EXPLOSIVE CO.,LTD — Annual Report 2020

Apr 27, 2021

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 Hunan Nanling Industry Explosive Material Co.,LTD.

湖南省永州市双牌县泷泊镇双北路 6 号

2020 年年度报告

==> picture [150 x 148] intentionally omitted <==

证券代码： 002096 证券简称：南岭民爆 披露日期： 2021 年 4 月 28 日

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人曾德坤、主管会计工作负责人何晖及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 朱新宏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及的未来经营计划等前瞻性内容是基于现有业务结构未发 生重大变化的谨慎性预估，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公 司对投资者的实质性承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程 度等多种因素，存在不确定性。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析的公司未来发展的展望中详述 了公司可能面对的风险因素，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 371,287,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。

1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 36 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 60 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 66 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 67 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 68 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 76 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 84 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 85 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 238

2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
南岭民爆/上市公司/公司/本公司	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
南岭集团/南岭化工集团	指	湖南省南岭化工集团有限责任公司
新天地集团	指	湖南新天地投资控股集团有限公司
湘科集团	指	湖南湘科控股集团有限公司
神斧投资	指	湖南神斧投资管理有限公司
神斧民爆	指	湖南神斧民爆集团有限公司
金能科技	指	湖南金能科技股份有限公司
湘器公司	指	湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司
向红公司	指	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司
一六九公司/一六九化工	指	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司
百弘房地产公司	指	湖南百弘房地产开发有限公司
南岭经贸公司	指	湖南新天地南岭经贸有限责任公司
康赛普公司	指	长沙康赛普实业有限公司
中安矿产公司	指	湖南中安资源矿产能源有限公司
衡东源祥公司	指	衡东源祥有色金属购销有限责任公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
湖南省国资委	指	湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
公司章程	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
元	指	人民币元

3

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	南岭民爆	股票代码	002096
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
公司的中文简称	南岭民爆
公司的外文名称（如有）	Hunan Nanling Industrial Explosive Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	nanlingminbao
公司的法定代表人	曾德坤
注册地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
注册地址的邮政编码	425202
办公地址	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦
办公地址的邮政编码	410013
公司网址	www.hnnlmb.com
电子信箱	nanlingminbao@21cn.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邹七平	刘郁
	湖南省长沙市岳麓区金星中路319号 新天地大厦13楼	湖南省长沙市岳麓区金星中路319号 新天地大厦12楼
联系地址
电话	0731-88936121	0731-88936155
传真	0731-88936158	0731-88936158
电子信箱	571801392@qq.com	5351071@qq.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券法务投资部

4

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	统一社会信用代码：9143000073051349XL
公司上市以来主营业务的变化情况（如 有）	自上市以来，公司主营业务未发生变化。2012年公司实施重大资产重组，神斧 民爆成为公司的全资子公司，公司业务范围有所扩大。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12A
签字会计师姓名	刘智清，周曼、刘洋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2020年	2019年	本年比上年增减	2018年
营业收入（元）	1,999,093,525.09	2,521,573,968.65	-20.72%	2,173,858,275.03
归属于上市公司股东的净利润（元）	20,121,151.01	23,866,449.40	-15.69%	22,717,781.96
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）
	71,249,150.36	11,862,751.21	500.61%	2,028,524.30
经营活动产生的现金流量净额（元）	528,763,162.73	274,496,018.69	92.63%	-79,406,839.07
基本每股收益（元/股）	0.05	0.06	-16.67%	0.06
稀释每股收益（元/股）	0.05	0.06	-16.67%	0.06
加权平均净资产收益率	0.99%	1.19%	-0.20%	1.13%
			本年末比上年末 增减
	2020年末	2019年末		2018年末
总资产（元）	3,985,590,615.10	3,686,649,060.58	8.11%	3,724,664,009.11
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,029,673,412.88	2,021,343,227.42	0.41%	1,990,922,753.30

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性

□ 是 √ 否

5

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	364,417,979.01	562,980,207.79	536,735,944.92	534,959,393.37
归属于上市公司股东的净利润	-34,507,379.99	51,007,266.88	15,024,906.46	-11,403,642.34
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	-36,508,162.13	50,817,791.33	12,132,860.55	44,806,660.61
经营活动产生的现金流量净额	13,485,780.15	207,963,766.50	107,662,163.85	199,651,452.23

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	3,055,936.52
		288,417.19	1,794,512.42
越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免
		1,000,000.00	1,002,276.01
	12,417,199.12			主要系本公司收到 的技术改造资金、 稳岗补贴、研发奖 补资金等及以前年 度收到的于本期分 摊的政府补助。
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）
		12,063,252.38	14,906,757.86

6

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费
		11,349,418.98	2,855,029.60
单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回	4,152,999.14
对外委托贷款取得的损益			1,599,918.59
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-11,280,426.15			其他营业外收支。
		-12,610,891.47	-1,181,055.50
	-57,408,000.00			一六九棚户区改造 项目减值准备。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	1,302,255.72	157,389.52	592,608.77
少数股东权益影响额（税后）	763,452.26	-70,890.63	-304,427.45
合计	-51,127,999.35	12,003,698.19	20,689,257.66	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

1 、公司主要业务

公司主要从事民爆器材、军品的生产、研发与销售，提供工程爆破服务等业务。通过多年在以湖南为核心的区域内深耕 细作，公司已经覆盖了在民爆业务领域的研发、生产、销售和爆破服务的全产业链条。产品市场已经布局华南、西南、西北 等区域。作为具备区域性行业核心地位的民爆企业,公司产品与服务主要包括工业炸药、工业雷管、工业导爆管及工业导爆 索、军用雷管等产品和一体化的民爆系统集成服务。

2 、宏观经济形势、民爆行业总体供求趋势及公司销售市场情况

2020年，新冠疫情已经成为全球性的重大公共卫生事件，世界经济在新冠疫情冲击下陷入衰退境地，加上全球性、地域 性政治经济摩擦和冲突，国际贸易、国内消费都受到了不同程度的影响，全球经济急剧收缩。随着国内科学统筹疫情防控和 经济社会发展，有效推动生产生活秩序恢复，消费回暖，投资增速稳步回升，进出口增速持续攀升，国内经济运行逐步恢复 常态。一个以国内循环为主、国际国内互促的双循环发展的新格局已逐步形成。国民经济发展对矿产资源等原材料的刚性需 求，对铁路、公路、水电、水利等基础建设的投资拉动，将推动国内民爆市场需求持续增长。

2020年，民爆行业总体运行情况稳中向好，上半年受疫情影响，市场需求低迷，下半年随着疫情的有效控制，在国内大 的经济背景带动下，主要经济指标逐步好转，行业经济运行有序恢复。据中国爆破器材行业协会编制的《2020年度民爆行业 经济运行分析报告》统计，2020年，民爆生产企业累计实现主营业务收入381.86亿元，同比增长0.21%，增速比2019年缩小 11.8个百分点；累计实现利润总额52.91亿元，同比增长11.6%，增速比2019年扩大7.1个百分点；累计实现爆破服务收入253.01 亿元，同比增长11.01%，增速比2019年缩小16.2个百分点。受疫情影响，公司主要产品在湖南省内市场销量比上年有所下降， 其中：炸药省内销量8万余吨，占公司炸药销量的53%，同比减销3000多吨；工业雷管省内销量3000余万发，占公司雷管销量 的45%，同比减少250余万发。公司主要民爆产品炸药在省外销量比上年下降，雷管省外销量有所上升。公司根据客户信用评 级情况，主动减少省外毛利率较低的产品销量，炸药产品省外销量7万余吨，同比减少8000多吨。雷管省外销量3,800余万发， 同比增加290余万发。

报告期内，公司坚持稳中求进工作总基调，按照“转型升级、协同发展、精细管理”的总体要求，聚焦高质量发展，以 全面加强党的建设为引领，突出抓好战疫情、稳经营、推改革、严管理、控风险、调结构、强党建、惠民生各项工作，统一 思想，凝聚力量、科学谋划，确保了疫情防控与生产经营两不误，较好地完成了年度各项目标任务，企业保持了平稳有序发 展的良好态势。

• 3 、产业政策、行业监管情况及对公司的影响和应对

8

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

产业政策、行业监管情况： 为推动民用爆炸物品转型升级，促进行业可持续发展，工信部在2016年颁布的《民用爆炸 物品行业发展规划( 2016-2020年)》明确以下发展目标：（1）科技创新能力进一步增强。龙头、骨干企业专业技术人员比重 达到25%，研发投入占企业总收入比重突破3%。（2）产品结构进一步优化。其中现场混装炸药占工业炸药比重突破30%。（3） 产业集中度进一步提高。培育3至5家具有一定行业带动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业，扶持8至10家科技引领作用突 出、一体化服务能力强的优势骨干企业。（4）安全生产管理水平进一步提升。（5）智能制造和生产线本质安全水平迈上新台 阶。到2020年，工业炸药危险等级为1.1级的工房现场操作人员原则上实现6人（含）以下，工业炸药制品危险等级为1.1级 的工房现场操作人员全部实现9人（含）以下。

2018年11月，工信部印发了《关于推进民爆行业高质量发展的意见》（工信部安全【2018】237号）, 提出了推进民爆行 业高质量发展的指导思想、基本原则和主要目标，明确指出了民爆行业强化安全管理、化解过剩产能、提高产业集中度、推 动技术进步和加强国际交流合作的具体举措。

根据2020年度民爆行业安全管理工作视频会议工作精神，在工业雷方面，行业将坚持“普通雷管全面升级为电子雷管” 的政策目标不动摇，按照2018年贵阳会议确定的时间表，普通工业雷管将在2022年6月底前停产，8月底前停售，10月底前停 用。

2019年4月，工信部在重庆组织召开2019年全国民爆行业安全管理工作座谈会。会议指出：全行业必须围绕安全发展这 个主题、深化供给侧结构性改革这条主线，实现安全发展、高质量发展。根据民爆行业“十四五”发展规划征求意见稿，到 “十四五”末企业（集团）现场混装炸药产能占比超过35%，龙头骨干生产企业研发经费占比营业收入达到3.5%，新建生产 线智能化成套装备配置率100%，工业雷管产能利用率大于70%，生产企业（集体）集团数量由“十三五”末的76家减少到50 家，销售许可证数量由“十三五”末的460家减少到200家。排名前十家民爆生产企业生产总值占比60%。

2020年6月，工信部出台了《关于进一步加强工业行业安全生产管理的指导意见》。指导意见提出，继续鼓励民爆行业龙 头骨干企业开展兼并重组，推动普通雷管转型升级为数码电子雷管；组织编制民爆行业“十四五”发展规划；建立健全民爆 行业智能制造标准体系，推动智能制造技术的推广应用。

对公司的影响和应对： 民爆行业小、散、低状况，一直以来是行业的发展瓶颈。在市场需求旺盛，民爆生产企业经营环 境相对宽松。但随着技术提升、产能的扩张后，民爆市场呈现较大变化，供过于求，产能严重过剩。化解过剩产能，优化产 品结构也是提升行业集中度和市场竞争力的最直接、最有效手段。行业主管部门对民爆产能的结构性调整要求，尤其是对混 装炸药产能的比例要求，给公司发展带来新的挑战，混装炸药主要适用于北方大规模露天矿山开采，公司所辐射的湖南等南 方区域矿山客户多在丘陵山地，以地下矿为主，炸药使用方式受限。普通工业雷管向数码电子雷管的升级换代和对民爆生产 少人化无人化的要求，客观上将增加公司的固定资产投入规模。

面对新形势下行业新规划、新要求，公司高度重视，提前谋划，提出了调整产品结构、提升生产线工艺技术水平、提升 生产线本质安全条件、撤线并线，减少危险源、提高劳动生产效率的工作目标，强化内功，合理调整产能结构，不断加大科 技投入，增加高质量供给。

一是做好顶层设计，明确现场混装炸药推广使用方向，成立现场混装炸药推广机构和领导小组，制定《高质量发展实施 方案》和《现场混装炸药推广方案》。二是开展技术研发，推动技术进步。对照《民用爆炸物品行业技术发展方向及目标（2018 年版）》，在安全可靠、低耗高效的新技术、新工艺、新装备、现场混装生产方式的高精度装药计量技术、现场混装技术与爆

9

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

破技术相结合优化等方面，开展技术研发，推动行业技术进步。三是加大“去产能、补短板”力度。推广现场混装炸药生产 方式，重新调整产能布局，继续提高现场混装炸药占比比例，减少包装炸药产能；推进起爆器材向安全、可靠、高效及提高 社会公共安全水平方向转型，加快普通雷管产能转换为电子雷管，科学安排雷管产能的布局，逐步淘汰工业电雷管和导爆管 雷管。四是加强“走出去”战略在省外的业务布局。不断推动与大型矿山、采石场等资源型企业的战略性合作，加快公司由 生产经营供应商向系统集成服务商转变，打造具有区位优势、产品优势、研发优势和一体化服务优势的民爆集团。五是进军 砂石骨料行业，探索省内混装产能释放新模式。依托公司民爆领域的优势积累，以自营砂石矿山和爆破服务总包的方式，推 动混装炸药产能的有效释放，全产业链条提升动民爆一体化经营的掌控力。六是着力提升军品科研生产能力，通过与军工产 品配套服务，开发出系列配套的新产品，为公司经济增长带来新的利润增长点。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化。
固定资产	无重大变化。
无形资产	无重大变化。
	期末较期初增加37773万元，增幅269.40%，主要系本期增加一六九棚户区在建 工程项目所致。
在建工程
	期末较期初增加20013万元，增幅39.27%，主要系本期应收账款余额大幅下降及 收回棚户区代垫资金所致。
货币资金
应收账款	期末较期初减少14283万元，减幅31.97%，主要系本期公司加大回款力度所致。
	期末较期初减少6491万元，减幅37.79%，主要系香港公司对供应商通过预付款 结算方式的款项减少所致。
预付款项
	期末较期初减少19728万元，减幅78.84%，主要系本期收回以前年度支付的棚改 项目代垫资金所致。
其他应收款
	期末较期初增加448万元，主要系本期应收哈密雪峰三岭公司2019年度分红款增 加所致。
应收股利
	期末较期初增加130万元，增幅969.87%，主要是系期末应收的工程质保金及履 约金较期初增加所致。
合同资产
	期末较期初增加1452万元，增幅84.47%，主要系本期增加一六九棚户区在建工 程项目发生减值所致。
递延所得税资产
	期末较期初减少5486万元，减幅55.91%，主要系子公司南岭工程公司收回工程 项目投融资款4502.80万元所致。
其他非流动资产

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

10

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、核心竞争力分析

公司是集研发、生产、销售和爆破服务一体化的全国性民爆企业集团，报告期内，公司坚持新的发展理念，以供给侧结 构性改革为着力点，以加快结构优化升级为核心，通过创新驱动，结构调整，资源优化推动公司高质量发展,逐步形成了产 业链布局及新兴产业培育、销售采购区域、科技创新、安全管理、品牌文化、市场营销等行业竞争优势。

1 、产业链布局及新兴产业培育优势。

公司是全国民爆行业民爆器材产品品种最齐全的企业之一，具有产品调整灵活、资源综合利用效率高的优势。工业炸药、 雷管、索类火工品、军用火工品、消防产品等已形成系列化，产品品种规格齐全，达100多种，能够实现产品的配套生产和 销售，满足不同客户的需求，增加了客户的粘性。同时进行新兴产业布局，着力选择与公司主业关联的新兴产业进行重点培 育，带动产业链上下游协同发展。以高速公路隧道智能消防系统和客车安全防护系统为重要增长点，加快新产品研发，着力 提升消防产业发展水平。公共客运车辆消防安全防护系统”、“发动机舱专用灭火装置”产品成功填补了国内公共客运车辆整 体安全防护的空白，各项技术指标均达到业内领先水平。

2 、销售采购区域优势

湖南是我国著名的有色金属之乡，矿产资源丰富，开发历史悠久，基础设施建设投资力度较大。作为从湖南本土发展壮 大起来的民爆集成企业，以资源为依托、以市场为导向，构建及优化市场布局，在多年深耕本土市场并占绝对优势地位的基 础上，已经向周边及西北、华南等核心市场辐射，形成了以湖南地区为核心、面向全国市场的区域性民爆集成服务商。合理 的区域战略布局使公司具备较强的抗风险能力。公司所处湖南地区位于我国中部，交通便利、基础配套设施完善，铁路、公 路运输条件较为优越，公司生产所需主要原料均可就近采购，区位优势明显。

3 、科技研发创新优势

公司建立了以企业为主体、专业科研机构为主导、产学研用紧密结合的创新体系，以公司省级企业技术中心为依托，与 南京理工大学、华中科技大学、中南大学、北京矿冶研究总院、长沙矿冶研究院、长沙矿山研究院、石家庄成功机电等著名 院校及科研单位建立了长期的战略合作关系，构建了民爆装备研发设计、生产制造、试验验证平台和产品标准，形成了较为 完备的技术体系和制造体系，为公司技术改造，技术创新提供了保障。近年来，公司依托技术科研开发优势，紧密围绕民爆 产品制造领域及爆破一体化服务关键环节，加大联合开发、技术引进，推动产品升级和高质量技术支持与服务，加快民爆科 研成果转化为生产力的步伐，巩固了公司在市场竞争中的优势地位。截止目前，公司及所属子公司中有10家为高新技术企业。

报告期内，公司申请实用新型专利20项，获得实用新型专利52项，截止本报告期末，我公司累计获得有效专利194项， 其中发明专利20项，实用新型专利167项，软件著作权7项。

4 、安全生产管理优势

公司全面落实企业安全生产主体责任和全员安全生产责任制，坚持问题导向与目标导向相结合，推行安全生产责任事前 追究制、安全绩效否决制、重大隐患领导挂牌督办制、隐患整改台账销号制；强化安全生产基层基础管理，认真落实安全管 理制度，以安全文化建设、安全生产标准化建设、现场管理工作为重点，对照“三年专项行动方案”，通过对民爆产品生产 线的智能化改造，打造以安全为核心的生产管控系统，构建安全生产长效机制。在安全生产管理理念、管理制度、管理团队、

11

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

企业文化等方面形成了南岭民爆独具特色的安全管理文化，提高了生产线本质安全性和公司安全管理水平。公司的安全管理 先进经验在行业内和省内得到推介。

5 、产品品牌优势

公司依托领先的研发创新能力、优质的产品和高效专业的客户服务，在行业内树立了良好的口碑，形成了强大的品牌优 势。公司的核心品牌注册商标经国家工商总局商标局认定为“中国驰名商标”，并且在俄罗斯、印度、日本、香港、台湾等 11个国家和地区进行了注册。公司生产的乳化炸药、膨化硝铵炸药、导爆管雷管连续多年被评为“湖南省名牌产品”，并通 过了ISO9001质量管理体系认证。报告期内，公司获得了“湖南省质量信用AAA级企业”等荣誉称号。公司民爆器材产品质量 优异、品种规格齐全、服务细致周到、客户认可度较高，粘性强。

6 、市场营销优势

经过几十年的发展，公司依托长期的市场经验、紧密的客户关系、先进的研发能力、灵活的生产机制和丰富的许可证资 源，形成了覆盖全国特别是中西部地区的营销网络体系，与客户建立了长期稳定的战略合作关系，积累了大量优质的客户资 源。公司以市场为导向，实行差异化管理，注重过程控制，构建科学的渠道体系。

报告期内，公司分销体制进一步完善，对区域市场管理、产品销售价格、合同签订等事项由原来的事后监督变更为事前 控制，更加注重了盈利能力和风险防控能力的提升，企业的市场竞争能力进一步提高。

12

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）总体经营情况

2020年，面对全球范围突发新冠肺炎疫情，全球经济和贸易增速严重放缓，中美贸易战升级，全球经济总体出现衰退 迹象。随着国内科学统筹疫情防控和经济社会发展，有效推动生产生活秩序恢复，消费回暖，投资增速稳步回升，进出口增 速持续攀升，国内经济运行逐步恢复常态。一个以国内循环为主、国际国内互促的双循环发展的新格局已初步形成。报告期 内，在新冠疫情的冲击下，民爆行业仍“逆势”发展，总体运行情况稳中向好，主要经济指标逐步好转，主要产品完成情况 基本符合预期。面对国内外经济发展形势和民爆行业发展现实状况，结合企业实际情况，公司董事会审时度势，沉着应对， 科学研判，一手抓疫情防控，一手抓生产经营，紧紧围绕年度经营目标和高质量发展要求，坚持以“精细管理、转型发展、 提升竞争力”为核心，抢抓国家“稳投资、促增长”战略发展机遇，积极落实国家疫情防控各项优惠减免政策，突出抓好稳 增长、调结构、促改革、强管理、降成本、控风险，确保了广大干部职工的身体健康与生命安全。公司全年主要经营指标稳 中有增，疫情防控有力有序，改革创新纵深推进，企业保持了良性的发展态势。

报告期内，公司实现营业收入为199,909.35万元，同比下降20.72 %；利润总额2,154.30万元，同比下降48.07 %；净利 润2,596.58万元，同比下降6.72 %，其中，归属上市公司股东的净利润2,012.12万元，同比下降15.69 %；每股收益0.05元， 与上年基本持平。

（二）主要经营管理情况回顾

（1）新发展理念引领新作为。 报告期内，公司坚持以新发展理念为引领，推动发展方式由规模速度型向质量效率型转 变，经营结构从增量扩能向做优存量、做大增量并举转变，发展动力由要素驱动向创新改革驱动转变，高质量发展的经营方 向更加清晰。一是创新体系建设全面强化。以供给侧结构性改革为主线，加大产品结构调整力度，加速电子雷管推广替代应 用工作，实施撤点并线，化解低端过剩产能,增加优质供给，提高现场混装炸药产能比例，提升公司产能利用率和业绩水平； 科研创新后发赶超，多个项目通过了工信部的科技成果鉴定，处于行业领先地位。一泵到底无机械搅拌静态乳化炸药生产线 科研成果达到国际领先水平。二是产业链优势进一步夯实。公司加快转型升级步伐，开创多点支撑多级发展新局面。军民融 合产业整体发展成效显著,发展势头强劲，军品发展潜力、后劲巨大；砂石骨料项目加快推进各项前期工作，带动公司民爆 产品的销售，促进混装炸药产能释放和一体化爆破服务的拓展；消防产品实现了从生产半成品到成品、从传统消防到智慧消 防的转变。

（2）结构调整实现新突破。 一是一体化发展和现场混装炸药推广持续发力。公司对一体化发展业务重新进行了顶层设 计，加强系统谋划和体制机制创新，调整了区域战略布局，明确了主辅平台的功能，通过机构权限管理实现了平台业务流程 控制，对渠道和终端进行掌控和管理，达到管理畅通、终端控制的目的；公司以现场混装炸药地面站项目合作为纽带，和多 家民爆经营公司开展联合经营，与矿产资源开采、基础设施建设等有机衔接，全年释放混装产能2000余吨。二是体制机制持 续优化。公司进一步完善了满足终端客户需要、布局合理、竞争有序、功能完善的现代化民爆器材产品分销制服务体系，有

13

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

效提升终端营销队伍的整体作战能力，企业市场竞争更加充分，实力显著增强，企业盈利能力和风险防控能力的进一步提升。 三是精干主体减负前行。推进重点领域改革，激发精干主体活力，剥离企业办社会职能，统筹谋划、标本兼治、协同推进， 构建高效的市场化经营机制。四是三项制度改革激发企业活力。公司科学调整组织结构，减少管理层级，合理设置内部机构、 配置管理人员。以收入能增能减机制为切入点，改变传统“大锅饭”薪酬分配机制，逐步建立市场化分配机制，基本实现管 理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减。

（3）内部管理迈上新台阶。 一是全面实现安全生产目标。公司周密部署，全面落实企业安全生产主体责任，着力风险 管控，筑牢安全生产防线，持续开展安全生产标准化管理，推进风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制建设，全力做好 疫情防控工作，实现了“零事故”安全工作目标。公司作为安全先进典范，承办了湖南省民爆行业安全生产事故应急预案演 练活动。报告期内，公司安全生产形势持续稳定，安全生产长效机制得到有效执行。二是多措并举降低成本费用。始终把精 细化管理贯穿于生产经营全过程，围绕公司发展战略，统筹协调，落实降本增效措施，用市场化管理模式挖掘内部潜力、激 活内生动力，撬动发展活力。突出原材料供应、资金集中管理、工程预（结）算审计、材料成本定额控制、工艺改进、压减 “两金”等关键环节，狠抓效能提升。三是统筹兼顾防范化解风险。全面梳理排查风险隐患，增强风险防范意识，提高风险 化解能力，加快企业风险管理信息化进程，加强风险管理专业化人才队伍建设，持续探索有效的风险管理方式方法，为公司 高质量发展提供坚强保障。

（4）党的建设取得新成效。 公司以政治建设为统领，全面抓好党建工作，强化党的政治功能，充分发挥“把方向、管 大局、保落实”作用，党建工作与中心工作深度融合，汇聚起了改革发展的强大合力。一是发挥国有企业党委领导作用。以 强化政治建设为统领推进党的建设，确保企业始终沿着正确发展方向前进，提高把关定向、管企治企能力。依照《公司章程》 有关规定前置讨论研究企业的重大事项，通过公司内部治理把党中央和上级党组织的部署要求细化为具体措施，贯彻落实到 企业发展的全过程和各方面。二是加强党的领导与完善公司治理相统一。严格落实国有企业党的建设“四个同步”要求，将 党的领导融入到企业生产、经营、管理各环节中。落实企业党委书记、董事长“一肩挑”，推动“双向进入、交叉任职”领 导体制落地，使党的领导在公司决策层、监督层、执行层得到有效落实。三是全面增强党组织的政治能力。切实提高和强化 政治意识，增强党组织在企业构建新发展格局进程中的识变应变能力，为防范和化解重大风险提供政治保证，推动党建工作 与业务工作融合发展。

（5）文化建设展现新气象。 公司围绕社会主义核心价值观，积极培育感召型企业文化，引导广大干部员工热爱企业、 热爱岗位，营造良好的企业文化建设环境。一是主题活动聚力量。报告期内，公司开展了“十大突出贡献奖”、“十大先进工 作者”、“安全生产先进单位和个人”“市场营销先进单位和个人”、“两优一先”等评选表彰活动，组织开展了上市公司羽毛 球比赛、知识竞赛等系列文体活动，在潜移默化中培育和践行工人阶级的核心价值观，发挥企业文化的向心力和凝聚力。二 是加强宣传展形象。树立企业文化品牌的典型，引导职工敬业爱岗，弘扬正能量，塑造公司良好工作形象，努力提高公司舆 论引导能力，评选表彰了一批优秀通讯员和新闻宣传先进单位。通过在红网、湖南国企党建、民爆第一资讯等外部媒体发表 宣传稿件，大力宣传企业文化，让“永不屈服 永不言败 永攀高峰”的企业精神得到进一步弘扬。三是共建共享惠民生。公 司持续开展“送健康、送清凉、送助学、送温暖”等品牌活动；解决了职工饮用水、工作用餐等问题，完善了员工活动中心、 阅览室、员工宿舍等基本生活设施，积极稳妥推进各子(分)公司棚户区改造项目，极大改善职工居住条件，让一线员工对企 业产生更多的认同感、参与度、获得感，幸福指数不断攀升。公司逐步形成的包容、开放、自律、顽强拼搏的文化氛围，不 断吸引各类优秀人才在南岭民爆上市公司平台上大展拳脚，施展自己的才华。

14

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、主营业务分析

1 、概述

（1）2020 年，公司实现营业收入为 199,909.35 万元，同比下降 20.72%；其中主营业务收入 186,603.13 万元，同比增 长 3.57%，其他业务收入 13,306.22 万元，同比下降 81.52%。营业收入减少的主要原因：报告期内生产板块炸药销量同比减 销 11,281 吨；塑料导爆索同比减销 247 万米；报告期内贸易收入同比减少 59,238 万元，主要原因是按湖南省国资委要求， 非主业贸易业务退出。

（2）2020 年，公司营业成本为 136,247.76 万元，较 2019 年下降 25.14%，营业成本下降的主要原因是营收下降而导致 营业成本相应下降；贸易收入毛利率较低，贸易收入下降导致了营业成本下降幅度大于营业收入下降幅度；2020 年，全年 落实疫情减免政策,导致营业成本有所下降。

（3）2020 年，公司期间费用 51,735.19 万元，同比下降 16.73%。主要原因是 2020 年公司采用新收入准则，将销售费 用中的运输费用改为列支主营业务成本，导致销售费用同比减少；报告期内落实新冠疫情减免政策,导致销售费用、管理费 用同比减少；银行借款减少导致银行利息支出同比减少 1000 多万元。

（4）2020 年，公司实现净利润 2,596.58 万元，同比下降 6.72%，净利润下降的主要原因是：根据湖南省娄底市中级人 民法院对公司全资子公司一六九公司与百弘房地产公司合同纠纷一案作出的终审判决，一六九公司棚改项目涉及的商业开发 房部分退还给土地使用权人一六九公司，涉案的部分资产、负债由一六九公司承接，并于 2020 年 12 月 31 日纳入公司合并 报表范围。公司所属子公司一六九公司棚户区改造项目计提资产减值准备及信用减值损失 5,802.05 万元，导致公司净利润下 降。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2020年	2020年	2019年	2019年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,999,093,525.09	100%	2,521,573,968.65	100%	-20.72%
分行业
民爆器材产品	1,410,562,252.60	70.56%	1,449,245,454.84	57.47%	-2.67%
工程爆破	346,295,097.70	17.32%	241,065,887.37	9.56%	43.65%
运输配送	8,231,397.35	0.41%	8,374,525.04	0.33%	-1.71%
其他主营业务收入	100,942,536.35	5.05%	102,982,805.20	4.08%	-1.98%
其它业务收入	133,062,241.09	6.66%	719,905,296.20	28.55%	-81.52%
分产品
工业炸药	1,040,938,869.21	52.07%	1,128,479,396.72	44.75%	-7.76%
工业导爆索（管）	36,917,725.14	1.85%	28,357,614.27	1.12%	30.19%
工业雷管	332,705,658.25	16.64%	292,408,443.85	11.60%	13.78%

15

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

工程爆破	346,295,097.70	17.32%	241,065,887.37	9.56%	43.65%
运输配送	8,231,397.35	0.41%	8,374,525.04	0.33%	-1.71%
其他主营业务收入	100,942,536.35	5.05%	102,982,805.20	4.08%	-1.98%
其它业务收入	133,062,241.09	6.66%	719,905,296.20	28.55%	-81.52%
分地区
省内	1,251,613,636.27	62.61%	1,229,827,831.92	48.77%	1.77%
省外	747,479,888.82	37.39%	1,291,746,136.73	51.23%	-42.13%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

单位：元

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分产品
工业炸药	1,040,938,869.21	663,555,599.10	36.25%	-7.76%	2.24%	-6.24%
工业雷管	332,705,658.25	212,173,904.59	36.23%	13.78%	27.16%	-6.71%
分服务
工程爆破	346,295,097.70	280,318,285.37	19.05%	43.65%	39.89%	2.17%
分地区
省内	1,251,613,636.27	807,765,049.55	35.46%	1.77%	7.30%	-3.33%
省外	747,479,888.82	554,712,582.25	25.79%	-42.13%	-48.02%	8.40%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

