EXPLOSIVE CO.,LTD — Annual Report 2006

Feb 11, 2007

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2007-010

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

• 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

• 1.3 所有董事均出席了会议。

• 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的的审计报告。

• 1.5 公司董事长陈光正先生、主管会计工作负责人姜小国先生及会计机构负责人（会计主管人员）廖

• 萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	南岭民爆
股票代码	002096
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
注册地址的邮政编码	４２５２０２
办公地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
办公地址的邮政编码	４２５２０２
公司国际互联网网址	http://www.hnnlmb.com
电子信箱	nanlingminbao@21cn.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表	投资者关系管理负责人
姓名	唐志	孟建新	唐志
	湖南省双牌县泷泊镇双北路6 号	湖南省双牌县泷泊镇双北路6 号	湖南省双牌县泷泊镇双北路6 号
联系地址
电话	0746-7810296	0746-7811028	0746-7810296
传真	0746-7811328	0746-7811328	0746-7811328
电子信箱	mjx9232@163.com	mjx9232@163.com	mjx9232@163.com

1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
主营业务收入	234,401,928.34	191,634,516.98	22.32%	153,350,476.79
利润总额	43,935,055.55	30,247,953.92	45.25%	23,970,005.82
净利润	29,797,177.99	19,916,884.04	49.61%	15,924,103.65
扣除非经常性损益的净利润	29,917,797.74	19,952,585.84	49.94%	16,277,704.11
经营活动产生的现金流量净	38,355,225.96	28,931,067.19	32.57%	21,796,597.82
额
			本年末比上年末增减
	2006年末	2005年末		2004年末
			（％）
总资产	329,212,080.76	184,470,740.46	78.46%	143,853,778.48
股东权益（不含少数股东权	258,047,620.76	106,778,378.92	141.67%	86,861,494.88
益）

3.2 主要财务指标

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
每股收益	0.51	0.46	10.87%	0.36
每股收益（注）	0.51	-	-	-
净资产收益率	11.55%	18.65%	-7.10%	18.33%
扣除非经常性损益的净利润为	11.59%	18.69%	-7.10%	18.74%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量	0.65	0.66	-1.52%	0.50
净额
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减（％	） 2004年末
每股净资产	4.39	2.44	79.92%	1.99
调整后的每股净资产	4.39	2.44	79.92%	1.98

注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
营业外收入	18,805.98
营业外支出	135,522.40
本期转回各项减值准备	0.00
影响企业所得税	3,903.33
合计	-120,619.75

3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	43,755,621	100.00%	3,000,000			-21	2,999,979	46,755,600	79.58%
1、国家持股			51,783				51,783	51,783	0.09%
2、国有法人持股	42,955,621	98.17%	497,117			-21	497,096	43,452,717	73.96%
3、其他内资持股	800,000	1.83%	2,433,839				2,433,839	3,233,839	5.50%
其中：境内法人持	640,000	1.46%	2,433,839				2,433,839	3,073,839	5.23%
股
境内自然人持	160,000	0.37%						160,000	0.27%
股
4、外资持股			17,261				17,261	17,261	0.03%
其中：境外法人持
股
境外自然人持			17,261				17,261	17,261	0.03%
股
二、无限售条件股份			12,000,000				12,000,000	12,000,000	20.42%
1、人民币普通股			12,000,000				12,000,000	12,000,000	20.42%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数	43,755,621	100.00%	15,000,000			-21	14,999,979	58,755,600	100.00%

有限售条件股份可上市交易时间

单位：股

时间	限售期满新增可上市	有限售条件股份数量	无限售条件股份数量 余额
				说明
	交易股份数量	余额
2007-03-22	3,000,000	43,755,600	15,000,000	无
2007-12-22	1,600,000	42,155,600	16,600,000	见下表注
2009-12-22	42,155,600	0	58,755,600	无

前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

		持有的有限售条件股份数	可上市交易时	新增可上市交易股
序号	有限售条件股东名称				限售条件
		量	间	份数量
1	湖南省南岭化工厂	42,155,600	2009-12-22	42,155,600	无
2	中国新时代控股（集 团）公司	800,000	2007-12-22	800,000	无
3	湖南中人爆破工程有 限公司	400,000	2007-12-22	400,000	无
4	深圳市金奥博科技有 限公司	240,000	2007-12-22	240,000	无

