EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Apr 19, 2018

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2018]11033-1 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表， 包括2017年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2017年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2018年4月18日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，南岭民爆编制了后附的2017年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 傅成钢

中国·北京

中国注册会计师： 周曼

二○一八年四月十八日

中国注册会计师： 刘洋

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1

2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2017 年度非经	2017 年度非经	2017 年度非经	营性资金占	用及其	他关联资	金往来	情况汇	总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
		占用方与上 市公司的关 联关系		2017年期 初占用资 金余额	2017年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2017年度 占用资金 的利息	2017年度偿 还累计发生 金额	2017年期 末占用资 金余额
非经营性 资金占用			上市公司核算的 会计科目						占用形成原 因
	资金占用方名称									占用性质
现大股东 及其附属 企业
小 计
前大股东 及其附属 企业
小 计
总 计
		往来方与上 市公司的关 联关系		2017年初 往来资金 余额	2017年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2017年度 往来资金 的利息	2017年度偿 还累计发生 金额	2017年末 往来资金 余额
其它关联 资金往来			上市公司核算的 会计科目						往来形成原 因
	资金往来方名称									往来性质
		实际控制人 附属企业
大股东及 其附属企 业	湖南金能科技股份有限公司		预付款项		646.30			646.30	预付设备款	经营性往来
		实际控制人 附属企业
	湖南金能科技股份有限公司		其他应收款		10.26			10.26	应收劳务款	经营性往来

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2

		实际控制人 附属企业
	湖南金能科技股份有限公司		其他非流动资产	942.40	361.80		680.80	623.40	预付设备款	经营性往来
		实际控制人 附属企业
	湖南南岭物业开发有限公司		其他非流动资产	400.00			296.00	104.00	预付工程款	经营性往来
	湖南新天地南岭经贸有限责任公司	子公司	其他应收款	36,946.78	32,290.71		55,957.23	13,280.26	资金往来	非经营性往来
	湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任 公司
		子公司	其他应收款	5,575.92	67.88		80.92	5,562.88	资金往来	非经营性往来
	湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司	子公司	其他应收款	5,089.17	1,142.39		708.54	5,523.02	资金往来	非经营性往来
	湖南南岭民爆工程有限公司	子公司	其他应收款	5,000.00	9,000.00		6,000.00	8,000.00	资金往来	非经营性往来
上市公司 的子公司 及其附属 企业
	怀化南岭民用爆破服务有限公司	子公司	其他应收款	3,739.14	9,021.69		9,682.10	3,078.73	资金往来	非经营性往来
	重庆神斧锦泰化工有限公司	子公司	其他应收款	700.00	7.68		696.03	11.65	资金往来	非经营性往来
	新晃南岭民爆器材经营有限公司	子公司	其他应收款	405.00			405.00		资金往来	非经营性往来
	怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司	子公司	其他应收款	347.16			347.16		资金往来	非经营性往来
	新天地（香港）国际发展有限公司	子公司	其他应收款		5,330.90		5,000.00	330.90	资金往来	非经营性往来
	南岭前海工贸（深圳）有限公司
		子公司	其他应收款		3,689.09		450.00	3,239.09	资金往来	非经营性往来
	株洲震春民用爆破器材有限公司	联营企业	其他应收款	7.00				7.00	应收款项	非经营性占用
其他关联 方及其附 属企业
	怀化市物联民爆器材有限公司	联营企业	其他应收款	2.00				2.00	应收款项	非经营性占用
	湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责 任公司
		联营企业	其他非流动资产	5,390.00				5,390.00	委托贷款	非经营性占用

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3

	湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责 任公司
		联营企业	应收利息	256.03		256.03	458.72	53.34	应收利息	非经营性占用
总 计				64,800.60	61,568.70	256.03	80,762.50	45,862.83

法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

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4