各类民用爆炸产品的产能情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

产品类别	许可产能	产能利用率	在建产能	投资建设情况
工业炸药	17.3万吨	86.9%	6000吨混装炸药产能	已完成3000吨混装产能项目建设。
				目前项目处于建设施工阶段，主要生产设 备已制作完成。
电子雷管	2800万发	28.39%	2000万发电子雷管
导爆管雷管	8000万发	55.28%	无	无
工业电雷管	7000万发	10.66%	无	无
塑料导爆管	38000万米	59.34%	无	无
工业导爆索	2000万米	45.5%	无	无

16

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务 √ 是 □ 否

公司下属的一六九公司旗下拥有一家运输公司，湘器公司、向红公司旗下各自有一支运输车队，分别负责本单位民爆产 品的运输，拥有合法、完善的危险货物运输资质。

在报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期

√ 适用 □ 不适用

		资质及许可
资质名称	资质编号		适用区域	有效期	从业范围	发证单位
		的类型
民用爆炸物品生 产许可证	MB生许证字 [003]号	生产	全国	2022年08月03日	民用爆炸物品生产、销售	工业和信息化 部
民用爆炸物品销 售许可证	（湘）MB 销 许证字-[02号]	销售	不限	2022年12月31日	民用爆炸物品销售	湖南省工业和 信息化厅
爆破作业单位许 可证	43000013001 39	爆破一级	全国	2022年6月27日	爆破工程设计、施工、安 全评估、安全监理	湖南省公安厅
建筑业企业资质 证书	D243008181	工程施工	全国	2022年05月05日	矿山工程施工总承包贰级	湖南省住房和 城乡建设厅
道路运输经营许 可证（湖南神斧 集团湘南爆破器 材有限责任公 司）	湘交运管许可 永字4311000 00009号	运输	全国	2021年12月04日	道路普通货物运输，危险 货物运输（3类，1类1项， 1类2项，1类3项，1类4项） 剧毒化学品除外。	永州市道路运 输管理处
道路运输经营许 可证（涟源市民 用爆破器材运输 有限公司）	湘交运管许可 娄字43138200 0003号	运输	全国	2021年11月29日	道路普通货物运输，危险 货物运输（1类）	娄底市道路运 输管理处
道路运输经营许 可证（湖南神斧 集团向红机械化 工有限责任公 司）	湘交运管许可 岳字43062100 0029号	运输	全国	2024年03月08日	道路普通货物运输，危险 货物运输（1类1项，1类2 项，1类3项，1类4项，1类 5项）剧毒化学品除外	岳阳市道路运 输局

相关资质及许可没有发生重大变化，下一报告期内部分《道路运输经营许可证》有效期即将届满，公司已根据有关规范 性文件规定以及相关主管部门的要求，分别向永州市及娄底市道路运输管理处 提出资质延续换证申请，不存在不符合资质 延续换证条件之情形，不会对正常生产经营活动产生不利影响。

报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况

公司履行企业安全生产主体责任，按照“严格准入、强化基础、规范管理、管控标准”原则，构建全员安全生产管理责 任制度体系，严格执行检查考核机制，确保安全管理体系有效运行。

2020年，公司未发生轻伤及以上生产安全事故，保持了安全生产平稳态势，企业安全管理相关内部控制运行有效。一是 按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、 失职追责”要求，建立健全涵盖了单位领导、各职能部门、所有管理及操作岗位 的安全生产责任制，健全安全生产责任体系，夯实安全生产基础。二是建立健全安全风险分级管控和隐患排查治理双预防体

17

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

系，推进安全生产由企业被动接受监管向主动加强管理转变、安全风险管控由政府推动为主向企业自主开展转变、隐患排查 治理由部门行政执法为主向企业日常自查自纠转变，完善安全生产体制机制，全面提升本质安全水平。三是牢固树立“培训 不到位是重大安全隐患”的理念，严格落实国家和行业有关安全教育培训规定。公司的主要负责人、安全管理人员和特种作 业人员要做到100%持证上岗；所有员工做到先培训，后持证上岗；按照一人一档的要求建立全员安全教育培训档案。四是通 过引导全员参与安全文化建设，使安全理念深入人心，提高安全文化对安全生产管理的引领和推动作用，形成良好的安全制 度诚信执行文化。五是建立完善全员参与、持续改进的安全管理机制，塑造人人关注安全健康，人人都是安全管理员的安全 文化氛围，促进公司持续安全健康发展。

公司是否开展境外业务

√ 是 □ 否

公司于2016年 4月 19日以自有资金设立了全资子公司新天地（香港）国际发展有限公司，并拟以此子公司为平台，实施 国际化经营在津巴布韦投资民爆业务。该公司注册资本为1500万美元，实际投入资金1453.20万美元，注册地为中国香港。 因津巴布韦当地政局原因，公司拟在当地投资的民爆器材生产线项目暂未再进一步投入和推进。报告期内，该公司开展了一 些国际贸易业务，2020年度实现国际贸易营业收入529.61万美元，利润总额58.19万美元。

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2020年	2019年	同比增减
	销售量	吨	153,306.97	165,706.41	-7.48%
工业炸药	生产量	吨	153,366.78	165,794.63	-7.50%
	库存量	吨	4,023.98	3,964.17	1.51%
	销售量	万发	6942.06	6,901.96	0.58%
工业雷管	生产量	万发	6589.66	7,285.99	-9.56%
	库存量	万发	432.67	785.07	-44.89%
	销售量	万米	1931.94	2,446.55	-21.03%
工业导爆管（索）	生产量	万米	1772.79	2,510.95	-29.40%
	库存量	万米	159	318.15	-50.02%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

报告期内工业雷管库存量同比下降44.89%，工业导爆管（索）库存量同比下降50.02%，主要是由于国家政策调整，不断 加大电子雷管的市场供给比重，近两年导爆管雷管、工业电雷管、工业导爆管（索）市场销售量逐年下滑，因此适量减少库 存量。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

• √ 适用 □ 不适用

18

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

“ ” 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况，具体详见本年报第五节重要事项中 重大合同及其履行情况 。

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
行业分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
	直接人工	91,510,338.12	10.13%	85,255,812.21	10.22%	7.34%
	直接材料	687,412,921.51	76.12%	635,373,994.18	76.13%	8.19%
民爆器材产品	燃料动力	23,358,771.15	2.59%	22,460,296.97	2.69%	4.00%
	制造费用	100,781,313.30	11.16%	91,508,007.23	10.96%	10.13%
	营业成本合计	903,063,344.07	100.00%	834,598,110.59	100.00%	8.20%

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
产品分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
	直接人工	63,834,048.63	9.62%	61,527,745.20	9.48%	3.75%
	直接材料	502,776,077.44	75.77%	494,688,263.61	76.22%	1.63%
工业炸药	燃料动力	17,053,378.90	2.57%	18,237,654.43	2.81%	-6.49%
	制造费用	79,892,094.13	12.04%	74,573,184.85	11.49%	7.13%
	营业成本小计	663,555,599.10	100.00%	649,026,848.09	100.00%	2.24%
	直接人工	22,023,651.30	10.38%	20,206,996.12	12.11%	8.99%
	直接材料	167,214,254.21	78.81%	128,300,242.12	76.89%	30.33%
工业雷管	燃料动力	4,837,565.02	2.28%	3,287,182.69	1.97%	47.16%
	制造费用	18,098,434.06	8.53%	15,067,644.51	9.03%	20.11%
	营业成本小计	212,173,904.59	100.00%	166,862,065.44	100.00%	27.16%
	直接人工	5,652,638.19	20.68%	3,521,070.89	18.82%	60.54%
	直接材料	17,422,589.86	63.74%	12,385,488.45	66.20%	40.67%
工业导爆管 （索）
	燃料动力	1,467,827.23	5.37%	935,459.85	5.00%	56.91%
	制造费用	2,790,785.10	10.21%	1,867,177.87	9.98%	49.47%
	营业成本小计	27,333,840.38	100.00%	18,709,197.06	100.00%	46.10%

说明

无

19

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本年非同一控制下企业合并收购重庆凯易爆破工程有限公司，本期新增设立控股子公司怀化南岭砂石有限公司，本期注 销子公司湖南神斧民爆集团有限公司；关于合并范围的变动与子公司情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其 他主体中的权益”。

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	307,637,484.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	16.49%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	16.49%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	92,528,144.85	4.96%
2	客户二	60,820,129.14	3.26%
3	客户三	56,653,497.24	3.04%
4	客户四	56,073,132.51	3.00%
5	客户五	41,562,580.78	2.23%
合计	--	307,637,484.52	16.49%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名客户中，客户一娄底市娄联民爆器材有限公司、客户二邵阳市宝联民爆器材有限责任公司、客户三衡阳市宏 泰民用爆破器材有限责任公司、客户五怀化市物联民爆器材有限公司系本公司联营企业，客户四湖南兵器建华精密仪器有限 公司系公司间接控股股东湖南湘科控股集团有限公司全资子公司，与本公司存在关联关系。

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	371,519,260.64
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	57.34%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	22.94%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

20

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

1	供应商一	161,848,012.65	25.00%
2	供应商二	67,922,120.06	10.50%
3	供应商三	61,164,469.70	9.40%
4	供应商四	55,045,575.67	8.50%
5	供应商五	25,539,082.56	3.94%
合计	--	371,519,260.64	57.34%

主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用

公司前五名供应商中，供应商二湖南省南岭化工集团有限责任公司系公司控股股东、供应商四湖南鸿欣达物流有限公司 系公司联营企业、供应商五岳阳县红福电子科技有限公司系公司与本公司为同一实际控制人，与本公司存在关联关系。

3 、费用

单位：元

	2020年	2019年	同比增减	重大变动说明
	77,546,817.18	181,719,066.71		主要系本报告期采用新收入准则， 将运费等相关的销售费用调整至 “主营业务成本”项目所致。
销售费用			-57.33%
管理费用	341,076,649.90	343,017,226.83	-0.57%
财务费用	26,003,023.56	32,499,197.06	-19.99%
研发费用	72,725,435.43	64,046,027.46	13.55%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

				预计对未来发展的 影响
序号	项目名称	研发目的	进展和拟达目标
1	一种废药杂质剔除装置	防止废药剔除效率低的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高生产过程中的安 全性，提高生产效率。
2	一种乳化炸药大包自动 装药装置	提高原料的筛选能力及散热效率。	已完成并获得实用新 型专利。	有效提高生产过程中 的安全性。
3	一种乳化炸药生产区运 输用安全防护装置	减少膜材的滑落，保证乳化炸药样品 的完好。	已完成并获得实用新 型专利。	提高产品储存安全性。
4	一种膨化硝铵结晶预粉 碎装置	可解决漏料区堵塞的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高生产效率。
5	一种乳化水相溶罐过滤 器密封装置	解决乳化水相溶罐过滤器密封装置 作业烫伤的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高工作效率。
6	带除尘设备和打散机构 的珍珠岩过滤装置	提高制药工序的流畅性和安全性的 问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高了生产效率，节约 了生产成本。

21

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

7	一种乳化器下料装置	解决乳化器下料装置容易堵塞，难以 控制分批出料的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	降低设备故障率，提高 生产效率。
8	一种乳化炸药敏化机搅 拌装置	提高乳化基质和敏化剂搅拌均匀性， 提高化学反应的完全性。	已完成并获得实用新 型专利。	提高产品合格率，及储 存性能。
9	一种用于真空管道的除 尘罐	减少尘体对对真空管得影响。	已完成并获得实用新 型专利。	提高除尘效率，结构简 单、成本低廉，操作方 便。
10	一种便携式炸药存储装 置	增加炸药储存过程中的防护作用。	已完成并获得实用新 型专利。	提高炸药在运输过程 中的安全性。
11	一种乳化炸药废药再处 理装置	保证乳化炸药废药的搅拌均匀性，降 低安全隐患。	已完成并获得实用新 型专利。	该项目可提升废药处 理的安全性。
12	一种药卷理料装置	解决药卷自动分离并排列的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	可以降低劳动强度，提 升产品的生产效率。
13	一种炸药卷除水装置	解决炸药卷冷却及药卷包装箱易变 形问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高了炸药药卷的储 存性能，降低了生产成 本。
14	一种爆破用装药装置	提高了爆炸精度。	已完成并获得实用新 型专利。	提高爆破效率及安全 性。
15	一种乳化炸药运输皮带 保温装置	解决乳化炸药再加热安全风险的问 题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高产品性能和保证 安全性。
16	一种用于乳化炸药输送 的防传爆装置	保证药卷之间的安全距离及提高药 粉回收效率。	已完成并获得实用新 型专利。	提高安全性。
17	一种胶状乳化炸药返修 药剥药装置	解决返修药卡扣和肠衣膜分离的问 题。	已完成并获得实用新 型专利。	大大降低劳动强度，提 高了生产效率。
18	一种乳化炸药手动装药 机自动称重装置	研制出一种自动称重装置。	已完成并获得实用新 型专利。	提高装药重量的准确 性及生产效率。
19	一种应用于隧道中深孔 的装药装置	解决了隧道中深孔爆破药卷密度问 题，保证了爆破效果。	已完成并获得实用新 型专利。	简化了深孔装药的过 程，减少了人工劳动 量，提高了爆破效率。
20	一种电子雷管连接线卡	解决了现有电子雷管尾线与电缆线 连接的安全隐患的问题。	已完成并获得实用新 型专利。	提高施工效率及本质 安全性。
21	一种数码雷管芯片脚线 铆接装置	解决现有电子雷管芯片铆接效率和 质量问题	已完成并获得实用新 型专利。	提高生产效率。
22	小粒发射药的研制	增加公司产品品种多样性。	已完成立项，正在进 行产品小试工作。	培育新的经济增长点。
23	工业炸药成品智能化仓 储系统合作研发	实现工业炸药仓储系统自动化、信息 化、智能化、少人化的创新管理。	已立项，正在进行设 备研制工作。	推进民爆行业高质量 发展及技术发展。
24	研发一种针刺延期雷管	研制一款具有生产工艺性好、感度适 中、性能稳定、安全性高等特点的雷 管	已立项。	推进了技术进步，满足 了市场需求，提高市场 竞争力。
25	煤矿许用型电子雷管的 研制	增加公司现有电子雷管种类，形成电 子雷管系列化。	已立项。	推进了技术进步，提升 煤矿爆破作业本质安 全性。
26	南岭民爆智能安全生产 管理一级平台V1.0	提升超前感知、实时监管、超前预警、 及时处置等能力，切实提高安全生产 动态管控能力与本质安全水平。	已完成平台模块的搭 建。	实现智能安全管理新 模式，提升安全管理水 平。

22

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

23

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司研发投入情况

	2020年	2019年	变动比例
研发人员数量（人）	369	370	-0.27%
研发人员数量占比	7.30%	7.20%	0.10%
研发投入金额（元）	72,725,435.43	64,046,027.46	13.55%
研发投入占营业收入比例	3.64%	2.54%	1.10%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的 比例
	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2020年	2019年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,434,560,971.47	2,469,669,208.33	-1.42%
经营活动现金流出小计	1,905,797,808.74	2,195,173,189.64	-13.18%
经营活动产生的现金流量净额	528,763,162.73	274,496,018.69	92.63%
投资活动现金流入小计	61,425,940.78	13,504,357.64	354.86%
投资活动现金流出小计	104,823,949.75	97,229,508.49	7.81%
投资活动产生的现金流量净额	-43,398,008.97	-83,725,150.85	48.17%
筹资活动现金流入小计	730,960,000.00	976,800,000.00	-25.17%
筹资活动现金流出小计	1,018,236,104.94	1,109,503,946.41	-8.23%
筹资活动产生的现金流量净额	-287,276,104.94	-132,703,946.41	-116.48%
现金及现金等价物净增加额	196,509,328.40	59,829,884.05	228.45%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加25426.71万元，增幅92.63%,主要原因系本年应收账款余额减少10700.79 万元及收回垫付169公司棚改资金（含资金成本）15295.14万元所致。

• （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加4032.71万元，增幅48.17%，主要原因系子公司南岭工程公司工程项目投融 资款收回4502.80万元所致。

• （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少15457.22万元，降幅116.48%，主要原因是本期借款净额同比减少16465.50

万元 所致。

24

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用

公司本期净利润为25,965,792.65元，经营活动产生的现金净流量为528,763,162.73元，两者差异较大的原因主要系本 期计提资产减值准备59,073,502.45元、信用减值损失32,378,010.52元、发生固定资产折旧及无形资产摊销78,960,458.23 元、经营性应收项目减少361,257,441.21元、经营性应付项目的减少33,100,625.83元等综合影响所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
			主要系权益法核算的长期股权 投资产生的收益。
投资收益	9,497,094.83	44.08%		是
			主要系本期收到的客户违约金、 保险赔款等。
营业外收入	1,624,515.13	7.54%		否
			主要系非流动资产毁损报废产 生的损失。
营业外支出	12,904,941.28	59.90%		否
			主要系本期对应收款项计提的 减值准备。
信用减值损失	-32,378,010.52	-150.30%		否
			主要系本期对一六九棚户区在 建工程计提的减值准备。
资产减值损失	-59,073,502.45	-274.21%		否

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用

单位：元

	2020年末	2020年末	2020年初	2020年初		重大变动
					比重增减
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例		说明
货币资金	709,798,991.04	17.81%	509,671,866.46	13.82%	3.99%
应收账款	303,895,003.23	7.62%	446,725,409.42	12.12%	-4.50%
存货	267,876,927.23	6.72%	260,768,230.67	7.07%	-0.35%
长期股权投资	122,355,540.65	3.07%	119,027,133.32	3.23%	-0.16%
固定资产	1,128,153,492.77	28.31%	996,632,780.93	27.03%	1.28%
在建工程	517,937,031.21	13.00%	140,211,082.79	3.80%	9.20%
短期借款	601,720,929.26	15.10%	915,000,000.00	24.82%	-9.72%
长期借款	125,285,000.00	3.14%	55,100,000.00	1.49%	1.65%

25

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

		本期公允价	计入权益的累计	本期计提	本期购买	本期出售
项目	期初数						其他变动	期末数
		值变动损益	公允价值变动	的减值	金额	金额
金融资产
4.其他权益工具
	111,009,288.26		24,672,108.71					112,472,240.32
投资
金融资产小计	111,009,288.26		24,672,108.71					112,472,240.32
上述合计	111,009,288.26		24,672,108.71					112,472,240.32
金融负债	0.00		0.00					0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“63、所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
3,084,200.00	4,000,000.00	-22.90%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

		是否			截至报				截止报
										未达到计
项目	投资	为固 定资 产投 资	投资项 目涉及	本报告 期投入	告期末 累计实	资金	项目进	预计收 益	告期末 累计实	划进度和 预计收益	披露日期	披露索引（如有）
名称	方式					来源	度				（如有）
			行业	金额	际投入				现的收
					金额				益	的原因

26

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湘器												《关于公司所属
公司												湖南神斧集团湘
异地	自建	是	民爆行	18,056,1	156,697,	自筹	100.00%	0.00	0.00	已竣工验	2013年04	南爆破器材有限
搬迁			业	94.27	017.67					收。	月23日	公司整体异地搬
技术												迁项目的公告》
改造												2013-13
				18,056,1	156,697,
合计	--	--	--			--	--	0.00	0.00	--	--	--
				94.27	017.67

4 、金融资产投资

（ 1 ）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

							计入权
						本期公
							益的累
证券品	证券代	证券简	最初投	会计计	期初账	允价值		本期购	本期出	报告期	期末账	会计核	资金来
							计公允
种	码	称	资成本	量模式	面价值	变动损		买金额	售金额	损益	面价值	算科目	源
							价值变
						益
							动
												其他权
境内外		雪峰科	65,000,	公允价	93,000,		22,200,			1,000,0	94,600,
	603227											益工具	自筹
股票		技	000.00	值计量	000.00		000.00			00.00	000.00
												投资
期末持有的其他证券投资				--								--	--
			65,000,		93,000,		22,200,			1,000,0	94,600,
合计				--		0		0	0			--	--
			000.00		000.00		000.00			00.00	000.00
证券投资审批董事会公告
			2012年03月29日
披露日期
证券投资审批股东会公告
			无
披露日期（如有)

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

27

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

	公司 类型
公司名称		主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
湖南南岭 衡阳民用 爆破服务 有限公司
	子公 司	研制、开发民用 爆破器材等	87,501,200 .00	177,086,31 1.57	93,990,697 .25	118,575,10 7.11	6,491,805. 29	5,970,921. 20
		研制、开发、生 产膨化硝铵炸 药、乳化炸药； 生产、销售化工 产品（不含危险 品和监控化学 品）
湖南岳阳 南岭民用 爆破服务 有限公司
	子公 司		100,000,00 0.00	165,592,10 4.62	151,837,43 1.87	113,429,24 7.99	10,793,280 .04	9,668,955. 58
怀化南岭 民用爆破 服务有限 公司		研制、开发、生 产膨化硝铵炸 药；销售化工产 品。
	子公 司		50,000,000 .00	119,262,37 2.21	90,255,424 .09	139,622,14 1.68	7,909,151. 52	7,599,208. 03
		乳化炸药、改性 铵油炸药生产、 销售、物业管理、 厂房和门面租赁
郴州七三 二零化工 有限公司	子公 司		21,083,236 .00	280,972,56 0.34	217,310,23 1.41	258,074,36 8.73	25,918,417 .56	18,415,101 .42
		生产销售乳化炸 药、改性铵油炸 药、机械零配件 制作加工、包装 材料、爆破线、 铅管、油相、加 强帽、法兰管、 乳化剂、改性剂； 房地产开发、销 售。
湖南神斧 集团一六 九化工有 限责任公 司
			27,596,200 .00
	子公 司			990,828,66 3.86	351,833,26 8.97	263,194,45 1.69	-53,174,70 2.58	-41,158,58 7.28

28

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

			70,000,000 .00
重庆神斧 锦泰化工 有限公司	子公 司	乳化炸药生产及 销售。		331,597,72 2.06	135,326,85 4.81	101,762,26 2.83	10,952,292 .16	10,436,417 .50
		乳化炸药生产及 销售；瓦楞纸箱、 打包带、塑料制 品、精细化工产 品的销售。
			9,000,000. 00
邵阳三化 有限责任 公司	子公 司			324,916,24 3.43	221,244,83 4.37	130,569,26 4.32	7,221,184. 18	6,249,597. 91
		黑火药、点火具、 导爆管雷管、电子 雷管、塑料导爆 管、工业导爆索、 灭火设备产品的 生产与销售、道路 货物运输、危险货 物运输。
湖南神斧 集团湘南 爆破器材 有限责任 公司
			56,880,592 .77
	子公 司			437,379,80 1.20	300,641,15 0.23	259,269,35 8.90	11,411,870 .77	10,914,867 .34
湖南神斧 集团向红 机械化工 有限责任 公司		军用雷管系列产 品研发、生产、销 售；民用爆炸物品 研发、生产、销售； 爆破作业等
			137,630,00 0.00
	子公 司			443,787,78 7.73	176,871,15 1.73	352,962,37 7.37	24,381,555 .51	24,204,170 .78
		消防器材及装备 的研发、制造、 销售、安装、调 试；检验试验和 技术服务、培训、 售后服务；公共 安全设备、化工 产品；消防工程 的设计与施工； 经营消防器材和 技术的进出口。
			10,000,000 .00
湖南南岭 消防科技 有限公司	子公 司			29,687,113 .99	15,584,242 .55	19,020,575 .42	3,148,619. 76	3,039,588. 48
		爆破设计施工、 安全评估、安全 监理，爆破与拆 除工程专业承包 叁级；工程机械 租赁和爆破技术 咨询服务
湖南南岭 民爆工程 有限公司	子公 司		100,000,00 0.00	296,747,45 0.39	74,102,439 .32	186,489,48 2.27	-2,065,376. 21	-2,317,032. 13
		销售民用爆炸物 品，民用爆炸物 品原材料。销售 金属矿石、金属 材料等范围
中铁民爆 物资有限 公司	参股 公司		100,000,00 0.00	130,303,48 5.09	115,557,18 6.57	131,439,10 5.02
							944,744.11	630,213.27
		膨化硝铵炸药、 乳化炸药、电雷 管、导爆管雷管 和导爆索的生产 和销售，以及现 场混装车业务等
哈密雪峰 三岭民用 爆破器材 有限责任 公司
	参股 公司		105,000,00 0.00	246,397,42 2.84	204,622,46 3.12	147,242,12 9.71	39,278,491 .50	31,177,825 .77
湖南鸿欣 达物流有 限公司		普通货物运输， 货运代理，危险 货物运输等	18,518,500 .00	27,680,836 .94	18,851,148 .19	72,498,338 .06	2,227,459. 30	2,282,190. 70
	参股 公司

29

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
		进一步增强了对石柱县爆破服务市场控制力，提升 了公司盈利能力。
重庆凯易爆破工程有限公司	并购
湖南神斧民爆集团有限公司	吸收合并注销	精减机构，压缩管理层级。
怀化南岭砂石有限公司	新设	延伸公司产业链，加快转型发展。

主要控股参股公司情况说明

• 1.为进一步提高全资生产型子公司重庆神斧锦泰化工有限公司在重庆市石柱县境内民爆产品市场份额，不断拓展爆破服

• 务业务，重庆神斧锦泰化工有限公司投资296万元取得重庆凯易爆破工程有限公司60%股权。

2.为推动企业瘦身健体，优化组织结构，提高管理效率，聚焦主业发展，本公司结合民爆行业特点、企业发展战略及公 司实际情况，制定了《关于压缩管理层级减少法人户数的实施方案》。2020年已采取吸收合并注销方式完成湖南神斧民爆集 团有限公司的注销。

3、为加快推进芷江县区域内砂石骨料的绿色开采与产业整合，公司以全资子公司怀化南岭民用爆破服务有限公司为主 体联合芷江侗族自治县城市建设投资开发有限责任公司共同出资在湖南省怀化市芷江县设立怀化南岭砂石有限公司，注册资 本1,000.00万元，其中：怀化南岭民用爆破服务有限公司持股55%，芷江侗族自治县城市建设投资开发有限责任公司持股45%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

（1）市场竞争态势升级。 面对全球范围突发新冠肺炎疫情，全球经济和贸易增速严重放缓。随着国内科学统筹疫情防 控和经济社会发展，有效推动生产生活秩序恢复，国内经济运行逐步恢复常态。国家供给侧结构性改革不断深入推进,供给 侧结构改革效果显现，与民爆行业关联度高的煤炭和钢铁行业运行状况明显好转。国民经济发展对矿产资源等原材料的刚性 需求，对铁路、公路、水电、水利等基础建设的投资拉动，将推动国内民爆市场需求持续增长。在全国范围内，逐步呈现以 优势企业为龙头的区域化发展、产业集中度提高和以爆破技术服务为主的发展格局。现阶段，我国民爆行业产能存在区域性、 结构性过剩，工业雷管产能利用率较低等问题，民爆行业总体呈现供过于求的状态。行业产能过剩，民爆产品的同质化严重， 企业之间的竞争也越加激烈。民爆企业为了消化产能，占有更大市场份额，打破地区垄断，对省外市场进行低价倾销，严重 冲击市场稳定，加快了市场竞争态势，恶性竞争局面开始显现。在行业产业政策的引导下，民爆企业通过转变发展方式，延 伸产业链，加快民爆一体化进程，推进行业技术进步，企业深度融合等一系列措施，提升企业竞争力，推动了市场竞争态势 升级。

（2）产业集中度将大幅提升。 “十四五”时期，民爆行业将坚持以党的十九届五中全会精神为指引，以推动高质量发 展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，统筹发展和安全，加快构建新发展格局。目前，工业 炸药许可产能超过20万吨的企业（集团）有7家，10到20万吨的有15家，小于10万吨的还有36家，重组整合的空间还很大。 “十四五”期间，将继续推动重组整合，加速企业组织结构调整改革。进一步理清思路，加大力度，引导推动企业加快重组

30

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

整合步伐。对排名前15的龙头骨干企业和实质性重组整合其他生产企业允许炸药在不同品种间转换，允许在同一集团内不同 生产许可证之间实施产能调整。重点支持生产总值在全行业占比突破60%的生产企业将由前15家减少到前10家。鼓励企业拆 除低水平生产线、撤销低效生产厂点，推动工业炸药固定生产线产能逐步转换为现场混装炸药产能，普通雷管转型升级为数 码电子雷管，提高产业集中度和行业安全度。

（3）安全技术水平不断提升。 建立健全民爆行业智能制造标准体系，推动智能制造技术的推广应用，在工业炸药危险 岗位实现少（无）人化操作，在工业雷管、火工药剂、震源药柱等生产过程中的高危岗位实现人机隔离操作，推广数码电子 雷管装配自动化生产技术和装备。推进技术进步，完善提升标准，强化安全监管，加大执法检查力度，督促企业消除安全生 产隐患。

（4）产品结构优化升级。 近年来，民爆行业的发展方向是严格控制产能增长，同时淘汰落后产能，优化产品结构。现 阶段，我国民爆行业产能存在区域性、结构性过剩，工业雷管产能利用率较低等问题，民爆行业总体呈现供过于求的状态。 化解过剩产能是当前和“十四五”时期推进民爆行业供给侧结构性改革的重点。化解过剩产能，优化产品结构也是提升行业 集中度和市场竞争力的最直接、最有效手段。目前，民爆行业累计核减包装炸药产能25万吨，现场混装炸药生产许可能力总 占比已经超过35%。“十四五”期间，继续加大“去产能、补短板”力度，提高现场混装炸药占比比例，减少包装炸药产能； 提高井下现场混装使用力度，进一步提高现场混装炸药利用率。坚持“普通雷管全面升级为电子雷管”的政策目标不动摇， 2022年10月底前停用普通工业雷管。鼓励各企业向民爆生产、爆破服务一体化以及军民科技融合的方向发展、支持军工和民 品企事业单位的技术合作。

（5）智能制造深化发展。 在经济发展新常态下,智能制造成为加快供给侧结构性改革、带动制造业转型升级的新引擎。 民爆全行业在政策指引下，积极推广智能制造，在危险岗位推动少（无）人化操作、人机隔离操作和自动化生产技术设备， 取得了明显成效，累计压减危险操作岗位超过1万个。“十四五”期间，继续推进智能制造，支持引导技术研发，鼓励产学研 用结合，开展安全技术鉴定，在确保安全的基础上稳妥有序推进。加快修订《民爆行业科技管理办法》，完善民爆行业科技 成果转化政策。对创新品种并拓展新应用领域的，在产能许可上给予优先保证；对进一步缩减危险岗位操作人员的创新技术 首次应用的，对主研制单位给予适当支持。整合技术研发、设备生产等资源，开展工业机器人等智能制造技术研发和企业技 术改造，以点带面，带动民爆行业智能制造水平逐步提升。

（二）公司发展战略

在公司“打造以民爆一体化为主体，以延伸产业为支撑的国内领先的民爆系统集成服务商”战略定位指导下，集中资源 开拓爆破一体化服务业务，坚持做大军品业务，深度参与砂石骨料行业，重点推进消防产业资源整合，通过打造“1+3”业 务布局，外扩规模形成核心业务优势，内提效益构建优质管理体系，将南岭民爆打造为具有行业影响力、核心竞争力突出、 发展动能强劲的大型民爆系统集成服务商。

（三）2021年经营计划

1、2020年度经营计划完成情况回顾

公司在2019年年报中披露的2020年经营计划为：全年计划民爆主业实现营业收入19.2亿元（不含贸易收入），实现利润 总额4,018万元。2020年度实际情况为：报告期内实现营业总收入（不含贸易收入）19.07亿元，同比上升3.96%；利润总额

31

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 2,154.30万元，同比下降48.07%。主营业务收入和利润总额与计划相比均未完成。

主营业务收入未完成的主要原因是:报告期内,公司努力克服新冠肺炎疫情不利影响, 主要产品完成情况基本符合预期。 但为了提升市场竞争力，公司根据客户信用评级情况，主动减少省外毛利率较低的产品销量，致使工业炸药销量与预期存在 差异,影响营收完成计划。

利润总额未完成的主要原因：报告期内，公司经营指标稳中有增。根据湖南省娄底市中级人民法院对公司全资子公司一 六九公司与百弘房地产公司合同纠纷一案作出终审判决，一六九公司棚改项目涉及的商业开发房部分退还给土地使用权人一 六九公司，涉案的部分资产、负债由一六九公司承接，于2020年12月31日纳入公司合并报表范围。公司所属子公司一六九公 司棚户区改造项目计提减值准备及信用减值损失5,802.05万元，影响公司利润指标完成计划。

2、2021年经营计划

全年计划民爆主业实现营业收入20.13亿元（含贸易收入），实现利润总额5000万元。（上述经营计划并不代表公司对2021 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况的变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别 注意风险）。

3、经营工作重点

2021年是“十四五”规划开局之年，也是中国共产党建党100周年。公司坚持稳中求进工作总基调，聚焦高质量发展， 突出抓好产能结构调整、一体化推进、赢利模式创新、人才队伍建设、规范内部管理各项工作，统一思想、凝聚力量、科学 谋划好“十四五”规划，做到经济运行稳中有为，主要经济指标稳中有增，改革发展持续发力，内部管理精细规范，转型发 展取得突破，党建工作再上台阶，确保2021年度生产经营目标的全面实现，以优异的成绩献礼建党100周年。

（1）把握重点，推动公司转型发展。 一是继续做好产业链一体化延伸，加快产业转型步伐。以爆破服务一体化和产业 链延伸为核心，依托多年的民爆器材生产销售与爆破技术服务积累，与产业链下游产业形成了深度对接，以砂石骨料行业环 保整合为契机，积极开展省内外区域头部砂石企业等资源型企业的合资合作工作。完善企业合资合作机制，通过优势互补， 与资源型矿山企业及大型建设型企业战略合作，实现民爆生产、爆破服务与矿产资源开采和基础设施建设等有机衔接，提升 一体化运营水平。二是实施并购重组战略。借助自身独特优势，依托上市公司良好的融资平台，开展资本运作。抓住新一轮 的民爆行业整合机遇，加大横向整合力度，寻求具有一定规模的民爆企业并购重组，化解同质化经营、重复建设、无序竞争 等问题， 强化产业链整合和协作，提升资源配置效率，实现企业规模的快速扩张。三是做好混装产能转换释放。化解过剩 产能、补短板，实现产品结构优化升级。通过优质产能有序增加，推动落后产能尽早退出，促进民爆产业结构调整和新旧发 展动能转换。公司各区域平台公司加大与区域内矿山企业、爆破服务企业及民爆经营企业的混装产能的合作合资工作，加快 包装炸药产能向混装产能释放，避免混装产能释放比例不达标，发生核减产能的风险。四是力提升消防产业发展水平。公司 消防产业依托专业型精细化的定位，以内涵式增长引领高质量发展。以现有消防业务为基础，通过外延收购的增长模式探索 开展创新业务。在产业链上下游、行业横纵向相关领域挖掘新的盈利增长点，培育新业务，从单一做产品向做工程、做服务 扩展，实现产业链延伸，为公司跨越发展增添新动能。

（2）精益求精，提升公司管理水平。 一是深化三项制度改革。加强整体谋划，以机制为导向，通过系统设计推进改革， 建立科学的改革评价机制，营造有利于改革的文化氛围，健全工作责任体系，推进三项制度改革纵深发展，完善国有企业市

32

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

场化经营机制，增强国有经济竞争力、抗风险能力，激发国有企业改革发展的内生动力，推动国有企业高质量发展。二是加 强绩效管理和运营管理。转变发展理念，创新工作思路，完善和提升企业内部绩效管理体系，提高绩效管理与实际工作成效 的融合度、契合度，将绩效管理更加有效地融入实际工作流程之中，提高公司经济运行质量，提升公司内部管控效率。三是 合理控制成本费用。创新管理理念，建立健全精细化成本管控制度体系。进一步优化大宗原材料集中采购流程，在保障生产 供应的基础上降低原材料库存，减少资金成本占用；做好价格趋势研究，准确把握原材料价格走向，在低价阶段做好原材料 储备文章，有效化解原材料价格上涨的不利因素；规范产品运输，依法依规处理好因用户产品自提带来的矛盾和意见，对现 有的运输单位进行合理整合，最大限度降低运输成本。四是落实对标管理。以对标民爆行业先进企业为出发点和切入点，以 加强管理体系和管理能力建设为主线，坚持突出重点，统筹推进，因企施策，聚焦管理薄弱环节，补齐短板弱项，激活企业 高质量发展动力活力，促进企业管理水平在现有基础上显著提升，推动国有资本和国有企业做强做优做大。

（3）落实责任，确保企业安全发展。 一是严格落实安全生产主体责任和考核机制。健全完善安全管理体系，夯实企业 安全生产主体责任。进一步厘清各级各类人员的安全职责和责任，严格落实“五到位”。持续强化安全检查，深入开展隐患 排查，集中整治各项违法违规行为，严格目标考核和过程考核机制。二是持续推进安全生产标准化。坚持以问题为导向，按 照《民用爆炸物品企业安全生产标准化实施细则》要求，推进安全生产标准化建设，完善安全生产管理标准体系，预防和减 少安全生产事故，促进行业安全生产形势持续稳定，实现安全生产现场管理系统化，岗位操作规范化，设备设施本质安全化， 作业现场器具定置化，建立安全生产长效机制，提升安全生产管理水平。三是深入推进风险分级管控和隐患排查治理双重预 防机制建设。坚持综合施策、多措并举，按照专项整治三年行动要求，健全风险防控机制和隐患排查治理体系，科学辨识、 判定风险等级，按规定频率排查隐患，实现闭环管理，堵住风险管控中的缺陷、漏洞，有效预防各类事故发生。四是深入开 展专项整治三年行动。贯彻落实省安委办、省工信厅、省国资委安全生产专项整治三年行动方案，严格按照整治内容、任务 要求、实施细则和达标时间表，认真开展自查自纠工作。加大对外部安全距离不够、超员超量、安全设施失效、工艺落后等 风险高、难度大的隐患整治力度，加速推进技术进步和产业结构升级，切实推进公司安全发展、高质量发展。

（4）筑牢基础，狠抓质量和技改工作。 一是统筹布局产能规划。以质量和效益为中心，优化调整产能布局，编制工业 炸药和工业雷管产能布置方案，合理统筹规划混装车地面站建设，提高高效供给能力。化解包装工业炸药产能，推进固定工 业炸药生产线产能转移，推进“一体化”服务模式，提高现场混装炸药许可产能比重，特别是井下现场混装生产方式。优化 工业雷管产品结构，撤点并线化解普通工业雷管过剩产能，加大工业电子雷管的推广应用力度。二是提升安全信息系统智能 水平。以安全生产为切入点，推动工业互联网在民爆行业中的全面应用和发展，实现企业数字化转型和智能化升级。全面推 进民爆智能安全信息管理系统软件平台项目的建设，通过工业互联网在安全生产中的融合应用，增强工业安全生产的感知、 监测、预警、处置和评估能力，提升工业生产本质安全水平。三是加快科研项目进度。加快产学研紧密结合型科研体系的建 设，加大科研开发和生产线技术改造力度。注重科技成果与公司一体化和混装车产能释放产业化转换和应用，完善科技成果 转化应用推广，不断提高自动化水平和本质安全水平。

（ 5 ）从严从实，全面加强党的建设。 一是加强思想政治建设。以党的政治建设为统领，着力深化理论武装，把准政 治方向，坚持党的政治领导，夯实政治根基，涵养政治生态，防范政治风险。采取请进来和走出去相结合、政治理论学习和 专业能力培训相协调、线上与线下相统一的方式，通过组织培训、专题辅导、知识竞赛、红色教育、廉政教育基地参观见学 和个人自学等形式，强化思想建党，筑牢信仰之基。二是加强人才和干部队伍建设。围绕高质量发展的战略目标和定位要求， 启动实施公司五年人才发展规划，着力提升人才发展规划的前瞻性、预见性和全局性，推进人才强企战略，培养和造就一支 数量充足、结构优化、布局合理、素质优良的人才队伍。选拔政治强、懂专业、善管理、敢担当、作风正的干部，重用想为、 敢为、勤为、善为的干部，强化选人用人的正导向、正激励、正能量。加大年轻干部和后备干部培养选拔力度。三是抓好基

33

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

层组织建设。坚持经常性教育和集中性教育相结合，用党的创新理论把基层党组织和党员武装起来、统一起来，不断凝聚起 信仰的力量、组织的力量。健全党建工作责任体系，形成层层抓落实的党建工作格局。完善考核评价机制，抓实基层党组织 书记“双述双评”工作，深化党支部“五化”建设。鼓励先进支部通过公开承诺践诺、党员先锋行、书记联项目等活动，紧 紧围绕企业改革发展中心任务，实施“党建＋”工程，以党建工作引领带动公司的改革发展，做到“创特色、增活力、站前 列”。

（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求，包括资金来源、资金成本及使用情况进行简要说明

公司维持当前业务并完成在建投资项目（包括按照行业技术进步指导意见对生产线安全技改投入）、开展民爆服务一体 化总包服务、推动进军砂石行业延伸产业链,进行资本运作等均有较大的资金需求。公司将进一步采取定向发行等手段提升 直接融资比重，并不断通过加强以应收账款为核心的运营资金管理，提升公司资金使用效率，同时通过向金融机构申请授信， 确保资金供应，满足维持和发展公司业务的日常运营资金需求。进一步拓宽融资渠道，保障公司发展的资金需求。

（五）经营中可能存在的风险及应对策略

（ 1 ） 市场竞争风险

现阶段，我国民爆行业产能存在区域性、结构性过剩，工业雷管产能利用率较低等问题，民爆行业总体呈现供过于求的 状态。行业产能过剩，民爆产品的同质化严重，企业之间的竞争也越加激烈。在行业产业政策的引导下，民爆企业通过转变 发展方式，延伸产业链，加快民爆一体化进程，推进行业技术进步，企业深度融合等一系列措施，提升企业竞争力，推动了 市场竞争态势升级。

应对措施： 一是加大横向整合力度，寻求具有一定规模的民爆企业并购重组，化解同质化经营、重复建设、无序竞争等 问题， 强化产业链整合和协作，提升资源配置效率；二是做好混装产能转换释放，化解过剩产能、补短板，实现产品结构 优化升级；三是以砂石骨料行业环保整合为契机，积极开展省内外区域头部砂石企业等资源型企业的合资合作工作。通过优 势互补，与资源型矿山企业及大型建设型企业战略合作，实现民爆生产、爆破服务与矿产资源开采和基础设施建设等有机衔 接。

（ 2 ）企业安全风险

近年来，民爆行业安全生产形势虽然保持稳定，但安全基础还不够牢固，责任落实还有差距，安全风险隐患仍然较多。

应对措施： 一是健全完善安全管理体系，夯实企业安全生产主体责任，持续强化安全检查，深入开展隐患排查，集中整 治各项违法违规行为，严格目标考核和过程考核机制。二是坚持以问题为导向，推进安全生产标准化建设，完善安全生产管 理标准体系，预防和减少安全生产事故，促进行业安全生产形势持续稳定，实现安全生产现场管理系统化，岗位操作规范化， 设备设施本质安全化，作业现场器具定置化，建立安全生产长效机制，提升安全生产管理水平。三是深入推进风险分级管控 和隐患排查治理双重预防机制建设，堵住风险管控中的缺陷、漏洞，有效预防各类事故发生。四是深入开展专项整治三年行 动。严格按照整治内容、任务要求、实施细则和达标时间表，认真开展自查自纠工作。加速推进技术进步和产业结构升级， 切实推进公司安全发展、高质量发展。

34

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）原材料价格波动风险

随着国家淘汰落后产能的持续推进及对危化品硝酸铵的严格管控，要求生产厂家硝酸铵零库存，硝酸铵生产厂家按需生 产釆用饥饿营销模式，造成市场供需紧张。硝酸铵价格出现较大波动，将引起企业生产成本的变化，进而影响公司的经营业 绩。

应对措施： 一是及时了解行情信息，寻找原材料价格波动的因素，全面导入采购招投标机制，减少行情波动给公司带来 的风险。二是完善现行统购平台，在采购成本方面全面实施对标管理，保证采购材料的价格稳定。三是提高现有材料的利用 效率，优化工艺流程、使用替代原料及加强管理，做好综合成本的控制，将降本增效的措施落到实处。

（ 4 ）应收账款风险

随着公司业务规模的不断扩大，尤其是产品结构的优化和经营策略的调整，公司的应收账款逐渐增多。公司按照相应的 会计政策对应收账款计提坏账准备。公司主要客户的财务状况恶化或者经营情况及商业信用发生重大不利变化，提高了应收 账款产生坏账的概率。公司可能会面临部分应收账款不能及时回收或无法回收的风险，进而影响经营性现金流入，对公司经 营产生不利影响。

应对措施： 一是完善分销制下应收账款管理体系，持续对回款情况进行考核，将回款执行情况与各子（分）公司下拨资 金挂钩。二是重点开发优质客户，加强客户信用评价和分级管理。从客户导入、合同签订、信用额度控制、订单发货到回款 执行实现全流程闭环管理。三是预估应收账款的逾期风险，及时预警资金风险。四是完善应收账款的清欠措施，加大催款力 度，将连续两年欠账不回款的客户，列入公司客户黑名单，依法启动司法程序，限期回款。

（5）诉讼风险

截至本报告披露日，公司旗下南岭经贸及一六九公司涉多起法律诉讼事项。在所涉诉讼中，部分诉讼案件已获胜诉生效 判决，并进入执行程序，但由于个别案件中被告方已无可执行的财产，法院已依法终结本次执行，部分诉讼案件（如一六九 棚改项目诉讼）的判决结果对公司影响较大，且存在一定的不确定性风险。

应对措施： 一是持续跟进未决诉讼案件的审理情况以及做好已决诉讼的前期执行准备工作，提前制定切实可行的风险保 障措施；二是积极协助承办律师，加强与中安集团、中安能源及康赛普诉讼案件审理法院、执行法官的沟通力度，力争案件 早日判决，并早日进入执行程序。同时，在对法院已查封冻结上述案件相关方的财产及担保方抵押财产的基础上，做好财产 摸底，配合执行法官做好担保财产评估等与执行有关的各项工作，确保案件有效执行，避免执行风险；三是针对个别案件中 被告方已无可执行财产，且法院依法终结执行的案件，继续查找财产线索；四是持续关注上述案件进展情况并及时履行信息 披露义务，以维护公司、公司股东及中小投资者的合法权益。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

• √ 适用 □ 不适用

35

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

			接待对象 类型		谈论的主要 内容及提供 的资料	调研的基本情况 索引
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
				天风证券、和圣 投资、倚天投资、 上海昊芮资产、 容维投资、天琛 资本、百泉汇中。
					公司发展战 略、业务发展 及展望，未提 供资料。
						巨潮资讯网，2020年 12月2日投资者关系 活动记录表.
2020 年11 月 30日	向红公司会 议室
		实地调研	机构

36

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

根据中国证监会公告[2013]43号《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、湖南证监局《关于进一步推进上市公 司现金分红工作的通知》（湘证监公司字[2014]1号）等相关要求，公司在《公司章程》中明确了利润分配尤其是现金分红的 具体条件、比例和时间、分配政策的连续性和稳定性、发放股票股利等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分 配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。

报告期内，公司制定了《公司未来三年（2020-2022）股东回报规划》，进一步明确了民爆行业在经历高速增长期后进入 新常态发展时期的差异化现金分红政策，平衡股东的合理投资回报和公司的可持续发展，充分地听取中小投资者的意见和诉 求，强化股东回报意识。

报告期内，公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》和股东回报规划的规定。分红标准和比例明确清晰， 相关决策程序完备，独立董事尽职履责，在现金分红政策的制定和执行过程中充分听取了中小股东的意见，公司利润分配方 案设置了对中小投资者单独计票，充分维护了中小股东的合法权益。公司2019年度权益分派事宜已于2020年7月9日完成，现 金红利已于2020年7月10日发放完毕。

报告期内，公司无调整现金分红政策的情况。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护：
	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明：
	不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1 、 2018 年度利润分配方案

以2018年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元(含税)，合计派发现金红利 7,425,740元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

37

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、 2019 年度利润分配方案

以2019年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元(含税)，合计派发现金红利 7,425,740元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

3 、 2020 年度利润分配方案

以2020年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元(含税)，合计派发现金红利 7,425,740元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

					以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例		现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率
			现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率
		分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润		以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额
						现金分红总 额（含其他 方式）
	现金分红金 额（含税）
分红年度
2020年	7,425,740.00	20,121,151.01	36.91%	0.00	0.00%	7,425,740.00	36.91%
2019年	7,425,740.00	23,866,449.40	31.11%	0.00	0.00%	7,425,740.00	31.11%
2018年	7,425,740.00	22,717,781.96	32.69%	0.00	0.00%	7,425,740.00	32.69%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.2
分配预案的股本基数（股）	371,287,000
现金分红金额（元）（含税）	7,425,740.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	7,425,740.00
可分配利润（元）	980,861,807.97
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40 ％。

38

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟以 2020 年 12 月 31 日公司总股本 371,287,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元(含税) ，合计派 发现金红利 7,425,740.00 元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

		承诺		承诺	承诺
承诺事由	承诺方		承诺内容			履行情况
		类型		时间	期限
股改承诺	无
			1、本次无偿划转完成后，本公司及本公司控制下属企业将依法采
			取必要及可能的措施尽力避免发生与南岭民爆的主营业务产生实
			质性同业竞争及利益冲突的业务或活动。2、本公司及本公司控制
			的下属企业如发现任何与南岭民爆主营业务构成或可能构成直接
			或间接竞争关系的新业务机会，本公司将书面通知南岭民爆，并尽
		关于	最大努力促使该新业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供
		同业	给南岭民爆或其控股企业。如果南岭民爆放弃前述新业务机会，本	2020
	湘科集	竞争	公司及本公司控制的其他下属企业可以自行从事、经营有关新业	年03	长期	严格履行
	团	方面	务。但未来随着经营发展之需要，南岭民爆在适用的法律法规及相	月26	有效	承诺
		的承	关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时	日
		诺	或择一均可）：（1）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下
			属企业收购前述新业务中的资产和/或业务；（2）选择以委托经营、
			租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下
			属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。上述承诺在本
			公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所
			作承诺而给南岭民爆造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。
收购报告书
			1、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照
或权益变动			现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并
			规范与南岭民爆及其下属企业之间的关联交易。2、本次无偿划转
报告书中所
			完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与南岭民爆及其下属
作承诺		关于	企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合
		关联	理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行	2020
	湘科集	交易	关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，	年03	长期	严格履行
	团	方面	不利用控股股东地位损害南岭民爆及其他股东的合法权益。3、本	月26	有效	承诺
		的承	次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的南岭民爆的股东权利	日
		诺	操纵、指使南岭民爆或者南岭民爆董事、监事、高级管理人员，使
			得南岭民爆以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者
			其他资产，或从事任何损害南岭民爆利益的行为。上述承诺在本公
			司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并
			因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
			1、资产独立。本次无偿划转完成后，本公司保证南岭民爆仍对其
		关于"	全部资产拥有完整、独立的所有权，保证南岭民爆与本公司的资产
				2020
		五独	严格分开，完全独立经营，不存在混合经营、资产不明晰、资金或
	湘科集			年03	长期	严格履行
		立"方	资产被本公司占用的情形。2、人员独立。本次无偿划转完成后，
	团			月26	有效	承诺
		面的	本公司保证南岭民爆将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系，
				日
		承诺	该体系与本公司完全独立。本公司向南岭民爆推荐董事、监事、经
			理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预南岭民爆董事

39

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

==> picture [113 x 173] intentionally omitted <==

==> picture [96 x 173] intentionally omitted <==

会和股东大会行使职权做出人事任免决定。3、财务独立。本次无 偿划转完成后，本公司保证南岭民爆将继续保持独立的财务会计部 门和独立的财务核算体系；继续保留独立的银行账户，不存在与本 公司共用银行账户的情况；依法独立纳税，独立作出财务决策，不 会干预南岭民爆的资金使用；财务人员不在本公司兼职。4、机构 独立。本次无偿划转完成后，本公司保证南岭民爆将继续保持健全 的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，股东大会、 董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和公司 章程独立行使职权。5、业务独立。本次无偿划转完成后，本公司 保证南岭民爆拥有独立的经营管理体系，具有独立开展经营业务的 资产、人员、场地和品牌，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司 未履行上述所作承诺而给南岭民爆造成损失，本公司将承担相应的 赔偿责任。

			会和股东大会行使职权做出人事任免决定。3、财务独立。本次无 偿划转完成后，本公司保证南岭民爆将继续保持独立的财务会计部 门和独立的财务核算体系；继续保留独立的银行账户，不存在与本 公司共用银行账户的情况；依法独立纳税，独立作出财务决策，不 会干预南岭民爆的资金使用；财务人员不在本公司兼职。4、机构 独立。本次无偿划转完成后，本公司保证南岭民爆将继续保持健全 的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，股东大会、 董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和公司 章程独立行使职权。5、业务独立。本次无偿划转完成后，本公司 保证南岭民爆拥有独立的经营管理体系，具有独立开展经营业务的 资产、人员、场地和品牌，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司 未履行上述所作承诺而给南岭民爆造成损失，本公司将承担相应的 赔偿责任。
			1、新天地集团和神斧投资及新天地集团和神斧投资所控制的其他
			子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称
			为"相关企业"）目前均未从事任何与南岭民爆、神斧民爆及其子公
			司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、新天地集团和
			神斧投资及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与南岭民爆及
			其子公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、参与或进行与南
			岭民爆及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活
			动，且不再对具有与南岭民爆及其子公司有相同或类似业务的企业
		关于	进行投资。3、新天地集团和神斧投资将对自身及相关企业的生产
	新天地	同业	经营活动进行监督和约束，如果将来新天地集团和神斧投资及相关	2012
	集团和	竞争	企业的产品或业务与南岭民爆及其子公司的产品或业务出现相同	年06	长期	严格履行
	神斧投	方面	或类似的情况，新天地集团和神斧投资承诺将采取以下措施解决：	月27	有效	承诺
	资	的承	（1）南岭民爆认为必要时，新天地集团和神斧投资及相关企业将	日
		诺	减持直至全部转让所持有的有关资产和业务；（2）南岭民爆认为必
			要时，可以通过适当方式优先收购新天地集团和神斧投资及相关企
			业持有的有关资产和业务；（3）如新天地集团和神斧投资及相关企
			业与南岭民爆及其子公司因同业竞争产生利益冲突，则无条件将相
			关利益让与南岭民爆；（4）无条件接受南岭民爆提出的可消除竞争
			的其他措施。4、新天地集团和神斧投资或相关企业违反本承诺函，
			应负责赔偿南岭民爆及其子公司因同业竞争行为而导致的损失，并
资产重组时			且新天地集团和神斧投资及相关企业从事与南岭民爆及其子公司
			竞争业务所产生的全部收益均归南岭民爆所有。
所作承诺
			1、本次交易完成后，新天地集团、南岭化工集团和神斧投资及新
			天地集团、南岭化工集团和神斧投资所控制的其他子公司、分公司、
			合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为"相关企业"）将
			尽量减少并规范与南岭民爆及其控股企业之间的关联交易。对于无
	新天地	关于	法避免或有合理原因而发生的关联交易，新天地集团、南岭化工集
	集团、南	关联	团和神斧投资及相关企业将遵循市场公开、公平、公正的原则以公	2012
	岭化工	交易	允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规	年06	长期	严格履行
	集团和	方面	定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批	月27	有效	承诺
	神斧投	的承	程序，不利用其对上市公司的控制和影响力损害南岭民爆的利益。	日
	资	诺	2、新天地集团、南岭化工集团和神斧投资保证上述承诺在本次交
			易完成后或成为南岭民爆实际控制人期间持续有效且不可撤销。如
			有任何违反上述承诺的事项发生，新天地集团、南岭化工集团和神
			斧投资承担因此给南岭民爆造成的一切损失（含直接损失和间接损
			失）。
			（一）人员独立1、上市公司的总经理、副总经理和其他高级管
		关于"
	新天地	五独	理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在承诺	2012
	集团和	立"方	人及其关联方兼任除董事外的其他任何职务，继续保持上市公司人	年06	长期	严格履行
	神斧投	面的	员的独立性；2、上市公司具有完整的独立的劳动、人事管理体系，	月27	有效	承诺
	资	承诺	该等体系独立于承诺人；3、承诺人及其关联方推荐出任上市公司	日
			董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，承诺人及其关联

40

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

			方不干预上市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。 （二）
			财务独立1、保证南岭民爆及控制的子公司建立独立的财务会计
			部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；2、保证南岭民
			爆及其控制的子公司能够独立做出财务决策，不干预南岭民爆的资
			金使用；3、保证南岭民爆及其控制的子公司独立在银行开户，不
			与本公司及本公司关联企业共用一个银行账户；4、保证南岭民爆
			及控制的子公司依法独立纳税。（三）资产独立完整1、保证南岭
			民爆及其控制的子公司具有完整的经营性资产，置入资产权属清
			晰、不存在或有事项；2、保证不违规占用南岭民爆的资金、资产
			及其他资源。（四）业务独立1、保证南岭民爆在本次交易完成后
			拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场
			自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖本公司；2、保证本
			公司控制的其他关联人避免与南岭民爆及控制的子公司发生同业
			竞争；3、保证严格控制关联交易事项，尽量减少南岭民爆及控制
			的子公司（包括但不限于）与本公司及关联公司之间的持续性关联
			交易。杜绝非法占用公司资金、资产的行为，并不要求公司向其提
			供任何形式的担保。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、
			公开"的原则定价。同时，对重大关联交易按照南岭民爆的公司章
			程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则（2008年修
			订）》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，及时进
			行有关信息披露。4、保证不通过单独或一致行动的途径，以依法
			行使股东权利以外的任何方式，干预南岭民爆的重大决策事项，影
			响公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。（五）机构独立
			1、保证南岭民爆及其控制的子公司（包括但不限于）依法建立和
			完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；南岭民爆及其控
			制的子公司（包括但不限于）与本公司的关联企业之间在办公机构
			和生产经营场所等方面完全分开；2、保证南岭民爆及其控制的子
			公司（包括但不限于）独立自主地运作，本公司不会超越股东大会
			直接或间接干预公司的决策和经营。
		关于
首次公开发		同业		2006
	南岭化	竞争	不从事与本公司经营范围同类型的经营活动，也不与本公司发生任	年12	长期	严格履行
行或再融资
	工集团	方面	何同业竞争。	月22	有效	承诺
时所作承诺
		的承		日
		诺
股权激励承
	无
诺
			1.新天地集团成为金能科技控股股东后，对目前构成同业竞争的
			爆破服务业务，新天地集团将促成金能科技委托给南岭民爆经营；
			2.新天地集团将积极稳妥协调处理好金能科技其他股东持有股份
			的处置，支持南岭民爆以市场法则参与处置；3.南岭民爆认为必要
		关于	时，可以通过适当方式要求收购新天地集团持有的金能科技股份及
其他对公司		同业	有关资产和业务；4.新天地集团无条件接受南岭民爆提出的可消	2013	2020
						承诺履行
	新天地	竞争	除竞争的其他措施。新天地集团或相关企业违反本承诺函，应负责	年04	年12
中小股东所						完毕。详
	集团	方面	赔偿南岭民爆及其子公司因同业竞争行为而导致的损失，并且新天	月28	月10
作承诺						情见注1.
		的承	地集团及相关企业从事与南岭民爆及其子公司竞争业务所产生的	日	日
		诺	全部收益均归南岭民爆所有。（注：为了解决在爆破服务业务方面
			构成的同业竞争问题，2014年2月12日，公司与湖南金能科技股
			份有限公司签署《关于湖南金能爆破工程有限公司100%股权委托
			管理协议书》。并从2014年2月14日起，正式对湖南金能科技股
			份有限公司持有的金能爆破公司100%股权进行管理。）
承诺是否按
	是
时履行

41

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 无 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划

注 1：新天地集团为了加快推动所属民爆科研企业金能科技做强做大，实现产业协同，引进具备资源优势的战略投资者， 采用先分立后股权转让的方式对金能科技实施重组。整合前新天地集团及旗下新天地杰思（山南）产业投资基金二期（简称： 产业投资基金二期）、南岭民爆分别持有金能科技 39.08%、41.674%和 15%股权，经过全体股东充分协商，金能科技分立为 存续的湖南金能科技股份有限公司（简称：金能公司）和派生新设的湖南金聚能科技有限公司（简称：金聚能公司），分立 后两家公司股权结构不变。新天地集团及旗下产业投资基金二期、南岭民爆在分立后金能公司和金聚能公司持股比例不变。 金能科技分立前的全资子公司湖南金能爆破工程有限公司 100%股权在分立时划转至金聚能公司旗下。

2020 年 12 月 10 日，新天地集团及旗下产业投资基金二期通过湖南省联合产权交易所挂牌合计转让金聚能公司 65%股 权。转让完成后，新天地集团、南岭民爆分别持有金聚能公司 15.754%和 15%股权，新天地集团不再为金聚能公司控股股东。 南岭民爆与金聚能公司全资子公司湖南金能爆破工程有限公司爆破服务业务不再构成同业竞争关系。公司依法解除对湖南金 能爆破工程有限公司业务托管。新天地集团此项关于同业竞争方面的承诺履行完毕。

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1 、会计政策的变更

本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调 整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

