EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2022

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和相关内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称：公司）内部控 制管理办法和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2021 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、董事会的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司董事会保证本 报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担责任。

二、内部控制评价结论

公司已经根据相关规范及要求，对公司截至2021 年12 月31 日的内部控制 设计与运行的有效性进行了自我评价。董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

三、本年度内部控制管理工作情况

（一）内部控制管理工作实施范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司。纳入评价范围单 位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社 会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、 担保业务、外包业务、财务报告管理、全面预算、合同管理、内部信息传递和信 息化建设。

（二）内部控制组织架构的设立情况

公司按照统一管理，分级负责原则建立内部控制组织体系。在董事会的统一 领导下，按照集中、分层、分类管理的模式，公司本部各职能部门、各子（分） 公司负责落实具体内部控制工作：

公司董事会是公司内部控制的决策机构，负责审核并确定公司内部控制建设 总体目标和规划、内部控制管理办法及内部控制标准、审查公司内部控制、监督 内部控制的有效实施，审议公司内部控制评价报告，认定重大缺陷。

公司总经理办公会是公司公司内部控制日常管理工作的决策机构，负责组 织、协调本办法、内部控制标准和规划的落实，推动公司内部控制体系的良好运 行，协调内部控制评价过程中的重大事项。

公司人资企管部是内部控制建设及评价工作的归口管理部门，负责公司内部 控制体系建设及评价工作的组织协调和管理。

公司其他各职能部门是贯彻实施内部控制工作的执行部门，按照公司内部控 制建设与评价工作的总体部署，分管业务的管理制度的建立健全，落实内部控制 基本要求和内部控制的日常运行。

各子（分）公司负责本单位内部控制的建设、实施及维护工作。

（三）内控制度建立和执行情况

1.组织架构。 公司按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1 号—主板上市公司规范运作》、《企业内部控制基本规范》等有关规定， 建立健全了法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会、专门委员会和高 级管理层为主体的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、 监事会议事规则、经营机构工作条例等制度，确保了公司股东大会、董事会、监 事会、经营层等机构操作规范、运作有效。董事会下设薪酬与考核委员会、审计 委员会、提名委员会、战略委员会等四个专门委员会，其人员构成均符合相关规 定，并制定了相应的专门委员会议事规则。

公司按照科学、精简、高效的原则，合理设置了与公司生产经营与规模相适 应的组织架构。形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、分层级管理 的内控组织架构体系。各职能机构根据管理职责制定了完备的工作制度，形成了 一整套完整、合规、有效运行的制度体系。

2.发展战略。 公司战略管理实行统一领导，分层管理。公司董事会下设战略 委员会，主要负责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资 产经营项目决策进行研究并提出建议。

公司综合考虑宏观经济政策、法律法规的要求、市场准入条件、国内外市场 需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手情况、可利用资源水平和公司自身的 优势及劣势等影响因素，制定中长期发展目标和主要工作措施。根据当前战略发 展规划要求，公司实行一体化经营和民爆系统集成服务，打造大民爆产业服务平 台。通过对战略规划进行科学地分解落实，将公司战略目标按业务模块分解到各 子（分）公司，并将战略规划落实细化为年度工作计划，公司与各子（分）公司 负责人签订年度经营管理目标考核责任书，并据此开展考核评价。

3.人力资源。 公司根据《劳动合同法》及有关法律法规、上级文件及管理要 求，对公司人才引进、员工管理、薪酬激励、人力资源培训及开发等工作进行规 范，为公司的发展提供人力资源保障。

根据公司发展战略结合生产经营实际，制定了中长期人才发展规划和年度人 力资源需求计划，按照计划、制度和程序组织人力资源引进。遵循德才兼备和公 开、公平、公正的原则，通过校园招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。

