EXPLOSIVE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2007

Oct 25, 2007

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

• 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。

• 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人陈光正先生、主管会计工作负责人姜小国先生及会计机构负责人（会计主管人员）补 天沅先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	2007.9.30		2006.12.31		增减幅度（％）
总资产	425,649,628.80		329,868,131.14		29.04%
股东权益	269,994,944.08		258,703,660.18		4.36%
股本	58,755,600.00		58,755,600.00		0.00%
每股净资产	4.60		4.40		4.55%
	2007年7-9月	比上年同期增减（％）		2007年1-9月		比上年同期增减（％）
营业总收入	95,268,380.32	83.96%		223,174,739.90		38.87%
净利润	10,032,390.23	67.07%		28,236,700.32		41.28%
经营活动产生的现金流量净额	-	-		31,587,279.33		15.38%
每股经营活动产生的现金流量净额	-	-		0.54		-14.29%
基本每股收益	0.170	21.43%		0.480		4.35%
扣除非经常性损益后的基本每股收	-	-		0.48		4.35%
益
稀释每股收益	0.170	21.43%		0.480		4.35%
净资产收益率	3.72%	-1.25%		10.46%		-6.08%
扣除非经常性损益后的净资产收益	3.75%	-1.25%		10.51%		-6.07%
率
非经常性损益项目

非经常性损益项目
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	2007年1-9月金额
营业外收入	2,500.00
营业外支出	-191,598.75
本期转回各项减值准备	0.00
影响企业所得税	62,402.59
	1

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合计 -126,696.16

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

	单位：股	单位：股
股东总数	6,202
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 投资基金	1,185,780	人民币普通股
鸿飞证券投资基金	670,000	人民币普通股
谢鉴钊	191,931	人民币普通股
王未	154,000	人民币普通股
柳建明	148,400	人民币普通股
黄佐	128,000	人民币普通股
孙绍华	115,300	人民币普通股
康有柱	90,000	人民币普通股
谢道崎	74,200	人民币普通股
陈秀霞	71,003	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、报告期内，应收票据余额比上年度期末下降 68.28%，主要系本期采购商较少采用应收票据结算所至；

• 2、报告期内，应收帐款余额比上年度期末增长 98.61%，主要系：（1）省外及重点工程大型建设项目如洛湛铁路、武广铁路、 温福铁路等，需求量大增及省内民爆公司需求量增加，导致公司销量及应收帐款大幅增加；（2）股权收购郴州 7320 有限责任 公司相应增加应收帐款 484.84 万元；

• 3、报告期内，预付帐款余额比上年度期末增长 85.72%，主要系预付募集资金项目新增改性铵油生产线项目及芷江膨化项目 款项和部分预付材料款；

• 4、报告期内，其他应收款余额比上年度期末增长 158.72%，主要系：（1）按照公司备用金管理制度，公司对备用金采取年初 预算借支备用金，年末平帐备用金，导致备用金比年初增加 124.17 万元；（2）股权收购郴州 7320 有限责任公司相应增加其他 应收款 42.02 万元；

• 5、报告期内，存货余额比上年度期末增长 38.35%，主要系股权收购郴州 7320 有限责任公司相应增加公司原材料库存量；

• 6、报告期内，固定资产净值余额比上年度期末增长 60.35%，主要系：股权收购郴州 7320 有限责任公司增加固定资产净值 2579.72 万元，成立工程爆破公司增加固定资产净值 716.3 万元，控股收购道县民爆公司增加固定资产净值 34.39 万元；

• 7、报告期内，在建工程余额比上年度期末增长 230.79%，主要系募集资金项目新增改性铵油生产线项目及芷江膨化项目；

• 8、报告期内，无形资产余额比上年度期末增长 78.08%，主要系股权收购郴州 7320 有限责任公司增加土地使用权净值 2554.99 万元，控股收购道县民爆公司增加土地使用权净值 16.51 万元；