42

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额

将预收款项中包含的商 合并资产负债表： 品货款及增值税进行区分，其 2020年1月1日减少预收款项期初余额59,901,564.36元，增加合同负债54,168,047.88元； 中商品价款部分代表公司已增加其他流动负债5,733,516.48元。2020年12月31日，减少预收款项期末余额91,866,908.34 收取客户对价而应向客户转元，增加合同负债列示金额82,021,632.73元，增加其他流动负债列示金额9,845,275.61元。 让商品的义务，确认为“合同 资产负债表： 负债”；增值税部分计入“应 2020年1月1日减少预收款项期初余额16,114,919.79元，增加合同负债14,260,990.96元； 交税费—待转销增值税”项目 增加其他流动负债1,853,928.83元。2020年12月31日，减少预收款项期末余额51,225,969.69 列示。 元，增加合同负债列示金额45,332,716.54元，增加其他流动负债列示金额5,893,253.15元。 应收账款中包含的工程 合并资产负债表： 2020 年 1 月 1 日减少应收账款期初余额 13,575,102.59 元，增加合同资 质保金，由原在“应收账款” 产 133,552.59 元；增加其他非流动资产-合同资产 13,441,550.00 元。2020 年 12 月 31 日，减少 列示调整至“合同资产”、“其 他非流动资产-合同资产”列 应收账款期末余额 17,108,196.29 元，增加合同资产列示金额 1,428,834.31 元，增加其他非流 示，代表本公司已向客户转让 动资产-合同资产列示金额 15,679,361.98 元。 商品而有权收取对价的权利， 资产负债表： 无影响。 且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素。 将销售商品控制权转移 合并利润表： 前发生的履约成本（运输服 减少2020年度销售费用92,849,944.11元，增加2020年度营业成本92,849,944.11元。 务），由原在“销售费用-运 利润表： 输费”列示调整至“主营业务 减少2020年度销售费用13,115,042.93元，增加2020年度营业成本13,115,042.93元。 成本”列示。 应收账款中包含的工程 合并利润表： 质保金，由原在“应收账款” 增加2020年度信用减值损失147,536.10元，减少2020年度资产减值损失147,536.10元。 列示调整至“合同资产”、“其 利润表： 无影响。 他非流动资产-合同资产”列 示，相应计提的“信用减值损 失”列示调整至“资产减值损 失”列示。

2 、会计估计的变更

本公司本期无会计估计变更事项。

3 、前期会计差错更正

本公司本期无重大前期差错更正事项。

• 4 、首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

43

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

合并资产负债表

金额单位：元

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	509,671,866.46	509,671,866.46
应收账款	460,300,512.01	446,725,409.42	-13,575,102.59
应收款项融资	102,587,542.83	102,587,542.83
预付款项	171,786,364.91	171,786,364.91
其他应收款	250,247,018.30	250,247,018.30
其中：应收利息
应收股利
存货	260,768,230.67	260,768,230.67
合同资产		133,552.59	133,552.59
持有待售资产	1,040,285.31	1,040,285.31
其他流动资产	65,635,276.99	65,635,276.99
流动资产合计	1,822,037,097.48	1,808,595,547.48	-13,441,550.00
非流动资产
长期股权投资	119,027,133.32	119,027,133.32
其他权益工具投资	111,009,288.26	111,009,288.26
固定资产	996,632,780.93	996,632,780.93
在建工程	140,211,082.79	140,211,082.79
无形资产	379,030,709.21	379,030,709.21
商誉	12,303,024.68	12,303,024.68
长期待摊费用	4,535,351.70	4,535,351.70
递延所得税资产	17,187,270.00	17,187,270.00
其他非流动资产	84,675,322.21	98,116,872.21	13,441,550.00
非流动资产合计	1,864,611,963.10	1,878,053,513.10	13,441,550.00
资产总计	3,686,649,060.58	3,686,649,060.58
流动负债
短期借款	915,000,000.00	915,000,000.00
应付票据	26,000,000.00	26,000,000.00
应付账款	253,695,182.59	253,695,182.59
预收款项	59,901,564.36		-59,901,564.36
合同负债		54,168,047.88	54,168,047.88
应付职工薪酬	23,516,999.03	23,516,999.03
应交税费	20,614,153.78	20,614,153.78
其他应付款	146,547,403.43	146,547,403.43
其中：应付利息
应付股利	737,196.25	737,196.25

44

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债	200,000.00	200,000.00
其他流动负债		5,733,516.48	5,733,516.48
流动负债合计	1,445,475,303.19	1,445,475,303.19
非流动负债
长期借款	55,100,000.00	55,100,000.00
长期应付款	789,166.85	789,166.85
递延收益	108,134,365.28	108,134,365.28
递延所得税负债	10,903,945.60	10,903,945.60
其他非流动负债	2,143,295.57	2,143,295.57
非流动负债合计	177,070,773.30	177,070,773.30
负债合计	1,622,546,076.49	1,622,546,076.49
所有者权益
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
资本公积	555,223,556.89	555,223,556.89
其他综合收益	22,325,297.91	22,325,297.91
专项储备	5,662,771.68	5,662,771.68
盈余公积	98,083,690.35	98,083,690.35
未分配利润	968,760,910.59	968,760,910.59
归属于母公司所有者权益合计	2,021,343,227.42	2,021,343,227.42
少数股东权益	42,759,756.67	42,759,756.67
所有者权益合计	2,064,102,984.09	2,064,102,984.09
负债及所有者权益合计	3,686,649,060.58	3,686,649,060.58

各项目调整情况的说明：

原收入准则	原收入准则	新收入准则	新收入准则
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
应收账款	460,300,512.01	应收账款	446,725,409.42
		合同资产	133,552.59
		其他非流动资产-合同资产	13,441,550.00
预收款项	59,901,564.36	合同负债	54,168,047.88
		其他流动负债	5,733,516.48

资产负债表

金额单位：元

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	265,023,067.64	265,023,067.64
应收账款	198,794,728.53	198,794,728.53

45

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收款项融资	53,741,393.16	53,741,393.16
预付款项	6,864,338.32	6,864,338.32
其他应收款	463,855,844.04	463,855,844.04
其中：应收利息
应收股利
存货	6,176,041.80	6,176,041.80
其他流动资产	46,807,139.95	46,807,139.95
流动资产合计	1,041,262,553.44	1,041,262,553.44
非流动资产
长期股权投资	1,781,102,378.16	1,781,102,378.16
其他权益工具投资	110,407,650.00	110,407,650.00
固定资产	64,950,262.07	64,950,262.07
在建工程	6,683,193.06	6,683,193.06
无形资产	7,826,606.82	7,826,606.82
商誉	183,241.99	183,241.99
递延所得税资产	5,656,094.68	5,656,094.68
其他非流动资产	72,622.00	72,622.00
非流动资产合计	1,976,882,048.78	1,976,882,048.78
资产总计	3,018,144,602.22	3,018,144,602.22
流动负债
短期借款	875,000,000.00	875,000,000.00
应付票据	26,000,000.00	26,000,000.00
应付账款	14,215,891.97	14,215,891.97
预收款项	16,114,919.79		-16,114,919.79
合同负债		14,260,990.96	14,260,990.96
应付职工薪酬	2,080,309.05	2,080,309.05
应交税费	33,870.27	33,870.27
其他应付款	499,635,069.81	499,635,069.81
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债	200,000.00	200,000.00
其他流动负债		1,853,928.83	1,853,928.83
流动负债合计	1,433,280,060.89	1,433,280,060.89
非流动负债
长期借款	55,100,000.00	55,100,000.00
递延收益	3,185,874.37	3,185,874.37
递延所得税负债	6,479,162.50	6,479,162.50
其他非流动负债
非流动负债合计	64,765,036.87	64,765,036.87
负债合计	1,498,045,097.76	1,498,045,097.76

46

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

所有者权益
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
资本公积	990,544,577.21	990,544,577.21
其他综合收益	19,345,936.00	19,345,936.00
专项储备	1,747,094.15	1,747,094.15
盈余公积	63,018,967.68	63,018,967.68
未分配利润	74,155,929.42	74,155,929.42
所有者权益合计	1,520,099,504.46	1,520,099,504.46
负债及所有者权益合计	3,018,144,602.22	3,018,144,602.22

各项目调整情况的说明：

原收入准则	原收入准则	新收入准则	新收入准则
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
预收款项	16,114,919.79	合同负债	14,260,990.96
		其他流动负债	1,853,928.83

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、本公司全资子公司神斧锦泰于2020年11月收购凯易爆破60%股权，2020年12月1日神斧锦泰对凯易爆破实际控制经营 和决策，合并日为2020年12月1日；2020年12月17日神斧锦泰协议转让9%股权给石柱土家族自治县民用爆破器材有限公司。

2、2020年6月10日，本公司与芷江侗族自治县人民政府签订了《战略合作框架协议》为了加快推进芷江县区域内砂石 骨料的绿色开采与产业整合，本公司以全资子公司怀化南岭民用爆破服务有限公司为主体联合芷江侗族自治县城市建设投资 开发有限责任公司共同出资在湖南省怀化市芷江县设立怀化南岭砂石有限公司，注册资本1,000.00万元，其中：怀化南岭民 用爆破服务有限公司持股55%，芷江侗族自治县城市建设投资开发有限责任公司持股45%。自该公司成立之日起纳入本公司合 并范围。

3、根据（湘）登记内注核字（2020）第2288号准予注销通知书，本公司的子公司湖南神斧民爆集团有限公司经湖南省 市场监督管理局审查后于2020年12月22日准予办理注销。

4、本公司全资子公司一六九公司收到湖南省娄底市中级人民法院民事判决书[（2020）湘13民终619号]，根据娄底市 中院终审判决结果，一六九公司棚改项目所涉部分资产、负债由一六九公司承接，于2020年12月31日纳入公司合并报表范围。

47

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	80
境内会计师事务所审计服务的连续年限	8年
境内会计师事务所注册会计师姓名	刘智清、周曼、刘洋
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	刘智清3年、周曼1年、刘洋4年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

		是否形 成预计 负债		诉讼(仲裁) 审理结果 及影响
诉讼(仲裁) 基本情况	涉案金额 （万元）				诉讼(仲裁)判 决执行情况	披露日 期
			诉讼(仲裁)进展				披露索引
							《关于全资 子公司一六 九公司重大 诉讼的进展 公告》 2021-005
全资子公司 一六九公司 与百弘房地 产公司合同 纠纷一案
			2020年12月24日，湖 南省娄底市中院对该案 件作出终审判决。			2021年 02月05 日
	5,605.59	否		终审判决	无
全资子公司 南岭经贸公 司与康赛普 公司合同纠 纷以及前述 合同涉及的 商业票据纠 纷一案
					案件终审判 决将于2021 年4月底生 效，该判决生 效后即可立 即进入执行 程序。
							《关于全资 子公司南岭 经贸公司诉 讼事宜的进 展公告》 2021-006
			2020年12月25日，湖 南省高院对该案件作出 终审判决。			2021年 02月09 日
	4,799.03	否		终审判决

48

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

全资子公司 南岭经贸公 司与中安矿 产公司合同 纠纷以及前 述合同涉及 的商业票据 纠纷一案
					进入执行程 序，现已向长 沙市中院申 请对被告方 可处置的财 产进行评估 拍卖。
							《关于全资 子公司南岭 经贸公司诉 讼事宜的进 展公告》 2020-028
			2020年5月20日，长沙 市中院对该案件作出一 审判决。	一审判决 （判决已 生效）		2020年 06月13 日
	2,220.46	否
			1、2019年7月15日， 湖南省长沙市中级人民 法院对该案件作出一审 判决，驳回南岭经贸公司 的诉讼请求。本公司已在 规定时间内向湖南省高 级人民法院提起上诉。2、 2019年11月28日，湖南 高院对该案件作出裁定 发回湖南省长沙市中级 人民法院重审。法院暂未 开庭审理。				1、《关于全 资子公司南 岭经贸公司 诉讼事宜的 进展公告》 2019-027；2、 《关于全资 子公司南岭 经贸公司诉 讼事宜的进 展公告》 2019-046
						1、2019 年07月 31日； 2、2019 年12月 26日。
全资子公司 南岭经贸公 司与康赛普 公司合同纠 纷一案
	4,200	否		尚未审结	无
全资子公司 南岭经贸与 衡东源祥有 色金属购销 有限责任公 司、董明光、 董镇涛等强 制执行人履 行[（2019） 湘长麓证民 字第4824 号]《公证 书》确定的 各项义务。
							《关于全资 子公司向衡 东县人民法 院申请强制 执行的进展 公告》 2020-047
			2020年12月13日，衡 东县人民法院对该案件 作出裁定：终结本次执行 程序。			2020年 12月31 日
	2,493	否		终结执行	终结执行

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

49

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

（ 1 ）购买商品 / 接受劳务情况

							占同类				可获得
				关联交	关联	关联交易		获批的交	是否超	关联交
关联交易	关联	关联交	关联交	易定价	交易	金额（万	交易金	易额度（万	过获批	易结算	的同类	披露日	披露索引
方	关系	易类型	易内容				额的比				交易市	期
				原则	价格	元）		元）	额度	方式
							例				价
湖南省南													《预计2020
												2020年
岭化工集	控股	购买	原材料	市场价	-	6,792.21		9,200	否	银行	-	04月24	年度日常关联
团有限责	股东	商品								转账			交易的公告》
任公司												日	2020-014
湖南省南													《预计2020
												2020年
岭化工集	控股	接受劳	综合服	市场价	-	91.38		120	否	银行	-	04月24	年度日常关联
团有限责	股东	务	务							转账			交易的公告》
												日
任公司													2020-014
湖南卓特													《预计2020
包装材料	其他 关联	购买商	原材料	市场价	-	411.01		600	否	银行	-	2020年 04月24	年度日常关联
有限责任		品								转账			交易的公告》
公司	方											日	2020-014
岳阳县红													《预计2020
	其他											2020年
晟电子科	关联	购买商	原材料	市场价	-	1,024.96		1,500	否	银行	-	04月24	年度日常关联
技有限公		品								转账			交易的公告》
	方											日
司													2020-014
岳阳县红													《预计2020
福电子科	其他 关联	购买商	原材料	市场价	-	2,553.91		3,000	否	银行	-	2020年 04月24	年度日常关联
技有限公		品								转账			交易的公告》
司	方											日	2020-014
湖南新天												年	《预计2020
地供应链	其他 关联	购买商	原材料	市场价	-	1,478.05		4,500	否	银行	-	2020 04月24	年度日常关联
电子商务		品								转账			交易的公告》
	方											日
有限公司													2020-014
													《预计2020
湖南鸿欣	其他	接受劳	运输服							银行		2020年	年度日常关联
达物流有	关联			市场价	-	5,504.56		9,000	否		-	04月24
		务	务							转账			交易的公告》
限公司	方											日	2020-014
湖南华湘	其他											年	《关于增加 年度日
物业管理	关联	接受劳	综合服	市场价	-	268.96		450	否	银行	-	2020 08月21	2020 常关联交易预
		务	务							转账
有限公司	方											日	计的公告》
													2020-034
合计				--	--	18,125.04	--	28,370	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司于2020年4月22日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过了《预计2020年度日常关
按类别对本期将发生的日常关联				联交易的议案》，该议案于2020年5月14日经公司2019年度股东大会审议通过，同意公司向
				上述关联方购买商品、接受劳务总金额预计不超过27,920万元；公司于2020年8月20日召开
交易进行总金额预计的，在报告期
				的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于增加2020年日常关联交易预计的议案》，同意公
内的实际履行情况（如有）
				司接受湖南华湘物业公司劳务金额不超过450万元。报告期内，公司与上述关联方实际发生的关
				联交易总额为18,125.04 万元，未超过年初的总预计金额。2020 年6 月30 日，关联方岳阳县湘

50

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

荣福利工厂完成改制更名为岳阳县红福电子科技有限公司，关联方岳阳县湘荣发展实业公司完成 改制更名为岳阳县红晟电子科技有限公司 , 关联方涟源湘中协力包装材料厂完成改制更名为湖南 卓特包装材料有限责任公司。 交易价格与市场参考价格差异较 无 大的原因（如适用）

（ 2 ）销售商品 / 提供租赁情况

							占同类				可获得
				关联交	关联	关联交易		获批的交	是否超	关联交
关联交易	关联	关联交	关联交	易定价	交易	金额（万	交易金	易额度（万	过获批	易结算	的同类	披露日	披露索引
方	关系	易类型	易内容				额的比				交易市	期
				原则	价格	元）		元）	额度	方式
							例				价
													《预计2020
												2020年
		销售商	原材料	市场价	-	24.89		50	否	银行	-	04月24	年度日常关联
岳阳县红		品								转账			交易的公告》
晟电子科	其他											日	2020-014
技有限公	关联		房屋、设										《预计2020
	方											2020年
司		提供租	备租赁、	市场价	-	119.52		120	否	银行	-	04月24	年度日常关联
		赁								转账			交易的公告》
			水电									日	2020-014
													《预计2020
												2020年
		销售商 品	原材料	市场价	-	41.21		100	否	银行 转账	-	04月24	年度日常关联 交易的公告》
岳阳县红 福电子科	其他											日	2020-014
技有限公	关联	提供	房屋、设										《预计2020
	方											2020年
司		租 赁	备租赁、	市场价	-	61.42		80	否	银行 转账	-	04月24	年度日常关联 交易的公告》
			水电									日	2020-014
湖南新天													《预计2020
地供应链	其他	提供租	租赁房									2020年	年度日常关联
	关联			市场价	-	0		150	否	银行	-	04月24
电子商务		赁	屋							转账			交易的公告》
有限公司	方											日	2020-014
中铁民爆	其他											年	《预计2020
物资有限	关联	销售商	产品	市场价	-	423.67		3000	否	银行	-	2020 04月24	年度日常关联
		品								转账			交易的公告》
公司	方											日	2020-014
湖南兵 器建华	其他											2020年	《关于增加 2020年度日
精密仪	关联	销售商	产品	军方审	-	5567.31		7000	否	银行	-	08月21	常关联交易预
		品		价						转账
器有限 公司	方											日	计的公告》 2020-034
	其他											2020年	《关于增加 2020年度日
湖南兵
器长城	关联	销售商	产品	军方审	-	353.7		600	否	银行	-	08月21	常关联交易预
机械有		品		价						转账
限公司	方											日	计的公告》 2020-034
	其他											2020年	《关于增加 2020年度日
湖南洪
源远大	关联	销售商	产品	军方审	-	288		400	否	银行	-	08月21	常关联交易预
科技有		品		价						转账
限公司	方											日	计的公告》 2020-034
合计				--	--	6,879.72		1,1500	--	--	--	--	--

51

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

大额销货退回的详细情况	无
	公司于2020年4月22日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过了《预计2020年度日常关
	联交易的议案》，同意公司向上述关联方销售商品、提供劳务总金额预计不超过11500万元,该议
按类别对本期将发生的日常关联
	案于2020年5月14日经公司2019年度股东大会审议通过。报告期内，公司与上述关联方实际
交易进行总金额预计的，在报告期
	发生的关联交易总额为6,879.72万元，未超过年初的总预计金额。2020年6月30日，关联方岳
内的实际履行情况（如有）
	阳县湘荣福利工厂完成改制更名为岳阳县红福电子科技有限公司，关联方岳阳县湘荣发展实业公
	司完成改制更名为岳阳县红晟电子科技有限公司。
交易价格与市场参考价格差异较
	无
大的原因（如适用）

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

2018年6月，公司收到娄星区法院民事裁定书【（2017）湘1302民初2331号】。该院认为一六九棚户区改造项目系民生工 程。该项目停工多年，被告百弘房地产公司没有能力恢复建设，已经造成了巨大经济损失，如果不及时复工建设，将造成更 大的损失。依照《中华人民共和国民事诉讼法》裁定百弘房地产公司退出一六九棚户区改造项目的管理，由一六九公司全面 接管一六九棚户区改造项目工程的建设。

52

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

该案涉及的是职工棚户区改造项目，并非生产经营事项，一六九公司被法院裁定为该项目的托管实施者，承接了该职工 棚改项目的受托管理职责。根据湖南省国资委于2019年3月21日下发的《湖南省国资委关于新天地集团一六九公司棚改项目 托管主体转移等有关事项的复函》（湘国资发展函[2019]33号），原则同意一六九棚户区改造项目的托管主体由一六九公司转 移为神斧投资，神斧投资可以按照法院裁定及与当地政府所达成的一致意见，在合理限额内继续履行项目所需资金的垫支责 任（含一六九公司前期垫支的资金及相关成本），但需严格控制垫支范围，垫支预算并履行相应法定程序。

2020年3月，一六九公司与神斧投资签订《项目移交托管协议书》，约定一六九公司将项目所涉及的施工建设等相关全部 权益和债权债务均移交给神斧投资，并针对前期垫支资金自2018年6月起按照银行同期贷款利率计算资金占用成本，协议签 订后神斧投资将一六九公司前期垫支的资金及相关成本支付至一六九公司指定银行账户，一六九棚改项目的受托管理主体由 一六九公司移交至新天地集团下属企业神斧投资。截至2020年6月底，公司已全额收回一六九公司棚户区改造资金。

2020年12月24日，湖南省娄底市中级人民法院对公司全资子公司一六九公司与百弘房地产公司合同纠纷一案作出终审判 决。根据该判决书，一六九棚改项目有关资产归属已基本明确。一六九公司将成为一六九棚改项目除职工认购房以外的项目 资产的归属主体，棚改项目所形成的资产负债将由一六九公司承接。为进一步明确有关权利义务关系，根据湘科集团及神斧 投资的要求，一六九公司拟终止与神斧投资与一六九棚改项目的托管关系，并签署《终止项目移交托管协议书》。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、经营租赁出租人租出资产情况

资产类别	期末余额	期初余额
房屋、建筑物	27,429,462.14	39,054,408.35
机器设备	6,230,081.64	7,478,989.06
合计	33,659,543.78	46,533,397.41

2、融资租赁承租人

（1）租入固定资产情况

53

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

		期末余额			期初余额
资产类别
	原价	累计折旧	累计减值准备	原价	累计折旧	累计减值准备
机器设备	2,450,265.08	509,321.88		2,450,265.08	339,547.92
合计	2,450,265.08	509,321.88		2,450,265.08	339,547.92

注：期末未确认融资费用余额为26,718.98元。

（2）以后年度最低租赁付款额情况

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	288,000.00
1年以上2年以内（含2年）	269,000.00
合计	557,000.00

3、经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	1,661,726.77
1年以上2年以内（含2年）	474,309.70
2年以上3年以内（含3年）	265,524.46
3年以上	379,737.15
合计	2,781,298.08

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

54

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

				合同涉	合同涉
			合同	及资产	及资产	评估	评估
合同订立	合同订立	合同		的账面	的评估	机构 名称 （如	基准 日 （如	定价	交易价	是否 关联 交易	关联	截至报告期末	披露	披露索
公司方名				价值	价值				格（万
	对方名称		签订									的执行情况	日期	引
称		标的		（万	（万			原则	元）		关系
			日期	元）（如	元）（如	有）	有）
				有）	有）
												双方2020年签
湖南南岭	郴州市发		2020									订年度乳化炸	2020
民用爆破	安民爆器	工业炸	年01			无		省内统		是	控股 子公	药销售合同，按 需方要求供货，	年08	2020年 半年度
器材股份	材有限责	药	月01					一定价					月21
有限公司	任公司		日								司	报告期完成炸 药销售12294	日	报告
												吨。
												双方2019年签
												订12000吨改
湖南南岭	娄底市娄		2019									性铵油、乳化炸	2020
											其他			2020年
民用爆破	联民爆器	工业炸	年12					省内统				药销售合同，报	年08
						无				是	关联			半年度
器材股份	材有限公	药	月23					一定价				告期完成炸药	月21
有限公司	司		日								方	销售12015吨，	日	报告
												完成合同额的
												100.13%。
												双方2020年签
												订年度改性铵
湖南南岭	邵阳市宝		2020										2020
											其他	油、乳化炸药销		2020年
民用爆破	联民爆器	工业炸	年01					省内统					年08
						无				是	关联 方	售合同，按需方 要求供货，报告		半年度 报告
器材股份	材有限责	药	月01					一定价					月21
有限公司	任公司		日									期完成炸药销 售7092吨。	日
												双方2019年签
	衡阳市宏											订8000吨乳化
湖南南岭			2019										2020
	泰民用爆										其他	炸药销售合同，		2020年
民用爆破		工业炸	年12					省内统					年08
	破器材有 限责任公					无				是	关联 方	报告期完成炸 药销售7602吨，		半年度 报告
器材股份		药	月17					一定价					月21
有限公司	司		日									完成合同额的 95.03%。	日

55

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南南岭			2019									双方2019年签	2020
	永州市旺											订6800吨膨 化乳化炸药销
民用爆破	达民用爆 破器材经 营有限公	工业	年12			无		省内统		否	不适	、 售合同，报告期	年08	2020年 半年度 报告
器材股份		炸药	月20					一定价			用	完成炸药销量	月21
有限公司	司		日									4853吨，完成合 同额的	日
												71.37%。
												2020年签订硝
												酸铵年度合同。
湖南南岭			2019										2020
	重庆世达											根据需方要求		2020年
民用爆破			年12					随行就			不适		年08
	化工贸易	硝酸铵				无				否		供货，报告期已		半年度
器材股份			月30					市			用		月21
有限公司	有限公司		日									采购95927.49 吨，总金额	日	报告
												17374.74万元。
												2020年计划采
湖南南岭	湖南南岭		2019									购原材料9200	2020	2020年
民用爆破	化工集团	原材料	年03			无		随行就		是	控股	万元，报告期实	年08	半年度
器材股份			月13					市			股东	际采购6792.21	月21
有限公司	有限公司		日									万元，完成年计	日	报告
												划的73.83%。
												2020年计划采
湖南南岭	湖南新天		2019								同一	购原材料4500	2020
														2020年
民用爆破	地供应链		年03					随行就			间接	万元，报告期实	年08
		原材料				无				是				半年度
器材股份	电子商务		月13					市			控股	际采购1478.05	月21
有限公司	有限公司		日								股东	万元，完成年计	日	报告
												划的32.85%。
												2020年签订油		年
湖南南岭	石门成功		2019									相年度合同，根 据需方要求供	2020
民用爆破	高分子材	油相	年12			无		随行就		否	不适	货，报告期已采	年08	2020 半年度
器材股份	料制造有		月28					市			用		月21
有限公司	限公司		日									购1615.75吨， 总金额1520万	日	报告
												元。
												2020年签订硝
												酸钠年度合同，
湖南南岭			2019										2020
	重庆富源											根据需方要求		2020年
民用爆破			年12					随行就			不适		年08
	化工股份	硝酸钠				无				否		供货，报告期已		半年度
器材股份			月31					市			用		月21
有限公司	有限公司		日									采购3061.2吨, 总金额693万	日	报告
												元。

注：公司与衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司于 2019 年 12 月 17 日签订了 5000 吨乳化炸药销售合同，该合同于 2020 年 10 月 11 日履行完毕。2020 年 10 月 1 1 日，公司与其续签 3000 吨炸药销售合同。

十八、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

公司坚持承担社会责任，发挥国有企业的责任意识、大局意识，践行国有企业自觉担当，稳增长、保就业、增效益，并积 极参与社会公益，做好脱贫攻坚，使公司经济效益和社会效益实现双提升，公司与员工、公司与社会、公司与环境和谐发展。

56

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

一是坚持依法经营诚实守信，模范遵守法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则；二是不断提高持续盈利能力，增 强市场竞争力；三是为社会提供安全可靠的产品和服务，努力创造就业岗位；四是切实提高产品质量和服务水平，为客户创 造价值；五是加强资源节约和环境保护，坚持走低投入、低消耗、低排放和高效率的绿色发展道路；六是保障生产安全，确 保公司重大安全生产事故为零；七是维护职工合法权益，切实为职工排忧解难；八是参与社会公益事业，为慈善、公益、福 利事业积极提供财力、物力和人力等方面的支持和援助，深入开展扶贫攻坚，使公司成为社会公益标杆企业；九是提升全员 的社会责任感，号召全体员工，特别是党员骨干，参与到社会公益事业中来，形成全员热心公益的良好局面。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

以习近平新时代中国特色社会主义思想和关于扶贫开发重要论述为指导，坚持精准方略，坚持目标标准，突出问题导向， 保障政策供给，夯实脱贫基础，激发内生动力。按照“脱贫不脱政策、脱贫不脱帮扶、脱贫不脱监管”要求，狠抓巩固提升， 提高脱贫质量，全面促进稳定脱贫，巩固腾云村脱贫成果，彰显文化、科技、教育扶贫特色，做好脱贫攻坚与乡村振兴战略 的衔接，显著提升村民获得感、幸福感、安全感。

（ 2 ）年度精准扶贫概要

按照中央、省委、省政府关于“精准扶贫”工作的部署，公司积极履行社会责任，向湖南省岳阳市平江县瓮江镇腾云村 派驻了扶贫工作队，公司领导到结对帮扶贫困户家进行了走访慰问，并通过购买扶贫物资及争取政府脱贫项目政策的方式支 持扶贫村的产业发展。同时组织各子（分）公司，联系当地的贫困地区开展精准扶贫工作。其中，衡阳南岭向湖南省祁东县 步云桥镇梅下村，双牌南岭向双牌县泷泊镇乌鸦山村，一六九公司向湖南涟源市杨市镇七甲村分别派驻了扶贫工作队。报告 期间，公司共计投入扶贫资金173.39万元（其中资金投入72.11万元，组织各子（分）公司在单位所在地及岳阳平江县瓮江 镇腾云村购买扶贫物资折款101.28万元）。

（ 3 ）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	72.11
2.物资折款	万元	101.28
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	184
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中：1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	6

57

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫 数
	人	40
2.转移就业脱贫	——	——
2.2职业技能培训人数	人次	14
2.3帮助建档立卡贫困户实现就 业人数
	人	14
3.易地搬迁脱贫	——	——
其中：3.1帮助搬迁户就业人数	人	2
4.教育扶贫	——	——
4.2资助贫困学生人数	人	10
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
其中：6.1项目类型	——	开展生态保护与建设
7.兜底保障	——	——
7.4帮助贫困残疾人数	人	2
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	26
9.其他项目	——	——
其中：9.1.项目个数	个	3
9.2.投入金额	万元	13.88
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫 数
	人	37
三、所获奖项（内容、级别）	——	——
双牌县后盾单位扶贫先进集体（2019）		县级

（ 4 ）后续精准扶贫计划

按照公司的扶贫规划统一部署，强化领导，压实责任，加大投入，扎实工作，继续重点推进基层组织建设、加强特色产 业扶贫，巩固精准扶贫成果。一是强化精神扶贫。结合贫困户的不同特点，教育引导贫困户增强脱贫的信心和决心，重点在 帮助掌握农村实用技术上下功夫，在种植项目上找门路。二是推进扶贫产业发展。加大扶贫资金投入，完善水利基础设施建 设。助力发展旅游项目，强化发展农村生产观光、农产品加工、农产品采摘等项目，提高村民经济增长质量。三是强化扶贫 责任。深化扶贫驻村工作，在全公司范围内选拔一批优秀人才到扶贫点驻村，为乡村振兴工作贡献力量。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

