EXPLOSIVE CO.,LTD — Capital/Financing Update 2023

May 11, 2023

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2023-037

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易之标的资产过渡期损益情况的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2023年1月11日，湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以 下简称“公司”）收到中国证监会核发的《关于核准湖南南岭民 用爆破器材股份有限公司向中国葛洲坝集团股份有限公司等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2023]32 号），核准公司向中国葛洲坝集团股份有限公司、攀钢集团矿业 有限公司及23名自然人(以下合称“交易对方”)发行752,005,914 股新股，购买其合计持有的中国葛洲坝集团易普力股份有限公司 （以下简称“易普力”）668,793,726股股份（约占易普力总股 本的95.54%），同时向不超过35名符合条件的特定投资者，以询 价的方式非公开发行股份募集配套资金不超过133,900万元。

截至本公告披露日，易普力668,793,726股股份（以下简称 “标的资产”）已过户至公司名下。公司与易普力重大资产重组 交易方案包括发行股份购买资产和募集配套资金两部分。本次发 行股份购买资产涉及的新增股份登记手续已办理完毕，新增股份

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已于2023年2月3日上市；本次发行股份募集配套资金涉及的新增 股份预登记工作已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理完毕，新增股份将于2023年5月15日上市。

具体内容详见公司分别于2023年1月12日、2023年1月14日、 2023 年1 月31 日和2023 年5 月10 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》 （2023-001）、《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易之标的资产过户完成的公告》（2023-002）、《湖南南岭民 用爆破器材股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》和《湖南南岭民用爆 破器材股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易之募集配套资金向特定对象发行股票上市公告书》。现将本 次重大资产重组标的资产过渡期损益相关情况公告如下：

一、标的资产过渡期间损益安排

根据公司与交易对方、易普力签署的《湖南南岭民用爆破器 材股份有限公司发行股份购买资产框架协议》及其补充协议约 定，本次重组关于“过渡期间损益归属”的安排如下：

标的资产自评估基准日至交割日期间的盈利由上市公司享 有；如标的资产自评估基准日至交割日期间出现亏损，则由交易 对方按照其在本次交易前持有标的资产的股份比例以现金方式 向易普力补足。

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二、标的资产交割过渡期间

根据公司与交易对方、易普力签署的《湖南南岭民用爆破器 材股份有限公司发行股份购买资产框架协议》及其补充协议约 定，本次重组的评估基准日为2021年10月31日。标的资产于2023 年1月12日过户至公司，本次重组的交割日为2023年1月12日，交 割审计基准日为2022年12月31日。本次重组的过渡期间为2021 年11月1日至2022年12月31日（含当日）。

三、标的资产过渡期间审计情况

公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次重 组的标的公司易普力的过渡期间损益进行了专项审计，并出具了 《中国葛洲坝集团易普力股份有限公司过渡期损益专项审计报 告》（天职业字[2023]25173 号）。根据专项审计报告，本次重 组过渡期间，易普力归属于母公司股东的净利润为54,446.65 万 元。易普力在过渡期间实现盈利，过渡期内易普力归属于母公司 股东的净利润由公司按持股比例享有。

四、备查文件

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中国葛洲 坝集团易普力股份有限公司过渡期损益专项审计报告》（天职业 字[2023]25173号）。

特此公告。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会 2023年5月12日

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