EXPLOSIVE CO.,LTD — Audit Report / Information 2006

Feb 11, 2007

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湖南开元有限责任会计师事务所

HUNAN CAREA LIMITED CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 开元所专审字（2007）第006 号

关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司募集资金 存放与使用情况的专项审核报告

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：

我们接受委托，对贵公司募集资金截至2006 年12 月31 日止的存放与使用情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对上述资料发表审核意见。我们的审核是根据中国证券 监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金 管理细则》的要求进行的。所发表的意见是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上， 根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

一、募集资金的数额和到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）140 号文核准，贵公司于2006 年12 月11 日公 开发行A 股股票1,500 万股，每股面值1 元，发行价9.38 元，募集资金总额14,070 万元，扣除发 行费用1,266.46 万元，实际募集资金净额为12,803.54 万元。募集资金已于2006 年12 月15 日全 部到位，并经湖南开元有限责任会计师事务所（2006）内验字第038 号验资报告验证。

二、募集资金的存放与使用情况

• （一）募集资金的存放与使用情况

• 截止2006 年12 月31 日，贵公司募集资金全部存放于上海浦东发展银行长沙东塘支行专项账户

• （账号：66050154500000086）集中管理，尚未使用。

  • （二）募集资金实际使用情况与相关信息披露文件比较

  • 经逐项对照，贵公司募集资金实际存放与使用情况与相关信息披露文件相符。

  • （三）募集资金实际使用情况与董事会说明比较

经逐项对照，贵公司募集资金实际存放与使用情况与董事会《关于募集资金存放与使用情况的说明》 内容相符。

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金存放与使用情况的说明》及有关信息披露 文件中关于募集资金存放与使用情况的披露与实际存放与使用情况完全相符。

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湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 李弟扩

中国长沙市 中国注册会计师： 邓建华

二○○七年二月八日