 11 (tj. prawa użytkowania wieczystego wraz z własnością budynków) wynosiła 20.153.000,00 zł.
• 1. Jakie są łączne roczne koszty notowania spółki na rynku regulowanym?

Zgodnie z najlepszym szacunkiem Zarządu Spółki łączne roczne koszty notowania Spółki na rynku regulowanym w 2021 r. wyniosą ok. 1,1 mln zł. Na skalkulowaną kwotę kosztu składają się głównie:

• Koszt wynagrodzenia pracowników zaangażowanych w sporządzanie danych na potrzeby raportowania giełdowego oraz koszt wynagrodzenia pracowników działów pomocniczych, wspierających działy zaangażowane w przygotowanie danych giełdowych. Koszt ten stanowi ok. 51 % wszystkich kosztów. W kalkulacji uwzględniono wyłącznie szacunkowy koszt czasu spędzonego na prace związane z raportowaniem giełdowym,
• Częściowy koszt wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej (powiększony skład Rady Nadzorczej z uwagi na publiczny charakter Spółki). Koszt ten stanowi ok. 29 % wszystkich kosztów,
• Częściowy koszt usług doradczych (prawnych, księgowych i innych). Koszt ten stanowi ok. 9 % wszystkich kosztów,
• Opłaty giełdowe, w tym wynagrodzenie animatora emitenta. Koszt ten stanowi ok. 4 % . wszystkich kosztów,
• Pozostałe, w tym szacunkowy koszt wdrożenia obligatoryjnego formatu raportowania rocznego ESEF. Pozostałe koszty stanowią ok. 7 % wszystkich kosztów.

WICEPREZES ZARZADU mgr inż. Motedsz Bik

PREZES, ZARZADU DYREKTOR NACZELNY mgr Zdzisław Bik

Pod naukowym patronaten

KONTO BANKOWE: PKO BP S.A. IO/KATOWICE 24 1020 2313 0000 3602 0019 5008 NIP: PL634-025-76-23 Regon: 271569537 Numer rejestrowy BDO: 000014019 KRS: 0000120721 Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Wysokość kapitału zakładowego: 8 731 369,72 zł Wysokość kapitału wpłaconego: 8 731 369,72 zł

Zarząd: Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny Wiceprezes Zarzadu, Dyrektor ds. Technicznych Wiceprezes Zarzadu, Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych