EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2018

Mar 25, 2019

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2019]8486 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2018年12月31日的资 产负债表和合并资产负债表、2018年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表 和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2019年3月25日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （2017修订）》的要求，南岭民爆编制了后附的2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简 称“汇总表”）。

编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭 民爆管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆汇 总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他 工作。

为了更好地理解南岭民爆2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅 读。

中国注册会计师： 刘智清 中国·北京

二○一九年三月二十五日

中国注册会计师： 刘洋

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1

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2018 年度	2018 年度	2018 年度	非经营性资金占用及	非经营性资金占用及	其他关联资金往来情况汇总	其他关联资金往来情况汇总	其他关联资金往来情况汇总	表	表	表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司								单位：人民币万元
				2018年期初 占用资金余 额	2018年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2018年度 占用资金的 利息	2018年度偿 还累计发生 金额	2018年期 末占用资金 余额
非经营性资金 占用		占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目						占用形成原 因
	资金占用方名称									占用性质
现大股东及其 附属企业
小 计
前大股东及其 附属企业
小 计
总 计
					2018年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2018年度 往来资金的 利息	2018年度偿 还累计发生 金额	2018年末 往来资金余 额
其它关联资金 往来		往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年初往 来资金余额					往来形成原 因
	资金往来方名称									往来性质
	湖南金能科技股份 有限公司	实际控制人附属 企业
			预付款项	646.30				646.30	预付设备款	经营性往来
	湖南金能科技股份 有限公司	实际控制人附属 企业	其他非流动资 产
				623.40	357.47		357.31	623.56	预付设备款	经营性往来
	岳阳县湘荣发展实 业公司	实际控制人附属 企业
			预付款项		916.26		742.81	173.45	预付货款	经营性往来
大股东及其附 属企业
	岳阳县湘荣福利工 厂	实际控制人附属 企业
			预付款项		760.69		739.55	21.14	预付货款	经营性往来
	湖南南岭化工集团 有限责任公司
		大股东	预付款项		70.08		53.16	16.92	预付货款	经营性往来
	湖南金能科技股份 有限公司	实际控制人附属 企业
			其他应收款	10.26	6.27		7.43	9.10	应收劳务款	经营性往来

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2

	湖南南岭物业开发 有限公司	实际控制人附属 企业	其他非流动资 产
				104.00			104.00		预付工程款	经营性往来
	南岭前海工贸（深 圳）有限公司
		子公司	其他应收款	3,239.09	14,442.43		5,201.62	12,479.90	资金往来	非经营性往来
	湖南新天地南岭经 贸有限责任公司
		子公司	其他应收款	13,280.26	8,615.23		11,850.00	10,045.49	资金往来	非经营性往来
	湖南神斧集团湘南 爆破器材有限责任 公司
		子公司	其他应收款	5,562.88	67.68		87.68	5,542.88	资金往来	非经营性往来
	湖南南岭衡阳民用 爆破服务有限公司
		子公司	其他应收款	5,523.02	7,393.22		7,534.24	5,382.00	资金往来	非经营性往来
	重庆神斧锦泰化工 有限公司
		子公司	其他应收款	11.65	9,955.20		4,835.00	5,131.85	资金往来	非经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	湖南南岭民爆工程 有限公司
		子公司	其他应收款	8,000.00	58.00		3,558.00	4,500.00	资金往来	非经营性往来
	怀化南岭民用爆破 服务有限公司
		子公司	其他应收款	3,078.73	7,755.97		9,188.31	1,646.39	资金往来	非经营性往来
	湖南神斧集团一六 九化工有限责任公 司
		子公司	其他应收款		25,916.85		25,138.15	778.70	资金往来	非经营性往来
	永州市旺达民用爆 破器材经营有限公 司
		子公司	其他应收款		287.03			287.03	资金往来	非经营性往来
	新天地（香港）国 际发展有限公司
		子公司	其他应收款	330.90			288.00	42.90	资金往来	非经营性往来
	郴州市发安民爆器 材有限责任公司
		子公司	其他应收款		40.80			40.80	资金往来	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及	株洲震春民用爆破	联营企业	其他应收款	7.00	0.36			7.36	应收款项	非经营性占用

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3

其附属企业	器材有限公司
其他关联方及 其附属企业	怀化市物联民爆器 材有限公司
		联营企业	其他应收款	2.00				2.00	应收款项	非经营性占用
	衡阳市宏泰民用爆 破器材有限责任公 司
其他关联方及 其附属企业
		联营企业	其他应收款		0.25			0.25	应收款项	非经营性占用
	湖南南岭澳瑞凯民 用爆破器材有限责 任公司
其他关联方及 其附属企业			其他非流动资 产
		联营企业		5,390.00			5,390.00		委托贷款	非经营性占用
	湖南南岭澳瑞凯民 用爆破器材有限责 任公司
其他关联方及 其附属企业
		联营企业	应收利息	53.34			53.34		应收利息	非经营性占用
总 计				45,862.83	76,643.79		75,128.60	47,378.02

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4