• 9、报告期内，短期贷款余额比上年度期末增长 146.91%，主要系公司扩大生产增加流动资金贷款所至；

• 10、报告期内，应付票据余额比上年度期末增长 544.87%，主要系公司对大宗原材料供应厂家采用承兑汇票结算所致；

• 11、报告期内，预收帐款余额比上年度期末增长 52.65%，主要系三季度预收的销售货款；

• 12、报告期内，应付职工新酬余额比上年度期末下降 64.52%，主要系上年度应付福利费余额在本期减少所至；

• 13、报告期内，其他应付款余额比上年度期末增长 134.04%，主要系股权收购郴州 7320 有限责任公司增加其他应付款余额 898.83 万元；

• 14、报告期内，专项应付款余额比上年度期末增长 1406.2%，主要系股权收购郴州 7320 有限责任公司增加的安全生产专项资 金 281.24 万元；

• 15、报告期内，主营业务收入比上年同期增长 38.87%，主要系：（1）大型建设项目如洛湛铁路、武广铁路、温福铁路等，需

2

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求量大增及省内民爆公司需求量增加，导致销量大幅增加；（2）股权收购郴州 7320 有限责任公司、控股收购道县民爆公司导 致销量增长；

• 16、报告期内，主营业务成本比上年同期增长 41.08%，主要系销量增加相应增加主营业务成本；

• 17、报告期内，管理费用比上年同期增长 83.34%，主要系（1）工资、劳动、待业、工伤保险费等增长；（2）根据财政部、 安监总局 2006 年 478 号文件规定，公司按销售收入的 0.5%提取了安全生产费用；（3）股权收购郴州 7320 有限责任公司、控 股收购道县民爆公司相应导致管理费用增长；

• 18、报告期内，投资收益比上年同期减少 6.61 万元，主要系公司处置全资子公司湖南南岭工程爆破有限公司长期股权投资的 损失额；

• 19、报告期内，营业外收入比上年同期增长 13045.07%，主要系增加郴州 7320 有限责任公司的退税收入 246.96 万元；

• 20、报告期内，营业外支出比上年同期增长 118.41%，主要系郴州 7320 有限责任公司增加的其他支出 13.75 万元；

• 21、报告期内，净利润比上年同期增长 41.55%，主要系（1）销售收入增长，同比增长 38.87%；（2）根据湖南省地税局湘地 税设审字【2005】007 号《湖南省地方税务局关于军品技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税问题的通知》，及双地税审 字【2006】5 号《双牌县地方税务局减免税、税前扣除项目审定通知》，公司于 2007 年一季度用新增利润抵免企业所得税 101.83 万元；（3）根据湖南临湘市国家税务局临国税免字（2007）第 02 号《减、免税批准通知书》批复，临湘子公司于 2007 年二 季度减免 2006 年度所得税 37.37 万元；（4）股权收购郴州 7320 有限责任公司、控股收购道县民爆公司导致净利润增长；

• 22、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 15.27%，主要系销售商品收到的现金同比增长 38.28%，其次是 全资子公司郴州 7320 有限责任公司收到增值税返还 246.96 万元；

• 23、报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 769.49%，主要系公司支付募集资金项目新增改性铵油生产线 项目及芷江膨化项目资金同比增加；

• 24、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 171.94%，主要系本期借款收到的现金同比增加；

• 25、报告期内，期初现金及现金等价物余额比上年度末期增加 7,237,113.09 元，主要系本期处置全资子公司湖南南岭工程爆破 有限公司减少期初现金 1,967,652.22 元，同时本期股权收购郴州 7320 化工有限责任公司增加期初现金 9,204,765.31 元；

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

鉴于公司今年 5 月份在长沙高新技术产业开发区注册成立了具有 A 级资质的湖南南岭民爆工程爆破有限公司,本公司决定对 全资子公司湖南南岭工程爆破有限公司予以注销。并于 2007 年 8 月 28 日完成了工商注销登记手续。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

• 1、控股股东湖南省南岭化工厂承诺：自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理其持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份。该承诺在继续履行；

• 2、本公司其余发起人股东承诺：自股票上市之日起 12 个月内，不转让或委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发 行人回购其持有的股份。该承诺在继续履行；

• 3、控股股东湖南省南岭化工厂避免同业竞争的承诺在继续履行。

3.4 对 2007 年度经营业绩的预计

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	净利润比上年增长幅度小于50%
对2007年度经营业绩的预计
	公司２００７年度净利润增长２０％-５０％
2006年度经营业绩	净利润（未按新会计准则调整）	29,797,177.99
	股权收购郴州7320化工有限责任公司、湖南南岭民爆工程有限公司的成立以及公司进一步的资 本扩张，会相应增加公司净利润。
业绩变动的原因说明

