EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Mar 29, 2012

关于2011年度湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的

专 项 说 明

中审国际鉴字【2012】第 01020142 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限 公司（以下简称南岭民爆公司）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日母公司及合并的资产 负债表，2011 年度母公司及合并的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附 注（以下简称“财务报表”），并于 2012 年 3 月 27 日签发了中审国际 审字[2012]01020068 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《中小 企业信息披露业务备忘录第 4 号：年度报告披露相关事项》的规定，南岭民爆公司编制了 本专项说明所附的 2011 年度南岭民爆公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称“汇总表”）和 2011 年度违规担保情况表。

如实编制和对外披露汇总表和 2011 年度违规担保情况表，并确保其真实性、合法性及 完整性是南岭民爆公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计南岭民爆公司 2011 年度 会计报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方 面没有发现不一致。除了对南岭民爆公司实施了 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联 方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解 2011 年度南岭民爆公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保 情况，2011 年度南岭民爆公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表应当与已审计的 财务报表一并阅读。

本专项说明仅供南岭民爆公司向深圳证券交易所报送 2011 年度控股股东及其他关联 方资金占用和违规担保情况使用，不得用作任何其他目的。

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附件 1：2011 年度湖南南岭民用爆破器材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表

附件 2：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2011 年度违规担保情况表

中审国际会计师事务所 中国注册会计师 邓建华 有限公司 中国注册会计师 魏国 中国 北京 二〇一二年三月二十七日

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附件1：

2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初 占用资金余额	2011年度占用 累计发生金额	2011年度偿还 累计发生金额	2011年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附	中铁物资集团铁建民爆 器材专营有限公司	联营企业	应收账款		18,308,456.71	18,162,500.00	145,956.71	应收货款余额	经营性货款
属企业	岳阳鸿鑫民爆器材有 限公司	联营企业	应收账款		35,237,194.03	35,237,194.03			经营性货款
小计					53,545,650.74	53,399,694.03	145,956.71
上市公司的子公司	永州旺达民爆器材经 营有限公司	子公司	应收账款		53,089,622.30	53,089,622.30			经营性货款
及其附属企业
小计					53,089,622.30	53,089,622.30
合计					106,635,273.04	106,489,316.33	145,956.71

公司法定代表人：陈光正 主管会计机构负责人：姜小国 会计机构负责人：补天沅

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3

附件2：

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2011年度违规担保情况表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币元

	被担保方 被担保方与本公司 的关系 2011年期初担 保金额 2011年度累计 担保金额 2011年度累计 解除担保金额 2011年期末担 保余额 担保事项 备注 无 无 0 0 0 0 无 合计 0 0 0 0

公司法定代表人：陈光正 主管会计机构负责人：姜小国 会计机构负责人：补天沅

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