EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2012

Apr 22, 2013

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司募集资金

2012 年度存放与使用情况的

鉴 证 报 告

目 录 页 码

一、鉴证报告

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二、附件：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会关于募集

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资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告

三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

募集资金 2012 年度存放与使用情况的鉴证报告

中审国际 鉴字[2013]第 01020031 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“贵公司”） 募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴 证。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关指 引编制《关于募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告》，并保证募集资金专项报告 的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证的基础上对贵公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司募集资金 专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算及核对等我们认为必要的 审核程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金 专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关 的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信， 我们获取的的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论

我们认为，贵公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所上市公司募集资金管理 有关规定，在所有重大方面如实地反映了贵公司募集资金 2012 年度存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司 2012 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同

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意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

中审国际会计师事务所 中国注册会计师 邓建华 有限公司 中国注册会计师 洪小宝 中国 北京 二〇一三年四月二十一日

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附件：

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会 关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公 司临时报告内容与格式指引第9 号——募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，现将公 司2012年度募集资金存放与使用情况报告报告如下。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）140 号文核准，公司于 2006 年 12 月 11 日向社会公众公开发行人民币股票（A 股）1,500 万股，股票面值为人民币 1.00 元，本次 发行采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，股票发 行价格为每股人民币 9.38 元,应募集资金为人民币 14,070.00 万元，扣除发行费用 1,266.46 万元后，实际募集资金净额 12,803.54 万元。募集资金已于 2006 年 12 月 15 日全部到位，并 经湖南开元有限责任会计师事务所（2006）内验字第 038 号验资报告验证确认。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额

募集资金到位后，截止2012 年12 月31 日，公司募集资金已累计使用14,029.96万元。 具体情况为：2006年支付财富证券有限责任公司保荐费以及承销佣金745.00万元；置换公司 先期自筹资金投入882万元；2007年直接投入募集资金项目6,062.54万元；2008年直接投入募 集资金项目4,420.39万元（含通过募集资金专户置换的公司原利用银行贷款预付合资项目所 需土地出让金1006万元）, 置换公司发行费用521.46万元; 2009年直接投入募集资金项目 1,184.15万元；2010年直接投入募集资金项目65.54万元；2011年直接投入募集资金项目148.88 万元；2012年募集资金项目没有投入；尚未使用募集资金40.04万元。2012年12月31日公司 募集资金专户余额为150.68万元，与尚未使用的募集资金余额的差异110.64万元，系募集资 金账户银行利息收入增加所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金在银行账户的存储情况：

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于

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3

进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求 制定了《湖南南岭民用爆破器材股份有限公司募集资金管理办法》。

根据公司募集资金管理办法规定，公司对募集资金采用专户存储制度，专款专用，并授 权保荐代表人可以随时向募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便募集资金的管 理和使用以及对其他使用情况进行监督。公司董事会为本次募集资金批准开设了上海浦东发 展银行长沙分行东塘支行专项帐户（帐号：66050154500000086）。

截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金存放专项帐户的余额为 1,500,496.57 元。

开户银行	帐别	帐号	余额
上海浦东发展银行长沙分行东塘支行	募集资金专户	6050154500000086	1,506,777.28

（二）公司于 2007 年 1 月 18 日与上海浦东发展银行长沙分行、财富证券有限责任公 司(保荐机构)签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况 （单位：万元）

募集资金总额 14,070
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 14,029.96
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】140号文核准，公司于2006年12月11日公开发行A股
股票1500万股，每股面值1.00元，每股发行价格9.38元。募集资金总额为14,070.00万元，扣除发行费用
1,266.46万元，实际募集资金净额为12,803.54万元。募集资金已于2006年12月15日全部到位，并经湖南开元
有限责任会计师事务所（2006）内验字第038号验资报告验证确认。
截止2012年12月31日，公司募集资金已累计使用14,029.96万元。具体情况为：2006年支付财富证券有限
责任公司保荐费以及承销佣金745.00万元；置换公司先期自筹资金投入882万元；2007年直接投入募集资金项目
6,062.54万元；2008年直接投入募集资金项目4,420.39万元（含通过募集资金专户置换的公司原利用银行贷款预付
合资项目所需土地出让金1006万元）,置换公司发行费用521.46万元; 2009年直接投入募集资金项目1,184.15万
元；2010年直接投入募集资金项目65.54万元；2011年直接投入募集资金项目148.88万元；2012年募集资金项目
没有投入；尚未使用募集资金150.68 万元(含利息收入110.64 万元)

（二）募集资金承诺项目情况 （单位：万元）

承诺投资项目 和超募资金投 向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期 实现的效 益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
合资建设起爆	否	5,390.00	5,390.00		0.00	2,631.24	48.82%	2013年7月	0.00	否	否
						4

