EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Mar 29, 2012

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

募集资金2011 年度存放与使用情况的鉴证报告

中审国际 鉴字[2012]第 01020143 号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“贵公司”） 募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴 证。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关指 引编制《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告》，并保证募集资金专项报告 的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证的基础上对贵公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司募集资金 专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算及核对等我们认为必要的 审核程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金 专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关 的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信， 我们获取的的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论

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我们认为，贵公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所上市公司募集资金管理 有关规定，在所有重大方面如实地反映了贵公司募集资金 2011 年度存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司 2011 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

中审国际会计师事务所

中国注册会计师

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邓建华 有限公司 中国注册会计师 魏国 中国 北京 二〇一二年三月二十七日

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附件:

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会 关于2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号——募集资金年度使用情况 的专项报告》的规定，现将公司2011年度募集资金存放与使用情况报告予以公告。 一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）140 号文核准，公司于2006 年12 月11 日向社会公众公开发行人民币股票（A 股）1,500 万股，股票面值为 人民币1.00 元，本次发行采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定 价发行相结合的方式进行，股票发行价格为每股人民币9.38 元,应募集资金为人 民币14,070.00 万元，扣除发行费用1,266.46 万元后，实际募集资金净额 12,803.54 万元。募集资金已于2006 年12 月15 日全部到位，并经湖南开元有 限责任会计师事务所（2006）内验字第038 号验资报告验证确认。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额

募集资金到位后，截止2011年12月31日，公司募集资金已累计使用 14,029.96万元。具体情况为：2006年支付财富证券有限责任公司保荐费以及承 销佣金745.00万元；置换公司先期自筹资金投入882.00万元；2007年直接投入募 集资金项目6,062.54万元；2008年直接投入募集资金项目4,420.39万元（含通过 募集资金专户置换的公司原利用银行贷款预付合资项目所需土地出让金1006万 元）, 置换公司发行费用521.46万元; 2009年直接投入募集资金项目1,184.15 万元；2010年直接投入募集资金项目65.54万元；2011年直接投入募集资金项目

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148.88万元；尚未使用募集资金40.04万元。公司2011年12月31日募集资金专户 余额为150.05万元，与尚未使用的募集资金余额的差异110.01万元，系募集资金 账户银行利息收入增加110.01万元所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金在银行账户的存储情况：

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证 监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券 交易所的有关规定要求制定了《湖南南岭民用爆破器材股份有限公司募集资金管 理办法》。

根据公司募集资金管理办法规定，公司对募集资金采用专户存储制度，专款 专用，并授权保荐代表人可以随时向募集资金开户银行查询募集资金专用账户资 料，以便募集资金的管理和使用以及对其他使用情况进行监督。公司董事会为本 次募集资金批准开设了上海浦东发展银行长沙分行东塘支行专项帐户（帐号： 66050154500000086）。

截止2011 年12 月31 日，募集资金存放专项帐户的余额为1,500,496.57 元。

开户银行	帐别	帐号	余额
上海浦东发展银行 长沙分行东塘支行	募集资金专户	6050154500000086	1,500,496.57

（二）公司于2007 年1 月18 日与上海浦东发展银行长沙分行、财富证券有 限责任公司(保荐机构)签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况：