58

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

□ 是 √ 否 否

公司坚持安全健康、绿色环保、可持续和高质量发展理念，推进技术改造升级，淘汰落后工艺技术，采用环保新材料、 节能新设备。所属各子（分）公司生产点环保设施齐全，运行正常；新、改、扩建项目严格执行建设项目环保“三同时”的 规定；委托第三方监测机构对废水、废气、噪声、土壤等环境监测项目定期进行监测，检查结果符合相关国家、行业及地方 环保标准要求；制定突发环境事件的应急预案，并报当地政府环保部门备案。报告期内，公司及所属各子（分）公司均无因 违反环境保护的法律、法规和规范性文件而受到行政处罚的情形。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

根据公司实际控制人湖南省国资委下发的《湖南省国资委关于湖南省兵器工业集团有限责任公司和湖南新天地投资控股 集团有限公司股权无偿划转的通知》湘国资产权[2019]172号文件要求，湖南省国资委决定将其持有的新天地集团100%股权 无偿划转至湘科集团。本次国有产权无偿划转实施完成后，湘科集团将持有新天地集团100%的股权，间接持有本公司64.92% 的股份，成为本公司间接控股股东。

2020年4月1日，公司收到湘科集团转来的内资企业登记基本情况表，湘科集团已办理完成本次股权无偿划转的工商变更 登记手续。本次工商变更后，湘科集团为公司间接控股股东。公司直接控股股东仍为湖南省南岭化工集团有限责任公司，其 持有公司的股份数量及比例未发生变化。公司最终实际控制人仍为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2019年11月29日，湖南省娄底市娄星区人民法院对公司全资子公司一六九公司与百弘房地产公司合同纠纷一案作出 一审民事判决。该诉讼事项的相关内容详见公司于2020年1月14日在巨潮资讯网等指定信息披露媒体发布的《关于全资子公 司一六九公司重大诉讼的进展公告》（2020-002）。该一审判将《棚改房买卖合同》中本来的违约金承担主体由百弘公司变为 一六九公司，将可能导致一六九公司承担违约金索赔的经济损失。本公司认为:一六九公司棚改项目是职工福利项目和民生 工程，不属于公司投资建设项目。公司对本次判决结果的部分内容存在异议，已组织委托律师提起上诉。2020年3月，一六 九公司与神斧投资签订《项目移交托管协议书》，一六九棚改项目的受托管理主体由一六九公司移交至天地集团下属企业神 斧投资。截至2020年6月底，公司已全额收回一六九公司棚户区改造资金。

此外，因建设工程施工合同纠纷，一六九公司受一六九棚改项目牵连，作为第三被告被原告杨尊国起诉。湖南省娄底市 娄星区人民法院作出（2019）湘1302民初1123民事判决，并立案执行。在执行过程中，一六九公司部分银行账户存款被冻结。 2020年3月10日，湖南省娄底市娄星区人民法院依法解除了一六九公司部分银行账户存款的冻结，并将其存款170万元予以扣 划。

2、2020年5月20日，湖南省长沙市中级人民法院对公司全资子公司南岭经贸公司诉中安矿产公司和康赛普公司等被告涉 及的合同纠纷案作出一审民事判决，南岭经贸胜诉。该诉讼事项的相关内容详见公司于2020年6月13日在巨潮资讯网等指定

59

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

信息披露媒体发布的《关于全资子公司南岭经贸公司诉讼事宜的进展公告》（2020-028）。一审判决已生效，进入执行程序， 公司现已向长沙市中院申请对被告方可处置的财产进行评估拍卖。

3、2020年12月13日，湖南省衡东县人民法院对公司全资子公司南岭经贸公司与衡东源祥有色金属购销有限责任公司、 董明光、董镇涛等强制执行人履行[（2019）湘长麓证民字第4824号]《公证书》确定的各项义务作出裁定，终结本次执行程 序。申请执行人南岭经贸公司发现被执行人有可供执行的财产，可以申请恢复执行，申请恢复执行不受执行时效期间的限制。 该诉讼事项的相关内容详见公司于2020年12月31日在巨潮资讯网等指定信息披露媒体发布的《关于全资子公司向衡东县人民 法院申请强制执行的进展公告》（2020-047）。

4、2020年12月24日，湖南省娄底市中级人民法院对公司全资子公司一六九公司与百弘房地产公司合同纠纷一案作出终 审判决。该诉讼事项的相关内容详见公司于2021年2月5日在巨潮资讯网等指定信息披露媒体发布的《关于全资子公司一六九 公司重大诉讼的进展公告》（2021-005）。根据该判决书，一六九棚改项目有关资产归属已基本明确。一六九公司将成为一六 九棚改项目除职工认购房以外的项目资产的归属主体，棚改项目所形成的资产负债将由一六九公司承接。

5、2020年12月25日，湖南省高级人民法院对公司全资子公司南岭经贸公司与康赛普公司合同纠纷以及前述合同涉及的 商业票据纠纷一案作出终审判决。驳回黄少华上诉请求，维持一审法院判决。该诉讼事项的相关内容详见公司于2021年2月9 日在巨潮资讯网等指定信息披露媒体发布的《关于全资子公司南岭经贸公司诉讼事宜的进展公告》（2021-006）。案件终审判 决将于2021年4月底生效，该判决生效后即可立即进入执行程序。

60

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
			发行新 股		公积金 转股
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
								435,00 0
一、有限售条件股份	435,000	0.12%							0.12%
1、国家持股	0	0.00%						0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%						0	0.00%
								435,00 0
3、其他内资持股	435,000	0.12%							0.12%
其中：境内法人持股	0	0.00%						0	0.00%
								435,00 0
境内自然人持股	435,000	0.12%							0.12%
4、外资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
	370,852 ,000							370,85 2,000
二、无限售条件股份		99.88%							99.88%
	370,852 ,000							370,85 2,000
1、人民币普通股		99.88%							99.88%
2、境内上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
4、其他	0	0.00%						0	0.00%
	371,287 ,000	100.00 %						371,28 7,000	100.00 %
三、股份总数

股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

61

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

• √ 适用 □ 不适用

报告期内，公司总股本为371,287,000股，股东结构未发生变化。公司年初资产负债率为44.01%,年末资产负债率为47.92%, 公司资产和负债结构未发生重大变化。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

					28,002				年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注8）	年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注8）
						报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注8）
报告期末普 通股股东总 数			年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数
		21,123						0			0
				持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期	持有有		质押或冻结情况
								持有无限售
股东名称		股东性质		持股比 例	报告期末持 股数量	内增减 变动情 况	限售条 件的股 份数量	条件的股份 数量
									股份状态	数量

62

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南省南岭化工集 团有限责任公司	国有法人	41.62%	154,545,912		0	154,545,912	154,545,912
湖南神斧投资管理 有限公司	国有法人	23.30%	86,492,900		0	86,492,900
乔中会	境内自然人	1.59%	5,894,001		0	5,894,001
易方达基金－中央 汇金资产管理有限 责任公司－易方达 基金－汇金资管单 一资产管理计划	其他	1.15%	4,279,100		0	4,279,100
崔梅枝	境内自然人	1.03%	3,815,900		0	3,815,900
中信证券股份有限 公司	国有法人	0.75%	2,779,922		0	2,779,922
陈朝金	境内自然人	0.70%	2,608,200		0	2,608,200
冯云彪	境内自然人	0.48%	1,785,300		0	1,785,300
刘福平	境内自然人	0.34%	1,256,910		0	1,256,910
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.	境外法人	0.31%	1,154,100		0	1,154,100
战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名股东的情况（如有） （参 见注3）
		无
上述股东关联关系或一致行动的说 明		湖南省南岭化工集团有限责任公司和湖南神斧投资管理有限公司同为湖南新天地投 资控股集团有限公司全资子公司。
上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明
		无
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类		数量
湖南省南岭化工集团有限责任公司		154,545,912					人民币普通股		154,545,912
湖南神斧投资管理有限公司		86,492,900					人民币普通股		86,492,900
乔中会		5,894,001					人民币普通股		5,894,001
易方达基金－中央汇金资产管理有 限责任公司－易方达基金－汇金资 管单一资产管理计划		4,279,100
							人民币普通股		4,279,100
崔梅枝		3,815,900					人民币普通股		3,815,900
中信证券股份有限公司		2,779,922					人民币普通股		2,779,922
陈朝金		2,608,200					人民币普通股		2,608,200
冯云彪		1,785,300					人民币普通股		1,785,300

63

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

刘福平	1,256,910	人民币普通股	1,256,910
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.	1,154,100
		人民币普通股	1,154,100
	除公司控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司与公司股东湖南神斧投资管理有 限公司同为湖南新天地投资控股集团有限公司全资子公司外，未知其他前10名无限 售条件普通股股东与前10名普通股股东之间是否存在关联关系，未知其他前10名无 限售条件普通股股东与前10名普通股股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。
前10名无限售流通股股东之间，以 及前10名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明
	（1）自然人股东乔中会通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户 持有公司股票5,705,101股，通过普通证券账户持有公司股票188,900股，合计持有公 司股票5,894,001股；（2）自然人股东崔梅枝持有公司的3,815,900股股票全部通过申 万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有；（3）自然人股东陈朝金持 有公司的2,608,200股股票全部通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有；（4）自然人股东刘福平持有公司的1,256,910股股票全部通过中国银河 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。
前10名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负 责人
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
				高氯酸钾、精细化工 产品（含复合乳化油 相、改性油相、膨化 复合蜡、改性剂、膨 化添加剂）、斯苯-80、 复合乳化剂、包装材 料（含复合膜）、塑料 制品生产、销售
湖南省南岭化工集团 有限责任公司			统一社会信用代码： 91431123188802119R
	熊煜华	1981年01月25日
控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况
	报告期内未控股或参股其他境内外上市公司。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

64

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

	法定代表人/单位负 责人
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
湖南省人民政府国有 资产监督管理委员会
	丛培模	1997年11月09日	不适用	不适用
实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况
	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [387 x 414] intentionally omitted <==

65

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

	法定代表人/单位负 责人			主要经营业务或管理活 动
法人股东名称		成立日期	注册资本
				国家法律、法规及政策允 许的投资管理、资产管 理；投资咨询（不得从事 股权投资、债权投资、短 期财务性投资及面对特 定对象开展受托资产管 理等金融业务，不得从事 吸收存款、集资收款、受 托贷款、发放贷款等国家 金融监管及财政信用业 务）；企业管理服务。
		2010年07月06 日
湖南神斧投资管理有限公司	许红莉		10,000万元

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

66

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

67

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

68

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增	本期减
							期初持			其他增	期末持
姓名	职务	任职	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	股数	持股份	持股份	减变动	股数
		状态						数量	数量
							（股）			（股）	（股）
								（股）	（股）
曾德坤	董事长	现任	男	55	2019年11月29日
郑立民	董事	现任	男	58	2019年04月16日
孟建新	董事	现任	男	53	2018年07月18日
	总经理	现任	男	48	2018年06月07日
张健辉	董事	现任	男	48	2018年07月18日
	常务副总
		现任	男	55	2018年06月07日
张勤	经理
	董事	现任	男	55	2018年07月18日
	董事、董
邹七平		现任	男	35	2018年07月18日
	事会秘书
戴晓凤	独立董事	现任	女	60	2018年07月18日
徐莉萍	独立董事	现任	女	54	2018年07月18日
严继光	独立董事	现任	男	44	2018年07月18日
	监事会主
陈碧海		现任	男	53	2018年07月18日
	席
王小萃	监事	现任	女	52	2018年07月18日
廖秀生	职工监事	现任	男	56	2018年07月13日
	总工程师	现任	男	54	2018年06月07日
安健
邓	副总经理	现任	男	54	2021年02月03日
秦和清	副总经理	现任	男	55	2012年06月08日
何晖	财务总监	现任	男	51	2014年02月13日
合计	--	--	--	--	--	--	0	0	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

69

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
邓安健	副总经理、总工程师	聘任	2021年02月03日	工作调整需要

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

曾德坤先生， 中国国籍，1965年6月出生，中共党员，硕士研究生毕业，高级工程师、高级爆破工程师。历任湖南一六 九公司车间副主任、总师办副总程师、厂长助理、总工程师、常务副总经理、公司董事、党委委员、总经理，湖南神斧集团 向红机械化工有限责任公司执行董事、总经理，湖南长斧众和科技有限公司董事长，湖南省南岭化工集团有限公司董事、副 总经理、常务副总经理、党委副书记，总经理。2012年9月至2019年10月，任湖南新天地投资控股集团有限公司副总经理、 党委委员；2019年10月至2019年11月，任本公司党委书记；2019年11月至今，任本公司党委书记、董事长。2013年9月至今， 兼任湖南金能科技股份有限公司董事。

郑立民先生， 中国国籍， 1963年2月出生，中共党员，本科学历，高级经营师。2010年4月至2012年9月，任湖南省南岭 化工集团有限责任公司党委委员、书记、董事，本公司总经理；2012年9月至2014年1月，任湖南新天地投资控股集团有限公 司董事、党委委员，本公司副董事长、总经理；2014年1月至2015年4月，任湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委 员，湖南神斧投资管理有限公司总经理；2015年4月至2015年12月，任湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委员， 湖南神斧投资管理有限公司总经理，湖南新天地保安服务公司总经理；2015年12月至2016年12月，任湖南新天地投资控股集 团有限公司董事、党委委员，湖南新天地保安服务公司总经理； 2016年12月至2018年12月，任湖南新天地投资控股集团有 限公司董事、党委委员，湖南新天地保安服务公司党委书记、总经理；2018年12月至2019年4月，任湖南新天地投资控股集 团有限公司董事、党委委员；2019年4月至2019年10月，任本公司董事、湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委员； 2019年10月至2020年7月，任湖南湘科控股集团有限公司工会主席候选人，本公司董事；2020年7月至今，任湖南湘科控股集 团有限公司工会主席，本公司董事。

孟建新先生， 中国国籍，1968年2月出生，研究生学历，经济师，信用管理师。2007年8月至 2008年1月，任本公司总法 律顾问兼董事会秘书；2008年3月至2011年4月，任本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书；2011年4月至 2012年9月， 任湖南省南岭化工集团有限责任公司董事，本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书；2012年9月至2018年1月，任湖南新 天地投资控股集团有限公司党委委员、董事会秘书，本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书； 2018年1月至2018年7月， 任湖南新天地投资控股集团有限公司党委委员、董事会秘书，湖南神斧民爆集团有限公司董事，本公司副总经理、总法律顾 问兼董事会秘书；2018年7月至2019年10月，任湖南新天地投资控股集团有限公司党委委员、董事会秘书，湖南神斧民爆集 团有限公司董事，本公司董事；2019年10月至2020年12月，任湖南湘科控股集团有限公司总法律顾问、湖南神斧民爆集团有 限公司董事，本公司董事；2020年12月至今任湖南湘科控股集团有限公司总法律顾问，本公司董事。

张健辉先生， 中国国籍，1972年9月出生，大学本科学历，政工师，高级经营师。2007年5月至2010年7月，任向红机械 化工有限公司党委委员、副总经理；2010年7月至2011年6月，任湖南神斧民爆集团工程爆破有限公司总经理；2011年6月至 2012年7月，任湖南神斧民爆集团有限公司发展战略部部长；2012年7月至2013年1月，任湖南神斧民爆集团有限公司发展战 略部部长,人力资源部部长(党委干部部部长)；2013年1月至2014年2月，任湖南新天地投资控股集团有限公司人力资源部（党 委干部部）部长；2014年2月至2015年6月，任湖南南岭民爆工程有限公司副董事长、总经理；2015年6月至2016年6月，任本

70

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司双牌分公司总经理、党委书记；2016年6月至2016年12月，任本公司总经理助理、双牌分公司总经理、党委书记；2016 年12月至2018年6月，任本公司总经理助理、邵阳三化有限责任公司执行董事、党委书记；2018年6月至2018年7月，任本公 司党委书记、总经理。2018年7月至2019年10月，任本公司党委书记、董事、总经理；2019年10月至今任公司党委副书记、 董事、总经理。

张勤先生 ，中国国籍，1966年2月出生，大学本科学历，高级工程师。2000年1月至2003年6月，任湖南省向红机械厂总 工程师；2003年7月至2007年6月，任向红机械化工有限公司副总经理；2007年7月至2008年3月，任湘南爆破器材有限责任公 司副总经理；2008年4月至2011年7月，任湘南爆破器材有限责任公司执行董事、总经理；2011年7月至2012年12月，任湖南 神斧民爆集团有限公司技术总监、湘南爆破器材有限责任公司执行董事、总经理；2012年12月至2013年1月，任本公司副总 经理；2013年1月至2014年2月，任本公司副总经理、郴州七三二零化工有限公司执行董事、总经理；2014年2月至2015年8 月，任本公司副总经理；2015年8月至2017年6月，任湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司执行董事、总经理，湖南斧欣 科技有限责任公司董事长，本公司副总经理；2017年6月至2018年6月，任湖南斧欣科技有限责任公司董事长，本公司副总经 理；2018年6月至2018年7月，任湖南斧欣科技有限责任公司董事长，本公司党委副书记、常务副总经理；2018年7月至2019 年3月，任湖南斧欣科技有限责任公司董事长，本公司党委副书记、董事、常务副总经理；2019年3月至2019年11月，任湖南 斧欣科技有限责任公司董事长，中铁民爆物资有限公司董事；本公司党委副书记、董事、常务副总经理；2019年11月至今， 任中铁民爆物资有限公司董事；本公司党委副书记、董事、常务副总经理。

邹七平先生， 中国国籍，1985年11月出生，大学本科学历，中级会计师职称。2008年10月至2013年7月，任职于华天酒 店集团股份有限公司，历任总经理秘书、采购中心主管、证券投资部主管兼证券事务代表；2013年7月至2016年6月，任永清 环保股份有限公司证券部主任、证券事务代表；2016年6月至2018年7月，任湘北威尔曼制药股份有限公司董秘助理、证券部 经理兼证券事务代表；2019年9月至今兼任湖南鸿欣达物流有限公司董事，2018年7月至今任本公司董事、董事会秘书。

戴晓凤女士 ，中国国籍，1960年8月出生，博士研究生学历，教授。1979年9月至1983年7月，湖南财经学院金融系金融 专业本科毕业，1983年7月至2000年3月，湖南财经学院金融系任助教、讲师、副教授；2000年湖南财经学院并入湖南大学后， 在湖南大学金融与统计学院应用金融系工作至今，任湖南大学金融与统计学院教授，湖南大学资本市场研究中心主任，本公 司独立董事。

徐莉萍女士 ，中国国籍，1966年10月出生，博士研究生学历，湖南大学会计学教授、会计方向博士生导师。2003年7月 至2006年10月，任湖南大学会计学院副教授；2006年10月至2018年7月，任湖南大学教授、财务管理专业学科负责人；湖南 大学工商管理学院学术委员会委员；湖南大学企业并购研究中心主任；湖南大学产权会计研究中心主任；湖南省财务学会秘 书长。2018年7月至2021年1月，任湖南大学教授、财务管理专业学科负责人；湖南大学工商管理学院学术委员会委员；湖南 大学企业并购研究中心主任；湖南大学产权会计研究中心主任；湖南省财务学会秘书长，本公司独立董事；2021年1月至今， 任湖南大学教授、财务管理专业学科负责人；湖南大学工商管理学院学术委员会委员；湖南大学企业并购研究中心主任；湖 南大学产权会计研究中心主任；湖南省财务学会秘书长；长沙市会计学会常务副会长，本公司独立董事。

严继光先生 ，中国国籍，1976年5月出生，硕士研究生学历，律师。2001年7月至2011年7月，任湖南鹏通律师事务所律 师、合伙人；2011年7月至2012年12月，任湖南天地人律师事务所执行主任、合伙人；2012年12月至2018年7月，任湖南融邦 律师事务所首席合伙人、主任；2018年7月至今，任湖南融邦律师事务所首席合伙人、主任，本公司独立董事。

2 、监事

陈碧海先生 ，中国国籍，1967年5月出生，研究生学历，高级工程师。2010年1月至2013年5月，任本公司副总经理兼任 祁东分公司总经理、祁东生产厂党委书记、厂长；2013年5月至2014年2月，任本公司董事、副总经理；2014年2月至2015年4 月，任湖南金能科技股份有限公司总经理，本公司董事；2014年5月至2015年4月，任湖南金能科技股份有限公司副董事长，

71

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

本公司董事；2015年4月至2015年6月，任湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董事、副总经理；2015年6月至2016 年12月，任湖南神斧集团一六九化工有限责任公司执行董事、总经理，湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董事、 副总经理；2016年12月至2018年1月，任湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事，湖南金能科技股份有限公司副董事 长；2016年12月至2017年3月，任湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事、总经理、本公司董事、副总经理；2017年3 月至2018年1月，任湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事、本公司董事、副总经理；2018年1月至2018年6月，任本 公司董事、副总经理；2018年6月至2018年7月，任本公司董事、纪委书记、工会主席；2018年7月2021年1月，任本公司纪委 书记、工会主席、监事会主席；2021年1月至今，任本公司纪委书记、监事会主席。

王小萃女士 ，中国国籍，1968年9月出生，在职研究生学历，高级政工师职称。2001年7月至2007年5月，任湖南湘南爆 破器材有限责任公司党委委员、工会主席、职工董事；2007年6月至2012年12月，任湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公 司党委委员、党委副书记、纪委书记、工会主席；2013年1月至2015年12月，任湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司党 委委员、党委书记、纪委书记、工会主席；2015年12月至2016年12月，任湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司党委委员、 党委书记；2017年1月至2018年5月，任本公司双牌分公司党委书记、总经理；2018年5月至2018年7月，任湖南新天地投资控 股集团有限公司纪检监察审计部经理；2018年7月至2019年6月，任湖南新天地投资控股集团有限公司纪检监察审计部经理， 本公司监事；2019年6月至2020年1月，任湖南湘科控股集团有限公司监事、湖南新天地投资控股集团有限公司纪检监察部经 理，本公司监事；2020年1月至今，任湖南湘科控股集团有限公司纪检监察部部长、纪委办公室主任、监事，本公司监事。

廖秀生先生 ，中国国籍，1966 年12 月出生，研究生学历。2005年1月至2013年4月，任本公司办公室主任；2013年4月 至2018年7月，任本公司党群工作部部长、工会副主席；2018年7月至2020年2月，任本公司党群工作部部长、工会副主席、 职工监事；2020年2月至今，任本公司党群工作部部长、党委组织部部长、党委宣传部部长、党委统战部部长、工会副主席、 职工监事。

3 、高级管理人员

张健辉先生 ，见公司董事主要经历介绍。 张勤先生 ，见公司董事主要经历介绍。

邹七平先生 ，见公司董事主要经历介绍。

邓安健先生 ，中国国籍，1966年11月出生，本科学历，高级工程师、高级爆破工程师、国家注册安全工程师。2013年1 月至2014年5月，任本公司平江分公司总经理、党委书记；2014年11月至2015年4月，任本公司总经理助理兼平江分公司总经 理、党委书记；2015年4月至2015年6月，任本公司副总经理兼平江分公司总经理、党委书记；2015年6月至2016年12月，任 本公司副总经理兼平江分公司总经理，湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事、总经理；2016年12月至2018年6月， 任本公司副总经理兼湖南神斧集团一六九化工有限责任公司执行董事、总经理；2018年6月至2018年10月，任本公司党委副 书记、总工程师兼湖南神斧集团一六九化工有限责任公司执行董事、总经理；2018年10月至2019年1月，任本公司党委副书 记、总工程师；2019年1月至2020年12月，任湖南金能科技股份有限公司董事，本公司党委副书记、总工程师；2020年12月 至2021年1月，任湖南金能科技股份有限公司董事，湖南金聚能科技有限公司董事，本公司总工程师；2021年1月至2021年2 月，任湖南金能科技股份有限公司董事，湖南金聚能科技有限公司董事，本公司工会主席、总工程师；2021年2月至今，任 湖南金能科技股份有限公司董事，湖南金聚能科技有限公司董事，本公司工会主席、副总经理、总工程师。现任中国民爆行 业技术咨询委员会委员、中国民爆行业科技进步奖励委员会委员。

秦和清先生 ，中国国籍， 1966年3月出生，大专学历，工程师、经济师。2003年9月至2004年10月，任湖南一六九化工 有限责任公司副总工程师、科技质量管理部部长、科研所所长、董事；2004年10月至2006年10月，任湖南一六九化工有限责 任公司董事；2006年11月至 2007年3月，任湖南一六九化工有限责任公司董事、总经理助理；2007年3月至 2008年4月，任

72

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南一六九化工有限责任公司副总经理；2008年4月至2011年7月，任湖南一六九化工有限责任公司执行董事、总经理；2011 年8月至2012年5月，任湖南神斧民爆集团有限公司投资总监；2012年6月至今，任本公司副总经理。

何晖先生 ，中国国籍，1969年8月出生，大学本科学历，高级会计师。2008年8月至2011年5月，任长斧众和科技有限公 司董事；2011年5月至2012年12月，任长斧众和科技有限公司董事，湖南神斧民爆集团有限公司副总会计师；2013年1月至2013 年8月，任长斧众和科技有限公司董事，本公司总经理助理兼资本财务部部长；2013年8月至2014年2月，任长斧众和科技有 限公司董事，本公司总经理助理；2014年2月至2015年6月，任长斧众和科技有限公司董事，本公司财务总监；2015年6月至 2016年8月，任长斧众和科技有限公司董事，湖南鸿欣达物流有限公司董事长，本公司财务总监；2016年8月至2016年12月， 任长斧众和科技有限公司董事，本公司财务总监；2016年12月至2019年4月，任长斧众和科技有限公司董事，中铁民爆物资 有限公司监事会主席，本公司财务总监；2019年4月至今，任中铁民爆物资有限公司监事会主席，本公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

					在股东单
任职人员		在股东单位担任的			位是否领
	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
姓名		职务			取报酬津
					贴
郑立民	湖南湘科控股集团有限公司	工会主席	2020年07月20日		是
孟建新	湖南湘科控股集团有限公司	总法律顾问	2019年10月14日		是
	湖南湘科控股集团有限公司	监事	2019年06月19日		是
王小萃
		纪检监察部部长、纪委
	湖南湘科控股集团有限公司		2020年01月03日		是
		办公室主任
在股东单
位任职情	无
况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

					在其他单位
任职人员
	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报
姓名
					酬津贴
曾德坤	湖南金能科技股份有限公司	董事	2013年09月25日		否
孟建新	湖南神斧民爆集团有限公司	董事	2018年01月22日	2020年12月22日	否
	湖南大学	教授、资本市场研究中心	1983年07月31日		是
		主任
戴晓凤	步步高商业连锁股份有限公司	独立董事	2016年05月18日		是
	金健米业股份有限公司	独立董事	2014年04月25日		是
	湖南大学	会计学教授、企业并购研	2006年10月26日		是
		究中心主任
	奥美医疗用品股份有限公司	独立董事	2016年09月20日		是
徐莉萍
	湖南艾华集团股份有限公司	独立董事	2015年11月16日		是
	湖南电广传媒股份有限公司	独立董事	2016年05月12日		是

73

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	大唐华银电力股份有限公司	独立董事	2019年05月10日		是
徐莉萍
	华融湘江银行股份有限公司	监事	2021年01月29日		是
严继光	湖南融邦律师事务所	首席合伙人、主任	2012年11月15日		是
张勤	中铁民爆物资有限公司	董事	2019年03月18日		否
邹七平	湖南鸿欣达物流有限公司	董事	2019年09月23日		否
	湖南金能科技股份有限公司	董事	2019年01月31日		否
邓安健
	湖南金聚能科技有限公司	董事	2020年12月21日		否
.何晖	中铁民爆物资有限公司	监事会主席	2016年12月27日		否
在其他单	无
位任职情
况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1.决策程序

董事、监事的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委员会负责制定《公司董事、监事薪酬试行办法》，提交董事会审议报公 司股东大会批准执行；独立董事津贴由董事会薪酬与考核委员会提议，由公司董事会审议报公司股东大会批准；高级管理人 员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委员会负责制定《公司高级管理人员薪酬试行办法》，提交董事会审议批准。

2. 确定依据：

董事、监事薪酬按照《2020年度公司董事、监事薪酬试行办法》和《2020年度经营业绩考核计分情况》计算年度薪酬， 经董事会审议通过后由股东大会审议确定后实施；高级管理人员薪酬按照《2020年度公司高级管理人员薪酬试行办法》、《2020 年度经营业绩考核计分情况》和《2020年度副职负责人经营业绩考核评分表》计算年度报酬，经董事会审议确定后实施。

3. 实际支付情况

报告期内，公司严格按照股东大会、董事会决议支付董事、监事和高级管理人员的薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的 税前报酬总额	是否在公司关 联方获取报酬
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
曾德坤	董事长	男	55	现任	34.84	否

74

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

郑立民	董事	男	58	现任	0	是
孟建新	董事	男	53	现任	7.55	是
张健辉	董事、总经理	男	48	现任	43.14	否
张勤	董事、常务副总经理	男	55	现任	39.3	否
邹七平	董事、董事会秘书	男	35	现任	34.43	否
戴晓凤	独立董事	女	60	现任	8	否
徐莉萍	独立董事	女	54	现任	8	否
严继光	独立董事	男	44	现任	8	否
陈碧海	监事会主席	男	53	现任	38.08	否
王小萃	监事	女	52	现任	0	是
廖秀生	职工监事	男	56	现任	23.68	否
邓安健	副总经理、总工程师	男	54	现任	38.79	否
秦和清	副总经理	男	55	现任	38.74	否
何晖	财务总监	男	51	现任	39.34	否
合计	--	--	--	--	361.89	--

注：1、2020 年，公司董事、监事和高级管理人员报酬的统计口径为报告期内公司实际支付的报酬（含历史年度延期发 放报酬，其中 2018 年度 66.43 万元）。

2、报告期内，在本公司担任董事、监事和高管职务期间的报酬由本公司发放，调任其他单位后的报酬由其对应的任职 单位发放。孟建新先生报酬为 2017 年度延期兑现任期激励收入及 2018 年年薪结算余额。

3、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬含 2018 年年薪结算余额。曾德坤先生 2019 年 11 月任公司董事长， 其薪酬未包含 2018 年年薪结算余额。

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	458
主要子公司在职员工的数量（人）	4,622
在职员工的数量合计（人）	5,080
当期领取薪酬员工总人数（人）	5,080
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	2,482

75

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

销售人员	387
技术人员	1,326
财务人员	319
行政人员	566
合计	5,080
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及本科以上	936
大专	1,419
中专	1,789
高中及以下	936
合计	5,080

2 、薪酬政策

公司坚持以激励约束对等、薪酬分配与经济效益相统一、薪酬分配与承担责任和贡献大小相统一的原则为主导，分层级 建立薪酬分配体系，薪酬分配重点突出岗位价值、个人能力素质和业绩贡献大小，员工整体薪酬水平与公司整体效益挂钩， 员工个人薪酬待遇与本人工作业绩挂钩。其中，公司董事、高级管理人员、中层管理人员实行年薪制，其年薪由基本年薪、 绩效年薪两部分构成；公司一般管理人员实行岗位绩效工资制，其年工资总额包括岗位工资、绩效工资、工司龄工资以及其 他考核工资；从事产品生产的生产岗位、辅助生产岗位员工实行岗位工资与计件工资制等。