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

5	吕春绪	160,000	2007-12-22	160,000	注：吕春绪先生承诺，在一年 的锁定期满后，在任职期间每 年转让的本公司股份不超过其 所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不转 让所持有的本公司股份。
6	中信证券-中信理财2 号集合资产管理计划	51,783	2007-03-22	51,783	无
7	信泰证券有限责任公 司	51,783	2007-03-22	51,783	无
8	银丰投资基金	51,783	2007-03-22	51,783	无
9	联合证券有限责任公 司	51,783	2007-03-22	51,783	无
10	中国电力财务公司	51,783	2007-03-22	51,783	无

4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表

单位：股

股东总数

6,955

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	6,955
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
湖南省南岭化工厂	国有股东	71.75%	42,155,600	42,155,600		0
中国新时代控股公司	国有股东	1.36%	800,000	800,000		0
湖南中人爆破工程有限公司	其他	0.68%	400,000	400,000		0
刘汉敏	其他	0.55%	321,400	0		0
深圳市金奥博科技有限公司	其他	0.41%	240,000	240,000		0
曾晓春	其他	0.31%	181,048	0		0
吕春绪	其他	0.27%	160,000	160,000		0
梁东付	其他	0.23%	136,000	0		0
中信证券-中信理财2号集合 资产管理计划	其他	0.22%	131,783	51,783		0
张华磬	其他	0.18%	108,000	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
刘汉敏_		321,400			人民币普通股
曾晓春		181,048			人民币普通股
梁东付		136,000			人民币普通股
张华磬		108,000			人民币普通股
上海宝钢工业检测公司_		94,000			人民币普通股
上海宝钢工程技术有限公司_		93,500			人民币普通股
中国光大银行-招商安本增利债券型证券投资 基金		93,500			人民币普通股
宝钢集团有限公司		93,000			人民币普通股
上海电气集团财务有限公司		93,000			人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份公司－分红－团体		93,000			人民币普通股

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

分红

公司控股股东湖南省南岭化工厂与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上 上述股东关联关系或一致行 无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否 动的说明 存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

1、报告期内公司的控股股东没有变化，仍然是湖南省岭化工厂（以下简称“南岭化工厂”），其所持有的公司股份无质押、 冻结或托管等情况。

南岭化工厂系湖南省国资委监管的省属军工企业，始建于 1966 年，注册地址：湖南省永州市双牌县泷泊镇双北路 6 号。 法定代表人：何学兴。注册资本：9,920 万元人民币。经济性质：全民所有制。主营业务：高氯酸钾、斯苯-80、r-丁内脂系列 产品、低压配电屏、除尘器等产品的生产经营。

2、实际控制人

报告期内，公司实际控制人为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司控股股东南岭化工厂的出资人，持有南岭 化工厂 100%的股权。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [397 x 229] intentionally omitted <==

5

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									报告期内 从公司领
										是否在股
姓名	职务	性别	年龄	任职起始日期	任职终止日期	年初持股	年末持股	变动原因	取的报酬	东单位或
						数	数			其他关联
									总额（万 元）	单位领取
陈光正	董事长	男	55	2004-08-10	2007-08-10	0	0		12.38	否
吕春绪	副董事长	男	63	2004-08-10	2007-08-10	160,000	160,000		0.00	是
张华	董事	男	50	2004-08-10	2007-08-10	0	0		0.00	是
何学兴	董事	男	54	2004-08-10	2007-08-10	0	0		0.00	是
谭建军	董事	男	52	2004-08-10	2007-08-10	0	0		0.00	是
汪旭光	独立董事	男	67	2004-08-10	2007-08-10	0	0		3.00	否
欧阳润平	独立董事	女	49	2004-08-10	2007-08-10	0	0		3.00	否
伍中信	独立董事	男	40	2004-08-10	2007-08-10	0	0		3.00	否
明景谷	监事会主席	男	65	2004-08-10	2007-08-10	0	0		0.00	是
高育滨	监事	男	46	2004-08-10	2007-08-10	0	0		0.00	是
廖辉蓉	监事	女	53	2004-08-10	2007-08-10	0	0		2.00	否
李铁良	总经理	男	54	2004-08-10	2007-08-10	0	0		11.19	否
卢经文	副总经理	男	54	2004-08-10	2007-08-10	0	0		10.06	否
郑立民	副总经理	男	43	2004-08-10	2007-08-10	0	0		10.06	否
唐志	副总经理、 董秘	男	39	2004-08-10	2007-08-10	0	0		10.06	否
阎晓东	副总经理	男	44	2004-08-10	2007-08-10	0	0		10.06	否
陈碧海	副总经理	男	39	2004-08-10	2007-08-10	0	0		10.06	否
姜小国	财务总监	男	43	2004-08-10	2007-08-10	0	0		7.72	否
邓建国	管理总监	男	43	2004-08-10	2007-08-10	0	0		7.72	否
孟建新	总法律顾问	男	38	2004-08-10	2007-08-10	0	0		7.72	否
陈友民	技术总监	男	43	2004-08-10	2007-08-10	0	0		6.24	否
合计	-	-	-	-	-	160,000	160,000	-	114.27	-

