EXPLOSIVE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2008

Aug 6, 2008

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2008-027

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异 议。

1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

• 1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人陈光正先生、主管会计工作负责人姜小国先生及会计机构负责人（会计主管人员）补 天沅先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	南岭民爆
股票代码	002096
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孟建新	肖文
联系地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
电话	0746-7811028	0746-7811028
传真	0746-7811328	0746-7811328
电子信箱	mjx9232@163.com	xw7303@126.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产	415,903,699.74	433,805,544.10	-4.13%
所有者权益（或股东权益）	269,481,784.57	278,754,983.60	-3.33%
每股净资产	3.06	4.74	-35.44%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

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1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

营业总收入	146,256,638.95	127,906,359.58	14.35%
营业利润	12,300,056.09	24,939,345.49	-50.68%
利润总额	14,670,005.52	24,890,345.49	-41.06%
净利润	12,570,880.98	18,204,310.09	-30.95%
扣除非经常性损益后的净利润	12,594,547.65	18,242,750.09	-30.96%
基本每股收益	0.14	0.21	-33.33%
稀释每股收益	0.14	0.21	-33.33%
净资产收益率	4.66%	7.02%	-2.36%
经营活动产生的现金流量净额	-22,705,949.19	17,915,205.53	-226.74%
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.26	0.30	-186.67%

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益_	0.00
长期投资处置收益	0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-46,944.92
企业所得税影响	11,736.23
减：少数股东非经常性损益净额	11,542.02
合计	-23,666.67

2.2.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后	本次变动后
					公积金转 股
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	42,275,600	71.95%			21,137,800		21,137,800	63,413,400	71.95%
1、国家持股	0	0.00%			0		0	0	0.00%
2、国有法人持股	42,155,600	71.75%			21,077,800		21,077,800	63,233,400	71.75%
3、其他内资持股	120,000	0.20%			60,000		60,000	180,000	0.20%
其中：境内非国有	0	0.00%			0		0	0	0.00%
法人持股
境内自然人持	120,000	0.20%			60,000		60,000	180,000	0.20%
股
4、外资持股	0	0.00%			0		0	0	0.00%

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2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

其中：境外法人持	0	0.00%			0		0	0	0.00%
股
境外自然人持	0	0.00%			0		0	0	0.00%
股
5、高管股份	0	0.00%			0		0	0	0.00%
二、无限售条件股份	16,480,000	28.05%			8,240,000		8,240,000	24,720,000	28.05%
1、人民币普通股	16,480,000	28.05%			8,240,000		8,240,000	24,720,000	28.05%
2、境内上市的外资	0	0.00%			0		0	0	0.00%
股
3、境外上市的外资	0	0.00%			0		0	0	0.00%
股
4、其他	0	0.00%			0		0	0	0.00%
三、股份总数	58,755,600	100.00%			29,377,800		29,377,800	88,133,400	100.00%

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

股东总数

6,340

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	6,340
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
湖南省南岭化工厂	国有法人	71.75%	63,233,400	63,233,400		12,000,000
中国工商银行－易方达价值 成长混合型证券投资基金	境内非国有法 人	1.94%	1,708,670	0
中国新时代控股（集团）公司	国有法人	1.36%	1,200,000	0
湖南中人爆破工程有限公司	境内非国有法 人	0.68%	600,000	0
深圳市金奥博科技有限公司	境内非国有法 人	0.41%	360,000	0
谢鉴钊	境内自然人	0.33%	293,800	0
广东友好商贸发展有限公司	境内非国有法 人	0.31%	271,589	0
徐小丽	境内自然人	0.31%	270,000	0
江苏省交通工程集团有限公 司	境内非国有法 人	0.28%	246,650	0
吕春绪	境内自然人	0.27%	240,000	180,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 投资基金		1,708,670			人民币普通股
中国新时代控股（集团）公司		1,200,000			人民币普通股
湖南中人爆破工程有限公司		600,000			人民币普通股
深圳市金奥博科技有限公司		360,000			人民币普通股
谢鉴钊		293,800			人民币普通股
广东友好商贸发展有限公司		271,589			人民币普通股
徐小丽		270,000			人民币普通股