公司注重对员工职业发展规划和素质的培养，制定了员工培训管理办法，每 年年初制定当年培训计划，结合公司业务发展需求，针对不同岗位开展多种形式 的教育培训。

在员工招聘、管理、使用、辞退与辞职等方面严格遵守国家法律法规政策规 定，实行全员劳动合同制，严格按劳动合同行使权力和履行义务；依法为员工参 加“五险一金”，保障员工依法享受社会保障待遇；公司制订的岗位说明书、人 力资源需求计划、招聘与培训等环节明确了各自的权责，明确相互制约要求，确 保不相容岗位相分离；实施了风险岗位定期轮换，有效促进高风险岗位廉洁从业 管理；制订了员工工资晋级晋档管理办法、科技型企业科研激励办法畅通员工晋 升通道，实行有利于吸引和留住关键岗位核心骨干人才政策。

公司制定了工资总额管理办法，建立经营效益增长相匹配的分配调控机制， 以各单位年度经营计划指标完成情况为依据，结合本单位经批准执行的有关工资 支付管理规定，分解年度工资总额预算，并对工资总额预算执行全过程进行有效 控制和监督。同时，健全和完善公司管理人员能上能下、能进能出、收入能增能 减市场化劳动用工机制，通过实施全员绩效考核,不断提升员工的综合素质、管 理能力和工作效能，促进各项经营目标和战略举措的有效落实。

4.社会责任。 公司通过积极落实科学发展观、构建和谐社会、推进经济社会 可持续发展，重视对国家和社会的全面发展、自然环境和资源保护，积极承担相 应的社会责任。一直以来，公司自觉地将企业安全生产、产品质量、促进就业和 员工权益保障等社会责任融入到生产经营活动全过程，全力推进企业的优化发 展、安全发展、节约发展和共同发展。

安全生产方面，公司设立了安全生产管理委员会，配备了注册安全工程师做 为安全生产管理人员。建立健全安全生产制度体系、安全生产组织体系、安全规 章制度、操作规范和应急预案和安全生产技术体系，明确了各部门、子（分）公 司各级各类人员的安全生产职责，规定了安全生产监督检查管理部门及主要负责 人的职责，检查的内容、方法及考核，明确了综合性检查、日常检查和专项检查 的频次和内容。规定了事故隐患排查治理职责，程序、检查与考核，对事故隐患 下达整改通知，落实整改责任人、整改资金、整改措施，验收签字，建立台帐， 形成闭环管理。并对安全事故分级、报告、调查、处理和统计管理进行了严格规 定。

产品质量方面，公司终坚持市场需求为导向，顾客满意为根本，质量优良创 品牌，服务改进争一流。公司按照ISO9001 的标准要求，制定了质量手册、程序 文件、工艺操作规程、关键工序质量控制制度等一系列制度与规范，建立了完整 的质量管理体系，组织机构、技术标准、操作规程均满足生产控制及质量管理要 求；各级各类人员的质量责任明确，资源配备充足，过程受控，质量管理体系每 年均进行了内、外部审核,体系运行正常有效。公司建立了完整的产品质量标准 体系以及严格的产品质量控制和检验制度，产品售后服务有保障。

促进就业与员工权益保护方面，公司人力资源制度对员工招聘、员工关系管 理、员工薪酬福利管理等员工权益保护事项进行规定，基于个人能力、岗位价值、 工作业绩等方面，建立了积极向上的薪酬分配体制，有效的激发员工的工作热情

和敬业精神。公司设立职工代表大会及工会，依法维护员工合法权益，充分尊重 员工民主权利，发挥员工民主参与、民主监督作用。

5.资金活动。 为加强公司资金内部控制，保证资金安全，提高资金的使用效 益，公司严格按照中国证监会、湖南证监局及深交所相关制度、规定进行资金管 控，制定有资金管理制度、资金审批程序、货币资金、有价证券管理办法、财务 管理制度等系列有资金管理有关的文件制度。规范了资金日常收入、支出管理， 明确资金办理岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容职务相分离。公司资 金支付严格按照有关制度规定进行使用，按内部审批流程执行付款。对外的重大 项目、投资等资金支付，公司按照“三重一大”原则要求和公司章程规定决策程 序，以及资金审批流程执行付款；日常经营原材料、办公用品采购，费用报销等， 这类资金支付按照公司财务管理制度规定的审批流程进行付款。对公司内部子公 司的资金拨付，按照公司资金统一管理的要求进行拨付资金。公司加强了资金统 筹管理，通过加大各生产型子（分）公司资金集中管理力度，加快内部资金融通， 减少资金沉淀，避免存贷双高，不断提高资金使用效率。

