EXPLOSIVE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2007

Jul 28, 2007

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2007-031

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异 议。

1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

• 1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人陈光正、主管会计工作负责人姜小国及会计机构负责人（会计主管人员）补天沅声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	南岭民爆
股票代码	002096
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	唐志	孟建新
联系地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
电话	0746-7810296	0746-7811028
传真	0746-7811328	0746-7811328
电子信箱	mjx9232@163.com	mjx9232@163.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产	386,739,213.06	329,868,131.14	17.24%
所有者权益（或股东权益）	259,281,290.27	258,703,660.18	0.22%
每股净资产	4.41	4.40	0.23%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

营业总收入	127,906,359.58	108,917,913.27	17.43%
营业利润	24,939,345.49	20,300,646.83	22.85%
利润总额	24,890,345.49	20,288,465.30	22.68%
净利润	18,204,310.09	13,982,091.23	30.20%
扣除非经常性损益后的净利润	18,242,750.09	13,992,750.67	30.37%
基本每股收益	0.31	0.32	-3.13%
稀释每股收益	0.31	0.32	-3.13%
净资产收益率	7.02%	12.24%	-5.22%
经营活动产生的现金流量净额	17,915,205.53	22,499,266.87	-20.37%
每股经营活动产生的现金流量净额	0.30	0.51	-41.18%

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
营业外收入	0.00
营业外支出	-49,000.00
本期转回各项减值准备	0.00
影响企业所得税	10,560.00
合计	-38,440.00

2.2.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转 股
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	46,755,600	79.58%				-3,000,000	-3,000,000	43,755,600	74.47%
1、国家持股	51,783	0.09%				-51,783	-51,783	0	0.00%
2、国有法人持股	43,452,717	73.96%				-497,117	-497,117	42,955,600	73.11%
3、其他内资持股	3,233,839	5.50%				-2,433,839	-2,433,839	800,000	1.36%
其中：境内非国有	3,073,839	5.23%				-2,433,839	-2,433,839	640,000	1.09%
法人持股
境内自然人持	160,000	0.27%				0	0	160,000	0.27%
股
4、外资持股	17,261	0.03%				-17,261	-17,261	0	0.00%
其中：境外法人持
股

2

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境外自然人持	17,261	0.03%				-17,261	-17,261	0	0.00%
股
二、无限售条件股份	12,000,000	20.42%				3,000,000	3,000,000	15,000,000	25.53%
1、人民币普通股	12,000,000	20.42%				3,000,000	3,000,000	15,000,000	25.53%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数	58,755,600	100.00%	0	0	0	0	0	58,755,600	100.00%

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	6,082
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
湖南省南岭化工厂	国有法人	71.75%	42,155,600	42,155,600		0
中国工商银行－易方达价值 成长混合型证券投资基金	境内非国有法 人	2.02%	1,185,780	0		0
鸿飞证券投资基金	境内非国有法 人	1.56%	917,546	0		0
中国新时代控股（集团）公司	国有法人	1.36%	800,000	800,000		0
湖南中人爆破工程有限公司	境内非国有法 人	0.68%	400,000	400,000		0
中国建设银行－中小企业板 交易型开放式指数基金	境内非国有法 人	0.67%	390,970	0		0
深圳市金奥博科技有限公司	境内非国有法 人	0.41%	240,000	240,000		0
王谷亮	境内自然人	0.37%	216,626	0		0
吕春绪	境内自然人	0.27%	160,000	160,000		0
柳建明	境内自然人	0.25%	148,400	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 投资基金		1,185,780			人民币普通股
鸿飞证券投资基金		917,546			人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 数基金		390,970			人民币普通股
王谷亮		216,626			人民币普通股
柳建明		148,400			人民币普通股
黄佐		131,000			人民币普通股
王未		130,000			人民币普通股
嵇雁		105,400			人民币普通股
谢鉴钊		78,400			人民币普通股

3

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

刘江

77,600 人民币普通股

公司控股股东湖南省南岭化工厂与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关 上述股东关联关系或一致行 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无 动的说明 限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量

□ 适用 √ 不适用

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
民爆行业	12,790.64	7,931.88	37.99%	17.43%	18.99%	-0.81%
	主营业务分产品情况
炸药	12,378.67	7,730.67	37.55%	18.42%	19.81%	-0.73%
工业导火索	411.96	201.21	51.16%	-5.98%	-5.83%	-0.08%
合计	12,790.64	7,931.88	37.99%	17.43%	18.99%	-0.81%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 394.75 万元

5.2 主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
省内	11,085.07	15.11%
省外	1,542.98	42.04%
出口	162.59	1.59%
合计	12,790.64	17.43%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

4

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5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，主营业务收入比上年同期增加 18,988,446.31 元，增幅 17.43%，主要原因为：大型建设项目如洛湛铁路、武 广铁路、温福铁路等，需求量大增及省内民爆公司需求量增加，导致销量大幅增加；乳化炸药、膨化炸药销售单价稳中有升； 铵油炸药新产品销售情况与去年同比增长较快；省外及重点工程产品销售与去年同比出现了高速增长的态势等所致。（2)报告 期内管理费用比上年同期增加了 2,722,473.74 元，增幅 32.24%，主要原因系工资、劳动保险费等增加所致;其次是根据财政部、 安监总局 2006 年 478 号文件规定，公司按销售收入的 0.5%提取了安全生产费用。（3）报告期内，财务费用比上年同期减少 了 734,450.93 元，下降 55.74%，主要原因系利息支出同比减少,利息收入相应增加所致。（4）报告期内，公司净利润比上年同 期增长 30.20%，主要是销售收入增长，同比增长 17.43％；其次是根据湖南省地税局湘地税设审字【2005】007 号《湖南省地 方税务局关于军品技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税问题的通知》，及双地税审字【2006】5 号《双牌县地方税务局 减免税、税前扣除项目审定通知》，本公司于 2007 年一季度用新增利润抵免企业所得税 101.83 万元。再次是根据湖南临湘市 国家税务局临国税免字（2007）第 02 号《减、免税批准通知书》批复，临湘子公司于 2007 年二季度减免 2006 年度所得税 37.37 万元。

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

• √ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
				单位：（人民币）万元
	14,070.00			报告期内已使用募集资金总额			3,697.06
募集资金总额
				已累计使用募集资金总额			4,579.06
										项目可
						报告期内实		是否	是否
承诺项目	是否已变	原计划投	报告期内	累计已投	实际投资	现的收益	项目建成时间 或预计建成时 间	符合	符合	行性是 否发生 重大变
	更项目	入总额	投入金额	入金额	进度（%）	（以利润总		计划	预计
						额计算）		进度	收益	化
与代诺诺贝尔公司合 资建设起爆器材生产 线项目	否	5,390.00	0.00	0.00	0.00%	0.00	2008年12月30 日	否	是	否
年产12000吨连续化自 动化改性铵油炸药生 产线建设项目	否	4,953.00	1,122.06	1,973.68	39.84%	0.00	2007年08月30 日	是	是	否
年产12000吨膨化硝铵 炸药生产线建设项目	否	4,739.00	215.00	245.38	5.18%	0.00	2008年03月30 日	是	是	否
组建爆破工程公司项 目	否	3,700.00	1,460.00	1,460.00	48.67%	0.00	2007年05月30 日	是	是	否
民用爆破器材企业技 术中心建设项目	否	2,200.00	900.00	900.00	40.91%	0.00	2008年08月30 日	是	是	否
合计	-	20,982.00	3,697.06	4,579.06	-	0.00	-	-	-	-
分项目说明未达到计	无
划进度或预计收益的
情况和原因
	本公司与代诺诺贝尔（亚太区）股份有限公司的《合资合同》经双方协商一致而终止。 详见巨潮网和2007年6月11日《证券时报》上的:《关于终止与代诺诺贝尔（亚太区）股份有限公司 《中外合资经营合同》的公告》。
项目可行性发生重大
变化的情况说明

5

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募集资金项目实施地	无
点变更情况
	公司第二届董事会第五次会议通过了《关于改变＜组建爆破工程公司项目＞实施方式的议案》，对＂组 建爆破工程公司项目＂的实施方式进行了调整。详见巨潮网和2007年5月21日《证券时报》上的:《关 于湖南南岭民爆工程有限公司注册成立的公告》。
募集资金项目实施方
式调整情况
募集资金项目先期投	无
入及置换情况
用闲置募集资金暂时	无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	无
用途、去向以及募集资
金其他使用情况

5.6.2 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2007 年前三季度经营业绩的预计

单位：（人民币）元

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
对2007年前三季度经营业绩	净利润比上年同期下降幅度小于50%
的预计	公司前三季度净利润增长20%-50%
2006年前三季度的经营业绩	净利润（未按新会计准则调整）	20,011,169.49
	股权收购郴州七三二零化工有限公司及湖南南岭工程爆破有限公司的成立，会相应增加公司净 利润．
业绩变动的原因说明

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

6

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单位：（人民币）万元

						是否
				自购买日起	本年初至本
				至报告期末 为	期末为公司 的净利	为关		所涉及 的	所涉及 的
						联交
交易对方或	被收购或置入资	购买日	交易价格	公司贡献 的净利润（适 用于非同一	贡献 润（适用于 同一控制下	易（如	定价原则说	资产 产权是 否全	债权 债务是 否全
最终控制方	产					是，说	明
				控制下的企	的企业合	明定		已 部过户	已 部转移
						价原
				业合并）	并）	则）
郴州七三二 零化工有限 公司	5523.8	2007年06月08 日	5,523.80	0.00	0.00	否	以经审计每 股净资产确 定股权收购 价格	是	是

6.1.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况 的影响

□ 适用 √ 不适用

6.2 担保事项

□ 适用 √ 不适用

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 与日常经营相关的关联交易

• √ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

7

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				占同类交易金额的比例
关联方名称	与上市公司的关联关系	交易类型	交易金额
				（%）
湖南省南岭化工厂	控股股东	购货	305.57	5.04%
湖南省南岭化工厂	控股股东	提供劳务	105.03	1.73%
湖南省南岭化工厂	控股股东	其他	1.88	0.00%
湖南省南岭包装材料公司	潜在关联方	购货	272.54	4.50%

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 √未经审计 □审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	186,266,436.20	168,640,071.17	174,748,690.29	171,454,608.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	700,000.00	700,000.00	252,223.16	252,223.16
应收账款	21,377,418.33	21,066,281.49	12,451,709.32	12,636,892.66
预付款项	35,772,426.61	35,772,426.61	14,614,921.38	14,614,921.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	4,779,828.10	4,727,131.16	1,503,982.65	1,452,773.21
买入返售金融资产
存货	22,677,160.36	22,353,958.83	21,777,153.72	21,694,124.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	271,573,269.60	253,259,869.26	225,348,680.52	222,105,543.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	6,600,000.00	24,419,974.60	6,600,000.00	9,819,974.60

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投资性房地产
固定资产	60,655,050.44	52,661,976.40	54,303,400.49	53,617,201.07
在建工程	15,093,968.26	15,055,304.78	10,715,997.42	10,715,997.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	31,972,342.96	31,972,342.96	32,244,002.33	32,244,002.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	844,581.80	839,077.30	656,050.38	655,235.79
其他非流动资产
非流动资产合计	115,165,943.46	124,948,676.04	104,519,450.62	107,052,411.21
资产总计	386,739,213.06	378,208,545.30	329,868,131.14	329,157,954.54
流动负债：
短期借款	72,000,000.00	72,000,000.00	32,400,000.00	32,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	14,030,000.00	14,030,000.00	3,100,000.00	3,100,000.00
应付账款	21,525,317.40	21,174,702.02	18,487,570.97	18,363,913.54
预收款项	1,444,324.33	1,444,324.33	2,391,433.65	2,360,267.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,253,139.87	1,186,782.89	3,008,408.57	2,974,811.35
应交税费	2,928,801.60	2,842,497.01	4,173,559.88	3,746,646.80
应付利息
其他应付款	6,681,440.71	6,681,969.95	7,352,712.65	7,319,252.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	119,863,023.91	119,360,276.20	70,913,685.72	70,264,891.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	200,000.00	200,000.00	200,000.00	200,000.00
预计负债