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

江苏省交通工程集团有限公司

江苏省交通工程集团有限公司 246,650 人民币普通股 王未 231,050 人民币普通股 孙绍华 202,250 人民币普通股 公司控股股东湖南省南岭化工厂与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关 上述股东关联关系或一致行 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无 动的说明 限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

			本期增持股	本期减持股
姓名	职务	年初持股数			期末持股数	变动原因
			份数量	份数量
陈光正	董事长	0	0	0	0
吕春绪	副董事长	160,000	80,000	0	240,000	资本公积金转增股本：向全体股东每 10股转增5股
唐志	副董事长	0	0	0	0
张华	董事	0	0	0	0
何学兴	董事	0	0	0	0
李铁良	董事、总经理	0	0	0	0
卢经文	董事	0	0	0	0
汪旭光	独立董事	0	0	0	0
张维民	独立董事	0	0	0	0
欧阳润平	独立董事	0	0	0	0
伍中信	独立董事	0	0	0	0
明景谷	监事会主席	0	0	0	0
高育滨	监事	0	0	0	0
郭云虎	职工监事	0	0	0	0
郑立民	常务副总经理	0	0	0	0
阎晓东	副总经理	0	0	0	0
陈碧海	副总经理	0	0	0	0
张顺川	副总经理	0	0	0	0
姜小国	副总经理兼财务 总监	0	0	0	0
孟建新	副总经理、总法 律顾问兼董秘	0	0	0	0
邓建国	总经济师	0	0	0	0
陈友民	总工程师	0	0	0	0

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

4.1.1 董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况

□ 适用 √ 不适用

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
民爆行业	14,592.34	10,474.20	28.22%	14.09%	32.05%	-9.77%
	主营业务分产品情况
炸药	14,106.72	10,123.02	28.24%	15.01%	32.46%	-9.46%
导火索	79.77	45.96	42.38%	-80.64%	-77.16%	-8.76%
雷管	260.69	162.08	37.83%	124.77%	77.41%	16.61%
安全鞭炮药	117.16	138.97	-18.62%	3,495.94%	4,568.49%	-28.47%
工程爆破	28.00	4.17	85.11%			85.11%
合计	14,592.34	10,474.20	28.22%	14.09%	32.05%	-9.77%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 1.84 万元

5.2 主营业务分地区情况

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
省内_	12,361.39	11.51%
省外	2,218.27	43.77%
出口	12.68	-92.20%
合计	14,592.34	14.09%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、报告期内炸药毛利率较去年同期下降了 9.46%,主要原因是原材料价格上涨和人力成本较同期增长较大所致;

• 2、报告期内导火索毛利率较去年同期下降了 8.76%,主要原因是国家行业产业政策调整,公司导火索停止生产所致;

• 3、报告期内雷管毛利率较去年同期上升 16.61%,主要原因是新增合并的民爆经营公司销售增长所致;

• 4、报告期内安全鞭炮药毛利率较去年同期下降了 28.47%,主要原因是生产安全鞭炮药的主要材料高氯酸钾价格较同期增长较 大所致;

• 5、报告期内工程爆破毛利率较去年同期上升了 85.11%,主要原因是新增的爆破工程公司业务增长,而去年同期公司没有工程爆 破收入所致;

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

• 1、报告期内，主营业务收入比上年同期增加 1,835.03 万元，增幅 14.35%，主要原因是：2008 年上半年新增合并郴州 7320 及其他子公司主营业务收入 2,951.92 万元；根据省物价局湘价函［2008］63 号湖南省物价局关于核定炸药打码收费标准的通 知、湘军工［2008］177 号关于执行《湖南省物价局关于核定炸药打码收费标准的通知》的通知精神，我公司从 6 月 1 日起省 内炸药产品的销售每吨加收炸药打码费 500 元（不含税），因省内炸药打码费的收取，省内炸药产品销售单价提高，从而导致 省内炸药产品的销售收入及利润的增加。