3.5 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

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§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	151,737,317.53	121,008,305.43	174,748,690.29	171,454,608.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,073.80
应收票据	80,000.00	80,000.00	252,223.16	252,223.16
应收账款	24,730,255.87	19,556,391.58	12,451,709.32	12,636,892.66
预付款项	27,143,450.96	24,954,650.74	14,614,921.38	14,614,921.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	3,891,115.55	3,226,439.11	1,503,982.65	1,452,773.21
买入返售金融资产
存货	30,128,447.28	25,381,343.45	21,777,153.72	21,694,124.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	237,712,660.99	194,207,130.31	225,348,680.52	222,105,543.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	6,600,000.00	78,056,716.02	6,600,000.00	9,819,974.60
投资性房地产
固定资产	87,073,848.52	53,093,060.44	54,303,400.49	53,617,201.07
在建工程	35,447,885.96	35,547,885.96	10,715,997.42	10,715,997.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	57,421,342.60	31,688,811.76	32,244,002.33	32,244,002.33
开发支出
商誉
长期待摊费用	549,308.93
递延所得税资产	844,581.80	839,077.30	656,050.38	655,235.79

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其他非流动资产
非流动资产合计	187,936,967.81	199,225,551.48	104,519,450.62	107,052,411.21
资产总计	425,649,628.80	393,432,681.79	329,868,131.14	329,157,954.54
流动负债：
短期借款	80,000,000.00	80,000,000.00	32,400,000.00	32,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	19,990,960.00	19,990,960.00	3,100,000.00	3,100,000.00
应付账款	18,274,673.38	15,792,686.22	18,487,570.97	18,363,913.54
预收款项	3,650,541.22	2,507,631.22	2,391,433.65	2,360,267.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,067,480.46	537,252.25	3,008,408.57	2,974,811.35
应交税费	4,604,976.31	2,021,697.41	4,173,559.88	3,746,646.80
应付利息
其他应付款	17,208,233.46	8,100,090.81	7,352,712.65	7,319,252.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	144,796,864.83	128,950,317.91	70,913,685.72	70,264,891.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	3,012,395.13	200,000.00	200,000.00	200,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,012,395.13	200,000.00	200,000.00	200,000.00
负债合计	147,809,259.96	129,150,317.91	71,113,685.72	70,464,891.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	58,755,600.00	58,755,600.00	58,755,600.00	58,755,600.00
资本公积	125,016,305.11	124,334,500.82	124,334,500.82	124,334,500.82
减：库存股
盈余公积	12,524,569.40	12,450,310.00	12,524,708.57	12,450,310.00
一般风险准备
未分配利润	73,698,469.57	68,741,953.06	63,088,850.79	63,152,651.79
外币报表折算差额

5

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归属于母公司所有者权益合计	269,994,944.08	264,282,363.88	258,703,660.18	258,693,062.61
少数股东权益	7,845,424.76		50,785.24
所有者权益合计	277,840,368.84	264,282,363.88	258,754,445.42	258,693,062.61
负债和所有者权益总计	425,649,628.80	393,432,681.79	329,868,131.14	329,157,954.54

4.2 本报告期利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

年 7-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	95,268,380.320	65,389,187.570	51,787,896.160	51,011,926.650
其中：营业收入	95,268,380.320	65,389,187.570	51,787,896.160	51,011,926.650
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	82,489,441.350	56,915,463.410	42,153,608.430	41,743,902.850
其中：营业成本	59,833,791.680	40,422,618.330	31,972,292.610	31,689,309.270
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	681,570.410	465,660.880	352,913.770	333,533.110
销售费用	9,515,237.350	7,496,216.090	5,575,712.500	5,514,066.110
管理费用	11,206,594.030	7,209,301.890	3,759,286.920	3,712,992.960
财务费用	1,252,247.880	1,321,666.220	493,402.630	494,001.400
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	-66,127.490	-66,127.490
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	12,712,811.480	8,407,596.670	9,634,287.730	9,268,023.800
列）
加：营业外收入	2,472,060.150	2,500.000	5,500.000	5,500.000
减：营业外支出	142,598.750	1,000.000	62,234.890	62,234.890
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	15,042,272.880	8,409,096.670	9,577,552.840	9,211,288.910
号填列）

6

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减：所得税费用	4,951,356.770	2,775,001.890	3,558,356.59	3,553,176.79
五、净利润（净亏损以“-”号填	10,090,916.110	5,634,094.780	6,019,196.250	5,658,112.120
列）
归属于母公司所有者的净	10,032,390.230	5,634,094.780	6,004,752.88	5,658,112.12
利润
少数股东损益	58,525.880		14,443.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.170	0.100	0.140	0.130
（二）稀释每股收益	0.170	0.100	0.140	0.130