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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	200,000.00	200,000.00	200,000.00	200,000.00
负债合计	120,063,023.91	119,560,276.20	71,113,685.72	70,464,891.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	58,755,600.00	58,755,600.00	58,755,600.00	58,755,600.00
资本公积	124,334,500.82	124,334,500.82	124,334,500.82	124,334,500.82
减：库存股
盈余公积	12,524,708.57	12,450,310.00	12,524,708.57	12,450,310.00
一般风险准备
未分配利润	63,666,480.88	63,107,858.28	63,088,850.79	63,152,651.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	259,281,290.27	258,648,269.10	258,703,660.18	258,693,062.61
少数股东权益	7,394,898.88		50,785.24
所有者权益合计	266,676,189.15	258,648,269.10	258,754,445.42	258,693,062.61
负债和所有者权益总计	386,739,213.06	378,208,545.30	329,868,131.14	329,157,954.54

7.2.2 利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2007年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2007年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2007年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2007年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2007年1-6月 单位：（人民币）元
	本期		上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	127,906,359.58	125,960,279.08	108,917,913.27	107,891,301.78
其中：营业收入	127,906,359.58	125,960,279.08	108,917,913.27	107,891,301.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	102,967,014.09	101,463,898.50	88,617,266.44	87,948,171.57
其中：营业成本	79,318,819.28	78,443,459.95	66,660,225.71	66,280,202.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	994,043.69	981,558.55	1,043,562.46	1,043,562.46
销售费用	10,904,692.67	10,782,142.32	11,152,042.63	11,064,694.26
管理费用	11,166,382.37	10,657,911.40	8,443,908.63	8,244,546.87
财务费用	583,076.08	598,826.28	1,317,527.01	1,315,165.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	24,939,345.49	24,496,380.58	20,300,646.83	19,943,130.21
列）
加：营业外收入			13,305.98	13,305.98
减：营业外支出	49,000.00	49,000.00	25,487.51	25,487.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	24,890,345.490	24,447,380.580	20,288,465.30	19,930,948.68
号填列）
减：所得税费用	6,656,021.760	6,865,494.090	6,296,492.06	6,186,025.85
五、净利润（净亏损以“-”号填	18,234,323.730	17,581,886.490	13,991,973.24	13,744,922.83
列）
归属于母公司所有者的净	18,204,310.090	17,581,886.49	13,982,091.23	13,744,922.83
利润
少数股东损益	30,013.640		9,882.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.31	0.30	0.32	0.31
（二）稀释每股收益	0.31	0.30	0.32	0.31

7.2.3 现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	134,123,353.61	132,590,680.31	123,712,666.08	120,162,288.83
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	3,631,337.63	3,408,840.71	5,262,729.29	5,261,853.82
的现金
经营活动现金流入小计	137,754,691.24	135,999,521.02	128,975,395.37	125,424,142.65
购买商品、接受劳务支付的	56,317,628.98	55,386,044.29	52,314,664.08	49,410,670.17
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	20,209,669.69	19,984,831.07	13,976,488.61	13,922,052.61
付的现金
支付的各项税费	21,822,658.56	21,584,378.72	19,935,964.97	19,755,737.92
支付其他与经营活动有关	21,489,528.48	20,916,286.04	20,249,010.84	19,985,073.15
的现金
经营活动现金流出小计	119,839,485.71	117,871,540.12	106,476,128.50	103,073,533.85
经营活动产生的现金	17,915,205.53	18,127,980.90	22,499,266.87	22,350,608.80
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和	27,280,641.52	27,225,700.02	5,194,358.98	5,056,490.98
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		14,600,000.00		2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	27,280,641.52	41,825,700.02	5,194,358.98	7,056,490.98
投资活动产生的现金	-27,280,641.52	-41,825,700.02	-5,194,358.98	-7,056,490.98
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

