EXPLOSIVE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2009

Apr 23, 2009

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人陈光正、主管会计工作负责人姜小国及会计机构负责人(会计主管人员)补天沅声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	本报告期末	上年度期末	增减变动（％）
总资产	535,972,372.11	504,951,875.65	6.14%
归属于母公司所有者权益	315,613,733.00	308,700,847.32	2.24%
股本	88,133,400.00	88,133,400.00	0.00%
归属于母公司所有者的每股净资产	3.58	3.50	2.29%
	本报告期	上年同期	增减变动（％）
营业总收入	81,883,781.93	57,055,504.73	43.52%
归属于母公司所有者的净利润	6,912,885.68	2,159,305.09	220.14%
经营活动产生的现金流量净额	2,592,933.00	-31,658,743.21	108.19%
每股经营活动产生的现金流量净额	0.03	-0.36	108.33%
基本每股收益	0.08	0.02	300.00%
稀释每股收益	0.08	0.02	300.00%
净资产收益率	2.19%	0.77%	1.42%
扣除非经常性损益后的净资产收益	2.28%	0.76%	1.52%
率
非经常性损益项目			年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益			0.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免			0.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外			0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益			0.00
非货币性资产交换损益			0.00
委托他人投资或管理资产的损益			0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备			0.00

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	0.00
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-387,886.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
少数股东权益影响额	7,187.22
所得税影响额	96,971.57
合计	-283,727.49
对重要非经常性损益项目的说明
无

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	9,331
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中国新时代控股（集团）公司	952,765	人民币普通股
湖南中人爆破工程有限公司	600,000	人民币普通股
深圳市金奥博科技有限公司	360,000	人民币普通股
广东友好商贸发展有限公司	317,589	人民币普通股
华宝信托有限责任公司-集合类资金信托 R2008JH021	300,000	人民币普通股
谢鉴钊	275,100	人民币普通股
徐小丽	270,000	人民币普通股
吕春绪	240,000	人民币普通股
王玉英	227,280	人民币普通股
班武	200,000	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、应收票据比期初下降 54.55%，主要原因是一季度采用承兑汇票结算减少所致。

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

• 2、应收帐款比期初增长 126.67%，主要原因是一季度为公司传统销售淡季，公司主要客户各民爆器材专营公司自身资金较紧， 从而影响了公司货款的及时回收。

• 3、其他应收帐款比期初增长 168.98%，主要原因是根据公司备用金管理制度，采取年初预算借支备用金，年末平帐备用金所 致。

• 4、预收帐款比期初下降 60.16%，主要是本期公司预收帐款转为销售所致。

• 5、应付职工新酬比期初增长 75.74%，主要是新增合并旺达子公司的工资、奖金还未支付所致。

• 6、应交税费比期初增长 167.27%，主要是按税法规定， 3 月份实现的应交税费在 4 月 10 日前缴纳所致。

• 7、其他应付款比期初增长 37.43%，主要是一季度运费还未支付；

• 8、营业收入同比增长 43.52%，主要是去年同期受冰灾影响，导致销售不畅，同时去年 8 月产品调价，致使公司营业收入同 比增长。

• 9、营业税金及附加同比增长 103.92%，主要是一季度增值税同比增长导致营业税金及附加增长。

• 10、营业费用同比增长 339.84%，主要是工资福利费、销售服务费、运费、装卸费等费用增长所致。

• 11、管理费用同比增长 54.47%，主要是公司一季度职工新酬、修理费、折旧费、无形资产摊销等增长；其次是新增合并旺达 子公司导致管理费用同比增长。

• 12、所得税费用同比增长 228.61%，主要是营业收入增长导致利润同比增长所致。

• 13、经营活动产生的现金流量净额同比增长 108.19%，主要是销售收入增长导致销售商品收到的现金同比增长；

• 14、投资活动产生的现金流量净额同比下降 231.96%，主要是收回投资和取得的投资收益同比下降 99.69%；其次是购建固定 资产和投资所支付的现金同比增加 110.3%。

• 15、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 54.3%，主要是借款收到的现金同比增加 22.22%，同时偿还债务导致现金流出同 比增长 80%。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

• 1.报告期内，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。

• 2.报告期内，公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。

• 3.日常经营重大合同的签署和履行情况：

• 2009 年 1 月 5 日，在全国民爆器材订货会上，公司与郴州市发安民爆器材专营有限责任公司等多家用户签订了“2009 年 度民爆器材产品销售合同”。其中，2009 年度重大销售合同签署及 2009 年一季度履行情况为：