• 2、报告期内，主营业务成本比上年同期增加 2,550.22 万元，增幅 32.15%，主要原因是 2008 年上半年新增合并郴州 7320 及 其他子公司主营业务成本 1,871.05 万元;其次是公司原材料价格和人力成本较上年同期增幅较大。

• 3、报告期内营业费用比上年同期减小了 294.21 万元，下降 26.98%，主要原因一是因母公司销售量减小,运输、押运等费用减 少 543.75 万元；二是销售服务费、销售人员差旅费等其它费用减少；三是新增合并郴州 7320 及其它子公司上半年同比增加 251.68 万元所致。

• 4、报告期内管理费用比上年同期增加了 962.71 万元，增幅 91.43%，主要原因一是新增合并郴州 7320 及其它子公司上半年 同比增加 596.35 万元；二是工资、劳动保险费、住房公积金等增加所致。

• 5、报告期内，财务费用比上年同期增加了 233.81 万元，增长 400.99%，主要原因是公司短期贷款余额比上年同期增长 2,800 万元,其次是国家利率上调导致财务费用上涨所致。

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额			14,070.00			报告期内投入募集资金总额				3,316.12
变更用途的募集资金总额			0.00							11,005.66
						已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
							截至期
													项目 可行
	是否						末累计	截至期
	已变	募集资	调整后	截至期	报告期	截至期	投入金	末投入	项目达到预		报告期内	是否	性是
承诺投资项目	更项	金承诺	投资总	末承诺	内投入	末累计	额与承	进度	定使用状		实的效	达到	否发
	目（含	投资总		投入金		投入金	诺投入	（%）	可		现	预计
	部分	额	额	额(1)	金额	额(2)	金额的	(4)＝	态日期		益	效益	生重
	变更）						差额(3)	(2)/(1)					大变 化
							＝(2)-(1)
合资建设起爆器材生 产线项目	否	5,390.0 0	5,390.0 0	5,390.0 0	1,162.2 6	1,162.2 6	-4,227.7 4	21.56 %	2009年08月 31日		0.00	是	否
年产12000吨连续化自 动化改性铵油炸药生 产线建设项目	否	4,953.0 0	4,953.0 0	4,953.0 0	544.93	3,857.8 5	-1,095.1 5	77.89 %	2007年12月 31日		34.09	否	否
年产12000吨膨化硝铵 炸药生产线建设项目	否	4,739.0 0	4,739.0 0	4,739.0 0	1,070.2 9	2,343.2 9	-2,395.7 1	49.45 %	2008年09月 30日		0.00	是	否
组建爆破工程公司项 目	否	3,700.0 0	1,800.0 0	1,800.0 0	0.00	1,460.0 2	-339.98	81.11 %	2007年05月 17日		-70.00	否	否
民用爆破器材企业技 术中心建设项目	否	2,200.0 0	2,200.0 0	2,200.0 0	17.19	915.79	-1,284.2 1	41.63 %	2008年12月 31日		0.00	是	否
	-	20,982. 00	19,082. 00	19,082. 00	2,794.6 7	9,739.2 1	-9,342.7 9	-	-		-35.91	-	-
合计
未达到计划进度或预	1、年产12000吨连续化自动化改性铵油炸药生产线建设项目上半年未达预计效益的原因：（1）由于原 材料价格上涨幅度过大，导致生产成本大幅上升；（2）二季度才正式通过验收，试产阶段产能没能充
计收益的情况和原因

