EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2022

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2022]19720-1 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表， 包括2021年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2021年度的合并利润表和利润表、合 并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2022年4月26日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券 交易所相关文件要求，南岭民爆编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 刘智清

中国·北京

二○二二年四月二十六日

中国注册会计师： 周 曼 中国注册会计师： 刘 洋

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

单位：人民币万元

					2021年期 初占用资金 余额	2021年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021年度 占用资金的 利息	2021年度偿 还累计发生 金额	2021年期 末占用资 金余额
	非经营性资 金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目						占用形 成原因
											占用性质
	现大股东及 其附属企业
	小 计
	前大股东及 其附属企业
	小 计
	总 计
					2021年期 初占用资金 余额	2021年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021年度 占用资金的 利息	2021年度偿 还累计发生 金额	2021年期 末占用资 金余额
	其它关联资 金往来	资金往来方 名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目						往来形 成原因
											往来性质
		湖南兵器建 华精密仪器 有限公司			69.40	7,377.88		7,359.89	87.39	销售商 品
			实际控制人附属企 业								经营性 往来
				应收账款
	大股东及其 附属企业
		湖南省南岭 化工集团有 限责任公司				4,741.11		4,739.43	1.68	销售商 品
											经营性 往来
			母公司	应收账款
		耒阳新天地	实际控制人附属企	应收账款	12.28				12.28	销售商	经营性

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

		物资有限公 司	业							品	往来
		湖南金能科 技股份有限 公司			721.80			721.80		采购设 备
			实际控制人附属企 业								经营性 往来
				预付款项
		湖南金能科 技股份有限 公司		其他非流动资 产	298.60				298.60	采购设 备
			实际控制人附属企 业								经营性 往来
		湖南金能科 技股份有限 公司		其他应收款		300.30			300.30	采购设 备	经营性 往来
			实际控制人附属企 业
		湖南南岭化 工集团有限 责任公司		预付款项	2.04			2.04		采购商 品
											经营性 往来
			母公司
		湖南省国防 科技工业供 销公司		预付款项	1.84			1.84		采购商 品
			实际控制人附属企 业								经营性 往来
		湖南新天地 供应链电子 商务有限公 司		其他应收款	15.10				15.10	采购商 品	经营性 往来
			实际控制人附属企 业
		湖南南岭化	母公司	其他应收款		0.79			0.79	采购商	经营性

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

		工集团有限 责任公司								品	往来
		湖南华湘物 业管理有限 公司		其他应收款		13.26		13.21	0.05	采购商 品	经营性 往来
			实际控制人附属企 业
		南岭前海工 贸（深圳） 有限公司		其他应收款	5,817.38	600.00		3,879.72	2,537.66	资金往 来
											非经营 性往来
			子公司
		湖南新天地 南岭经贸有 限责任公司	子公司	其他应收款	8,161.99	7.34		200.00	7,969.33	资金往 来
											非经营 性往来
		湖南南岭衡 阳民用爆破 服务有限公 司	子公司	其他应收款	6,054.26	18,472.23		18,679.57	5,846.92	资金往 来
	上市公司的 子公司及其 附属企业										非经营 性往来
		重庆神斧锦 泰化工有限 公司	子公司	其他应收款	6,228.06	10,988.28		13,313.37	3,902.97	资金往 来
											非经营 性往来
		湖南南岭民 爆工程有限 公司	子公司	其他应收款	11,578.85	1,750.09		1,507.98	11,820.96	资金往 来
											非经营 性往来
		怀化南岭民	子公司	其他应收款	868.79	10,740.87		10,990.70	618.96	资金往	非经营

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

		用爆破服务 有限公司								来	性往来
		湖南神斧集 团一六九化 工有限责任 公司	子公司	其他应收款		40,564.00		21,189.55	19,374.45	资金往 来
											非经营 性往来
		永州市旺达 民用爆破器 材经营有限 公司	子公司	其他应收款	255.21	4,046.41		4,209.89	91.73	资金往 来
											非经营 性往来
		新天地（香 港）国际发 展有限公司	子公司	其他应收款						资金往 来
											非经营 性往来
		郴州市发安 民爆器材有 限责任公司	子公司	其他应收款	70.80			40.80	30.00	资金往 来
											非经营 性往来
		湖南神斧集 团向红机械 化工有限责 任公司	子公司	其他应收款	15,215.33	18,227.51		18,919.61	14,523.23	资金往 来
											非经营 性往来
	其他关联方 及其附属企	中铁民爆物 资有限公司	联营企业		623.67	617.11		554.45	686.33	销售商 品	经营性 往来
				应收账款

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

	业	湖南红日工 业有限公司	实际控制人附属企 业的联营企业		306.00	1,846.68		929.80	1,222.89	销售商 品	经营性 往来
				应收账款
			实际控制人附属企 业的联营企业			3,370.00			3,370.00	出售房 屋及土 地
		湖南红日工 业有限公司									经营性 往来
				其他应收款
		株洲震春民 用爆破器材 有限公司	联营企业	应收账款		3,196.29		2,937.09	259.20	销售商 品
											经营性 往来
		株洲震春民 用爆破器材 有限公司	联营企业	预付款项	210.00	1,659.26		1,629.26	240.00	采购商 品
											经营性 往来
		株洲震春民 用爆破器材 有限公司	联营企业	其他应收款	10.00	2.00			12.00	销售商 品
											经营性 往来
		益阳益联民 用爆破器材 有限公司	与上市公司子公司 同一董事	应收账款		1,443.90		1,411.38	32.52	销售商 品
											经营性 往来
		衡阳市宏泰 民用爆破器 材有限责任 公司	联营企业	应收账款		4,679.23		4,651.32	27.91	销售商 品
											经营性 往来
		衡阳市宏泰	联营企业	预付款项	213.43	2,064.16		2,194.22	83.37	采购商	经营性

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 单位：人民币万元

		民用爆破器 材有限责任 公司								品	往来
		衡阳市宏泰 民用爆破器 材有限责任 公司	联营企业	其他应收款	0.25	0.25		0.50		销售商 品
											经营性 往来
		娄底市娄联 民爆器材有 限公司	联营企业	预付款项	798.13	699.05		897.18	600.00	采购商 品
											经营性 往来
		怀化市物联 民爆器材有 限公司	联营企业	预付款项	93.00	191.32		93.00	191.32	采购商 品
											经营性 往来
		湖南鸿欣达 物流有限公 司	联营企业	预付款项	100.00			100.00		运输费
											经营性 往来
		湖南百安消 防科技有限 公司			22.68	44.74		53.63	13.79	销售商 品
											经营性 往来
			联营企业	应收账款
		邵阳市宝联 民爆器材有 限责任公司			68.00	80.73		128.36	20.37	采购商 品
											经营性 往来
			联营企业	预付款项

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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	2021 年度非	2021 年度非	2021 年度非	经营性资金	占用及	其他关联资	金往来	情况汇总	表
	编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
		邵阳市宝联 民爆器材有 限责任公司	联营企业		2.55	1.00			3.55	销售商 品
											经营性 往来
				其他应收款
	总 计				57,819.44	137,725.79		121,349.58	74,195.65

法定代表人：曾德坤

主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

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