5.2 董事出席董事会会议情况

报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	2	2	2	2
					是否连续两次
董事姓名	职务	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数	未亲自出席会
					议
陈光正	董事长	2	0	0	否
吕春绪	副董事长	2	0	0	否
张华	董事	2	0	0	否
何学兴	董事	2	0	0	否
谭建军	董事	2	0	0	否
汪旭光	独立董事	2	0	0	否

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

欧阳润平	独立董事	2	0	0	否
伍中信	独立董事	2	0	0	否

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、公司总体经营情况

• 随着国民经济的快速稳定发展，民爆器材的市场需求量在近几年呈持续增长势头， 2006 年是“十一五”的开局之年，以 《民用爆破器材行业“十一五”规划纲要》的发布为标志，以《民用爆炸物品安全管理条例》的实施为契机，民爆行业也迎 来了改革发展和结构优化升级的新局面，民爆行业继续保持高速增长的发展态势，有力地支撑了国民经济的快速稳定发展。 报告期内，公司在行业整合调整的大背景下，利用国家治理民爆行业“散、小、低”带来的市场机遇，从企业自身着手， 调整产品结构，加强经营管理,全面深化业务流程再造，实施管理创新，强化质量效益理念，提升产品品质，加强成本费用控 制，完善对公司营销网络体系和售后服务体系的建设，努力提高自主研发能力，加快新产品开发，进一步提高公司质量、提 升核心竞争能力，公司的经营业绩有较大的提升。

• 公司主导产品工业炸药继续保持了产销两旺的发展态势，2006 年公司实现主营业务收入 23,440.19 万元，较上年同期增加 22.32％，实现主营业务利润 8,869.69 万元,比上年同期增长 40.96%,实现净利润 2,979.72 万元,比上年同期增长 49.61%。 报告期内，公司在 2005 年底收购原临湘民爆专营公司后设立的控股子公司临湘南岭民爆器材专营有限公司实现了良好的 收益，同时为公司进一步在民爆器材经营领域的扩张积累了丰富的经验。

• 报告期内，公司的整体实力进一步增强，行业地位更加巩固，综合竞争能力

• 和抗风险能力得到进一步提升。

• 公司未来发展的机遇：（1）我国国民经济持续稳定的增长，国家对基础设施建设的不断投入，民爆行业市场的需求将进 步扩大。（2）产品结构调整步伐加快，一些技术含量低、生产工艺落后、成本高、性能差、污染严重的民爆产品的生产厂家 将被淘汰出市场。（3）整合重组将成为未来几年民爆行业的主旋律，行业企业“散、小、低”的状况将得到就改善。（4）公 司上市为公司提供了一个快速发展的平台。

产品需求的稳定增长，产品、产业机构的调整和行业企业的重组，为公司迅速发展壮大带来前所未有的机遇。

• 2、公司发展战略：公司以“打造民爆一流企业、铸就民族优秀品牌”为发展目标，将致力于巩固、加强“NAN LING”