6.采购业务。 公司制定有物资供应管理制度、供应商评审与准入管理办法、 采购招标管理办法、采购合同管理办法、采购业务台账管理办法、采购计划与预 算管理办法、采购业务付款管理规定及等各项制度，对采购的申请、审批、订立 合同、验收入库、结算付款、供应商管理等基本流程进行了规范与控制，明确各 环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，确保物资采 购、验收、款项支付等不相容岗位严格分离，采购业务人员在同一单位、同一岗 位最长不超过三年，对采购业务人员定期轮换岗位。公司建立了物资需求计划报 送、定价、价格监督、物资供应质量控制机制，对采购过程进行监督管理并定期 分析评价。

为充分发挥规模采购优势，公司对大宗主要物资及关联交易物资等由公司本 部进行集中、科学批量采购采购；对使用量少或不常用的一些物资，由公司本部 制定价格上限并进行指导和监管，子（分）公司自行实施采购。公司及所属子（分） 公司物资采购，严格执行采购招标管理办法，通过线上物资采购平台，合法合规、 公开公平公正，市场化择优采购。

7.资产管理。 公司制定有资产管理制度、存货管理制度等，重点对存货、 固定资产和应收账款进行管理控制。

存货管理，明确了存货的范围和分类，详细规定了原料、辅料、产品、产成 品等存货的出入库流程，对存货的验收入库、领用发货、保管及处置等关键环节 进行有效控制。

固定资产管理，对各类固定资产计划、采购、保管、使用、报废处置等建立 了相应的控制程序，采取授权审批、事务盘点、财产记录等控制措施，有效防止 各种实物资产的被盗、损毁和重大流失。

应收账款管理,采取应收账款事前、事中控制和事后管理，通过明确责任单 位、责任人和应收账款余额监控，以及通过签订“压减两金军令状”等措施，加 大应收账款回收风险的防范与控制。由计划财务部与供销管理部对应收账款定期 进行全面分析，人资企管部对应收账款余额进行跟踪和年度考核。对逾期时间较 长，回收风险较大的客户，由公司法务、营销、责任单位三方联动，采取法律措 施清收。

8.销售业务。 公司制定了营销管理制度、生产型子（分）公司产品销售区域 市场和客户划分管理办法、销售票据管理办法、省内民爆生产企业民爆产品销售 价格管理办法、分销制票据传递及应收账款管理办法、客户管理办法等一系列管 理制度，对销售计划、营销策略、合同审批、开具票据、账款数据与分析及市场 区域管控等，各子（分）公司负责客户管理、业务洽谈、合同签订、发货、收款、 售后服务、退换货等销售业务各环节进行规范和控制。公司产品年度销售计划纳 入年度经营计划管理，并由销售部门制定月度销售计划予以分解落实。公司产品 销售价格实行最低限定价格、最高限定销售政策及最高限定运价的价格政策。销 往省内市场产品价格参照省内民用爆破器材国拨价执行；在民爆市场和价格体系 双放开的背景下，公司销往省外市场的产品价格，由物价部门会同营销部门综合 成本费用、销售利润，综合产能释放情况、竞争区域市场价格行情确定，确保产 品销售最低限定价格具备相当程度价格竞争力和合理利润空间。

9.研究与开发。 公司作为国家高新技术企业，对技术研发及创新尤为重视， 为规范研究与开发流程，公司制定并实施科技管理办法，分别对公司在科技项目、 科研经费、工艺技术、标准化、科技档案、知识产权、科技成果奖励等方面的管 理工作进行了明确规定。确保研究与开发管理得到合理制约及监督，并促进研发 效率的提升。

10.工程项目。 公司工程建设项目管理制度、工程建设项目管理考核办法等 制度。对工程项目立项、工程造价、工程招 标、施工管理、竣工验收以及工程 核算等相关流程做了规定，持续优化工程项目管理效率，确保工程项目管理得到 合理制约、监督以及工程项目质量和安全等得到保障。