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

（分具体项目） 分发挥。 2、组建爆破工程公司项目未达到预计收益，具体原因详见巨潮网和２００８年７月 18 日《证券时报》 上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通 知〉的整改报告公告》。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 对已利用银行贷款投入 1006 万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证监会湖南监管局现场检查 募集资金投资项目先 组的要求，公司已在 2008 年 6 月底通过募集资金专户置换该款项。具体详见巨潮网和２００８年７月 期投入及置换情况 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限 公司限期整改的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因[无] 尚未使用的募集资金 无 用途及去向 合资建设起爆器材生产线募集资金项目的资金支付披露存在不准确的情况，具体详见巨潮网和２００ 募集资金使用及披露 ８年７月 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材 中存在的问题或其他 股份有限公司限期整改的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议 情况 审议通过。

5.6.2 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2008 年 1-9 月经营业绩的预计

单位：（人民币）元

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业	归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度小于30%
绩	预计2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润与上年同期比下降幅度不大于10%
2007年1-9月经营业绩	归属于母公司所有者的净利润：	28,236,700.32
	1、原材料、燃料动力价格上涨，企业劳动力用工成本上升，造成公司产品生产成本上升。 2、油价上升导致产品运输价格上涨，加上奥运期间铁路运输受限，产品运输成本增加。
业绩变动的原因说明

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

						是否
				自购买日起	本年初至本
				至报告期末	期末为公司 的利	为关		所涉及 的产	所涉及 的权
						联交
交易对方或最终	被收购或置	购买日	交易价格	为公司贡献 的净利润（适 用非一	贡献净 润（适用于 一控制	易（如	定价原则说	资 产权是 否全	债 债务是 否全
控制方	入资产					是，说	明
				于同 控制下的企	同下 的企业合	明定		已 部过户	已 部转移
						价原
				业合并）	并）	则）
双牌县旺盛民爆 器材专营有限公 司	157.19	2008年06月12 日	157.19	0.00	0.00	否	评估价	否	是
江华瑶族自治县 强盛民爆器材专 营有限公司	231.95	2008年06月13 日	231.95	0.00	0.00	否	评估价	否	是
祁阳县民爆器材 专营有限公司	214.42	2008年06月13 日	214.42	0.00	0.00	否	评估价	否	是
东安县民爆器材 专营有限公司	45.65	2008年06月12 日	45.65	0.00	0.00	否	评估价	否	是
江永县民爆器材 专营有限公司	18.25	2008年06月13 日	18.25	0.00	0.00	否	评估价	否	是
零陵区民爆器材 专营有限公司	82.63	2008年06月12 日	82.63	0.00	0.00	否	评估价	否	是
永州市民爆器材 专营有限公司	222.45	2008年06月12 日	222.45	0.00	0.00	否	评估价	否	是
宁远县民爆器材 专营有限公司	259.80	2008年06月13 日	259.80	0.00	0.00	否	评估价	否	是
蓝山县民爆器材 专营有限公司	144.80	2008年06月14 日	144.80	0.00	0.00	否	评估价	否	是
新田县民爆器材 专营有限公司	233.64	2008年06月14 日	233.64	0.00	0.00	否	评估价	否	是
朱宗禄、罗现德	78.71	2008年06月03 日	78.71	0.00	0.00	否	评估价	是	是

6.1.2 出售资产

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及

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8

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

				出售日该出	生的损	为关	明	的资产	的债权
				售资产为公	益	联交		产权是	债务是
				司贡献的净		易		否已全	否已全
				利润				部过户	部转移
永州市原10家 民爆器材专营 公司员工及祁 阳县物资局	959.8	2008年07月02 日	959.80	0.00	0.00	否	按实际出资 额确定	否	是

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况 的影响

√ 适用 □ 不适用

2008 年 7 月 6 日，公司召开了第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司牵头整合永州市民爆器材专营公司的议 案》。并在公司指定信息披露网“巨潮网”和 2008 年 7 月 8 日《证券时报》上披露了《关于公司牵头整合永州市民爆器材专 营公司的公告》。目前，永州市旺达民用爆破器材经营有限公司完成了工商变更登记，并在相关县区设立了十一个分公司。本 项目对报告期经营成果与财务状况无影响。