3 、培训计划

公司始终高度重视员工培训工作，以创建学习型企业为目标，以战略提升与未来发展需求为导向，建立了比较完备的培 训体系。一是针对管理和技术人员，公司通过整合内外部培训资源，加强与专业培训机构、高等院校、职业院校的合作，建 设完善的人才培养体系，大力开展人才培训工作。二是对于其他员工，根据公司发展战略定位，统一编制各级各类人员培训 规划，加强紧缺人才培训，明确培训周期、培训重点和培训机构，建立员工入职、上岗、转岗等常态化培训机制。三是持续 创新培训模式，引入互联网培训理念、技术，改变原有培训模式，推行学习路径图、微课程、云学堂等培训方式，将行动学 习贯穿于各类重点培训项目中。

2020年公司共计开展培训项目20多项，参训学习的员工968人次，人均培训学时达37学时。通过培训，各级管理人员、 专业技术人员和技能人员综合素质和专业能力持续提升，为公司生产经营打下了良好基础，为公司实现高质量发展战略目标 提供了人才支撑，实现员工与企业的共同发展。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

76

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等法 律法规要求,健全公司治理结构，完善公司治理状况，提升公司治理的质量，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运 作水平。公司设立了中国共产党的组织，确立党组织在公司法人治理结构中的法定地位。坚持“两个一以贯之”，把党的领 导融入公司治理各环节，把党组织内嵌于公司治理结构之中，发挥党委领导作用；坚持全面从严治党，落实两个责任，促进 企业持续健康发展。

公司坚持现代企业制度，建立健全产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的体制机制，明确公司党委、股东大会、 董事会、监事会和经理层各自权责，形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责分明、有效制衡、科学决策、 协调运作的企业治理机制；搭建了公司法人治理结构的制度平台，建立健全与公司治理结构相适应的各项规章制度；构建了 合理的股权结构，明晰公司治理各主体的职责，实现各利益相关者的利益均衡化和最大化。基于组织架构和运作模式设计并 建立了内部控制体系，制定的内控框架及内控管理制度适用于公司生产、经营的各个环节。公司治理体系健全、有效、透明， 内部和外部监督相互制衡，公司的法人治理机构各尽其责、恪尽职守、规范运作，保证了公司高效、快速、健康运转，较好 地维护了公司和全体股东权益。

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发〔2020〕14号）、中国证监会《关于开展上市公司治理 专项行动的公告》（中国证监会公告〔2020〕69号）及中国证监会湖南监管局《关于开展上市公司治理专项行动的通知》(湘 证监公司字〔2020〕31号）等有关文件的精神，提高公司治理水平，促进公司规范运作，完善健全公司治理结构及内部控制 制度，进一步有效规范控股股东的行为，保障董事、监事、高级管理人员正确履行职责，建立规范公司运作的长效机制，公 司制定了《关于开展公司治理专项行动工作方案》，安排部署公司治理专项行动。并以此为契机，深入挖掘公司治理中存在 的不足，切实落实整改措施，把加强公司治理专项行动与增强公司规范运作水平和整体竞争力相结合，进一步完善和提高公 司治理水平，促进公司健康、稳健、高质量发展。

截至报告期末，公司整体运作规范，实际治理状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

1 、关于股东与股东大会 。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》 的规定，召集并召开公司股东大会。在股东大会召开前按规定时间和要求发出年度股东大会或临时股东大会的通知，并聘请 律师进行现场见证，确保公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的现场会议人员资格及股东大会的表决程序符合法 律规定，切实维护公司和股东的合法权益。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东 参与股东大会的便利性，确保中小股东平等享有对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，保护其合法权益。股东大会在 涉及关联交易事项表决时，关联股东回避表决；在涉及影响中小投资者利益的议案表决上则采用中小投资者单独计票。

报告期内，公司由董事会召集召开了一次股东大会，股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议， 不存在越权审批或先实施后审议的情况。

77

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2、关于控股股东与上市公司的关系。 公司与控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司、间接控股股东湖南新天地 投资控股集团有限公司、间接控股股东湖南湘科控股集团有限公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开，具有 独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司控股股东行为规范，依法通过股东大会 行使出资人的权利并承担义务，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。

报告期内，公司控股股东、间接控股股东严格遵守对公司做出的避免同业竞争的承诺，与公司发生的日常关联交易遵循 公平、公开、公允原则，定价合理，决策程序符合规定。公司没有为控股股东、间接控股股东及其关联企业提供担保，亦不 存在控股股东、间接控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3 、关于董事与董事会。 公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，占全体董事人数的三分之一。公司董事会的 人数及人员结构、选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定，董事会成员包含财务会计、法律、战略发展、投融资 管理与资本运营等方面的专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。公司全体董事能够勤勉尽责地履行职责，按 时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司独立董事能按照相关规 定，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责，维护公司整体利益，尤其维护 中小股东合法利益不受侵害。公司董事会严格按照相关规定，规范召集、召开和表决程序，执行股东大会决议并依法行使职 权。董事会下设“薪酬与考核委员会”、“审计委员会”、“提名委员会”和“战略委员会”四个专门委员会。除“战略委员会” 由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均 超过半数。各个委员会严格按照相应的议事规则履行职责，充分发挥其专业优势，提高了董事会决策的科学性，促进公司的 高质量发展。

报告期内，公司共召开五次董事会会议，会议的召集与召开，会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公 司章程》的规定。会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。

4 、关于监事与监事会。 公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，监事会的人数及人员结构，监事的推荐、 选举和产生程序符合相关法律、法规的要求。公司监事会成员具备合理的专业结构和履职能力，各监事按时出席监事会、列 席股东大会和董事会，认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，有效地对公司财务状况及董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性行使监督和检查的权利，对公司关联交易、计提减值准备、股东回报规划、会计政策变更等事项进行监督并发 表意见，有效维护了公司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开四次监事会会议，会议的召集与召开，会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公 司章程》的规定。会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。

5 、关于绩效评价与激励约束机制。 公司制定和完善了各项内部控制制度，建立起了公正、透明的绩效评价标准和激励 约束机制，形成了覆盖高管、部门（单位）及普通员工个人的绩效考核体系。公司绩效考核根据管理层次及范畴，采用部门 绩效考核结合个人绩效考核双维度。根据不同类别、不同层次的考核对象分别制定考核主体、考核方式及评价体系。绩效考 核结果与员工收入分配、职务任免和职业发展规划密切挂钩，逐步建立起管理者能上能下、员工能进能出、收入能高能低的 绩效考评机制。公司构建了以绩效为核心，内部公平、外部具有竞争力的薪酬激励机制，坚持按劳分配原则，依据职责范围、 岗位价值、个人能力、市场薪酬水平、公司经济效益及公司年初制定的经营指标完成情况制定了公司高级管理人员薪酬方案。 年初，与各子（分）公司等利润实体单位签订年度经营目标责任书，强化业绩目标导向及激励约束管理。

78

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

报告期内，公司各项考评及激励机制执行情况良好。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机 制，完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性和创造性，突出正向激励，持续加强人才吸纳与培养。

6 、关于信息披露与透明度。 公司严格按照《信息披露管理制度》的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务。 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露事务的直接责任人，公司证券法务投资部为信息披露事务的 日常工作管理部门，具体负责公司的信息披露事务。公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序均根据《公司章程》和各 项制度等相关规定执行。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露 的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地传递公司信息，确保所有投资者公平获取公司信息。同时，公司与投资者建立了 畅通的沟通渠道，积极接待投资者实地调研，设立投资者咨询热线0731-88936155和0731-88936121（董秘），公布公司投资 者关系负责人董事会秘书的邮箱571801392@qq.com，通过投资者咨询热线、董秘邮箱、深交所互动易平台等多种渠道，聆听 投资者意见并传递公司信息，举办年度网上业绩说明会等多种方式保持与投资者的沟通与互动，提高公司信息透明度，切实 维护投资者的合法权益。

报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。

7 、关于相关利益者。 公司充分尊重和维护股东、供应商、客户、债权人、员工等利益相关者的合法权益，加强与各方 的沟通和交流，诚信对待供应商和客户，关注公益事业，参与精准扶贫工作。坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理 念，积极履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，在企业创造利润最大化的同时，努力实现股东、员工、社会等各 方利益的协调平衡，共同推动公司高质量发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全了公司的法人治理结构。公司控股股东通 过股东大会行使出资人的权利，没有通过行使提案权、表决权以外的其他方式干预公司的决策和经营活动。公司具备完整的 业务体系及直接面向市场独立经营的能力，具有独立的生产、供应和销售系统，与控股股东以及间接控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务等方面严格分开。

1 、公司与控股股东业务分开。 公司主营业务突出，主要从事民爆器材、军品的生产、研发与销售、工程爆破服务等。 公司在业务上不依赖于控股股东、间接控股股东或其他关联企业，拥有独立的产供销系统，具备独自面向市场业务能力，自 主经营，自负盈亏，自担风险。不存在依赖或委托控股股东、间接控股股东及其控制的其他企业进行产品销售、原材料采购 的情况。对于生产经营活动中的日常关联交易，按照市场化的原则进行。公司控股股东和间接控股股东均向公司出具了避免 同业竞争的承诺函，遵循承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。控股股东除依法行使股东权利外，不存在直接或间 接干预公司经营的情形。

• 2 、公司与控股股东人员分开。 公司构建了独立的劳动人事、社会保障体系及工资管理体系，建立了独立的人事档案，

79

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

制订了严格的员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，与公司全体员工签订了劳动合同。公司员工的聘任、社会保险、 工资发放和福利支出与控股股东、间接控股股东及其关联方严格分开。公司董事、监事、高级管理人员依法定程序选举或聘 任，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均在 公司任职并领取薪酬，未在控股股东、间接控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。公司的财 务人员不存在在公司的控股股东、间接控股股东及其控制的其他企业交叉任职的情况。

3 、公司与控股股东资产分开。 公司资产权属清晰、完整，拥有独立的生产经营场所，具备与生产经营有关的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用 权，对所有资产拥有完全的控制、支配、处置，收益等各项权利。公司没有以资产、权益或信用为控股股东、间接控股股东 的债务提供过担保，不存在控股股东、间接控股股东违规占用或支配公司资金、资产及其他资源的情况。没有依赖控股股东、 间接控股股东资产进行生产经营的情况。

4 、公司与控股股东机构分开。 公司建立了适应企业自身发展需要、高效运行的内部组织架构，制定了完善的岗位职责 和管理制度。各职能部门各司其职、分工协作，形成有机的独立运营主体，推动公司生产经营有序开展。公司与控股股东、 间接控股股东在机构设置及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。控股股东和间接控股股东及其职 能部门与公司及公司职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在控股股东和间接控股股东直接干涉公司的具体运作、影响 经营管理独立性情况。公司股东大会、董事会、监事会等决策、执行及监督机构独立运行，依法行使各自职权，与控股股东、 间接控股股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

5 、公司与控股股东财务分开。 公司设立了独立的计划财务部，建立了完整的会计核算体系，制定了规范的财务管理制 度，配备了充足的专职财务会计人员，独立开户建账，做好公司经济活动记录工作。对其发生的各类经济业务，独立进行会 计核算和财务决策。公司在银行独立开设账户，自主支配自有资金，依法进行纳税申报和履行纳税义务。与控股股东、间接 控股股东及其关联企业无共用银行账户或者混合纳税现象。公司财务负责人及其他财务人员均由专职人员担任，均没有在控 股股东、间接控股股东及其关联企业兼职或领取薪酬。公司不存在货币资金或其他资产被控股股东、间接控股股东及其关联 企业占用的情况，不存在公司财务决策被控股股东干预情况，也不存在为控股股东、间接控股股东及其关联企业提供担保的 情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
			2020年05月14 日		巨潮资讯网：2019 年度股东大会决 议公告2020-026
2019年度股东大会	年度股东大会	65.29%		2020年05月15日

80

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况
	本报告期应 参加董事会 次数		以通讯方式 参加董事会 次数			是否连续两次 未亲自参加董 事会会议
		现场出席董 事会次数		委托出席董 事会次数	缺席董事 会次数		出席股东大 会次数
独立董事姓名
戴晓凤	5	1	4	0	0	否	1
徐莉萍	5	1	4	0	0	否	1
严继光	5	1	4	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》及《独立董事工作制度》等相关要求，积极开展工作。根据自身的专业优势，对重要事项作出独 立、客观、公正的判断，结合公司实际情况，科学审慎决策，提出了宝贵的意见和建议。

报告期内，公司独立董事勤勉、忠实履行职责，利用参加董事会、董事会专业委员会和股东大会的机会，多次对公司进 行实地现场考察，听取公司管理层对重大事项的汇报。参与探讨国有资本布局优化和结构调整、企业“十四五”发展规划和 经营策略，分别从资本运营、战略定位、投融资管理、财务管理和法律等专业角度和从业经验，深入探讨企业并购和专业化 整合，战略规划的刚性约束和有效落实，企业的投资管理以及人才培养规划等。对公司战略管理体系、科学编制企业“十四 五”发展规划、强化投资管理，提高投资科学性和有效性、制定中长期人才发展规划等提供了专业性意见。建议公司突出主 业实业优化升级，积极推动并购整合，提升国有资本整体功能和配置效率；把握“十四五”时期新形势、新任务，始终高度 重视与国家重大战略的深度契合,与“十三五”时期企业自身发展战略优化延续的有机衔接，准确把握和适应国家经济社会

81

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

发展“后疫情时期”的新方向、新领域、新特征；制定与发展战略规划相匹配的中长期人才发展规划，重点增加高层次核心 人才、创新创业型人才比重，加强青年优秀人才的培养；强化重点领域风险管控，务实推进运营管理工作，不断提升企业管 理水平，推动公司高质量发展；合同承办单位及时跟进合同归档登记工作，完善合同台账管理，规避降低经营风险。

独立董事对公司提出的意见和建议均被公司结合自身实际情况予以采纳。这些意见和建议对提高公司董事会决策的科学 性，完善公司的监督机制，促进公司高质量发展，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内，董事 会各专门委员会本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责的原则，严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《公司章程》等有关规定和各个专门委员会议事规则的相关要求，认真履行职责，对重大事项进行研究，提出 意见及建议，充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，保证了公司相关事项决策的合法合规，有效提升了公司董事会的 决策水平。

1 、战略委员会

报告期内，公司董事会战略委员会共召开了1次会议。对公司经营现状和行业发展趋势进行了深入地分析，结合公司所 处民爆行业的特点及民爆行业先进企业的发展经验，对公司下一步发展提出了意见和建议。准确把握“十四五”时期新形势、 新任务,确保高标准、高质量、高效率做好企业“十四五”战略规划编制工作。在对“十三五”规划执行情况进行评估后， 根据“十四五”规划的统筹安排，指导公司起草了“南岭民爆十四规划编制工作方案”，进一步明确了公司发展思路，理顺 了规划的脉络，为公司“十四五”规划的正式发布实施夯实了基础。

2 、审计委员会

根据《公司董事会审计委员会议事规则》和《审计委员会年度财务报告审计工作规程》等有关规定，公司董事会审计委 员会认真履行审核、监督和检查职责。

报告期内，审计委员会共召开了8次会议。严格审议公司2020年定期报告、纪检监察审计部日常审计、专项审计、年度 工作计划及总结等，重点审查了公司计提资产减值事项包括减值涉及的资产范围、金额，减值测试的程序和依据，资产减值 事项信息披露等情况。关注公司内部控制的有效性及其实施情况，督促和指导纪检监察审计部对公司财务管理运行情况进行 定期和不定期的检查和评估，并重点围绕年报审计开展各项工作。在年度报告编制期间，重点关注2019年度审计工作安排及 审计工作进展情况，与注册会计师就审计过程中发现的问题及时交换意见，推进审计工作的独立开展和如期完成。在审计工 作结束后认真阅读年审注册会计师出具的公司2019年度审计报告，对年审注册会计师完成审计工作情况及其执业质量进行全 面客观的评价。

3 、提名委员会

报告期内，公司董事会提名委员会召开1次会议。根据公司战略发展规划，选拔职业操守与专业水平突出的高层管理人 员，提升公司管理团队的整体履职能力和梯队建设；充分了解高管人选的教育背景、职业经历、专业素养和勤勉程度等综合 情况，并对公司制定与发展战略规划相匹配的中长期人才发展规划提出了合理化建议。

82

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议。研究分析公司薪酬与绩效管理体系、探讨董事、监事和高级 管理人员的绩效考核机制。对公司高级管理人员的工作业绩、绩效完成情况等进行了审查；并按薪酬试行办法有关评价标准 对董事、监事和高级管理人员的工作情况进行评估，认真审议了2019年度董事、监事及高级管理人员薪酬结算情况和 2020 年度薪酬试行办法等事项，认为：公司董事、监事和高级管理人员薪酬符合公司的激励约束机制和薪酬试行办法的规定。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司构建了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，不断完善高级管理人员考核、晋升和奖惩激励机制。 坚持按劳分配与责、权、利相结合，实行高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩。公司高级管理人员按照各自经营业绩、工作 能力、岗位职责，结合公司现行薪酬制度领取报酬，接受董事会的考核和绩效评估。未来，公司将调整考核权重，加大对战 略目标、效益指标、安全指标的考核权重，强化绩效考核结果的区分度。探索推行长期激励方式，激发高级管理人员干事创 业的动力和企业发展活力。

报告期内，公司已按照高级管理人员薪酬试行办法对高级管理人员进行了考核与评级，考核结果在年度绩效薪酬中予以 体现。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2021年04月28日	2021年04月28日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 《公司2020年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例
		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例
		100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	(1)具有以下特征的缺陷，应认定为重大	(1)具有以下特征的缺陷，应认定为重 大缺陷： ①严重违犯国家法律、法规；
定性标准	缺陷:
	①公司董事、监事和高级管理人员的舞

83

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	弊行为; ②内部监督机构对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效; ③财务报告存在重大错报，而对应的控 制活动未能识别该错报，或需要更正已 公布的财务报告。 (2)具有以下特征的缺陷，应认定为重要 缺陷: ①未按公认会计准则选择和应用会计政 策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③财务报告过程控制存在一项或多项缺 陷，虽未达到重大缺陷标准，但影响财 务报告达到合理、准确的目标。 (3)财务报告一般缺陷是指除上述重大 缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺 陷。	②重要业务缺乏制度控制和制度系 统性失效； ③高级管理人员流失严重； ④内部控制评价的重大缺陷未得到 整改。 (2)具有以下特征的缺陷，应认定为重 要缺陷： ①关键岗位业务人员流失严重； ②重要业务制度或系统存在重要缺 陷； ③内部控制重要缺陷未得到整改； ④其他对公司有重要影响的情形。 (3)非财务报告一般缺陷是指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 缺陷。
	对于财务报告相关的内控缺陷，通过对 公司年度财务报表潜在错报或披露事项 错报程度进行判定,以近三年度平均的 营业利润、主营业务收入、资产总额作 为重要性水平判断标准。 (1)潜在错报金额＜平均营业利润的5% 确定为一般缺陷，平均营业利润的5% ≤潜在错报金额＜平均营业利润的10% 确定为重要缺陷，潜在错报金额≥平均 营业利润的10%确定为重大缺陷； (2)潜在错报金额＜平均主营业务收入的 0.3%确定为一般缺陷，平均主营业务收 入的0.3%≤潜在错报金额＜平均主营 业务收入的0.6%确定为重要缺陷，潜在 错报金额≥主营业务收入的0.6%确定 为重大缺陷； (3)潜在错报金额＜平均资产总额的 0.15%确定为一般缺陷，平均资产总额的 0.15%≤潜在错报金额＜平均资产总额 的0.3%确定为重要缺陷，潜在错报金额 ≥平均资产总额的0.3%确定为重大缺 陷。	对于非财务报告相关的内控缺陷，通 过对公司经济损失程度进行判定,以 近三年度平均的营业利润、主营业务 收入、资产总额作为重要性水平判断 标准。 (1)经济损失＜平均营业利润的5%确 定为一般缺陷，平均营业利润的5% ≤经济损失＜平均营业利润的10% 确定为重要缺陷，经济损失≥平均营 业利润的10%确定为重大缺陷； (2)经济损失＜平均主营业务收入的 0.3%确定为一般缺陷，平均主营业务 收入的0.3%≤经济损失＜平均主营 业务收入的0.6%确定为重要缺陷， 经济损失≥平均主营业务收入的 0.6%确定为重大缺陷； (3)经济损失＜平均资产总额的 0.15%确定为一般缺陷，平均资产总 额的0.15%≤经济损失＜平均资产 总额的0.3%确定为重要缺陷，经济 损失≥平均资产总额的0.3%确定为 重大缺陷。
定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

84

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

85

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2021年04月26日
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天职业字[2021]20100号
注册会计师姓名	刘智清、周曼、刘洋
审计报告正文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2020年12月31日的合并资产 负债表及资产负债表，2020年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权 益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南岭民爆2020年12月31日的合 并财务状况及财务状况以及2020年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南岭民爆，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
营业收入确认
南岭民爆主要从事民爆器材的生产和销售； 2020年度 主营业务收入为人民币186,603.13万元，主要为销售 民爆器材产生的收入。 根据销售合同约定，南岭民爆对于销售民爆器材产生 的收入以客户签收作为销售收入的确认时点，收入确	针对该关键审计事项，我们实施了以下主要审计程序： 1、了解、评价和测试管理层与收入确认相关的内部控制关键控 制点设计和运行的有效性。 2、与管理层访谈，并检查销售合同，识别客户取得商品或服务 控制权时点相关的条款，评价收入确认政策的适当性。

86

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

认时点是否准确对南岭民爆经营成果影响重大。 由于营业收入是南岭民爆业绩考核关键指标之一，存 在管理层为了达到特定目标或期望导致收入未在恰当 期间确认的错报风险，故我们将南岭民爆民爆器材营 业收入确认确定为关键审计事项。 参见财务报表附注五、29及附注七、45	3、分析收入变动情况，实施与上年同期及同行业上市公司对比 分析，结合毛利率变动分析收入变动的合理性。 4、抽样检查产品发运结算单、客户签收的发货单等外部证据， 检查收款记录；结合应收账款审计，选择主要客户函证本期销售 额，检查收入确认准确性。 5、对资产负债表日前后的收入，我们选取样本核对至客户签收 的发货单等支持性文件，以评估销售收入是否确认在恰当的期 间。 6、检查公司新增客户和销售变动较大的客户及其关联方的工商 信息，以评估是否存在未识别的潜在关联方关系和交易。
在建工程减值
南岭民爆2020年末在建工程账面余额57,534.50万元， 已计提在建工程减值准备5,740.80万元，占资产总额 的13.00%，其中主要在建项目为2020年新增的一六九 棚户区改造项目，该项目账面余额53,891.80万元，已 计提减值准备5,740.80万元，系经法院终审判决由子 公司承接的职工民生工程。 管理层依据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定 对在建工程减值迹象进行判断。资产减值，是指资产 或其所属的现金产生单元的可收回金额低于其账面价 值。 对于存在减值迹象的在建工程，管理层按照《企业会 计准则第8号—资产减值》相关要求进一步预测可收回 金额，其中，在预测未来现金流量时，管理层需要对 该资产（或资产组）的售价、成本等做出重大判断。 由于在建工程减值预测较为复杂，且在估计减值测试 中使用的参数涉及管理层判断，这些判断存在重大不 确定性，并且有可能受到管理层偏向的影响，故我们 将在建工程减值作为关键审计事项。 参见财务报表附注五、20及附注七、15	针对该关键审计事项，我们实施了以下主要审计程序： 1、了解、评价及验证公司对在建工程减值迹象和可收回金额评 估相关的内部控制。 2、实地勘察相关在建工程，并实施监盘程序，以了解工程完工 的形象进度及是否存在闲置问题。 3、获取管理层关于在建工程减值测试的说明及在建工程成本核 算的相关资料，复核其成本暂估的充分、恰当性及减值测试方法 的合理性。 4、获取在建工程专项审计报告和资产组价值评估报告，评估外 部专家胜任能力，了解评估方法和评估假设的合理性。 5、针对在建工程涉及的诉讼事项，获取了律师的诉讼风险分析 咨询意见，了解在建工程涉及的风险责任及风险应对。

四、其他信息

南岭民爆管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

87

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南岭民爆的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算南岭民爆、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南岭民爆的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

• （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

• （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

• （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南岭民爆持续经营能

• 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致南岭民爆不能持续经营。

• （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

• （6）就南岭民爆中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

88

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2020 年 12 月 31 日

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	709,798,991.04	509,671,866.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	303,895,003.23	460,300,512.01
应收款项融资	129,262,152.00	102,587,542.83
预付款项	106,872,091.19	171,786,364.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	52,963,856.68	250,247,018.30
其中：应收利息
应收股利	4,482,884.56
买入返售金融资产
存货	267,876,927.23	260,768,230.67
合同资产	1,428,834.31
持有待售资产	1,040,285.31	1,040,285.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	69,367,560.24	65,635,276.99
流动资产合计	1,642,505,701.23	1,822,037,097.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

89

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	122,355,540.65	119,027,133.32
其他权益工具投资	112,472,240.32	111,009,288.26
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,128,153,492.77	996,632,780.93
在建工程	517,937,031.21	140,211,082.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	369,206,976.30	379,030,709.21
开发支出
商誉	13,353,983.78	12,303,024.68
长期待摊费用	4,641,253.38	4,535,351.70
递延所得税资产	31,705,813.66	17,187,270.00
其他非流动资产	43,258,581.80	84,675,322.21
非流动资产合计	2,343,084,913.87	1,864,611,963.10
资产总计	3,985,590,615.10	3,686,649,060.58
流动负债：
短期借款	601,720,929.26	915,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	59,700,000.00	26,000,000.00
应付账款	234,923,373.98	253,695,182.59
预收款项		59,901,564.36
合同负债	82,021,632.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	27,804,462.81	23,516,999.03

90

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

应交税费	16,074,988.95	20,614,153.78
其他应付款	286,427,029.48	146,547,403.43
其中：应付利息
应付股利	1,110,196.25	737,196.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	315,860.50	200,000.00
其他流动负债	9,845,275.61
流动负债合计	1,318,833,553.32	1,445,475,303.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	125,285,000.00	55,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	530,281.02	789,166.85
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	113,988,749.92	108,134,365.28
递延所得税负债	11,012,941.25	10,903,945.60
其他非流动负债	340,265,883.71	2,143,295.57
非流动负债合计	591,082,855.90	177,070,773.30
负债合计	1,909,916,409.22	1,622,546,076.49
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	555,223,556.89	555,223,556.89
减：库存股
其他综合收益	16,308,407.25	22,325,297.91
专项储备	7,314,436.79	5,662,771.68

91

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

盈余公积	98,678,203.98	98,083,690.35
一般风险准备
未分配利润	980,861,807.97	968,760,910.59
归属于母公司所有者权益合计	2,029,673,412.88	2,021,343,227.42
少数股东权益	46,000,793.00	42,759,756.67
所有者权益合计	2,075,674,205.88	2,064,102,984.09
负债和所有者权益总计	3,985,590,615.10	3,686,649,060.58

法定代表人：曾德坤 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	440,951,093.40	265,023,067.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	128,174,046.59	198,794,728.53
应收款项融资	68,473,481.84	53,741,393.16
预付款项	9,989,480.84	6,864,338.32
其他应收款	592,868,007.22	463,855,844.04
其中：应收利息
应收股利	16,482,884.56
存货	8,234,715.22	6,176,041.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	47,424,702.65	46,807,139.95
流动资产合计	1,296,115,527.76	1,041,262,553.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,157,793,196.32	1,781,102,378.16

92

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他权益工具投资	111,383,288.83	110,407,650.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	91,314,407.29	64,950,262.07
在建工程	2,811,938.20	6,683,193.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,220,409.99	7,826,606.82
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	6,517,702.25	5,656,094.68
其他非流动资产		72,622.00
非流动资产合计	1,378,224,184.87	1,976,882,048.78
资产总计	2,674,339,712.63	3,018,144,602.22
流动负债：
短期借款	600,758,304.86	875,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	59,700,000.00	26,000,000.00
应付账款	55,849,902.87	14,215,891.97
预收款项		16,114,919.79
合同负债	45,332,716.54
应付职工薪酬	4,183,589.38	2,080,309.05
应交税费	128,586.88	33,870.27
其他应付款	576,914,821.77	499,635,069.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	315,860.50	200,000.00
其他流动负债	5,893,253.15
流动负债合计	1,349,077,035.95	1,433,280,060.89
非流动负债：

93

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

长期借款	125,285,000.00	55,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,061,749.41	3,185,874.37
递延所得税负债	6,723,072.21	6,479,162.50
其他非流动负债
非流动负债合计	136,069,821.62	64,765,036.87
负债合计	1,485,146,857.57	1,498,045,097.76
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	659,803,988.92	990,544,577.21
减：库存股
其他综合收益	20,082,783.12	19,345,936.00
专项储备	2,324,789.65	1,747,094.15
盈余公积	63,613,481.31	63,018,967.68
未分配利润	72,080,812.06	74,155,929.42
所有者权益合计	1,189,192,855.06	1,520,099,504.46
负债和所有者权益总计	2,674,339,712.63	3,018,144,602.22

3 、合并利润表

		单位：元
项目	2020年度	2019年度
一、营业总收入	1,999,093,525.09	2,521,573,968.65
其中：营业收入	1,999,093,525.09	2,521,573,968.65
利息收入
已赚保费

94

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,899,788,846.19	2,459,904,887.48
其中：营业成本	1,362,477,631.80	1,819,920,967.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金 净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,959,288.32	18,702,401.98
销售费用	77,546,817.18	181,719,066.71
管理费用	341,076,649.90	343,017,226.83
研发费用	72,725,435.43	64,046,027.46
财务费用	26,003,023.56	32,499,197.06
其中：利息费用	33,757,969.62	44,603,251.41
利息收入	3,520,829.16	13,061,263.83
加：其他收益	12,417,199.12	12,289,302.38
投资收益（损失以“－”号填 列）
	9,497,094.83	10,521,375.68
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益
	8,479,424.83	9,921,375.68
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）
	-32,378,010.52	-29,528,915.77
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
	-59,073,502.45	-1,921,060.20
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
	3,055,936.52	288,417.19

95

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	32,823,396.40	53,318,200.45
加：营业外收入	1,624,515.13	2,021,486.82
减：营业外支出	12,904,941.28	13,858,428.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）
	21,542,970.25	41,481,258.99
减：所得税费用	-4,422,822.40	13,644,387.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	25,965,792.65	27,836,871.01
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
	25,965,792.65	27,836,871.01
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	20,121,151.01	23,866,449.40
2.少数股东损益	5,844,641.64	3,970,421.61
六、其他综合收益的税后净额	-6,016,890.66	14,896,146.34
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
	-6,016,890.66	14,896,146.34
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益
	862,445.81	13,201,741.35
1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
	-39,882.00	-81,328.00
3.其他权益工具投资公允价 值变动
	902,327.81	13,283,069.35
4.企业自身信用风险公允价 值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合 收益
	-6,879,336.47	1,694,404.99
1.权益法下可转损益的其他 综合收益
2.其他债权投资公允价值变 动
3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额