子（分）公司生产线、库区等新建、改建、扩建以及经公司批准的其它局部 安全技术改造项目，其他重大项目、重大维修工程以及经营性非经营性固定资产 处置，均属母公司工程项目监控管理的范围。由子（分）公司根据各单位生产经 营、安全、技术进步的需要，每年年初向公司本部申报本单位年度项目计划，经 公司本部研究决定确定项目构成后制定下发工程建设项目年度计划，子（分）公 司根据工程建设项目年度计划成立专门的项目组织机构，配备人员和相关资源启 动项目实施。

项目的实施，以项目企业为责任主体，项目设计、预（结）算、合同签订、 项目招标、进程管理、质量控制、结算付款等实施过程，根据行业政策、公司项 目管理制度、合同管理制度、招标管理制度、资金管理制度等管理办法，按照审 批权限履行报批、报备程序，并接受相应管理部门的指导和监督。工程完工后由 项目企业组织竣工验收，公司科技质量部、纪检（审计）部、其他相关部门参与 验收，验收报告报公司科技质量部备案。项目竣工验收合格后，项目单位在规定 时间内组织施工方或服务供应商，编制好竣工结算报告和提供完整的结算资料， 根据管理权限依程序组织结算审计。

11.担保业务。 公司严格按照湖南省国资委关于加强监管企业担保管理有关 事项的通知及公司章程的有关规定执行，并严格限制对非控股子公司提供担保。

12.外包业务。 为集中资源发展主业、节省管理费用，增强核心竞争力，降 低经营风险。公司炸药产品及液态硝酸铵、硝酸钠等原材料运输业务，通过物流 服务招标的方式，委托第三方物流单位负责承运。公司制定的运输管理办法及与 物流单位订立的运输合同，对物流单位准入、运输操作规程、合同的订立与签订、 运输定价与调整、结算付款等流程进行了规范与控制。公司价委办负责对运输价 格执行情况进行跟踪与监管。运输价格根据市场柴油价格浮动以及国家政策变化 情况进行实时调整。

13.财务报告管理。 公司制定了《财务管理制度》、《独立董事年报工作制 度》、《审计委员会年度财务报告审议工作规程》、《年报信息披露重大差错责

任追究制度》等制度，明确了财务报告编制与报送、重大财务事项判断与处理， 规范了财务报告编制，保证了财务信息的真实、完整、合法。公司计划财务部在 财务管理和会计核算方面均设置了合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员 以保证财务工作的顺利进行，财务部门人员分工明确，确保不相容职务相分离。

14.全面预算。 公司全面预算管理制度、资金预算管理制度等，对预算管理 机构、职责、编制依据、审批、执行、考核等内容进行了明确规定。

在预算编制方面，公司定期组织职能部门和子（分）公司编制年度预算，结 合公司业务发展战略目标，综合考虑预算期内宏观经济政策变动、市场环境、行 业趋势、公司竞争能力变化等因素对生产经营活动可能造成的影响，分析上期预 算执行情况，结合预算期内公司资源状况、生产能力、技术水平等自身环境变化， 以及历史数据编制年度预算方案。通过全面预算的制订，层层分解和细化目标， 确保战略落地和目标实现。

全面预算适用于公司本部及各全资子公司、分公司和控股子公司，采取“自 上而下、自下而上、上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序。公司计划财务部 负责组织年度预算的编制，人资企管部考核对预算执行情况进行跟踪，根据经济 业务的具体实施情况，允许经过授权批准对预算进行适当调整，使预算更加符合 实际情况。通过预算管理，制定各子（分）公司负责人年度经营管理目标责任书 考核指标，并适时监督控制，增强预算的可行性，市公司预算符合战略发展需要。