6.2 担保事项

□ 适用 √ 不适用

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司共投资 1020 万元牵头整合了永州市十一家民爆器材专营公司。公司通过签署《资产收购协议》的方式分 别收购了永州市辖区内祁阳县民爆器材专营公司、东安县民爆器材专营公司等十一家民爆器材专营公司民爆器材经营性资产 及其拥有的永州市旺达民用爆破器材经营有限公司的股权，然后通过本公司对永州市旺达民用爆破器材经营有限公司增资扩 股，再转让部分股权的方式实现了整合永州市民爆器材专营公司的目标。详细情况见本公司在巨潮网及 2008 年 7 月 8 日《证 券时报》上发布的相关公告。

目前，永州市旺达民用爆破器材经营有限公司完成了工商变更登记，并在相关县区设立了十一个分公司。整合后的永州市旺 达民用爆破器材经营有限公司按照总分公司模式运作正常。

6.5.1 公司持股 5% 以上股东 2008 年追加股份限售承诺的情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号 ）和《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《湖南南岭民用爆破器材股份有限公司章程》的有关规定，作为公司的独立

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9

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

董事，我们本着实事求是的态度，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，并发表如下意见：

• 1、报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况。

• 2、截至 2008 年 6 月 30 日，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。

• 3、今年上半年，公司无违规对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的违规对外担保事项。

独立董事：汪旭光 张维民 伍中信 欧阳润平

二 00 八年八月四日

6.5.3 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

				占同类交易金额的比例
关联方名称	与上市公司的关联关系	交易类型	交易金额
				（%）
湖南省南岭化工厂	控股股东	销货	1.84	100.00%
湖南省南岭化工厂	控股股东	购货	364.74	7.24%
湖南省南岭化工厂包装材 料有限责任公司	潜在关联方	购货	225.08	48.93%

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 √未经审计 □审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项
目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	103,174,066.11	83,446,420.97	158,444,479.72	120,424,368.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			2,073.80
应收票据			1,616,632.00	1,316,632.00
应收账款	24,281,985.10	18,246,189.90	11,743,381.99	10,014,884.86
预付款项	42,281,331.09	38,736,906.49	27,365,952.23	26,731,715.84
应收保费

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10

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利		3,416,608.12
应收利息
其他应收款	3,851,437.52	3,485,941.04	4,725,380.31	6,302,339.98
买入返售金融资产
存货	21,508,059.51	15,794,392.68	31,097,697.56	25,546,906.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	195,096,879.33	163,126,459.20	234,995,597.61	190,336,847.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	2,073.80
长期应收款
长期股权投资	2,528,274.16	73,701,545.33	2,525,505.28	74,442,821.30
投资性房地产
固定资产	106,387,042.31	71,071,164.57	96,028,128.56	80,775,575.76
在建工程	54,003,246.59	52,642,365.46	41,654,569.41	41,204,569.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	57,028,916.21	31,549,466.64	57,845,692.50	11,074,179.70
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	674,025.35	450,239.66	572,808.75	399,114.78
其他非流动资产
非流动资产合计	220,806,820.41	229,598,023.65	198,809,946.49	208,079,502.94
资产总计	415,903,699.74	392,724,482.85	433,805,544.10	398,416,350.43
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	100,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	3,000,000.00	3,000,000.00	7,950,000.00	7,950,000.00
应付账款	22,402,738.00	23,657,024.80	19,706,215.36	19,785,704.20
预收款项	483,774.32	465,434.34	6,241,407.33	5,947,186.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

