EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 8, 2014

关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

天职业字 [2014]6339-1 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆公司”）财务报表， 包括2013年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2013年度的合并利润表和利润表、合 并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2014年4月8日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，南岭民爆公司编制了后附的2013年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆公司管理层的责 任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭 民爆公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总 表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解南岭民爆公司2013年度非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况， 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

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周曼 中国注册会计师：

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2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年期 初占用资金 余额	2013年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2013年度 占用资金的 利息	2013年度偿 还累计发生 金额	2013年期 末占用资金 余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其 附属企业
前大股东及其 附属企业
总计
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年期 初占用资金 余额	2013年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2013年度 占用资金的 利息	2013年度偿 还累计发生 金额	2013年期 末占用资金 余额	占用形成原 因	往来性质
大股东及其附 属企业	湖南南岭化工集团有限公司	控股股东	预付款项		5,110.36		5,075.30	35.06	预付货款	经营性占 用
	湖南金能科技有限公司	实际控制人 附属企业	预付款项	0.95	2.90		2.69	1.17	预付货款	经营性占 用
	湖南省南岭化工集团包装材 料有限责任公司	控股股东附 属企业	应收账款		0.56		0.56		应收货款	经营性占 用
	岳阳县湘荣发展实业公司	实际控制人 附属企业	应收账款	1.22	416.82		414.90	3.13	应收货款	经营性占 用
	岳阳县湘荣福利工厂	实际控制人 附属企业	应收账款	5.81	21.96		27.77		应收货款	经营性占 用
上市公司的子 公司及其附属 企业	新晃南岭民爆器材经营有限 公司	子公司	其他应收款	105.00				105.00	资金往来	非经营性 往来
关联自然人
其他关联方及 其附属企业
总计				112.98	5,552.60		5,521.22	144.36

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