• （1）2009 年度与郴州市发安民爆器材专营有限责任公司签订了 9289 吨改性铵油炸药、3611 吨乳化炸药销售合同，其中

• 一季度销售改性铵油炸药 1416.6 吨，完成合同额的 15.25%，销售乳化炸药 168.6 吨，完成合同额的 4.67%。

• （2）2009 年度与衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司签订了 5000 吨膨化硝铵炸药、3700 吨乳化炸药，其中一季度销

• 售膨化硝铵炸药 963 吨，完成合同额的 19.26%，销售乳化炸药 267.624 吨，完成合同额的 7.23%。

• （3）2009 年度与怀化市物联民爆器材有限公司签订了 3780 吨膨化硝铵炸药销售合同，其中一季度销售膨化硝铵炸药

• 462.208 吨，完成合同额的 12.23%。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无
股份限售承诺	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无
	公司控股股东湖南省南岭化工厂 承诺自本公司股票上市之日起三 十六个月内其所持有的本公司股 票不转让或者委托他人管理，也 不由本公司收购。	报告期内，公司控股股东严格履行承诺。
发行时所作承诺
其他承诺（含追加承诺）	无	无

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

3

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

3.4 对 2009 年 1-6 月经营业绩的预计

单位：（人民币）元

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
2009年1-6月预计的经营业	归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上
绩	预计2009年1-6月归属于母公司所有者的净利润与上年同期增长50%-70%。
2008年1-6月经营业绩	归属于母公司所有者的净利润：	13,288,967.13
	1、去年同期因冰雪自然灾害和原材料、燃料价格大幅上涨，影响了公司经营业绩； 2、去年8月国家调整民爆器材产品出厂价，对公司业绩造成积极影响。
业绩变动的原因说明

3.5 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年 03 月 31 日 单位：（人民币）元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	110,281,624.78	82,205,964.44	117,758,121.06	89,052,932.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	1,000,000.00	1,000,000.00	2,200,000.00	1,200,000.00
应收账款	39,999,313.84	33,446,250.65	17,646,645.40	11,482,762.89
预付款项	29,766,034.34	24,311,289.00	27,655,497.43	20,847,764.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	5,855,406.43	4,643,559.68	2,176,908.56	1,299,220.23
买入返售金融资产
存货	27,317,332.77	22,587,553.48	30,799,140.05	24,283,970.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	214,219,712.16	168,194,617.25	198,236,312.50	148,166,651.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	2,073.80		2,073.80
长期应收款

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

4

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

长期股权投资	61,334,772.10	141,487,151.61	56,934,772.10	137,087,151.61
投资性房地产
固定资产	130,337,060.41	89,728,022.21	131,676,771.35	91,248,536.34
在建工程	73,648,570.36	55,666,750.01	61,669,123.40	48,100,647.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	55,532,906.36	21,577,508.60	55,535,545.58	21,715,361.18
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	714,034.93	470,992.33	714,034.93	470,992.33
其他非流动资产
非流动资产合计	321,752,659.95	309,113,666.75	306,715,563.15	298,805,930.78
资产总计	535,972,372.11	477,308,284.00	504,951,875.65	446,972,581.85
流动负债：
短期借款	140,000,000.00	140,000,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	3,372,000.00	3,372,000.00
应付账款	18,413,696.41	16,058,997.00	18,287,608.40	11,528,296.73
预收款项	1,192,741.94	504,590.10	2,993,631.87	630,767.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,530,495.68	1,989,511.92	2,008,880.09	1,136,476.24
应交税费	9,246,900.15	5,892,689.66	3,459,750.96	1,141,890.00
应付利息
应付股利
其他应付款	16,264,100.86	9,836,938.98	11,834,182.91	5,763,076.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	192,019,935.04	177,654,727.66	168,584,054.23	150,200,506.94
非流动负债：
长期借款
应付债券

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

5

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

长期应付款
专项应付款	2,343,295.57	200,000.00	2,343,295.57	200,000.00
预计负债
递延收益	4,344,374.00	4,344,374.00	4,344,374.00	4,344,374.00
递延所得税负债	313,213.25		313,213.25
其他非流动负债
非流动负债合计	7,000,882.82	4,544,374.00	7,000,882.82	4,544,374.00
负债合计	199,020,817.86	182,199,101.66	175,584,937.05	154,744,880.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	88,133,400.00	88,133,400.00	88,133,400.00	88,133,400.00
资本公积	94,956,700.82	94,956,700.82	94,956,700.82	94,956,700.82
减：库存股
盈余公积	24,814,179.09	24,814,179.09	23,414,084.88	23,414,084.88
一般风险准备
未分配利润	107,709,453.09	87,204,902.43	102,196,661.62	85,723,515.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	315,613,733.00	295,109,182.34	308,700,847.32	292,227,700.91
少数股东权益	21,337,821.25		20,666,091.28
所有者权益合计	336,951,554.25	295,109,182.34	329,366,938.60	292,227,700.91
负债和所有者权益总计	535,972,372.11	477,308,284.00	504,951,875.65	446,972,581.85