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11

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

应付职工薪酬	374,905.87	46,362.19	1,988,577.12	1,798,750.37
应交税费	-3,464,282.04	-4,407,260.96	8,290,989.64	2,168,668.78
应付利息
其他应付款	11,423,396.22	7,291,596.94	18,144,764.57	8,949,455.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	134,220,532.37	130,053,157.31	142,321,954.02	126,599,765.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	3,713,651.92	200,000.00	3,326,564.02	200,000.00
预计负债
递延所得税负债	313,213.25		313,213.25
其他非流动负债
非流动负债合计	4,026,865.17	200,000.00	3,639,777.27	200,000.00
负债合计	138,247,397.54	130,253,157.31	145,961,731.29	126,799,765.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	88,133,400.00	88,133,400.00	58,755,600.00	58,755,600.00
资本公积	94,571,633.27	94,956,700.82	124,334,500.82	124,334,500.82
减：库存股
盈余公积	15,505,330.26	15,505,330.26	15,505,330.26	15,505,330.26
一般风险准备
未分配利润	71,271,421.04	63,875,894.46	80,159,552.52	73,021,154.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	269,481,784.57	262,471,325.54	278,754,983.60	271,616,585.24
少数股东权益	8,174,517.63		9,088,829.21
所有者权益合计	277,656,302.20	262,471,325.54	287,843,812.81	271,616,585.24
负债和所有者权益总计	415,903,699.74	392,724,482.85	433,805,544.10	398,416,350.43

7.2.2 利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	146,256,638.95	115,448,374.27	127,906,359.58	125,960,279.08
其中：营业收入	146,256,638.95	115,448,374.27	127,906,359.58	125,960,279.08
利息收入
已赚保费

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12

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

手续费及佣金收入
二、营业总成本	137,791,684.20	109,308,375.29	102,967,014.09	101,463,898.50
其中：营业成本	104,821,056.36	85,534,002.74	79,318,819.28	78,443,459.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,494,851.42	1,264,112.95	994,043.69	981,558.55
销售费用	7,962,635.86	5,344,648.53	10,904,692.67	10,782,142.32
管理费用	20,157,066.66	13,921,783.35	10,529,963.06	10,039,203.66
财务费用	2,921,136.96	3,011,089.98	583,076.08	598,826.28
资产减值损失	434,936.94	232,737.74	636,419.31	618,707.74
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	3,835,101.34	3,835,101.34
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	12,300,056.09	9,975,100.32	24,939,345.49	24,496,380.58
列）
加：营业外收入	2,416,894.35
减：营业外支出	46,944.92	13,344.92	49,000.00	49,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	14,670,005.52	9,961,755.40	24,890,345.49	24,447,380.58
号填列）
减：所得税费用	2,186,678.14	1,480,335.10	6,656,021.76	6,865,494.09
五、净利润（净亏损以“-”号填	12,483,327.38	8,481,420.30	18,234,323.73	17,581,886.49
列）
归属于母公司所有者的净	12,570,880.98	8,481,420.30	18,204,310.09	17,581,886.49
利润
少数股东损益	-87,553.60		30,013.64
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.14	0.10	0.21	0.20
（二）稀释每股收益	0.14	0.10	0.21	0.20

7.2.3 现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项目 本期 上年同期

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13

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	146,006,997.74	115,222,226.75	134,123,353.61	132,590,680.31
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	4,042,602.42	2,983,399.23	3,631,337.63	3,408,840.71
的现金
经营活动现金流入小计	150,049,600.16	118,205,625.98	137,754,691.24	135,999,521.02
购买商品、接受劳务支付的	84,855,034.34	64,586,931.90	56,317,628.98	55,386,044.29
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	31,711,283.68	24,644,354.05	20,209,669.69	19,984,831.07
付的现金
支付的各项税费	32,628,218.77	22,939,125.59	21,822,658.56	21,584,378.72
支付其他与经营活动有关	23,561,012.56	17,167,664.79	21,489,528.48	20,916,286.04
的现金
经营活动现金流出小计	172,755,549.35	129,338,076.33	119,839,485.71	117,871,540.12
经营活动产生的现金	-22,705,949.19	-11,132,450.35	17,915,205.53	18,127,980.90
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	4,246,000.00	4,246,000.00
取得投资收益收到的现金	680,000.00	2,626,849.19
处置固定资产、无形资产和		2,080,000.00
其他长期资产收回的现金净额

