EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2023]6888-2 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包 括2022年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2022年度的合并利润表和利润表、合并 现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2023年4月26日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券 交易所相关文件要求，南岭民爆编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

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中国·北京

二○二三年四月二十六日

中国注册会计师： 周曼

2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2022 年度非	2022 年度非	2022 年度非	经营性资金	占用及	其他关联资	金往来	情况汇总	表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2021年期 初占用资金 余额	2021年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021年度 占用资金的 利息	2021年度偿 还累计发生 金额	2021年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性 质
现大股东及 其附属企业
小 计
前大股东及 其附属企业
小 计
总 计
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2021年期 初占用资金 余额	2021年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021年度 占用资金的 利息	2021年度偿 还累计发生 金额	2021年期 末占用资 金余额	往来形成 原因	往来性 质
大股东及其 附属企业	湖南兵器建华精密 仪器有限公司	实际控制人附 属企业	应收账款	87.39	2,502.09		2,086.51	502.97	销售商品	经营性 往来
	湖南兵器长城机械 有限公司	实际控制人附 属企业	应收账款		312.19		287.51	24.68	销售商品	经营性 往来
	湖南洪源远大科技 有限公司	实际控制人附 属企业	应收账款		195.12		195.12		销售商品	经营性 往来

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2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

		湖南兵器东升机械 制造有限公司	实际控制人附 属企业	应收账款		1.22		1.22		销售商品	经营性 往来
		湖南省南岭化工集 团有限责任公司	母公司	应收账款	1.68			1.68		销售商品	经营性 往来
		耒阳新天地物资有 限公司	实际控制人附 属企业	应收账款	12.28			12.28		销售商品	经营性 往来
		湖南兵器轻武器研 究所有限责任公司	实际控制人附 属企业	预付账款		8.00			8.00	技术服务	经营性 往来
		湖南华湘物业管理 有限公司	实际控制人附 属企业	预付账款		329.21		307.52	21.69	物业管理	经营性 往来
		湖南华湘物业管理 有限公司	实际控制人附 属企业	其他应收款	0.05	20.12			20.17	物业管理	经营性 往来
		湖南金能科技股份 有限公司	实际控制人附 属企业	其他应收款	300.30			216.30	84.00	采购设备	经营性 往来
		湖南新天地供应链 电子商务有限公司	实际控制人附 属企业	其他应收款	15.10			15.10		采购商品	经营性 往来
		湖南省南岭化工集 团有限责任公司	母公司	其他应收款	0.79			0.79		采购商品	经营性 往来
		湖南金能科技股份 有限公司	实际控制人附 属企业	其他非流动资 产	298.60				298.60	采购设备	经营性 往来
	上市公司的 子公司及其	南岭前海工贸（深 圳）有限公司	子公司	其他应收款	2,537.66			1,042.26	1,495.40	资金往来	经营性 往来

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2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	2022 年度非	2022 年度非	2022 年度非	经营性资金	占用及	其他关联资	金往来	情况汇总	表
	编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
	附属企业	湖南新天地南岭经 贸有限责任公司	子公司	其他应收款	7,969.33	9.67		5.26	7,973.74	资金往来	经营性 往来
		湖南南岭衡阳民用 爆破服务有限公司	子公司	其他应收款	5,846.92	17,021.60		16,287.22	6,581.30	资金往来	经营性 往来
		重庆神斧锦泰化工 有限公司	子公司	其他应收款	3,902.97	13,170.56		13,248.73	3,824.80	资金往来	经营性 往来
		湖南南岭民爆工程 有限公司	子公司	其他应收款	11,820.96	5,651.44		7,889.90	9,582.50	资金往来	经营性 往来
		怀化南岭民用爆破 服务有限公司	子公司	其他应收款	618.96	17,353.04		17,865.53	106.47	资金往来	经营性 往来
		湖南神斧集团一六 九化工有限责任公 司	子公司	其他应收款	19,374.45	25,241.16		44,615.61		资金往来	经营性 往来
		湖南神斧集团向红 机械化工有限责任 公司	子公司	其他应收款	14,523.23	35,987.75		33,260.36	17,250.62	资金往来	经营性 往来
	其他关联方 及其附属企 业	中铁民爆物资有限 公司	联营企业	应收账款	686.33	181.40		727.85	139.88	销售商品	经营性 往来
		湖南红日工业有限 公司	实际控制人附 属企业的联营 企业	应收账款	1,222.89	686.09		978.10	930.88	销售商品	经营性 往来
		株洲震春民用爆破	联营企业	应收账款	259.20	2,309.75		2,568.95		销售商品	经营性

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2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	2022 年度非	2022 年度非	2022 年度非	经营性资金	占用及	其他关联资	金往来	情况汇总	表
	编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
		器材有限公司									往来
		益阳益联民用爆破 器材有限公司	与上市公司子 公司同一董事	应收账款	32.52	1,008.78		947.28	94.02	销售商品	经营性 往来
		衡阳市宏泰民用爆 破器材有限责任公 司	联营企业	应收账款	27.91	5,826.96		5,854.87		销售商品	经营性 往来
		娄底市娄联民爆器 材有限公司	联营企业	应收账款		6,851.46		6,851.46		销售商品	经营性 往来
		怀化市物联民爆器 材有限公司	联营企业	应收账款		4,058.71		3,994.66	64.05	销售商品	经营性 往来
		邵阳市宝联民爆器 材有限责任公司	联营企业	应收账款		4,597.80		4,405.71	192.09	销售商品	经营性 往来
		湖南百安消防科技 有限公司	联营企业	应收账款	13.79	28.17		10.49	31.47	销售商 品、租赁	经营性 往来
		平江县海杨民爆器 材专营有限公司	子公司少数股 东	应收账款		2,638.67		2,409.64	229.03	销售商品	经营性 往来
		衡阳市宏泰民用爆 破器材有限责任公 司	联营企业	预付账款	83.37	2,990.33		2,788.50	285.20	采购商品	经营性 往来
		娄底市娄联民爆器 材有限公司	联营企业	预付账款	600.00	2,274.01		2,404.01	470.00	采购商品	经营性 往来

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2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	2022 年度非	2022 年度非	2022 年度非	经营性资金	占用及	其他关联资	金往来	情况汇总	表
	编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
		怀化市物联民爆器 材有限公司	联营企业	预付账款	191.32	2,091.01		2,207.49	74.84	采购商品	经营性 往来
		邵阳市宝联民爆器 材有限责任公司	联营企业	预付账款	20.37	1,808.00		1,828.37		采购商品	经营性 往来
		株洲震春民用爆破 器材有限公司	联营企业	预付账款	240.00	1,243.64		1,043.64	440.00	采购商品	经营性 往来
		株洲震春民用爆破 器材有限公司	联营企业	其他应收款	12.00	19.41		3.12	28.29	销售商品	经营性 往来
		湖南红日工业有限 公司	实际控制人附 属企业的联营 企业	其他应收款	3,370.00			2,315.31	1,054.69	出售房屋 及土地	经营性 往来
		邵阳市宝联民爆器 材有限责任公司	联营企业	其他应收款	3.55	20.00		1.00	22.55	销售商品	经营性 往来
	总 计				74,073.92	156,437.36		178,679.35	51,831.93

法定代表人：付军

主管会计工作负责人：胡丹 会计机构负责人：朱新宏

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