4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 1-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	223,174,739.900	191,349,466.650	160,705,809.430	158,903,228.430
其中：营业收入	223,174,739.900	191,349,466.650	160,705,809.430	158,903,228.430
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	185,456,455.440	158,379,361.910	130,770,874.870	129,692,074.420
其中：营业成本	139,152,610.960	118,866,078.280	98,632,518.320	97,969,511.270
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,675,614.100	1,447,219.430	1,396,476.230	1,377,095.570
销售费用	20,419,930.020	18,278,358.410	16,727,755.130	16,578,760.370
管理费用	22,372,976.400	17,867,213.290	12,203,195.550	11,957,539.830
财务费用	1,835,323.960	1,920,492.500	1,810,929.640	1,809,167.380
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	-66,127.490	-66,127.490
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	37,652,156.970	32,903,977.250	29,934,934.560	29,211,154.010
列）

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

加：营业外收入	2,472,060.150	2,500.000	18,805.980	18,805.980
减：营业外支出	191,598.750	50,000.000	87,722.400	87,722.400
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	39,932,618.370	32,856,477.250	29,866,018.140	29,142,237.590
号填列）
减：所得税费用	11,607,378.530	9,640,495.980	9,854,848.65	9,739,202.64
五、净利润（净亏损以“-”号填	28,325,239.840	23,215,981.270	20,011,169.490	19,403,034.950
列）
归属于母公司所有者的净	28,236,700.320	23,215,981.270	19,986,844.11	19,403,034.95
利润
少数股东损益	88,539.520		24,325.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.480	0.400	0.460	0.440
（二）稀释每股收益	0.480	0.400	0.460	0.440

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 1-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	246,080,157.42	207,876,749.57	177,962,835.23	171,285,263.95
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,469,560.15
收到其他与经营活动有关	11,398,962.01	5,325,168.31	7,043,108.71	7,041,189.97
的现金
经营活动现金流入小计	259,948,679.58	213,201,917.88	185,005,943.94	178,326,453.92
购买商品、接受劳务支付的	108,597,844.42	90,548,311.10	80,022,763.02	74,434,861.11
现金
客户贷款及垫款净增加额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	41,847,233.29	32,218,047.06	19,697,803.11	19,622,447.11
付的现金
支付的各项税费	36,591,048.46	31,290,034.58	26,792,105.89	26,579,818.80
支付其他与经营活动有关	41,325,274.08	33,305,547.00	31,117,625.09	30,737,273.86
的现金
经营活动现金流出小计	228,361,400.25	187,361,939.74	157,630,297.11	151,374,400.88
经营活动产生的现金	31,587,279.33	25,839,978.14	27,375,646.83	26,952,053.04
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单	1,929,424.21	1,929,424.21
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	1,929,424.21	1,929,424.21
购建固定资产、无形资产和	37,721,766.57	35,803,950.09	6,670,344.04	6,286,476.04
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	37,660,583.47	70,238,133.12	2,000,000.00	4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	75,382,350.04	106,042,083.21	8,670,344.04	10,286,476.04
投资活动产生的现金	-73,452,925.83	-104,112,659.00	-8,670,344.04	-10,286,476.04
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金	392,000.00
其中：子公司吸收少数股东	392,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金	65,000,000.00	65,000,000.00	17,400,000.00	17,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	65,392,000.00	65,000,000.00	17,400,000.00	17,400,000.00
偿还债务支付的现金	17,400,000.00	17,400,000.00	29,500,000.00	29,500,000.00

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

分配股利、利润或偿付利息	36,374,839.35	19,773,622.10	4,049,021.18	4,049,021.18
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	53,774,839.35	37,173,622.10	33,549,021.18	33,549,021.18
筹资活动产生的现金	11,617,160.65	27,826,377.90	-16,149,021.18	-16,149,021.18
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-30,248,485.85	-50,446,302.96	2,556,281.61	516,555.82
加：期初现金及现金等价物	181,985,803.38	171,454,608.39	43,712,188.59	43,363,765.75
余额
六、期末现金及现金等价物余额	151,737,317.53	121,008,305.43	46,268,470.20	43,880,321.57

4.5 审计报告

审计意见： 未经审计

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

董事长: 陈光正 二 00 七年十月二十四日

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