• 牌民爆产品这一全国知名品牌和工业炸药产销规模行业领先的地位，在国家产业政策引导下，充分利用产业结构调整和行业 资源整合、资产重组的有利时机，通过重点实施科技发展战略、品牌战略和资本扩张战略，实现规模扩张、技术升级和产业 优化，使公司业务从民用爆破器材产品生产向民用爆破器材经营、爆破工程服务领域延伸，形成民用爆破器材生产、科研、 经营、爆破服务“一体化”的合理的经营格局。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果

的影响

√ 适用 □ 不适用

• 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析

根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会【2006】3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通 知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

• （1）所得税

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备及存货跌价准备。根据新会 计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 656,050.38 元，其 中归属于母公司的所有者权益增加 656,039.42 元、归属于少数股东的权益增加 10.96 元。

• （2）少数股东权益

公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 50,774.28 元，新会计准则下 计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 50,774.28 元。此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中 归属于少数股东权益 10.96 元，新会计准则下少数股东权益为 50,785.24 元。

2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：

根据公司的战略目标和下年度经营计划及现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会

7

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

• （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本

• 法核算，此变更将影响母公司当期投资收益从而影响母公司当期利润，但本事项不影响合并报表。

• （2）根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损

• 益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。

• （3）根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新

• 准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入 损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司当期利润和股东权益。

（4）根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化 条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期利润和股 东权益。

• （5）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变

• 更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。

• 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

主营业务分行业情况

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
				主营业务收入	主营业务成本
			主营业务利润			主营业务利润率
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本		比上年增减	比上年增减
			率（％）			比上年增减（％）
				（％）	（％）
民爆行业	23,440.19	14,374.54	38.68%	22.32%	12.89%	5.12%
	主营业务分产品情况
铵梯炸药	10,622.02	6,456.38	39.22%	19.39%	13.43%	3.20%
工业导火索	917.37	439.30	52.11%	18.64%	9.84%	3.84%
乳化炸药	6,855.04	4,294.94	37.35%	33.91%	20.29%	7.10%
太乳炸药	3.80	2.61	31.42%	-15.27%	-24.88%	8.77%
硝铵膨化炸药	4,787.28	2,986.81	37.61%	9.59%	-2.58%	7.80%
雷管	176.09	138.58	21.30%	22,483.24%	22,372.55%	0.39%
铵油炸药	43.81	27.20	37.90%			37.90%
导爆管	13.76	10.25	25.54%			25.54%
安全鞭炮药剂	20.04	18.47	7.81%			7.81%
工程爆破劳务收入	0.98	0.00	100.00%			100.00%
合 计	23,440.19	14,374.54	38.68%	22.32%	12.89%	5.12%

6.3 主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
省 内	20,229.10	19.40%
省 外	2,914.30	78.57%
出 口	296.79	-49.64%
合 计	23,440.19	22.32%

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

6.4 募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

							单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	1407000			本年度已使用募集资金总额			0.00
募集资金总额
	,.			已累计使用募集资金总额			0.00
										项目可
	是否已变					本年度实现		是否	是否
承诺项目	更项目	原计划投	本年度投	累计已投	实际投资	的收益（以	项目建成时间 或预计建成时 间	符合	符合	行性是 否发生 重大变
	（含部分	入总额	入金额	入金额	进度（%）	利润总额计		计划	预计
	变更）					算）		进度	收益	化
与代诺诺贝尔公司合 资建设起爆器材生产 线项目	否	5,390.00	0.00	0.00	0.00%	0.00	2007-12-31	是	是	否
年产12000吨连续化自 动化改性铵油炸药生 产线建设项目	否	4,953.00	747.33	851.62	17.19%	0.00	2007-06-30	是	是	否
年产12000吨膨化硝铵 炸药生产线建设项目	否	4,739.00	30.38	30.38	0.64%	0.00	2008-06-30	是	是	否
组建爆破工程公司项 目	否	3,700.00	0.00	0.00	0.00%	0.00	2007-04-30	是	是	否
民用爆破器材企业技 术中心建设项目	否	2,200.00	0.00	0.00	0.00%	0.00	2008-08-30	是	是	否
合计	-	20,982.00	777.71	882.00	-	0.00	-	-	-	-
未达到计划进度和预	无
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
募集资金项目实施地	无
点变更情况
	鉴于本公司首次公开发行股票实际募集资金与募集资金项目所需资金缺口较大，考虑新组建的爆破 工程公司业务的逐步拓展，公司第二届董事会第五次会议通过了《关于改变<组建爆破工程公司项目> 实施方式的议案》，对“组建爆破工程公司项目”的实施方式进行了调整，爆破工程公司设立时（第一 期）的注册资本改为3000万元，今后根据公司的业务拓展情况再增加至5000万元（第二期）。公司第 一期以现金和设备出资1800万元，占注册资本的60%。
募集资金项目实施方
式调整情况
募集资金项目先期投	截止2006年12月31日，经湖南开元有限责任会计师事务所审计公司以自筹资金对各项目的实 际投入了882万元，公司董事会决定以募集资金882.00万元置换已预先投入募投项目自筹资金。
入及置换情况
用闲置募集资金暂时	无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	无
金结余的金额及原因
募集资金其他使用情	无
况

