EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2019

Apr 23, 2020

天职业字[2020]17826-2 号

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2019年12月31日的合 并资产负债表和资产负债表、2019年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变 动表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年4月22日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （2017修订）》的要求，南岭民爆编制了后附的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简 称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。我们的责任是对汇总表 所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持 了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅 读。

中国注册会计师： 刘智清 中国·北京

二○二〇年四月二十二日

中国注册会计师： 刘洋

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1

2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2019 年度	2019 年度	2019 年度	非经营性资	金占用及	其他关联	资金往来	情况汇总	表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
				2019年期初 占用资金余 额	2019年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2019年度 占用资金的 利息	2019年度偿 还累计发生 金额	2019年期 末占用资金 余额
非经营性资金 占用		占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目						占用形成原 因
	资金占用方名称									占用性质
现大股东及其 附属企业
小 计
前大股东及其 附属企业
小 计
总 计
					2019年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2019年度 往来资金的 利息	2019年度偿 还累计发生 金额	2019年末 往来资金余 额
其它关联资金 往来		往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2019年初往 来资金余额					往来形成原 因
	资金往来方名称									往来性质
	湖南兵器建华精 密仪器有限公司	实际控制人附 属企业
			应收账款		4,436.61		3,440.77	995.84	应收货款	经营性往来
	岳阳金秋红日工 业有限公司	实际控制人附 属企业
			应收账款		222.21		50.38	171.83	应收货款	经营性往来
	湖南兵器跃进机 电有限公司	实际控制人附 属企业
			应收账款		11.95		8.95	3.00	应收货款	经营性往来
大股东及其附 属企业
	湖南南岭精细化 工有限公司	实际控制人附 属企业
			应收账款		1,376.08		1,341.10	34.98	应收货款	经营性往来
	湖南金能科技股 份有限公司	实际控制人附 属企业							预付设备 款
			预付款项	646.3	146.08		1.38	791.00		经营性往来
	湖南金能科技股 份有限公司	实际控制人附 属企业	其他非流动资 产						预付设备 款
				623.56	183.05		508.01	298.60		经营性往来

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2

	岳阳县湘荣发展 实业公司	实际控制人附 属企业
			预付款项	173.45	1343.79		1240.57	276.67	预付货款	经营性往来
	岳阳县湘荣福利 工厂	实际控制人附 属企业
			预付款项	21.14	2,260.35		2,272.02	9.47	预付货款	经营性往来
	湖南南岭化工集 团有限责任公司	实际控制人附 属企业
			预付款项	16.92	8,561.17		8,562.33	15.76	预付货款	经营性往来
	湖南省国防科技 工业供销公司	实际控制人附 属企业
			预付款项		112.79		94.57	18.22	预付货款	经营性往来
	湖南省电子研究 所有限公司	实际控制人附 属企业
			预付款项		11.06			11.06	预付货款	经营性往来
	湖南省电子研究 所有限公司	实际控制人附 属企业							押金及保 证金
			其他应收款		8.17			8.17		经营性往来
	湖南金能科技股 份有限公司	实际控制人附 属企业							应收劳务 款
			其他应收款	9.10	2.72		9.42	2.40		经营性往来
	南岭前海工贸 （深圳）有限公 司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	12,479.90	8,408.52		8,261.00	12,627.42	资金往来
	湖南新天地南岭 经贸有限责任公 司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	10,045.49	8,000.00		9,457.76	8,587.73	资金往来
	湖南神斧集团湘
上市公司的子 公司及其附属 企业	南破									非经营性往 来
			他应款						金
	爆器材有限 责任公司	子公司	其收	5,542.88	67.43		87.43	5,522.88	资往来
	湖南南岭衡阳民 用爆破服务有限 公司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	5,382.00	7,030.08		7,930.16	4,481.92	资金往来
	重庆神斧锦泰化 工有限公司									非经营性往 来
		子公司	其他应收款	5,131.85	5,980.00		7,085.90	4,025.95	资金往来
	湖南南岭民爆工 程有限公司									非经营性往 来
		子公司	其他应收款	4,500.00	4,000.00		4,000.00	4,500.00	资金往来

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3

	怀化南岭民用爆 破服务有限公司									非经营性往 来
		子公司	其他应收款	1,646.39	8,582.54		9,220.79	1,008.14	资金往来
	湖南神斧集团一 六九化工有限责 任公司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	778.70	24,950.66		25,188.42	540.94	资金往来
	永州市旺达民用 爆破器材经营有 限公司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	287.03			31.82	255.21	资金往来
	新天地（香港） 国际发展有限公 司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	42.90				42.90	资金往来
	郴州市发安民爆 器材有限责任公 司
										非经营性往 来
		子公司	其他应收款	40.80				40.80	资金往来
	株洲震春民用爆 破器材有限公司									非经营性占 用
		联营企业	其他应收款	7.36			1.36	6.00	应收款项
	怀化市物联民爆 器材有限公司									非经营性占 用
		联营企业	其他应收款	2.00			2.00		应收款项
其他关联方及 其附属企业
	邵阳市宝联民爆 器材有限责任公 司
										非经营性占 用
		联营企业	其他应收款		2.55			2.55	应收款项
	衡阳市宏泰民用 爆破器材有限责 任公司
										非经营性占 用
		联营企业	其他应收款	0.25				0.25	应收款项
总 计				47,378.02	85,697.81		88,796.14	44,279.69

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