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14

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	4,926,000.00	8,952,849.19
购建固定资产、无形资产和	33,676,638.59	31,409,265.62	27,280,641.52	27,225,700.02
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,921,280.00	1,921,280.00		14,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	35,597,918.59	33,330,545.62	27,280,641.52	41,825,700.02
投资活动产生的现金	-30,671,918.59	-24,377,696.43	-27,280,641.52	-41,825,700.02
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	75,000,000.00	75,000,000.00	55,000,000.00	55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	75,000,000.00	75,000,000.00	55,000,000.00	55,000,000.00
偿还债务支付的现金	55,000,000.00	55,000,000.00	15,400,000.00	15,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息	21,892,545.83	21,467,800.30	18,716,818.10	18,716,818.10
支付的现金
其中：子公司支付给少数股	424,745.53
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	76,892,545.83	76,467,800.30	34,116,818.10	34,116,818.10
筹资活动产生的现金	-1,892,545.83	-1,467,800.30	20,883,181.90	20,883,181.90
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-55,270,413.61	-36,977,947.08	11,517,745.91	-2,814,537.22
加：期初现金及现金等价物	158,444,479.72	120,424,368.05	174,748,690.29	171,454,608.39
余额
六、期末现金及现金等价物余额	103,174,066.11	83,446,420.97	186,266,436.20	168,640,071.17

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15

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

7.2.4 所有者权益变动表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益									归属于母公司所有者权益
									所有者
项目	实收资							少数股		实收资							少数股	所有者
		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或股						其他	东权益		本（或股						其他	东权益
		积	股	积	险准备	利润			计		积	股	积	险准备	利润			计
	本）									本）
	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		15,505,3 30.26		80,159,5 52.52		9,088,82 9.21	287,843, 812.81	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,450,3 10.00		63,506,6 28.77		65,523.3 2	259,112, 562.91
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		15,505,3 30.26		80,159,5 52.52		9,088,82 9.21	287,843, 812.81	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,450,3 10.00		63,506,6 28.77		65,523.3 2	259,112, 562.91
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	29,377,8 00.00	-29,762, 867.55		0.00		-8,888,1 31.48		-914,31 1.58	-10,187, 510.61	0.00	0.00		3,055,02 0.26		16,652,9 23.75		9,023,30 5.89	28,731,2 49.90
少以“-”号填列）
						12,570,8 80.98		-87,553. 60	12,483,3 27.38						37,334,6 24.01		210,487. 86	37,545,1 11.87
（一）净利润
（二）直接计入所有者权		-385,06 7.55						-402,01 2.45	-787,08 0.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公									0.00
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位									0.00

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项									0.00
目相关的所得税影响
		-385,06 7.55						-402,01 2.45	-787,08 0.00
4．其他
		-385,06 7.55				12,570,8 80.98		-489,56 6.05	11,696,2 47.38						37,334,6 24.01		210,487. 86	37,545,1 11.87
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少								0.00		0.00	0.00						8,812,81 8.03	8,812,81 8.03
资本
																	8,812,81 8.03	8,812,81 8.03
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
				0.00		-21,459, 012.46		-424,74 5.53	-21,883, 757.99				3,055,02 0.26		-20,681, 700.26			-17,626, 680.00
（四）利润分配
													3,055,02 0.26		-3,055,0 20.26
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）						-21,459, 012.46		-424,74 5.53	-21,883, 757.99						-17,626, 680.00			-17,626, 680.00
的分配
4．其他									0.00
（五）所有者权益内部结	29,377,8 00.00	-29,377, 800.00							0.00
转

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

1．资本公积转增资本	29,377,8 00.00	-29,377, 800.00							0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本									0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	88,133,4 00.00	94,571,6 33.27	0.00	15,505,3 30.26		71,271,4 21.04		8,174,51 7.63	277,656, 302.20	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		15,505,3 30.26		80,159,5 52.52		9,088,82 9.21	287,843, 812.81
四、本期期末余额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年半年度报告摘要

7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

• 7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 董事长：陈光正 二OO 八年八月四日

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