变更项目情况 □ 适用 √ 不适用

6.5 非募集资金项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
1、多孔铵油炸药混装车项目	130.00	2006年9月通过验收	年增工业炸药产能3000吨。
2、汨罗改性铵油炸药试生产线项目	243.00	2006年9月通过验收	年增工业炸药产能3000吨。
3、设立湖南南岭爆破工程公司项目	200.00	2006年6月底设立	报告期实现利润1万元
4、联营设立中铁物资集团铁建民爆 器材专营公司项目	200.00	2006年10月底设立	该联营企业的设立，有利于公司销 售渠道的稳健与扩张。
5、安全鞭炮药剂项目	279.00	一期工程已经建成	完全达产后可实现销售收入580万 元
合计	1,052.00	-	-

6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司（母公司）2006 年度实现净利润 29,787,384.05 元，加年初未分配利润 42,252,113.51 元，可供分配的利润 72,039,497.56 元。按母公司 2006 年净利润提取 10%的法定公积金 2,978,738.41 元，减去已 分配 2005 年红利 6,563,343.15 元,可用于股东分配的利润 62,497,416.00 元。以 2006 年 12 月 31 日的公司总股本 58,755,600 股 为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），共派发现金红利 17,626,680.00 元。剩余的 44,870,736.00 元暂不 分配。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

7.3 重大担保

□ 适用 √ 不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方		占同类交易金额的比		占同类交易金额的比
	交易金额		交易金额
		例		例

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

湖南省南岭化工厂	5.92	100.00%	760.88	6.34%
湖南省南岭化工厂包装材料有限责 任公司	0.00	0.00%	473.77	47.08%
合计	5.92	100.00%	1,234.65	53.42%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5.92 万元

7.4.2 关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

7.4.3 非经营性资金占用及清欠情况

• 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

• 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

□ 适用 √ 不适用

7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

§ 8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

一、监事会会议情况

2006 年，公司监事会共召开了 1 次会议，会议情况如下：

2006 年 1 月 20 日，公司第二届三次监事会在湖南省长沙市召开，会议审议并通过了《公司 2005 年度监事会工作报告》、 《公司 2005 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度财务预算报告》、《公司 2005 年度利润分配的预案》、《2006 年度公司董事、 监事及高级管理人员薪酬试行办法》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于对湖南南岭民爆公司与南岭包装材料公司关联 交易事项进行确认的议案》、《关于对湖南南岭民爆公司与南岭化工厂关联交易事项进行确认的议案》、《关于修改<监事会议事 规则>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修改<关联交易管理办法>的议案》。

二、监事会对 2006 年度公司有关事项的独立意见

（一）公司依法运作情况

监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2006 年依法运作情况进行了监督，认为：公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实 履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况

对 2006 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完 善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和公正地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

（三）对公司 2006 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要， 其决策程序符合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