4.2 利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年 1-3 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	81,883,781.93	57,425,749.61	57,055,504.73	42,499,634.39
其中：营业收入	81,883,781.93	57,425,749.61	57,055,504.73	42,499,634.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	71,271,390.28	53,211,989.51	54,063,841.41	41,799,812.23
其中：营业成本	46,018,084.27	36,055,544.62	41,228,711.03	31,719,676.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	842,539.93	607,962.42	413,178.64	277,250.71
销售费用	8,929,778.29	7,365,181.46	2,030,253.72	1,191,835.04

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

6

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

管理费用	13,788,273.99	7,482,457.43	8,926,455.23	7,122,860.46
财务费用	1,692,713.80	1,700,843.58	1,465,242.79	1,488,189.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	10,612,391.65	4,213,760.10	2,991,663.32	699,822.16
列）
加：营业外收入	4,000.00	540.00	39,623.05
减：营业外支出	391,886.28	372,324.86	12,544.92	12,544.92
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	10,224,505.37	3,841,975.24	3,018,741.45	687,277.24
号填列）
减：所得税费用	2,639,889.72	960,493.81	803,359.30	171,918.79
五、净利润（净亏损以“-”号填	7,584,615.65	2,881,481.43	2,215,382.15	515,358.45
列）
归属于母公司所有者的净	6,912,885.68	2,881,481.43	2,159,305.09	515,358.45
利润
少数股东损益	671,729.97		56,077.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.08	0.03	0.02	0.01
（二）稀释每股收益	0.08	0.03	0.02	0.01

4.3 现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年 1-3 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项
目	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	70,059,701.96	43,598,620.24	38,949,576.01	29,232,774.39
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

7

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	947,395.03	119,037.66	1,137,990.74	640,145.05
的现金
经营活动现金流入小计	71,007,096.99	43,717,657.90	40,087,566.75	29,872,919.44
购买商品、接受劳务支付的	29,275,730.72	19,737,278.27	28,825,329.10	23,267,202.36
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	19,878,929.99	14,861,146.74	17,002,401.99	13,885,696.32
付的现金
支付的各项税费	7,006,247.53	3,751,052.05	12,098,326.58	6,088,784.43
支付其他与经营活动有关	12,253,255.75	7,021,103.44	13,820,252.29	8,540,183.62
的现金
经营活动现金流出小计	68,414,163.99	45,370,580.50	71,746,309.96	51,781,866.73
经营活动产生的现金	2,592,933.00	-1,652,922.60	-31,658,743.21	-21,908,947.29
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,520,000.00	2,520,000.00
取得投资收益收到的现金			680,000.00	680,000.00
处置固定资产、无形资产和	10,000.00			2,080,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	10,000.00		3,200,000.00	5,280,000.00
购建固定资产、无形资产和	13,944,691.78	9,059,308.18	8,723,216.17	7,599,444.60
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	4,400,000.00	4,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	18,344,691.78	13,459,308.18	8,723,216.17	7,599,444.60

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

8

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文

投资活动产生的现金	-18,334,691.78	-13,459,308.18	-5,523,216.17	-2,319,444.60
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	55,000,000.00	55,000,000.00	45,000,000.00	45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	55,000,000.00	55,000,000.00	45,000,000.00	45,000,000.00
偿还债务支付的现金	45,000,000.00	45,000,000.00	25,000,000.00	25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	1,734,737.50	1,734,737.50	1,916,035.00	1,916,035.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	46,734,737.50	46,734,737.50	26,916,035.00	26,916,035.00
筹资活动产生的现金	8,265,262.50	8,265,262.50	18,083,965.00	18,083,965.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-7,476,496.28	-6,846,968.28	-19,097,994.38	-6,144,426.89
加：期初现金及现金等价物	117,758,121.06	89,052,932.72	158,444,479.72	120,424,368.05
余额
六、期末现金及现金等价物余额	110,281,624.78	82,205,964.44	139,346,485.34	114,279,941.16

4.4 审计报告

审计意见： 未经审计

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 董事长：陈光正 二〇〇九年四月二十二日

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

9