（一）募集资金使用情况对照表 （单位：万元）

募集资金总额 14,070.00 本年度投入募集资金总额 148.88

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报告期内变更用途的募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	0.00	0.00	0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00							14,029.96（含发行费用 1266.46万元）
						已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
							截至
	是否
							期末					项目可
	已变	募集资			截至期						是否
			调整后投				投资	项目达到预	本年度			行性是
承诺投资项目和超	更项	金承诺		本年度投	末累计						达到
			资总额				进度	定可使用状	实现的			否发生
募资金投向	目(含	投资总		入金额	投入金						预计
			(1)				(%)(3)	态日期	效益			重大变
	部分	额			额(2)						效益
							＝					化
	变更)
							(2)/(1)
承诺投资项目
合资建设起爆器材 生产线项目	否	5,390.0 0	5,390.00	0.00	2,631.24		48.82%	2012年10 月31日	0.00		否	否
年产12000吨连续 化自动化改性铵油 炸药生产线建设项 目	否	4,953.0 0	4,953.00	0.00	3,517.23		71.01%	2007年12 月31日	1,075.0 5		是	否
年产12000吨膨化 硝铵炸药生产线建 设项目	否	4,739.0 0	4,739.00	0.00	3,944.30		83.23%	2008年11 月30日	1,148.0 6		是	否
组建爆破工程公司 项目	是	3,700.0 0	1,460.02	0.00	1,460.02		100.00 %	2007年05 月31日	-18.79		否	否
民用爆破器材企业 技术中心建设项目	否	2,200.0 0	2,200.00	148.88	1,210.71		55.03%	2013年12 月31日	0.00		否	否
	-	20,982. 00	18,742.02	148.88	12,763.5 0		-	-	2,204.3 2		-	-
承诺投资项目小计
超募资金投向
归还银行贷款（如	-							-	-		-	-
有）
补充流动资金（如	-							-	-		-	-
有）
超募资金投向小计	-	0.00	0.00	0.00	0.00		-	-	0.00		-	-
	-	20,982. 00	18,742.02	148.88	12,763.5 0		-	-	2,204.3 2		-	-
合计
未达到计划进度或	一、合资项目未达到计划进度的原因：该生产线从澳瑞凯集成世界各地最先进的导爆管生 产技术，采用澳瑞凯标准设计、施工，基建施工及设备加工、安装等都未能按进度完成。 根据合资公司提供的计划，该项目预计将于2012年10月底前建成并试产。
预计收益的情况和
原因（分具体项目）

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	二、组建爆破工程公司项目未达到预计收益的原因：湖南南岭民爆工程有限公司2011年 办理因“株洲桥事件”被吊销的安全生产许可证花了较长时间，加之工程爆破服务市场竞 争激烈，业务开展受到了较大影响。目前，该公司爆破服务业务正在逐步拓展之中。 三、民用爆破器材企业技术中心建设项目未达进度的原因：公司在2011年9月筹划与神 斧民爆进行整合重组。为统一优化配置资源，拟考虑对技术中心及南岭科技园建设进行重 新规划，暂缓了该项目的建设。
项目可行性发生重	无
大变化的情况说明
超募资金的金额、	不适用
用途及使用进展情
况
募集资金投资项目	不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目	不适用
实施方式调整情况
	适用
	对已利用银行贷款投入1006万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证监会湖南监 管局现场检查组的要求，公司已在2008年6月底通过募集资金专户置换该款项。具体 详见巨潮网和2008年7月18日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局 〈关 于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通知〉 的整改报告公告》。本《整 改报告》已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂	不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集	不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资	继续投入公司募集资金项目建设。
金用途及去向
募集资金使用及披	无
露中存在的问题或
其他情况

注1、年产12000吨连续化自动化改性铵油炸药生产线本年度实现效益为该生

产线按母公司产品平均利润率计算的营业利润。

注2、年产12000吨膨化硝铵炸药生产线本年度实现效益为该生产线按母公司

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产品平均利润率计算的营业利润。

注3、民用爆破器材企业技术中心建设项目只是为公司科技研发、技术发展服 务，所以该项目不存在预计效益。

注4、组建爆破工程公司项目本年度实现效益为该公司实现的利润。

（二）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

报告期内募集资金项目实施方式、地点没有发生变更。

（三）募集资金项目先期投入使用情况

募集资金到位前先期投入882.00 万元，经湖南开元有限责任会计师事务所开 元所专审字（2007）第005 号专项审计报告审核，保荐机构湖南财富证券有限 责任公司核查确认，经公司第二届董事会五次会议审议通过募集资金882.00 万 元置换先期投入募投项目的自筹资金。

对已利用银行贷款投入1006 万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证 监会湖南监管局现场检查组的要求，公司已在2008 年6 月底通过募集资金专户 置换该款项。具体详见巨潮网和2008 年７月18 日《证券时报》上的《关于落实 中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改 的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议 审议通过。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

报告期内因公司募集资金缺口较大，不存在节余募集资金使用情况。

（六）募集资金的其他使用情况

报告期内公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募 集资金存单质押取得贷款等其他情况。

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四、变更募集资金项目的资金使用情况

报告期内无变更募集资金项目资金使用的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

合资建设起爆器材生产线募集资金项目的资金支付披露存在不准确的情况， 具体详见巨潮网和2008 年７月18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖 南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限公司限期整改的通知〉的整 改报告公告》。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

二0 一二年三月二十七日

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