器材生产线项							30日
目
年产12000吨连
续化自动化改 性铵油炸药生	否	4,953.00	4,953.00	0.00	3,517.23	71.01%	2007年12月 31日	213.78是		否
产线建设项目
年产12000吨膨 化硝铵炸药生 产线建设项目	否	4,739.00	4,739.00	0.00	3,944.30	83.23%	2008年11月 30日	193.84是		否
组建爆破工程 公司项目	是	3,700.00	1,460.02	0.00	1,460.02	100.00%	2007年05月 31日	-221.40否		否
民用爆破器材 企业技术中心 建设项目	否	2,200.00	2,200.00	0.00	1,210.71	55.03%	2013年12月 31日	0.00否		否
承诺投资项目 小计	-	20,982.00	18,742.02	0.00	12,763.50	-	-	186.22	-	-
超募资金投向
超募资金投向
小计	-	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-	0.00	-	-
合计	-	20,982.00	18,742.02	0.00	12,763.50	-	-	186.22	-	-
	一、合资项目未达到计划进度的原因：该生产线从澳瑞凯集成世界各地最先进的导爆管生产技术，采用澳瑞凯标准设计、
	施工，基建施工及设备加工、安装等都未能按进度完成。同时由于雷管装压线的规范标准要求的变化，装压线设计和建
未达到计划进	设重新按新标准进行，导致项目进度延迟。该项目2013年3月底已进入空机试车，根据合资公司提供的最新计划，分段试
度或预计收益	车并验收后，可逐步生产部分中间部件，预计2013年7月30日前生产完整产品。
的情况和原因	二、组建爆破工程公司项目未达到预计收益的原因： 市场环境变化，承揽爆破工程项目工程量没能达到计划要求。
（分具体项目）	三、民用爆破器材企业技术中心建设项目未达进度的原因：2012					年，公司与神斧民爆进行整合重组，为统一合理配置资
	源并满足重组整合后公司长远发展规划的需要，需重新规划此建设项目，暂缓了该项目的建设。公司第四届董事会二十
	六次会议拟终止该项目，该方案尚需提交公司2012年度股东大会审议。
项目可行性发
生重大变化的	无
情况说明
超募资金的金
额、用途及使用	不适用
进展情况
募集资金投资
项目实施地点	不适用
变更情况
募集资金投资
项目实施方式	不适用
调整情况
	适用
募集资金投资	对已利用银行贷款投入1006万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证监会湖南监管局现场检查组的要求，公司已
项目先期投入	在2008年6月底通过募集资金专户置换该款项。具体详见巨潮网和２００８年７月18日《证券时报》上的《关于落
及置换情况	实中国证监会湖南监管局		〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通知〉 的整改报告公告》。本《整
	改报告》已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。
用闲置募集资
金暂时补充流	不适用
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余	不适用
的金额及原因
尚未使用的募 集资金用途及 去向	公司第四届董事会二十六次会议决定拟将剩余资金150.68万元全部变更为永久性补充流动资金，用于购买原材料等。该 方案尚待公司股东大会批准。

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募集资金使用 及披露中存在 无 的问题或其他 情况

注1、年产12000吨连续化自动化改性铵油炸药生产线本年度实现效益为该生产线按母公 司产品平均利润率计算的营业利润。

注2、年产12000吨膨化硝铵炸药生产线本年度实现效益为该生产线按母公司产品平均利 润率计算的营业利润；

注3、民用爆破器材企业技术中心建设项目只是为公司科技研发、技术发展服务，所以 该项目不存在预计效益；

注4、组建爆破工程公司项目本年度实现效益为该公司实现的利润；

（二）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

报告期内募集资金项目实施方式、地点没有发生变更。

（三）募集资金项目先期投入使用情况

募集资金到位前先期投入 882.00 万元，经湖南开元有限责任会计师事务所开元所专审 字（2007）第 005 号专项审计报告审核，保荐机构湖南财富证券有限责任公司核查确认，经 公司第二届董事会五次会议审议通过募集资金 882.00 万元置换先期投入募投项目的自筹资 金。

对已利用银行贷款投入 1006 万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证监会湖南 监管局现场检查组的要求，公司已在 2008 年 6 月底通过募集资金专户置换该款项。具体详 见巨潮网和 2008 年７月 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要 求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》 已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

• （五）节余募集资金使用情况

报告期内因公司募集资金缺口较大，不存在节余募集资金使用情况。

（六）募集资金的其他使用情况

报告期内公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募集资金存单 质押取得贷款等其他情况。

四、变更募集资金项目的资金使用情况

报告期内无变更募集资金项目资金使用的情况。

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五、募集资金使用及披露中存在的问题

合资建设起爆器材生产线募集资金项目的资金支付披露存在不准确的情况，具体详见巨 潮网和 2008 年７月 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖 南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》已 经公司第三届董事会第七次会议审议通过。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

二 0 一三年四月二十一日

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