96

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

4.其他债权投资信用减值准 备
	45,000.00
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-6,924,336.47	1,694,404.99
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	19,948,901.99	42,733,017.35
归属于母公司所有者的综合收益 总额
	14,104,260.35	38,762,595.74
归属于少数股东的综合收益总额	5,844,641.64	3,970,421.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.05	0.06
（二）稀释每股收益	0.05	0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：曾德坤 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业收入	1,193,938,317.64	1,196,616,760.50
减：营业成本	1,102,197,773.40	1,104,047,405.57
税金及附加	2,958,891.06	2,834,667.55
销售费用	3,487,952.72	22,359,116.60
管理费用	49,394,704.36	51,035,444.55
研发费用	1,419,488.54	1,058,521.64
财务费用	30,640,127.48	27,254,659.89
其中：利息费用	33,193,004.39	42,664,497.38
利息收入	2,656,672.43	15,551,167.17
加：其他收益	516,924.96	1,953,074.96
投资收益（损失以“－”号填列）	9,064,098.76	29,772,706.89
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益
	8,064,098.76	9,172,706.89
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

97

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）
	-3,446,430.28	734,628.15
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
	-11,274.44	106,794.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	9,962,699.08	20,594,148.92
加：营业外收入	118,780.00	12,500.00
减：营业外支出	4,997,950.38	130,950.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）
	5,083,528.70	20,475,698.92
减：所得税费用	-861,607.57	308,657.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	5,945,136.27	20,167,041.90
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	5,945,136.27	20,167,041.90
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	736,847.12	13,206,159.50
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益
	691,847.12	13,206,159.50
1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
	-39,882.00	-81,328.00
3.其他权益工具投资公允价 值变动
	731,729.12	13,287,487.50
4.企业自身信用风险公允价 值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合 收益
	45,000.00
1.权益法下可转损益的其他 综合收益
2.其他债权投资公允价值变动

98

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准 备
	45,000.00
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	6,681,983.39	33,373,201.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	2,149,632,489.47	2,357,666,517.71
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现 金
	284,928,482.00	111,002,690.62
经营活动现金流入小计	2,434,560,971.47	2,469,669,208.33

99

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现 金
	1,071,241,903.31	1,201,110,127.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	435,985,052.23	466,134,238.86
支付的各项税费	145,980,552.04	155,932,781.21
支付其他与经营活动有关的现 金
	252,590,301.16	371,996,041.69
经营活动现金流出小计	1,905,797,808.74	2,195,173,189.64
经营活动产生的现金流量净额	528,763,162.73	274,496,018.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	1,770,120.94	9,216,622.01
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	8,158,413.58	4,287,735.63
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
	51,497,406.26
投资活动现金流入小计	61,425,940.78	13,504,357.64
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	104,420,749.75	96,182,208.49
投资支付的现金	403,200.00	1,047,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	104,823,949.75	97,229,508.49

100

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-43,398,008.97	-83,725,150.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
		2,000,000.00
取得借款收到的现金	730,960,000.00	974,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	730,960,000.00	976,800,000.00
偿还债务支付的现金	974,815,000.00	1,054,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	43,421,104.94	55,503,946.41
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
	3,777,299.25	3,776,353.50
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	1,018,236,104.94	1,109,503,946.41
筹资活动产生的现金流量净额	-287,276,104.94	-132,703,946.41
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-1,579,720.42	1,762,962.62
五、现金及现金等价物净增加额	196,509,328.40	59,829,884.05
加：期初现金及现金等价物余 额
	495,274,342.88	435,444,458.83
六、期末现金及现金等价物余额	691,783,671.28	495,274,342.88

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	1,307,563,000.11	1,413,990,036.12
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金
	390,007,910.17	191,036,257.55
经营活动现金流入小计	1,697,570,910.28	1,605,026,293.67

101

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现 金
	1,066,573,828.53	1,303,182,340.87
支付给职工以及为职工支付的 现金
	44,450,792.18	44,084,929.71
支付的各项税费	19,517,543.16	21,966,184.38
支付其他与经营活动有关的现 金
	152,252,048.57	86,278,811.86
经营活动现金流出小计	1,282,794,212.44	1,455,512,266.82
经营活动产生的现金流量净额	414,776,697.84	149,514,026.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	1,000,000.00	8,992,089.95
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	233,254.00	121,930.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计	1,233,254.00	9,114,019.95
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	2,131,067.66	707,445.52
投资支付的现金		4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	2,131,067.66	4,707,445.52
投资活动产生的现金流量净额	-897,813.66	4,406,574.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	730,000,000.00	949,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	730,000,000.00	949,800,000.00
偿还债务支付的现金	934,815,000.00	1,025,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	39,744,579.03	50,090,237.38

102

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	974,559,579.03	1,075,090,237.38
筹资活动产生的现金流量净额	-244,559,579.03	-125,290,237.38
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	169,319,305.15	28,630,363.90
加：期初现金及现金等价物余 额
	253,616,468.49	224,986,104.59
六、期末现金及现金等价物余额	422,935,773.64	253,616,468.49

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
					归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
项目		其他权益工具												少数 股东 权益
						减	其他			一般	未分
	股 本	优 先 股	永 续 债	其 他	资本 公积	： 库存 股	综合 收益	专项 储备	盈余 公积	风险 准备	配利 润	其他	小计
	371, 287, 000. 00
					555,2 23,55 6.89		22,32 5,297. 91	5,662, 771.6 8	98,08 3,690. 35		968,7 60,91 0.59		2,021, 343,2 27.42	42,75 9,756. 67	2,064, 102,9 84.09
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	371, 287, 000. 00
					555,2 23,55 6.89		22,32 5,297. 91	5,662, 771.6 8	98,08 3,690. 35		968,7 60,91 0.59		2,021, 343,2 27.42	42,75 9,756. 67	2,064, 102,9 84.09
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
							-6,01 6,890. 66	1,651, 665.1 1			12,10 0,897. 38		8,330, 185.4 6	3,241, 036.3 3	11,57 1,221. 79
									594,5 1363
									.
							-6,01 6,890. 66				20,12 1,151. 01		14,10 4,260. 35	5,844, 641.6 4	19,94 8,901. 99
（一）综合收 益总额

103

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（二）所有者 投入和减少 资本														1,272, 693.9 4	1,272, 693.9 4
														1,272, 693.9 4	1,272, 693.9 4
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
											-8,02 0,253. 63		-7,42 5,740. 00	-3,87 6,299. 25	-11,3 02,03 9.25
（三）利润分 配									594,5 13.63
											-594, 513.6 3
1．提取盈余 公积									594,5 13.63
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配											-7,42 5,740. 00		-7,42 5,740. 00	-3,87 6,299. 25	-11,3 02,03 9.25
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
								1,651, 665.1 1					1,651, 665.1 1		1,651, 665.1 1
（五）专项储 备
								25,53 6,816. 99					25,53 6,816. 99		25,53 6,816. 99
1．本期提取

104

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

								-23, 85,1 1.8	8 5 8				-23,8 85,15 1.88		-23,8 85,15 1.88
2．本期使用
（六）其他
	371 287 000 00	,					16,3 8,407 2			7 . 8		8 0 7			. 2,075, 674,2 05.88
					555,2 23,55 6.89			0 . 5 7,314 436.	, 7 9 98,6 8,203 9		980, 61,8 7.9		2,029, 673,4 12.88	46,00 0,793 00
四、本期期末 余额
		,
		.

上期金额

单位：元

					2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
					归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
项目		其他权益工具												少数 股东 权益
						减：	其他			一般	未分
	股 本	优 先 股	永 续 债	其 他	资本 公积	库存 股	综合 收益	专项 储备	盈余 公积	风险 准备	配利 润	其 他	小 计
	371, 287, 000. 00												1,990 ,922, 753.3 0
					555,2 23,55 6.89		7,183, 811.4 0	4,722, 167.1 2	95,99 3,338. 05		956,5 12,87 9.84			40,921 ,957.9 5	2,031, 844,71 1.25
一、上年期末 余额
											-2,17 5,974. 46		-1,85 6,986 .18
加：会计 政策变更							245,3 40.17		73,64 8.11					-356,2 69.39	-2,213, 255.57
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其他
	371, 287, 000. 00												1,989 ,065, 767.1 2
					555,2 23,55 6.89		7,429, 151.5 7	4,722, 167.1 2	96,06 6,986. 16		954,3 36,90 5.38			40,565 ,688.5 6	2,029, 631,45 5.68
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
							14,89 6,146. 34		2,016, 704.1 9		14,42 4,005. 21		32,27 7,460 .30		34,471 ,528.4 1
								940,6 04.56						2,194, 068.11
							14,89 6,146. 34				23,86 6,449. 40		38,76 2,595 .74		42,733 ,017.3 5
（一）综合收 益总额														3,970, 421.61
（二）所有者 投入和减少 资本
														2,000, 000.00	2,000, 000.00
1．所有者投 入的普通股														2,000, 000.00	2,000, 000.00
2．其他权益 工具持有者 投入资本

105

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
									2,016, 704.1 9		-9,44 2,444. 19		-7,42 5,740 .00		-11,20 2,093. 50
（三）利润分 配														-3,776, 353.50
									2,016, 704.1 9		-2,01 6,704. 19
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配											-7,42 5,740. 00		-7,42 5,740 .00		-11,20 2,093. 50
														-3,776, 353.50
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备								940,6 04.56					940,6 04.56		940,60 4.56
								27,92 4,644. 08					27,92 4,644 .08		27,924 ,644.0 8
1．本期提取
								-26,9 84,03 9.52					-26,9 84,03 9.52		-26,98 4,039. 52
2．本期使用
（六）其他
	371, 287, 000. 00												2,021 ,343, 227.4 2
					555,2 23,55 6.89		22,32 5,297. 91	5,662, 771.6 8	98,08 3,690. 35		968,7 60,91 0.59			42,759 ,756.6 7	2,064, 102,98 4.09
四、本期期末 余额

106

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
		其他权益工具					其他 综合 收益			未分 配利 润		所有者 权益合 计
项目					资本 公积	减：库 存股		专项 储备	盈余 公积
	股本	优先 股	永续 债								其他
				其他
	371,28 7,000. 00									74,15 5,929. 42
一、上年期末 余额					990,544 ,577.21		19,345, 936.00	1,747,0 94.15	63,018, 967.68			1,520,099 ,504.46
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
	371,28 7,000. 00									74,15 5,929. 42
二、本年期初 余额					990,544 ,577.21		19,345, 936.00	1,747,0 94.15	63,018, 967.68			1,520,099 ,504.46
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
					-330,74 0,588.2 9					-2,075 ,117.3 6
							736,847 .12	577,695 .50	594,513 .63			-330,906, 649.40
										5,945, 136.2 7
（一）综合收 益总额							736,847 .12					6,681,983 .39
（二）所有者 投入和减少资 本					-330,74 0,588.2 9
												-330,740, 588.29
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
					-330,74 0,588.2 9
												-330,740, 588.29
4．其他
										-8,020 ,253.6 3
（三）利润分 配									594,513 .63			-7,425,74 0.00
1．提取盈余公 积									594,513 .63	-594,5 13.63
2．对所有者 （或股东）的 分配										-7,425 ,740.0 0
												-7,425,74 0.00
3．其他

107

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备								577,695 .50				577,695.5 0
								3,037,0 45.61				3,037,045 .61
1．本期提取
								-2,459,3 50.11				-2,459,35 0.11
2．本期使用
（六）其他
	371,28 7,000. 00									72,08 0,812. 06		1,189,192 ,855.06
四、本期期末 余额					659,803 ,988.92		20,082, 783.12	2,324,7 89.65	63,613, 481.31

上期金额

单位：元

							2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
		其他权益工具
项目		优 先 股	永 续 债		资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项储 备	盈余 公积	未分配 利润		所有者 权益合 计
	股本			其 他							其他
	371,2 87,00 0.00				990,54 4,577.2 1				60,928 ,615.3 8
一、上年期末 余额							6,139,7 76.50	1,072,34 9.63		62,768,4 98.71		1,492,740, 817.43
加：会计 政策变更									73,648 .11	662,833. 00
												736,481.11
前 期差错更正
其他
	371,2 87,00 0.00				990,54 4,577.2 1				61,002 ,263.4 9
二、本年期初 余额							6,139,7 76.50	1,072,34 9.63		63,431,3 31.71		1,493,477, 298.54
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
							13,206, 159.50	674,744. 52	2,016, 704.19	10,724,5 97.71		26,622,20 5.92

108

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（一）综合收 益总额							13,206, 159.50			20,167,0 41.90		33,373,20 1.40
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配									2,016, 704.19	-9,442,4 44.19		-7,425,740 .00
1．提取盈余 公积									2,016, 704.19	-2,016,7 04.19
2．对所有者 （或股东）的 分配
										-7,425,7 40.00		-7,425,740 .00
3．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
								674,744. 52				674,744.5 2
（五）专项储备
								2,325,23 9.22				2,325,239. 22
1．本期提取
								-1,650,4 94.70				-1,650,494 .70
2．本期使用
（六）其他
	371,2 87,00 0.00				990,54 4,577.2 1				63,018 ,967.6 8
四、本期期末 余额							19,345, 936.00	1,747,09 4.15		74,155,9 29.42		1,520,099, 504.46

109

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、公司基本情况

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经湖南省人民政府批准（湘政函【2001】第129 号），由湖南省南岭化工厂为主发起人，联合中国新时代控股（集团）公司、深圳市金奥博科技有限公司、湖南中人爆破工 程有限公司和自然人吕春绪先生等以发起方式组建的股份有限公司。

公司于2001年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准注册登记，注册号码430000000045085，统一社会信用代码： 9143000073051349XL。公司发起人股份总额为4,375.56万股，其中：湖南省南岭化工厂以经营性净资产认购4,215.56万股， 占总股本的96.34%；中国新时代控股（集团）公司以现金认购80万股，占总股本的1.83%；深圳市金奥博科技有限公司以现 金认购24万股，占总股本的0.55%；湖南中人爆破工程有限公司以现金认购40万股，占总股本的0.91%；自然人吕春绪先生以 现金认购16万股，占总股本的0.37%。

公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字【2006】140号），于2006年12月11日以每股发行价格人民币9.38元， 首次公开发行1,500万股A股股票，发行后股本总额为5,875.56万股，其中：湖南省南岭化工厂占股本总额的71.75%，中国新 时代控股（集团）公司占股本总额的1.36%，深圳市金奥博科技有限公司占股本总额的0.41%，湖南中人爆破工程有限公司占 股本总额的0.68%，自然人吕春绪先生占股本总额的0.27%，社会公众占股本总额的25.53%。公司股票于2006年12月22号在深 圳证券交易所挂牌上市，股票代码002096，股票简称“南岭民爆”。

根据公司2007年度股东大会决议，以2007年度末股本58,755,600股为基数，以2008年5月20日为股权登记日、2008年5 月21日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增29,377,800股。转增后的公司股本总额为88,133,400 股。注册资本增至人民币88,133,400元。

根据公司2008年度股东大会决议，以2008 年度末股本88,133,400股为基数，以2009年5月14日为股权登记日、2009年5 月15日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增44,066,700股。转增后的公司股本总额为132,200,100 股。注册资本增至人民币132,200,100元。

根据公司2011年度股东大会决议，以2011年度末股本132,200,100股为基数，以2012年6月14日为股权登记日、2012年6 月15日为除权除息日，向全体股东每10股送红股10股，合计送红股132,200,100股，送红股后的公司股本总额为264,400,200 股。注册资本增至人民币264,400,200元。

2012年9月12日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2012年第22次工作会议审核，本公司发行股 份购买资产事项获得有条件通过。

2012年10月26日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准湖南南岭民用爆破器材股份有限公司向湖南神斧投资管理有 限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2012】1395号），核准本公司向湖南神斧投资管理有限公司（以下简称“神 斧投资”）发行86,492,900股股份、向湖南湘投控股集团有限公司发行4,013,000股股份、向湖南轻盐创业投资管理有限公司 发行3,484,200股股份、向湖南高新创业投资集团有限公司发行3,371,800股股份、向津杉华融（天津）产业投资基金合伙企 业发行2,247,900股股份、向桂阳县民用爆破器材专营公司发行2,193,800股股份、向湖南水口山有色金属集团有限公司发行 2,140,300股股份、向湖南兴湘投资控股集团有限公司发行1,337,700股股份、向湖南柿竹园有色金属有限责任公司发行 802,600股股份、向湖南瑶岗仙矿业有限责任公司发行802,600股股份，共计发行106,886,800股股份购买相关资产。本次股 份发行后，公司总股本增至371,287,000股，注册资本增至人民币371,287,000元，业经中审国际会计师事务所验证，并出具 中审国际验字【2012】第01020252号《验资报告》。

公司控股股东：湖南省南岭化工集团有限责任公司（以下简称“南岭化工”）。

110

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

实际控制人：湖南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“湖南省国资委”）。

根据公司实际控制人湖南省国资委下发的《湖南省国资委关于湖南省兵器工业集团有限责任公司和湖南新天地投资控股 集团有限公司股权无偿划转的通知》湘国资产权[2019]172号文件要求，湖南省国资委决定将其持有的湖南新天地投资控股 集团有限公司(以下简称“新天地集团”)100%股权无偿划转至湖南湘科控股集团有限公司（以下简称“湘科集团”）。本次国 有产权无偿划转实施完成后，湘科集团将持有新天地集团100%的股权，间接持有本公司64.92%的股份，成为本公司间接控股 股东。

本公司属专用化学产品制造业，经营范围：研制、开发、生产、销售民用爆破器材（生产、销售按许可证核定的期限和 范围从事经营）；生产、销售化工产品（不含危险品和监控化学品）；包装材料、建筑装饰材料、五金机电器材、工程施工材 料、机械设备的研究、开发、生产、销售和相关的技术服务；高新技术成果产业化；货物、设备及技术进出口业务；煤炭及 制品、非金属矿及制品、金属及金属矿的批发；农业机械、初级农产品的批发。

公司注册地址：双牌县泷泊镇双北路6号，法定代表人：曾德坤。

本财务报表已经本公司第六届董事会第十七次会议于2021年4月26日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制 为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的公司或主体。

截至2020年12月31日，纳入本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号	子公司名称	级次	简称
1	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	一级	岳阳南岭爆破
2	怀化南岭民用爆破服务有限公司	一级	怀化南岭爆破
3	湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司	一级	南岭衡阳爆破
4	湖南新天地南岭经贸有限责任公司	一级	南岭经贸
5	湖南南岭民爆工程有限公司	一级	南岭民爆工程
6	郴州七三二零化工有限公司	一级	七三二零化工
7	新天地（香港）国际发展有限公司	一级	新天地（香港）
8	湖南南岭消防科技有限公司	一级	南岭消防
9	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司	一级	向红机械
10	长斧众和科技有限公司	一级	长斧众和
11	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	一级	一六九
12	重庆神斧锦泰化工有限公司	一级	神斧锦泰
13	邵阳三化有限责任公司	一级	邵阳三化
14	醴陵市民用爆炸物品专营有限公司	一级	醴陵民爆
15	湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司	一级	湘南爆破
16	黔东南永嘉民爆联合经营有限责任公司	一级	黔东南永嘉
17	衡阳县一六九民爆器材有限公司	二级	衡阳一六九
18	湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司	二级	怀化市民爆
19	新疆南岭民爆混装炸药有限公司	二级	新疆南岭民爆
20	黔东南长胜爆破工程有限公司	二级	长胜爆破
21	郴州市发安运输有限责任公司	二级	发安运输

111

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

22	资兴市民用爆破器材专营有限责任公司	二级	资兴民爆
23	安仁县民用爆破器材专营有限责任公司	二级	安仁民爆
24	郴州市发安爆破工程有限责任公司	二级	发安爆破
25	郴州市发安民爆器材有限责任公司	二级	发安民爆
26	岳阳南岭爆破工程有限公司	二级	岳阳南岭工程
27	湖南神斧民爆工程爆破有限公司	二级	神斧爆破
28	湖南神斧民爆集团茶陵民爆经营有限公司	二级	茶陵民爆
29	沅陵县神威工程爆破有限公司	二级	沅陵神威
30	沅陵县神力民爆器材销售有限公司	二级	沅陵神力
31	耒阳神斧民爆物资有限公司	二级	耒阳民爆
32	新天地（香港）海外投资控股有限公司	二级	新天地（香港）海外投资
33	衡阳县蒸阳爆破有限责任公司	二级	蒸阳爆破
34	南岭前海工贸(深圳)有限公司	二级	前海工贸
35	益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司	二级	益阳嘉鑫
36	湖南斧欣科技有限责任公司	二级	斧欣科技
37	岳阳鸿鑫民爆器材有限公司	二级	岳阳鸿鑫
38	临湘南岭民爆器材专营有限公司	二级	临湘民爆
39	湖南神斧向红民爆服务有限公司	二级	向红民爆
40	湘乡市通力民用爆破器材有限公司	二级	湘乡通力
41	娄底一六九爆破有限责任公司	二级	一六九爆破
42	涟源市民用爆破器材运输有限公司	二级	涟源运输
43	涟源市民爆器材专营有限公司	二级	涟源民爆
44	湘潭县民用爆破器材专营有限公司	二级	湘潭民爆
45	湘潭县平安爆破工程有限公司	二级	平安爆破
46	湘潭市得盛民用爆破器材销售有限公司	二级	湘潭得盛
47	重庆泽润爆破工程有限公司	二级	泽润爆破
48	绥宁县民爆器材专营有限公司	二级	绥宁民爆
49	城步苗族自治县三丰民爆器材专营有限公司	二级	城步三丰民爆
50	邵阳三化南岭民爆工程有限公司	二级	三化工程
51	洞口县三洲民爆器材专营有限公司	二级	洞口三洲民爆
52	新宁县三新民爆器材专营有限公司	二级	新宁三新民爆
53	永州市旺达民用爆破器材经营有限公司	二级	旺达民爆
54	黔东南民顺运输有限责任公司	二级	黔东南民顺
55	重庆凯易爆破工程有限公司	二级	凯易爆破
56	怀化南岭砂石有限公司	二级	南岭砂石
57	ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED	三级	津巴布韦矿业服务

本年非同一控制下企业合并收购重庆凯易爆破工程有限公司，本期新增设立控股子公司怀化南岭砂石有限公司，本期 注销子公司湖南神斧民爆集团有限公司；关于合并范围的变动与子公司情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在 其他主体中的权益”。

112

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述 重要会计政策、会计估计进行编制。

2 、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事 项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规 定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 （2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2 、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

113

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被 合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综 合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认 净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

• （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理：

• 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

114

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

• （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

• （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计 入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控 制权时转为当期投资收益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》编制。

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相 关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的公司或主体。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。

115

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。

本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股 东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、18 “长期 股权投资”或本附注五、9 “金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注五、18 “长期股权投资”适用的 原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司 并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

116

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

8 、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的 近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

9 、金融工具

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定， 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债 表内予以转销：

• （1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义 务；并且1）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或2）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

• 2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余 成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

• 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同 现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息

117

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期 损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资 产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此 类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转 入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动 计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关 交易费用计入其初始确认金额。

3、金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指 定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债 组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包 含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

118

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4、金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权 利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同 等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流 量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预 期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对 信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金 融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减 值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际 利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不 同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也 即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损 失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

119

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做 出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时 期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被 视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项、合同资产及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合 同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作 出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 6、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者， 确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

10 、应收票据

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合 同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损 失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损 失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据—银行承兑汇票	票据承兑人	本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经 验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方 式对预期信用损失进行估计。
应收票据—商业承兑汇票

120

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

11 、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合 同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损 失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损 失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

1、按组合计量预期信用损失的应收账款

本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：

组合名称	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
账龄组合	应收账款账龄	对于划分为账龄组合的应收账款，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历 史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通 过编制应收账款账龄和整个存续期信用损失率，计算预期信用损失。
性质组合	合并范围内关联方款项	合并范围内应收账款基于本公司统销管理模式形成，同时在资金集中管控的模式 下，合并范围内资金根据实际需求调拨，通常无预期信用风险，不计提坏账准备。

2、如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损

失。

单项计提坏账准备的应收账款

	有客观证据表明该应收款项不能收回的，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其他足以证 明应收款项可能发生损失的应收款项。
单项计提坏账准备的理由
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 经单独测试未减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
坏账准备的计提方法

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

12 、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资 产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实 质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收 益的金融资产。

121

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

13 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见本附注五、9、金融工具进行处理。

• 1、本公司基于信用风险特征将其他应收款依据不同款项性质划分为押金及保证金、备用金、往来款、其他应收款项，

• 分款项性质编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

2、因本公司合并范围内资金实行集中管控管理模式，合并范围内其他应收款基于资金调拨形成，通常不存在预期信用 损失，本公司将应收合并范围内因资金调拨形成的应收子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信 用损失计提减值准备。

3、如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信 用损失。

14 、存货

• 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求 1、存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料和低值易耗品等。

• 2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

• 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。

产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

• 4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

122

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 5、低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• （2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

15 、合同资产

• 1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品 或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

• 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信 用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

16 、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本集团企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

• 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承

• 担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

• 2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

• 3.该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年

的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值 损失：

• 1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

• 2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价

值。

123

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

17 、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：

• 1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2、出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订 的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤 销的可能性极小；

• 3、预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价 值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于 持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失 不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确 认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持 有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在 拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18 、长期股权投资

1、投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投 资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资

124

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

• （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券 取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始 投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长 期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权 投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计 入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投 资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以 长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入资本公积。

• 3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

• （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

125

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资 收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的 账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账 面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备。

19 、固定资产

（ 1 ）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、其他，按其取得时的成本作为入账的价 值，其中，外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接 归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租 赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通 过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-35	3	2.77-9.70
机器设备	年限平均法	5-14	3	6.93-19.40
运输工具	年限平均法	8-14	3	6.93-12.125
电子设备	年限平均法	5	3	19.40
其他	年限平均法	5	3	19.40

126

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折 旧政策计提折旧。

20 、在建工程

• 1、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

• 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

• 2、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21 、借款费用

• 1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2、借款费用资本化期间

• （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化

• 1）资产支出已经发生；

• 2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用

的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

• （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

• 3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

22 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、非专利权技术、民爆经营权及其他等，按成本进行初始计量。外购土地及建筑物的价款 难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

127

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

• 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司现有无形资产的摊销年限如下

资产类别	预计使用寿命（年）
土地使用权	40年、50年
非专利权技术	5年、10年、15年
民爆经营权	10年
其他	5年、10年

• 3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的

• 减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，本公司尚不存在使用寿命不确定的无形资产。

• 4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条

• 件的，确认为无形资产

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

• 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 5、无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。对使用寿命有限的无

• 形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：

• （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

• （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

• （3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；

• （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• （5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；

• （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；

• （7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。

每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估 计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。

128

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

• 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

23 、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的 经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场 利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金 额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划 提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当 的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿 命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

129

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

24 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，包括固定资产装修改造支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25 、合同负债

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对 价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

26 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属 及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

短期薪酬，本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险 缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向 已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除 与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

27 、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

130

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。

28 、股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• （1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待 期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和相应的负债。

• （3）修改、终止股份支付计划

131

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如 果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按 照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金 额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具 的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

29 、收入

• 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求 1、收入的确认

本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该 商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

• 2、本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履

• 约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

• 2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收 取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除 外。本公司考虑商品的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权 时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

132

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

• 2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

• 3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

• 4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

• 5）客户已接受该商品。

• 6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

• （1）销售商品

本公司收入确认的具体原则为：在客户取得相关商品控制权时确认。销售商品具体的收入确认时点为货物运达客户并 取得客户的发货签收单后确认。

• （2）提供劳务

公司根据与客户签订的爆破工程服务协议、运输服务协议，为客户提供爆破服务、运输服务，公司根据实际完成的爆 破方量定期或不定期与客户办理工程量结算，以双方确认的工程结算量确认收入。公司根据实际提供的运输劳务与客户办理 运费结算，以双方确认的运输结算量确认收入。

3、收入的计量

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大 融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性 消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时 考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易 价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本

133

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点 冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。 企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允 价值不能合理估计的，企业将应付客户对价全额冲减交易价格。

30 、政府补助

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3、政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。

5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种 情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款 金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

• 1、当期所得税

134

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后 计算得出。

2、递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得 税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3、所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4、所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期

135

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得 税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。

（1）承租人

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初始直接费用计入当期 损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内 确认租金费用。

出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

公司的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：

a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损

b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；但若该损失将由低于市 价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如 果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。

（2）出租人

按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当期损益，金额较 大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产， 采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当 期损益。

提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人 确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

136

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转转移。

（1）承租人

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属 于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则， 采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作 为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产 使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人

在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益 采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。

每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计 算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内 含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正 后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

137

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

33 、其他重要的会计政策和会计估计

34 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
执行新收入准则	南岭民爆第六届董事会第十三次会议

本公司自 2020 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）相关规定，根据累积影响数， 调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

		； ；
会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将预收款项中包含的商 品货款及增值税进行区分，其 中商品价款部分代表公司已 收取客户对价而应向客户转 让商品的义务，确认为“合同 负债”；增值税部分计入“应 交税费—待转销增值税”项目 列示。	合并资产负债表： 2020年1月1日减少预收款项期初余额59,901,564.36元，增加合同负债54,168,047.88元 增加其他流动负债5,733,516.48元。2020年12月31日，减少预收款项期末余额91,866,908.34 元，增加合同负债列示金额82,021,632.73元，增加其他流动负债列示金额9,845,275.61元。 资产负债表： 2020年1月1日减少预收款项期初余额16,114,919.79元，增加合同负债14,260,990.96元 增加其他流动负债1,853,928.83元。2020年12月31日，减少预收款项期末余额51,225,969.69 元，增加合同负债列示金额45,332,716.54元，增加其他流动负债列示金额5,893,253.15元。
应收账款中包含的工程 质保金，由原在“应收账款” 列示调整至“合同资产”、“其 他非流动资产-合同资产”列 示，代表本公司已向客户转让 商品而有权收取对价的权利， 且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素。	合并资产负债表：2020年1月1日减少应收账款期初余额13,575,102.59元，增加合同资 产133,552.59元；增加其他非流动资产-合同资产13,441,550.00元。2020年12月31日，减少 应收账款期末余额17,108,196.29元，增加合同资产列示金额1,428,834.31元，增加其他非流 动资产-合同资产列示金额15,679,361.98元。 资产负债表：无影响。
将销售商品控制权转移 前发生的履约成本（运输服 务），由原在“销售费用-运 输费”列示调整至“主营业务 成本”列示。	合并利润表： 减少2020年度销售费用92,849,944.11元，增加2020年度营业成本92,849,944.11元。 利润表： 减少2020年度销售费用13,115,042.93元，增加2020年度营业成本13,115,042.93元。
应收账款中包含的工程 质保金，由原在“应收账款” 列示调整至“合同资产”、“其 他非流动资产-合同资产”列 示，相应计提的“信用减值损 失”列示调整至“资产减值损 失”列示。	合并利润表： 增加2020年度信用减值损失147,536.10元，减少2020年度资产减值损失147,536.10元。 利润表：无影响。