15.合同管理。 公司制定了合同管理制度、法律事务管理制度和合同法律审 查指引等，对合同的管理机构、合同签订中的注意事项、合同的审查批准、审批 权限、审批程序、审核时间、合同的履行、变更、解除、合同纠纷的相关处理、 合同归档管理、执行监督等内容进行了明确规定。公司合同管理实行统一业务指 导、“谁决策、谁负责、谁管理”的分级管理工作体制，并采用“统一归口管理， 业务部门专项承办、逐级审查会签”的合同管理模式。公司合同由证券法务投资 部归口管理，各子（分）公司相应成立了专门（或与其他部门合署办公）的法律 事务管理部门负责本单位合同管理事务。根据公司合同标准化管理要求，建立了 标准合同文本库，有效规避经常性日常经营活动法律风险。按合同管理制度要求， 规范合同档案管理、建立合同管理台账，确保合同资料和证据资料的完整、完全 和有效利用。承办部门对合同履行情况进行全程跟踪，有效防止出现合同纠纷处 理不当损害公司利益的情况。

16.内部信息传递。 公司制定了信息披露管理制度、重大事项内部报告制度、 年报信息披露重大差错责任追究制度、内幕知情人登记管理制度等。规范生产经 营信息传递、公文信息传递、会议信息传递和内幕信息之情人管理等业务操作。 强化内部报告信息集成和共享，确保内部信息传递及时、渠道通畅。公司每月召 开总经理办公会，研究部署月度重点工作，解决生产经营中重大问题。公司信息 披露管理制度详细规定了信息披露原则、内容、程序、保密机制等，并明确了责 任追究机制，确保公司信息披露符合监管部门的有关法律、法规规定。

17.信息化建设。

公司管理已基本实现计算计划和网络化，公司设置了专职岗位负责系统运行 和维护，明确了职责权限。目前公司运行的信息系统包括：财务管理系统、办公 自动化OA 系统、产品条码系统、生产视频监控系统、物流运输监控系统。随着 公司各项管理工作的不断创新和发展，公司将对信息系统持续优化和升级，确保 信息系统符合管理工作要求，提升企业现代化管理水平。

四、本年内部控制评价工作情况

公司依据《企业内部控制规范》及《内部控制评价管理办法》于2022 年1 月5 日至2022 年1 月25 日组织开展了截至2021 年12 月31 日的内部控制评价 工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷 的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，公司确定的内部控制缺陷认定

标准如下：

评价标准分类		一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
定 性	发生频率 与重要性	1.未重复发生的一般控制不达 标。	1.重复发生的一般控制不达标； 2.关键控制不达标。	1.重复的关键控制不达标。