审计意见： 标准无保留审计意见

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	174,748,690.29	171,454,608.39	43,712,188.59	43,363,765.75
短期投资
应收票据	252,223.16	252,223.16	323,798.50	323,798.50
应收股利
应收利息
应收账款	12,451,709.32	12,636,892.66	13,727,604.40	13,703,522.24
其他应收款	1,503,982.65	1,452,773.21	3,841,519.51	3,802,189.51
预付账款	14,614,921.38	14,614,921.38	14,732,881.67	14,732,881.67
应收补贴款
存货	21,777,153.72	21,694,124.53	20,194,120.25	20,283,177.68
待摊费用			148,986.04	145,686.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	225,348,680.52	222,105,543.33	96,681,098.96	96,355,021.39
长期投资：
长期股权投资	6,600,000.00	9,819,974.60	4,600,000.00	5,088,022.11
长期债权投资
长期投资合计	6,600,000.00	9,819,974.60	4,600,000.00	5,088,022.11
合并价差
固定资产：
固定资产原价	125,167,841.84	124,464,591.27	121,522,259.20	121,313,710.20
减：累计折旧	48,685,266.58	48,668,215.43	44,338,284.38	44,338,284.38
固定资产净值	76,482,575.26	75,796,375.84	77,183,974.82	76,975,425.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额	76,482,575.26	75,796,375.84	77,183,974.82	76,975,425.82
工程物资
在建工程	10,715,997.42	10,715,997.42	5,766,083.64	5,766,083.64

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

固定资产清理
固定资产合计	87,198,572.68	86,512,373.26	82,950,058.46	82,741,509.46
无形资产及其他资产：
无形资产	10,064,827.56	10,064,827.56	239,583.04	239,583.04
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	10,064,827.56	10,064,827.56	239,583.04	239,583.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计	329,212,080.76	328,502,718.75	184,470,740.46	184,424,136.00
流动负债：
短期借款	32,400,000.00	32,400,000.00	35,500,000.00	35,500,000.00
应付票据	3,100,000.00	3,100,000.00	11,650,000.00	11,650,000.00
应付账款	18,487,570.97	18,363,913.54	13,912,780.02	13,912,780.02
预收账款	2,391,433.65	2,360,267.45	1,612,824.55	1,612,824.55
应付工资	1,095,085.00	1,074,305.00
应付福利费	1,913,323.57	1,900,506.35	2,358,809.11	2,358,809.11
应付股利
应交税金	4,132,661.41	3,707,984.07	1,103,138.48	1,078,370.96
其他应交款	40,898.47	38,662.73	12,845.05	12,845.05
其他应付款	7,352,712.65	7,319,252.79	2,521,630.08	2,520,127.39
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债			9,000,000.00	9,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	70,913,685.72	70,264,891.93	77,672,027.29	77,645,757.08
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	200,000.00	200,000.00
其他长期负债
长期负债合计	200,000.00	200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	71,113,685.72	70,464,891.93	77,672,027.29	77,645,757.08
少数股东权益	50,774.28		20,334.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	58,755,600.00	58,755,600.00	43,755,621.00	43,755,621.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	58,755,600.00	58,755,600.00	43,755,621.00	43,755,621.00
资本公积	124,334,500.82	124,334,500.82	11,299,072.82	11,299,072.82
盈余公积	12,524,708.57	12,450,310.00	9,472,774.91	9,471,571.59

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

其中：法定公益金			3,157,591.64	3,157,190.53
未分配利润	62,432,811.37	62,497,416.00	42,250,910.19	42,252,113.51
其中：现金股利			6,563,343.15	6,563,343.15
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合	258,047,620.76	258,037,826.82	106,778,378.92	106,778,378.92
计
负债和所有者权益（或股东权	329,212,080.76	328,502,718.75	184,470,740.46	184,424,136.00
益）合计

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	234,401,928.34	231,232,010.11	191,634,516.98	191,522,706.06
减：主营业务成本	143,745,424.12	142,409,790.72	127,327,502.92	127,238,445.49
主营业务税金及附加	1,959,650.63	1,923,939.32	1,384,295.36	1,384,295.36
二、主营业务利润（亏损以“-”	88,696,853.59	86,898,280.07	62,922,718.70	62,899,965.21
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”	49,962.17	49,962.17	-4,320.33	-4,320.33
号填列）
减：营业费用	24,436,355.98	24,179,366.72	15,688,847.74	15,688,847.74
管理费用	18,722,907.16	18,318,973.33	14,316,239.93	14,312,602.45
财务费用	2,135,780.65	2,142,528.67	2,612,070.51	2,612,070.51
三、营业利润（亏损以“-”号填	43,451,771.97	42,307,373.52	30,301,240.19	30,282,124.18
列）
加：投资收益（亏损以“-”号	600,000.00	1,331,952.49		8,022.11
填列）
补贴收入
营业外收入	18,805.98	18,805.98	11,960.00	11,960.00
减：营业外支出	135,522.40	135,522.40	65,246.27	60,246.27
四、利润总额（亏损以“-”号填	43,935,055.55	43,522,609.59	30,247,953.92	30,241,860.02
列）
减：所得税	14,107,437.53	13,735,225.54	10,330,735.63	10,324,975.98
少数股东损益	30,440.03		334.25
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列）	29,797,177.99	29,787,384.05	19,916,884.04	19,916,884.04
加：年初未分配利润	42,250,910.19	42,252,113.51	25,322,762.07	25,322,762.07
其他转入
六、可供分配的利润	72,048,088.18	72,039,497.56	45,239,646.11	45,239,646.11
减：提取法定盈余公积	3,051,933.66	2,978,738.41	1,992,490.61	1,991,688.40
提取法定公益金			996,245.31	995,844.20
提取职工奖励及福利基
金

