EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2014

Apr 8, 2015

关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2014 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

天职业字 [2015]5496-1 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆公司”）财务报表， 包括2014年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2014年度的合并利润表和利润表、合 并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2015年4月7日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《关于做好上市公司2014年年度报告披露工作 的通知》的要求，南岭民爆公司编制了后附的2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆公司管理层的责 任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭 民爆公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总 表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆公司2014年度非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况， 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 刘智清

中国·北京

二○一五年四月七日

中国注册会计师： 周 曼

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

1

2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2014 年度非经营性资	2014 年度非经营性资	2014 年度非经营性资	2014 年度非经营性资	金占用及	其他关联资	金往来情	况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司									单位：人民币万元
				2014年期初 占用资金余 额	2014年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2014年度 占用资金 的利息	2014年度偿 还累计发生 金额	2014年期 末占用资 金余额
非经营性资 金占用		占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目						占用形成 原因
	资金占用方名称									占用性质
现大股东及 其附属企业
小计
前大股东及 其附属企业
小计
总计
				2014年期初 占用资金余 额	2014年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2014年度 占用资金 的利息	2014年度偿 还累计发生 金额	2014年期 末占用资 金余额
		往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目						占用形成 原因
	资金往来方名称									往来性质
	湖南省南岭化工 集团有限公司									经营性占 用
		控股股东	预付款项	35.06	5,298.58		5,333.64		预付货款
其它关联资 金往来
	湖南省南岭化工 集团有限公司									经营性占 用
		控股股东	应收款项		17.42		15.10	2.32	应收货款
	岳阳县湘荣发展 实业公司	实际控制人附属企 业								经营性占 用
			应收款项	3.13	349.93		353.06		应收货款
	湖南金能科技股 份有限公司	实际控制人附属企 业	其他非流动资 产							经营性占 用
					400.60			400.60	预付货款

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

2

	湖南金能科技股 份有限公司	实际控制人附属企 业								经营性占 用
			预付款项	1.17	66.90		0.05	68.01	预付货款
大股东及其 附属企业
	新晃南岭爆器									非经营性 往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	民	子公司	其他应收款	105.00	300.00			405.00	资金往来
	材经营有限公司
	湖南鸿欣达物流 有限公司									非经营性 往来
		子公司	其他应收款		500.00			500.00	资金往来
关联自然人
其他关联方 及其附属企 业	湖南南岭澳瑞凯 民用爆破器材有 限责任公司
			其他非流动资 产							非经营性 占用
		联营企业			5,390.00	103.01	103.01	5,390.00	委托贷款
总计				144.36	12,323.43	103.01	5,804.86	6,765.93

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

3