指 标	公 司 治 理 影 响	战略 发展	1.对公司业务规模的有序扩张 造成中等的负面影响，公司在一 定期限内可以消除此种影响； 2.对公司盈利水平的稳步提高 造成中等的负面影响，公司在一 定期限内可以消除此种影响； 3.对公司战略目标的最终实现 造成阻碍，但是从中长期来看， 这种阻碍的不良影响可以逐渐 消除；或战略规划中的部分指标 难以完成； 4.对战略实施的推进工作造成 了一定的阻碍，或在一定程度上 破坏了战略实施与评估机制。	1.对公司业务规模的有序扩张造 成较为严重的负面影响，公司在 较长时间内难以消除此种影响。 2.对公司盈利水平的稳步提高造 成较为严重的负面影响，公司在 较长时间内难以消除此种影响； 3.对公司战略目标的最终实现造 成严重阻碍，战略规划中的关键 指标难以完成； 4.对战略实施的推进工作造成了 较大阻碍，或较大地破坏了战略 实施与评估机制；	1.对公司业务规模的有序扩张造 成严重的负面影响，且公司无法消 除此种影响。 2.对公司盈利水平的稳步提高造 成严重的负面影响，且公司无法消 除此种影响； 3.对公司战略目标的最终实现造 成严重阻碍，战略规划中的指标几 乎全部不能完成； 4.极大地阻碍了战略实施的推进 工作，或极大地破坏了战略实施与 评估机制；
		治理 结构	1.公司治理结构存在一定的缺 陷，权力制衡机制受到了中等程 度的负面影响； 2.对决策的科学性造成中等程 度的负面影响，决策结果与预期 目标存在一定差距； 3.对决策的效率造成中等程度 的负面影响，市场机会丧失事件 常有发生。	1.公司治理结构存在严重缺陷， 权力制衡机制受到严重的负面影 响； 2.对决策的科学性造成严重的负 面影响，决策结果与预期目标存 在显著差距； 3.对决策的效率造成严重的负面 影响，市场机会丧失事件频繁发 生。	1.公司治理结构缺失，权力制衡机 制功能丧失殆尽； 2.对决策的科学性造成极端的负 面影响，决策结果完全与预期目标 相背离； 3.对决策的效率造成极端的负面 影响，公司完全无法把握市场机 会。
		监督 检查	1.对管控措施的有效推行造成 一定阻碍； 2.监督与控制机制受到一定程 度的损害。 3.业务环节、过程等得到监督， 全面性仍有待提高； 4.建立了正式的监督结果报告 机制和根据监督结果实施绩效 考核、责任追究的工作机制，但 仍需进一步完善。	1.对管控措施的有效推行造成严 重阻碍； 2.监督与控制机制受到严重损 害。 3.有限度的对业务环节、过程等 进行监督，部分业务环节、过程 处于监管真空； 4.没有正式的监督结果报告机 制，经常进行口头汇报，也没有 建立根据监督结果开展绩效考核 和责任追究的工作机制。	1.管控措施无法有效推行； 2.监督与控制机制无法发挥作用， 且在较长时间内无法得到改善； 3.相关业务环节、过程等完全没有 监控，业务活动处于原始自发状 态。
定 性 指 标	公 司 治 理 影 响	控制 环境	1.对内部控制有一定认识，但不 够全面； 2.内部控制制度完整，信息沟通 系统到位，但仍需进一步完善	。 1.对内部控制的认识严重不足； 2.造成内部控制制度、信息沟通 系统都有严重缺陷 。	1.缺乏对内部控制的认识； 2.造成内部控制制度整体缺失，信 息沟通系统缺失。
	运 营 影 响	效率	1.公司整体资本运营效率受到 较大影响； 2.公司整体资金配置的效率受 到较大影响； 3.日常业务运营效率有所降低； 4.信息传递与沟通效率有所降 低。	1.公司整体资本运营效率受到严 重影响； 2.公司整体资金配置效率受到严 重影响； 3.日常业务运营效率下降； 4.信息传递与沟通效率下降。	1.公司整体资本运营效率大大降 低； 2.公司整体资金配置效率大大降 低； 3.日常业务运营效率大幅度下降； 4.信息传递与沟通效率大幅度下 降。