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	68,996,154.52	69,060,759.15	42,250,910.19	42,252,113.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	6,563,343.15	6,563,343.15
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润	62,432,811.37	62,497,416.00	42,250,910.19	42,252,113.51
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他

9.2.3 现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2006年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2006年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2006年1-12月 单位：（人民币）元
	本期
项
目	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	267,434,782.36	263,352,717.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	9,228,078.28	9,203,064.79
经营活动现金流入小计	276,662,860.64	272,555,782.77
购买商品、接受劳务支付的现金	131,250,302.20	129,639,929.13
支付给职工以及为职工支付的现金	29,738,652.78	29,585,001.08
支付的各项税费	38,237,666.52	37,896,667.47
支付的其他与经营活动有关的现金	39,081,013.18	38,517,000.99
经营活动现金流出小计	238,307,634.68	235,638,598.67
经营活动产生的现金流量净额	38,355,225.96	36,917,184.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金	600,000.00	600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	600,000.00	600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期	17,972,449.03	17,480,066.23

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

资产所支付的现金
投资所支付的现金	2,000,000.00	4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	19,972,449.03	21,480,066.23
投资活动产生的现金流量净额	-19,372,449.03	-20,880,066.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	133,250,000.00	133,250,000.00
借款所收到的现金	32,400,000.00	32,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	165,650,000.00	165,650,000.00
偿还债务所支付的现金	44,500,000.00	44,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的	9,096,275.23	9,096,275.23
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	53,596,275.23	53,596,275.23
筹资活动产生的现金流量净额	112,053,724.77	112,053,724.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	131,036,501.70	128,090,842.64
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润	29,797,177.99	29,787,384.05
加：计提的资产减值准备	336,306.58	346,695.32
固定资产折旧	4,483,918.20	4,466,867.05
无形资产摊销	236,229.48	236,229.48
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	148,986.04	145,686.04
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其	173,810.32	173,810.32
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用	2,529,308.49	2,529,308.49
投资损失（减：收益）	-600,000.00	-1,331,952.49
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-1,367,566.09	-1,437,124.80
经营性应收项目的减少（减：	-2,910,633.29	-2,958,764.44
增加）
经营性应付项目的增加（减：	5,497,248.21	4,959,045.08
减少）
其他
少数股东损益	30,440.03
经营活动产生的现金流量净额	38,355,225.96	36,917,184.10
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	174,748,690.29	171,454,608.39
减：现金的期初余额	43,712,188.59	43,363,765.75
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	131,036,501.70	128,090,842.64

9.2.4 新旧会计准则股东权益差异调节表

	单位：（人民币）元
项目名称	金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	258,047,620.76
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税	656,050.38
其他	50,774.28
2007年1月1日股东权益（新会计准则）	258,754,445.42
会计师事务所的审阅意见
关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表 （以下简称“差异调节表” ）。 按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财 务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是南岭民爆公司管理层的 责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该 准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差 异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的

关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表 （以下简称“差异调节表” ）。 按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财 务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是南岭民爆公司管理层的 责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该 准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差 异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2006 年年度报告摘要

编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计 准则》和“通知”的有关规定编制。

湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 李第扩 中国长沙市 中国注册会计师： 邓建华 二○○七年二月八日

• 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

• 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

• 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

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