投资收到的现金
取得借款收到的现金	55,000,000.00	55,000,000.00	15,400,000.00	15,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	55,000,000.00	55,000,000.00	15,400,000.00	15,400,000.00
偿还债务支付的现金	15,400,000.00	15,400,000.00	18,500,000.00	18,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息	18,716,818.10	18,716,818.10	2,688,647.28	2,688,647.28
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	34,116,818.10	34,116,818.10	21,188,647.28	21,188,647.28
筹资活动产生的现金	20,883,181.90	20,883,181.90	-5,788,647.28	-5,788,647.28
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	11,517,745.91	-2,814,537.22	11,516,260.61	9,505,470.54
加：期初现金及现金等价物	174,748,690.29	171,454,608.39	43,712,188.59	43,363,765.75
余额
六、期末现金及现金等价物余额	186,266,436.20	168,640,071.17	55,228,449.20	52,869,236.29

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

7.2.4 所有者权益变动表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益									归属于母公司所有者权益
									所有者
项目	实收资							少数股		实收资							少数股	所有者
		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或股						其他	东权益		本（或股						其他	东权益
		积	股	积	险准备	利润			计		积	股	积	险准备	利润			计
	本）									本）
	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,524,7 08.57		62,432,8 11.37		50,774.2 8	258,098, 395.04	43,755,6 21.00	11,299,0 72.82		9,472,77 4.91		42,250,9 10.19		20,334.2 5	106,798, 713.17
一、上年年末余额
						656,039. 42		10.96	656,050. 38
加：会计政策变更
前期差错更正
	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,524,7 08.57		63,088,8 50.79		50,785.2 4	258,754, 445.42	43,755,6 21.00	11,299,0 72.82		9,472,77 4.91		42,250,9 10.19		20,334.2 5	106,798, 713.17
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减						577,630. 09		7,344,11 3.64	7,921,74 3.73	14,999,9 79.00	113,035, 428.00		3,051,93 3.66		20,181,9 01.18		30,440.0 3	151,299, 681.87
少以“-”号填列）
						18,204,3 10.09		30,013.6 4	18,234,3 23.73						29,797,1 77.99		30,440.0 3	29,827,6 18.02
（一）净利润
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位

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其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
						18,204,3 10.09		30,013.6 4	18,234,3 23.73						29,797,1 77.99		30,440.0 3	29,827,6 18.02
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少						480,000. 00		7,334,10 0.00	7,814,10 0.00	14,999,9 79.00	113,035, 428.00							128,035, 407.00
资本
						480,000. 00		7,334,10 0.00	7,814,10 0.00	15,000,0 00.00	113,035, 428.00							128,035, 428.00
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他										-21.00								-21.00
						-18,106, 680.00		-20,000. 00	-18,126, 680.00				3,051,93 3.66		-9,615,2 76.81			-6,563,3 43.15
（四）利润分配
													3,051,93 3.66					3,051,93 3.66
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）						-17,626, 680.00			-17,626, 680.00						-9,615,2 76.81			-9,615,2 76.81
的分配
						-480,00 0.00		-20,000. 00	-500,00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转

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1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,524,7 08.57		63,666,4 80.88		7,394,89 8.88	266,676, 189.15	58,755,6 00.00	124,334, 500.82		12,524,7 08.57		62,432,8 11.37		50,774.2 8	258,098, 395.04
四、本期期末余额

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7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

• 1、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算， 此变更影响母公司当期损益 62.24 万元，但本事项不影响合并报表。

• 2、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更减少 公司的当期会计所得税费用 18.85 万元，从而增加公司的当期损益和股东权益。

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注

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