		部门 间协 作	1.各部门间的合作受到一定的 阻碍，协同效应的发挥受到影 响； 2.部门与部门之间、个人与个人 之间的信息交流和情报传递受 到一定阻碍，对信息的获取和使 用产生一定的负面影响； 3.公司上下的全局观念和团队 意识受到一定的影响。	1.各部门间的合作受到较严重的 阻碍，协同效应难以发挥； 2.部门与部门之间、个人与个人 之间的信息交流和情报传递不通 畅； 3.公司上下的全局观念和团队意 识受到较严重影响。	1.各部门间的合作受到严重的阻 碍，无法产生任何的协同效应； 2.部门与部门之间、个人与个人之 间的信息交流和情报传递极其不 通畅； 3.公司上下的全局观念和团队意 识受到严重影响。
	法 律 法 规 影 响	经营 违规	1.违反法律、法规、规章、政府 政策、其他规范性文件等，导致 地方政府或监管机构的调查，并 被处以罚款或罚金。	1.违反法律、法规、规章、政府 政策、其他规范性文件等，导致 地方政府或监管机构的调查，并 被处以罚款或罚金，或被责令停 业整顿等。	1.严重违反法律、法规、规章、政 府政策、其他规范性文件等，导致 中央政府或监管机构的调查，并被 处以罚款或罚金，或被限令行业退 出、吊销营业执照、强制关闭等。
		诉讼 处理	1.一般性诉讼（仲裁）案件的起 诉或应诉，因违反诉讼（仲裁） 时效的规定、遗失关键证据、诉 讼（仲裁）策略不当、未采取或 及时采取诉讼（仲裁）保全措施 等，导致公司一定经济利益损 失，或对公司造成一定负面影响 的。	2.重大诉讼（仲裁）案件的起诉 或应诉，因违反诉讼（仲裁）时 效的规定、遗失关键证据、诉讼 （仲裁）策略不当、未采取或及 时采取诉讼（仲裁）保全措施等 导致公司经济利益受到严重的影 响，或对公司持续经营造成严重 影响的。	， 1.重大诉讼（仲裁）案件的起诉或 应诉，因违反诉讼（仲裁）时效的 规定、遗失关键证据、诉讼（仲裁） 策略不当、未采取或及时采取诉讼 （仲裁）保全措施等，导致公司经 济利益受到极为严重的影响，或导 致公司无法持续经营的。
	报 表 影 响	财务 损失	1.导致一定程度的财务损失，且 财务损失一段时间内不能恢复， 或财务损失对公司的正常经营 产生一定的负面影响； 2.实现国有资产保值增值的目 标在短期内受到影响。	1.导致严重的财务损失，且财务 损失较长时间内不能恢复，或重 大财务损失对公司的正常经营产 生严重的负面影响； 2.国有资产保值增值目标难以实 现，国有资产遭到流失。	1.导致重大财务损失，且财务损失 长时间内不能恢复，或重大财务损 失已威胁公司的生存； 2.国有资产保值增值目标受到重 创，国有资产严重流失。
定 性 指 标	报 表 影 响	会计 报表 错报	1.对财务基础数据的真实性造 成中等程度的负面影响，并导致 财务报告无法反映部分主营业 务或金额较大的非主营业务的 实际情况； 2.提交到国资委、税务等政府部 门的财务报告部分不满足要求， 并遭到一般处罚。	1.对财务基础数据的真实性造成 较大的负面影响，并导致财务报 告无法反映大部分业务的实际情 况； 2.提交到国资委、税务等政府部 门的财务报告大部分不满足要 求，并遭到较为严厉的处罚。	1.对财务基础数据的真实性造成 极其严重的负面影响，并导致财务 报告完全无法反映业务的实际情 况； 2.提交到国资委、税务等政府部门 的财务报告完全达不到要求，并遭 到严厉的处罚。
	其 他 影 响	社会 责任	1.与政府的政策目标存在一定 程度的差距，对社会的稳定造成 一定不良影响； 2.对国民经济的长远、整体利益 造成一定的负面影响，但可以通 过自身力量弥补； 3.对环境产生了一定的负面影 响，出现个别投诉事件，需要采 取一般的补救措施。	1.严重背离了政府的政策目标， 对社会稳定造成了较恶劣影响； 2.对国民经济的长远、整体利益 造成较严重的伤害； 3.对环境产生了恶劣的影响，遭 到周边居民的强烈抗议或受到监 管单位的责罚，必须执行复杂、 困难、成本高昂的补救措施。	1.与政府的政策目标形成对立局 面，对社会稳定造成恶劣影响； 2.对国民经济的长远、整体利益造 成严重伤害； 3.对环境产生灾难性的、难以挽回 的恶劣影响，遭到全国性的舆论抗 议或受到监管单位的重大责罚。

		企业 声誉	1.负面消息引起企业所在地的 地方媒体关注，但并未公开报 道，企业声誉受到轻微损害。	1.全国性媒体对负面消息进行报 道，企业声誉受到严重损害。	1.负面消息在全国范围内流传，引 起政府部门或监管机构关注并展 开调查，对企业的负面影响在较长 时间内无法消除。
定 量 指 标	对 报 表 影 响	财务 损失 或报 表错 误	1.小于或等于营业利润的2% 2.小于或等于业务流程涉及的 营业收入的2%	1.营业利润的2%-5% 2.业务流程涉及的营业收入的 2%-5%	1.大于营业利润的5% 2.大于业务流程涉及的营业收入 的5%
		舞弊	1.100 万元以下的损失	1.100 万至400 万元的损失	1.400 万以上的损失

五、内部控制缺陷发现及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷、重要缺陷。

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评价 过程中所发现的一般缺陷公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财报 告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评 价过程中所发现的一般缺陷（如部分子公司未通过网康控制设备,对员工的上网 行为进行规范；未能定期举办产品售后服务培训活动，制定售后服务应急方案）， 采取了相应的整改措施并进行了完善。

六、其他内部控制相关重大事项说明

无

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

董事长：曾德坤

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