138

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否 合并资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	509,671,866.46	509,671,866.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	460,300,512.01	446,725,409.42	-13,575,102.59
应收款项融资	102,587,542.83	102,587,542.83
预付款项	171,786,364.91	171,786,364.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	250,247,018.30	250,247,018.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	260,768,230.67	260,768,230.67
合同资产		133,552.59	133,552.59
持有待售资产	1,040,285.31	1,040,285.31
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	65,635,276.99	65,635,276.99

139

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

流动资产合计	1,822,037,097.48	1,808,595,547.48	-13,441,550.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	119,027,133.32	119,027,133.32
其他权益工具投资	111,009,288.26	111,009,288.26
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	996,632,780.93	996,632,780.93
在建工程	140,211,082.79	140,211,082.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	379,030,709.21	379,030,709.21
开发支出
商誉	12,303,024.68	12,303,024.68
长期待摊费用	4,535,351.70	4,535,351.70
递延所得税资产	17,187,270.00	17,187,270.00
其他非流动资产	84,675,322.21	98,116,872.21	13,441,550.00
非流动资产合计	1,864,611,963.10	1,878,053,513.10	13,441,550.00
资产总计	3,686,649,060.58	3,686,649,060.58
流动负债：
短期借款	915,000,000.00	915,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	26,000,000.00	26,000,000.00
应付账款	253,695,182.59	253,695,182.59
预收款项	59,901,564.36		-59,901,564.36
合同负债		54,168,047.88	54,168,047.88
卖出回购金融资产款

140

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	23,516,999.03	23,516,999.03
应交税费	20,614,153.78	20,614,153.78
其他应付款	146,547,403.43	146,547,403.43
其中：应付利息
应付股利	737,196.25	737,196.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	200,000.00
		200,000.00
其他流动负债		5,733,516.48	5,733,516.48
流动负债合计	1,445,475,303.19	1,445,475,303.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	55,100,000.00	55,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	789,166.85	789,166.85
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	108,134,365.28	108,134,365.28
递延所得税负债	10,903,945.60	10,903,945.60
其他非流动负债	2,143,295.57	2,143,295.57
非流动负债合计	177,070,773.30	177,070,773.30
负债合计	1,622,546,076.49	1,622,546,076.49
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股

141

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

永续债
资本公积	555,223,556.89	555,223,556.89
减：库存股
其他综合收益	22,325,297.91	22,325,297.91
专项储备	5,662,771.68	5,662,771.68
盈余公积	98,083,690.35	98,083,690.35
一般风险准备
未分配利润	968,760,910.59	968,760,910.59
归属于母公司所有者权益 合计	2,021,343,227.42
		2,021,343,227.42
少数股东权益	42,759,756.67	42,759,756.67
所有者权益合计	2,064,102,984.09	2,064,102,984.09
负债和所有者权益总计	3,686,649,060.58	3,686,649,060.58

调整情况说明

原收入准则	原收入准则	新收入准则	新收入准则
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
应收账款	460,300,512.01	应收账款	446,725,409.42
		合同资产	133,552.59
		其他非流动资产-合同资产	13,441,550.00
预收款项	59,901,564.36	合同负债	54,168,047.88
		其他流动负债	5,733,516.48

母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	265,023,067.64	265,023,067.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	198,794,728.53	198,794,728.53
应收款项融资	53,741,393.16	53,741,393.16
预付款项	6,864,338.32	6,864,338.32
其他应收款	463,855,844.04	463,855,844.04
其中：应收利息

142

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收股利
存货	6,176,041.80	6,176,041.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	46,807,139.95	46,807,139.95
流动资产合计	1,041,262,553.44	1,041,262,553.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,781,102,378.16	1,781,102,378.16
其他权益工具投资	110,407,650.00	110,407,650.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	64,950,262.07	64,950,262.07
在建工程	6,683,193.06	6,683,193.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	7,826,606.82	7,826,606.82
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	5,656,094.68	5,656,094.68
其他非流动资产	72,622.00	72,622.00
非流动资产合计	1,976,882,048.78	1,976,882,048.78
资产总计	3,018,144,602.22	3,018,144,602.22
流动负债：
短期借款	875,000,000.00	875,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	26,000,000.00	26,000,000.00

143

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

应付账款	14,215,891.97	14,215,891.97
预收款项	16,114,919.79		-16,114,919.79
合同负债		14,260,990.96	14,260,990.96
应付职工薪酬	2,080,309.05	2,080,309.05
应交税费	33,870.27	33,870.27
其他应付款	499,635,069.81	499,635,069.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	200,000.00
		200,000.00
其他流动负债		1,853,928.83	1,853,928.83
流动负债合计	1,433,280,060.89	1,433,280,060.89
非流动负债：
长期借款	55,100,000.00	55,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,185,874.37	3,185,874.37
递延所得税负债	6,479,162.50	6,479,162.50
其他非流动负债
非流动负债合计	64,765,036.87	64,765,036.87
负债合计	1,498,045,097.76	1,498,045,097.76
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	990,544,577.21	990,544,577.21
减：库存股

144

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他综合收益	19,345,936.00	19,345,936.00
专项储备	1,747,094.15	1,747,094.15
盈余公积	63,018,967.68	63,018,967.68
未分配利润	74,155,929.42	74,155,929.42
所有者权益合计	1,520,099,504.46	1,520,099,504.46
负债和所有者权益总计	3,018,144,602.22	3,018,144,602.22

调整情况说明

原收入准则	原收入准则	新收入准则	新收入准则
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
预收款项	16,114,919.79	合同负债	14,260,990.96
		其他流动负债	1,853,928.83

（ 4 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

35 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按销售商品或提供劳务的增值额	13、11、10、9、6、5、3、1
城市维护建设税	按当期应纳流转税额	7、5
企业所得税	按应纳税所得额	5、15、16.5、20、25
教育费附加	按当期应纳流转税额	3
地方教育附加	按当期应纳流转税额	2
其他税项	依据税法规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
涟源市民用爆破器材运输有限公司	20%
湘潭县平安爆破工程有限公司	20%
娄底一六九爆破有限责任公司涟源分公司	20%
重庆泽润爆破工程有限公司	20%
郴州市发安运输有限责任公司	20%
郴州市发安民爆器材有限责任公司	20%

145

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

郴州市发安爆破工程有限责任公司	20%
安仁县民用爆破器材专营有限责任公司	20%
邵阳三化南岭民爆工程有限公司	20%
城步苗族自治县三丰民爆器材专营有限公司	20%
绥宁县民爆器材专营有限公司	20%
新宁县三新民爆器材专营有限公司	20%
沅陵县神威工程爆破有限公司	20%
沅陵县神力民爆器材销售有限公司	20%
新疆南岭民爆混装炸药有限责任公司	20%
黔东南长胜爆破工程有限公司	20%
黔东南民顺运输有限责任公司	20%
黔东南永嘉民爆联合经营有限责任公司	20%
益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司	20%
衡阳县蒸阳爆破有限责任公司	20%
岳阳鸿鑫民爆器材有限公司	20%
湖南神斧向红民爆服务有限公司	20%
临湘南岭民爆器材专营有限公司	20%
永州市旺达民用爆破器材经营有限公司	20%
湘乡市通力民用爆破器材有限公司	20%
娄底一六九爆破有限责任公司	20%
娄底一六九爆破有限责任公司湘乡分公司	20%
新晃南岭民爆器材公司	20%
重庆凯易爆破工程有限公司	20%
衡阳县一六九民爆器材有限公司	20%
资兴市民用爆破器材专营有限责任公司	20%
洞口县三洲民爆器材专营有限公司	20%
耒阳神斧民爆物资有限公司	20%
湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司	20%
新天地（香港）国际发展有限公司	16.5%

2 、税收优惠

本公司于2020年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为 GR202043001955，2020年至2022年可按15%的优惠税率计缴企业所得税。本公司2020年度实际按25%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团一六九化工有限责任公司于2018年10月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总 局湖南省税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201843000592，2018年至2020年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

146

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

本公司子公司郴州七三二零化工有限公司于2018年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税 务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201843001690，2018年至2020年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司邵阳三化有限责任公司于2019年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局复评认定为高 新技术企业，证书编号为GR201943002384，2019年至2021年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司于2019年9月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务 局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201943000737，2019年至2021年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司于2019年9月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务 局认定为高新技术企业，证书编号为GR201943001463，2019年至2021年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司重庆神斧锦泰化工有限公司于2016年4月申请西部大开发减免企业所得税，经重庆市黔江区国家税务局正 阳税务分局下发《税务事项通知书》（黔国税正阳税通[2016]3396号）审批通过，享受西部大开发减免所得税优惠，减按15% 计缴所得税，减征期限为2016年1月1日至2020年12月31日。

本公司子公司湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司于2020年9月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局认 定为高新技术企业，证书编号为GR202043000368，2020年至2022年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司于2020年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局 认定为高新技术企业，证书编号为GR202043003629，2020年至2022年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司怀化南岭民用爆破服务有限公司于2020年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局认定 为高新技术企业，证书编号为GR202043000125，2020年至2022年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南南岭民爆工程有限公司于2020年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省税务局认定为高 新技术企业，证书编号为GR202043003085，2020年至2022年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

		单位：元 期初余额 1,284,521.30 496,746,578.56 11,640,766.60 509,671,866.46 998,982.23
项目	期末余额	期初余额
库存现金	2,055,513.81	1,284,521.30
银行存款	689,728,157.47	496,746,578.56
其他货币资金	18,015,319.76	11,640,766.60
合计	709,798,991.04	509,671,866.46
其中：存放在境外的款项总额	71,375,625.70	998,982.23

其他说明

期末其他货币资金余额为1,801.53万元，均为银行承兑汇票保证金，使用受限资金合计1,801.53万元，无其他抵押、 质押等对使用有限制的款项。

期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

147

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：无

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

无

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

无

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

无

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备		账面价 值	账面余额		坏账准备		账面价 值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账 准备的应收账款	63,358, 350.70	14.38 %	39,058, 276.60	61.65 %	24,300, 074.10	88,438, 513.75		38,114, 605.60		50,323,9 08.15
							16.15%		43.10%
其中：
按单项计提坏账 准备的应收账款	63,358, 350.70	14.38 %	39,058, 276.60	61.65 %	24,300, 074.10	88,438, 513.75		38,114, 605.60		50,323,9 08.15
							16.15%		43.10%

148

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	377,16 4,452.4 0				279,59 4,929.1 3	459,09 2,217.7 2
按组合计提坏账 准备的应收账款		85.62 %	97,569, 523.27	25.87 %				62,690, 716.45		396,401, 501.27
							83.85%		13.66%
其中：
按账龄组合计提 坏账准备的应收 账款	377,16 4,452.4 0				279,59 4,929.1 3	459,09 2,217.7 2
		85.62 %	97,569, 523.27	25.87 %				62,690, 716.45		396,401, 501.27
							83.85%		13.66%
	440,52 2,803.1 0		136,62 7,799.8 7		303,89 5,003.2 3	547,53 0,731.4 7		100,80 5,322.0 5		446,725, 409.42
		100.00 %					100.00 %
合计

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				贸易合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
衡东源祥有色金属购 销有限责任公司
	24,621,297.00	24,621,297.00	100.00%
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
四川建基建筑工程有 限公司
	24,169,290.52	2,416,929.05	10.00%
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
四川省南部县粮油建 筑安装有限公司
	5,536,012.00	5,536,012.00	100.00%
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
贵州省龙健爆破工程 有限公司
	3,208,164.00	1,604,082.00	50.00%
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
中康建设管理(集团) 股份有限公司
	2,477,009.30	2,477,009.30	100.00%
涟源市渡头塘镇新星 采石场有限公司
	1,864,444.10	1,864,444.10	100.00%	预计不能收回
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
重庆轨道交通十号线 （中铁建工）
	993,295.40	49,664.77	5.00%
				工程合同应收的所有 现金流量与预期收取 的所有现金流量之间 的差额
湖南路桥建设集团有 限责任公司
	488,838.38	488,838.38	100.00%
合计	63,358,350.70	39,058,276.60	--	--

按单项计提坏账准备：无

149

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	176,557,940.28	5,150,294.11	2.92%
1-2年	39,126,449.10	7,428,951.89	18.99%
2-3年	23,248,511.00	8,446,083.82	36.33%
3-4年	120,804,731.16	60,237,883.31	49.86%
4-5年	5,264,121.86	4,143,611.16	78.71%
5年以上	12,162,699.00	12,162,698.98	100.00%
合计	377,164,452.40	97,569,523.27	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	177,067,737.78
1至2年	40,134,066.12
2至3年	52,384,416.34
3年以上	170,936,582.86
3至4年	143,303,458.22
4至5年	5,264,121.86
5年以上	22,369,002.78
合计	440,522,803.10

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准 备的应收账款
	38,114,605.60	2,929,647.12	1,985,976.12			39,058,276.60
按账龄组合计提坏 账准备的应收账款
	62,690,716.45	35,359,460.52		480,653.70		97,569,523.27
合计	100,805,322.05	38,289,107.64	1,985,976.12	480,653.70		136,627,799.87

150

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
资兴旗滨硅业有限公司	1,972,379.14	款项已收回
合计	1,972,379.14	--

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	480,653.70

其中重要的应收账款核销情况：无

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	177,134,121.63	40.21%	83,054,584.48
合计	177,134,121.63	40.21%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 其他说明：无

4 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	100,308,008.55	92,107,542.83
商业承兑汇票	28,954,143.45	10,480,000.00
合计	129,262,152.00	102,587,542.83

151

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

1、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

其他说明：

项目	期末已质押金额	备注
银行承兑汇票	1,000,000.00	短期借款抵押
合计	1,000,000.00

2、期末已质押的应收款项融资

注：期末应收款项融资质押系子公司湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司为银行借款质押，质押情况详见本附注 “七、30”的相关披露。

3、期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额	备注
银行承兑汇票	98,780,891.46	无
合计	98,780,891.46

注：本公司管理层认为与商业汇票相关的资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了被背书方，因此，本公司终止确 认已背书未到期的商业汇票。

• 4、期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

5、应收款项融资坏账准备变动情况

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合		45,000.00				45,000.00
合 计		45,000.00				45,000.00

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

152

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	62,593,098.30	58.57%	142,219,121.41	82.79%
1至2年	18,931,997.55	17.71%	19,080,605.80	11.11%
2至3年	17,443,593.98	16.32%	8,357,514.91	4.87%
3年以上	7,903,401.36	7.40%	2,129,122.79	1.23%
合计	106,872,091.19	--	171,786,364.91	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

项目	期末余额	占预付款项末余额合计数的比例（%）
预付款项前五名合计	52,032,597.26	48.69

其他说明：无

6 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	4,482,884.56
其他应收款	48,480,972.12	250,247,018.30
合计	52,963,856.68	250,247,018.30

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

无

2 ）重要逾期利息

无

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

153

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

		单位：元
项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	4,482,884.56
合计	4,482,884.56

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

无

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：无

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	34,283,599.32	217,523,132.40
押金及保证金	8,737,361.54	28,556,795.92
备用金	13,862,139.89	15,822,522.37
其他	7,236,508.06	7,953,325.30
合计	64,119,608.81	269,855,775.99

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备				合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,944,207.42	14,464,550.27	3,200,000.00	19,608,757.69
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期计提	612,533.27	-2,415,631.25		-1,803,097.98

154

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

本期转回	1,767,023.02		400,000.00	2,167,023.02
2020年12月31日余 额
	789,717.67	12,048,919.02	2,800,000.00	15,638,636.69

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	30,103,357.08
1至2年	8,107,025.64
2至3年	6,983,311.28
3年以上	18,925,914.81
3至4年	3,754,094.90
4至5年	1,023,534.76
5年以上	14,148,285.15
合计	64,119,608.81

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账 准备
	5,144,207.42	612,533.27	2,167,023.02			3,589,717.67
账龄组合计提 坏账准备
	14,464,550.27	-2,415,631.25				12,048,919.02
合计	19,608,757.69	-1,803,097.98	2,167,023.02			15,638,636.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
向红工矿棚户区改造项目指挥部	994,810.00	款项已收回
益阳市路通工贸有限责任公司	753,742.15	款项已收回
广西电力工程建设有限公司	400,000.00	款项已收回
合计	2,148,552.15	--

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。

155

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

无

其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款。

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
江西井冈路桥(集 团)有限公司
	押金及保证金	4,249,026.29	5年以上	6.63%	177,184.40
永州市献华中药 材种植开发有限 公司
	往来款	2,304,000.00	5年以上	3.59%	2,304,000.00
益阳市路通工贸 有限责任公司
	押金及保证金	1,677,628.10	1-2年	2.62%	201,315.37
四川建基建筑工 程有限公司
	往来款	1,300,000.00	注1	2.03%	96,000.00
陈强	其他	1,055,241.19	注2	1.65%	40,319.47
合计	--	10,585,895.58	--	16.51%	2,818,819.24

注 1：一年以内 1,000,000.00 元，1-2 年 300,000.00 元。

注 2：一年以内 983,055.90 元，2-3 年 72,185.29 元。

6 ）涉及政府补助的应收款项

本期无涉及政府补助的应收款项。

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债的金额。 其他说明：无

156

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

7 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（ 1 ）存货分类

单位：元

		期末余额			期初余额
		存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备			存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备
项目
	账面余额		账面价值	账面余额		账面价值
原材料	75,532,033.16	1,366,316.45	74,165,716.71	62,993,149.74		62,993,149.74
在产品	47,911,789.61	325,945.21	47,585,844.40	52,329,355.62	325,945.21	52,003,410.41
库存商品	108,332,842.57	906,041.30	107,426,801.27	120,359,556.65	459,319.18	119,900,237.47
周转材料	1,368,840.80		1,368,840.80	702,868.76		702,868.76
低值易耗品	871,194.65		871,194.65	3,008,864.28		3,008,864.28
其他	36,458,529.40		36,458,529.40	22,159,700.01		22,159,700.01
合计	270,475,230.19	2,598,302.96	267,876,927.23	261,553,495.06	785,264.39	260,768,230.67

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		1,366,316.45				1,366,316.45
在产品	325,945.21					325,945.21
库存商品	459,319.18	446,722.12				906,041.30
合计	785,264.39	1,813,038.57				2,598,302.96

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

无

157

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

8 、合同资产

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程承包	1,462,297.71	33,463.40	1,428,834.31	140,581.67	7,029.08	133,552.59
合计	1,462,297.71	33,463.40	1,428,834.31	140,581.67	7,029.08	133,552.59

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

				单位：元
项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
工程承包	26,434.32
合计	26,434.32			--

其他说明：无

9 、持有待售资产

单位：元

项目	期末账面余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
宁远县舜陵镇 罗坝头村仓库 用地
						2021年12月 31日
	1,040,285.31		1,040,285.31	4,833,100.00
合计	1,040,285.31		1,040,285.31	4,833,100.00		--

其他说明：

2018年10月子公司旺达民爆与新城建设指挥部（以下简称“甲方”）以及宁远县城市建设投资开发有限公司（以下简称 “乙方”）基于互惠原则共同签订《宁远民爆物品储存仓库搬迁补偿协议》。协议约定，旺达民爆宁远县舜陵镇罗坝头村仓 库用地移交给乙方，甲、乙方按照资产评估价值补偿旺达民爆原仓库建筑物及相关机器设备评估价款263.65万元和其他搬迁 费用25万元，并在一年内将安置用地交付给旺达民爆。截至2020年12月31日，相关资产已完成处置，但因调规（农业用地转 为建设用地）使土地招挂牌程序推迟，旺达民爆暂未取得安置用地。因公司已就处置该项土地作出了决议，并预计该项处置 将于2021年内完成，2020年末将该项土地账面价值仍在持有待售资产列示。

10 、一年内到期的非流动资产

无

158

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

11 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税	21,390,736.11	21,297,082.21
增值税未抵扣	24,789,027.20	25,398,526.67
待认证进项税	4,040,334.03	628,444.65
预缴增值税	17,669,339.69	17,111,711.61
其他	1,478,123.21	1,199,511.85
合计	69,367,560.24	65,635,276.99

其他说明：无

12 、长期股权投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
										期末余 额(账 面价 值)
	期初余 额(账面 价值)			权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
被投资 单位					其他综 合收益 调整
		追加 投资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业
株洲震 春民用 爆破器 材有限 公司
	779,456. 24			52,652. 64						832,10 8.88
娄底市娄 联民爆器 材有限公 司
	2,632,93 7.09			219,85 9.21			-138,58 8.82			2,714,2 07.48
新邵县 三阳民 爆器材 专营有 限公司
	2,125,16 9.51			46,459. 48			-371,00 0.00			1,800,6 28.99
湖南百 安消防 科技有 限公司
	1,778,22 8.19			-42,414 .40						1,735,8 13.79

159

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

中铁民 爆物资 有限公 司
	45,970,7 89.32			252,08 5.31						46,222, 874.63
哈密雪 峰三岭 民用爆 破器材 有限责 任公司
	51,276,5 46.84			7,065,4 01.77	-39,882 .00		-4,482, 884.56			53,819, 182.05
怀化市 物联民 爆器材 有限公 司
	1,584,07 3.22	124,2 00.00		101,16 6.41			-163,36 0.00			1,646,0 79.63
衡阳市 宏泰民 用爆破 器材有 限公司
	3,307,63 3.44			24,313. 82						3,331,9 47.26
邵阳市 宝联民 爆器材 有限责 任公司
	1,069,60 6.86			13,288. 91			-79,502 .12			1,003,3 93.65
湖南鸿 欣达物 流有限 公司
	8,502,69 2.61			746,611 .68						9,249,3 04.29
	119,027, 133.32	124,2 00.00		8,479,4 24.83	-39,882 .00		-5,235, 335.50			122,355, 540.65
小计
	119,027, 133.32	124,2 00.00		8,479,4 24.83	-39,882 .00		-5,235, 335.50			122,355, 540.65
合计

其他说明：无

13 、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司	94,600,000.00	93,000,000.00
湖南金能科技股份有限公司	6,595,661.44	17,407,650.00

160

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南金聚能科技有限公司	10,187,627.39
益阳益联民用爆破器材有限公司	381,630.51	316,954.94
贵州恒源志诚建筑工程劳务有限公司	362,229.04	284,683.32
湖南卓特包装材料有限责任公司	323,624.07
岳阳县红晟电子科技有限公司	21,467.87
合计	112,472,240.32	111,009,288.26

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

					指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因
				其他综合收益 转入留存收益 的金额		其他综合收益 转入留存收益 的原因
	确认的股利收 入
项目名称		累计利得	累计损失
新疆雪峰科技 （集团）股份有 限公司
	1,000,000.00	22,200,000.00			战略投资
湖南金能科技股 份有限公司
			3,095,697.45		战略投资
湖南金聚能科技 有限公司
		1,064,914.07			战略投资
益阳益联民用爆 破器材有限公司
	17,670.00	153,697.88			战略投资
贵州恒源志诚建 筑工程劳务有限 公司
		201,644.68			战略投资
岳阳县红晟电子 科技有限公司
			14,902.31		战略投资
湖南卓特包装材 料有限责任公司
		71,080.46			战略投资
合计	1,017,670.00	23,691,337.09	3,110,599.76

其他说明：无

14 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,128,153,492.77	996,632,780.93
合计	1,128,153,492.77	996,632,780.93

161

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值：
						1,609,729,453. 36
1.期初余额	989,592,755.63	476,789,715.95	52,685,435.38	78,670,755.93	11,990,790.47
2.本期增加 金额
	156,020,829.44	32,291,802.15	9,387,420.28	9,455,870.00	1,096,770.03	208,252,691.90
（1）购置	13,716,497.72	13,413,137.85	7,929,240.18	4,314,506.06	765,354.09	40,138,735.90
（2）在建 工程转入
	142,304,331.72	18,878,664.30	841,980.10	4,937,225.94	331,415.94	167,293,618.00
（3）企业 合并增加
			616,200.00	204,138.00		820,338.00
3.本期减少 金额
	12,880,067.75	11,178,229.21	6,265,064.41	2,708,063.65		33,031,425.02
（1）处置 或报废
	12,880,067.75	11,178,229.21	6,265,064.41	2,708,063.65		33,031,425.02
	1,132,733,517. 32					1,784,950,720. 24
4.期末余额		497,903,288.89	55,807,791.25	85,418,562.28	13,087,560.50
二、累计折旧
1.期初余额	289,731,055.00	219,411,522.04	30,243,330.60	61,845,424.32	6,257,285.12	607,488,617.08
2.本期增加 金额
	28,653,133.91	28,656,103.63	4,550,601.28	5,479,314.06	550,306.85	67,889,459.73
（1）计提	28,653,133.91	28,656,103.63	4,409,906.22	5,399,044.12	550,306.85	67,668,494.73
（2）企业合并 增加
			140,695.06	80,269.94		220,965.00
3.本期减少 金额
	7,524,592.84	7,843,866.77	6,164,217.41	2,641,177.77		24,173,854.79
（1）处置 或报废
	7,524,592.84	7,843,866.77	6,164,217.41	2,641,177.77		24,173,854.79
4.期末余额	310,859,596.07	240,223,758.90	28,629,714.47	64,683,560.61	6,807,591.97	651,204,222.02
三、减值准备
1.期初余额	2,177,676.78	3,421,713.03		8,665.54		5,608,055.35

162

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
		15,049.90				15,049.90
（1）处置 或报废
		15,049.90				15,049.90
4.期末余额	2,177,676.78	3,406,663.13		8,665.54		5,593,005.45
四、账面价值
1.期末账面 价值						1,128,153,492. 77
	819,696,244.47	254,272,866.86	27,178,076.78	20,726,336.13	6,279,968.53
2.期初账面 价值
	697,684,023.85	253,956,480.88	22,442,104.78	16,816,666.07	5,733,505.35	996,632,780.93

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋、建筑物	19,799,353.70	9,822,857.05		9,976,496.65
机器设备	5,783,165.93	5,426,780.84		356,385.09
合计	25,582,519.63	15,249,637.89		10,332,881.74

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	2,450,265.08	509,321.88		1,940,943.20
合计	2,450,265.08	509,321.88		1,940,943.20

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	27,429,462.14
机器设备	6,230,081.64
合计	33,659,543.78

163

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址216工房（理化室）	975,440.79
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址106工房（总变配电所）	1,337,527.08
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址401工房（爆炸试验室）	1,271,556.74
新址403、403-1工房（雷管试验站、 可靠性测试棚）		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
	2,275,241.44
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址214工房（雷管中转库）	777,603.26
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址205工房（起爆药暂存库）	175,715.61
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址206工房（黑索今暂存库）	309,920.04
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址207工房（黑索今分配工房）	171,042.28
新址212工房（塑料导爆管雷管装填装 配工房）		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
	12,145,502.40
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址204工房（起爆药制造工房）	6,455,834.21
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址308工房（空压站）	752,411.73
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址113工房（化学品库）	959,517.84
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址114工房（化学品库）	1,063,594.96
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址116工房（水泵房）	380,861.69
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址307（配电房）	772,863.58
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址402工房（废雷管库）	232,824.95
		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
新址116-1工房（中间水池）	340,056.70

164

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

		系湘器搬迁新厂的相关资产于2020年 转固，暂未完成产权证书的办理
保卫门岗值班室	362,332.76
科研所试制工房	351,608.70	暂未办理产权证
109导爆药工房	3,013,835.75	暂未办理产权证
七三二零公租房	26,238,200.60	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司五一村新总 库
	11,939,240.59	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司乳化不合格 品处理工房
	798,696.08	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司401水油相 制备工房
	2,239,309.56	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司402改性铵 油炸药生产工房
	5,676,803.67	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司控制室	972,304.42	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司变电所	259,785.25	房产证正在办理
一六九化工有限责任公司木粉干燥工 房
	222,752.30	房产证正在办理
合计	82,472,384.98

其他说明：无

（ 6 ）固定资产清理

无

15 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	517,937,031.21	140,211,082.79
合计	517,937,031.21	140,211,082.79

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

165

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生产线改扩建	13,227,015.00		13,227,015.00	15,062,768.86		15,062,768.86
厂区配套设施 建设
	1,872,449.89		1,872,449.89	12,137,508.46		12,137,508.46
搬迁项目				85,681,608.80		85,681,608.80
一六九棚户区 改造项目
	538,917,965.43	57,408,000.00	481,509,965.43
其他设备购 置、工程建设 项目
	21,327,600.89		21,327,600.89	27,329,196.67		27,329,196.67
合计	575,345,031.21	57,408,000.00	517,937,031.21	140,211,082.79		140,211,082.79

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

												单位：元
				本期转 入固定 资产金 额	本期 其他 减少 金额		工程累 计投入 占预算 比例			其中： 本期利 息资本 化金额	本期 利息 资本 化率
			本期 增加 金额						利息资 本化累 计金额
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源
7320厂 区绿化 工程
	8,000,0 00.00	7,848,1 58.00	-2,000,0 00.00	5,848,1 58.00
							98.10%	100.00				其他
7320天 燃气工 程
	4,000,0 00.00	2,456,6 82.54	200,000 .00	2,656,6 82.54
							76.50%	100.00				其他
7320办 公楼建 设工程
	8,900,0 00.00		2,906,5 60.32	2,906,5 60.32			127.29 %
								100.00				其他
一六九 改性炸 药生产 线改造
	47,860, 000.00		2,211,7 50.47	2,211,7 50.47
							44.90%	100.00				其他
一六九 棚户区 改造项 目
	490,911 ,070.35		538,917 ,965.43			538,917 ,965.43	109.78 %
								99.00				其他
												金融机 构贷款、 其他
湘器搬 迁项目	148,712 ,600.00	85,681, 608.80	18,056, 194.27	103,737 ,803.07					3,174,9 81.78	673,733 .33
							99.10%	100.00

166

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

向红机 械起爆 药生产 线改造
	25,000, 000.00	875,071 .14	80,188. 68	955,259 .82
							82.69%	100.00				其他
向红机 械电子 延期雷 管、电 启动装 置生产 线
	22,820, 000.00	292,105 .40	2,728,9 20.47	532,696 .29		2,488,3 29.58
							32.10%	32.10				其他
双牌技 术改造 项目
	5,160,0 00.00	4,996,8 96.38			4,996,8 96.38
							98.17%	100.00				其他
岳阳爆 破膨化 生产线 技改
	4,500,0 00.00	1,601,3 64.62	649,315 .08	581,747 .62	500,000 .00	1,168,9 32.08
							38.79%	38.79				其他
向红机 械十三 五生产 线改扩 建
	27,030, 000.00	626,129 .92	2,272,4 22.02			2,898,5 51.94
							9.93%	9.93				其他
衡阳爆 破中包 线技术 升级改 造项目
	1,845,4 00.00		1,264,6 87.30	1,264,6 87.30
							68.53%	100.00				其他
益阳嘉 鑫新仓 库
	6,500,0 00.00	1,832,6 67.92	39,781. 97			1,872,4 49.89
							28.35%	28.35				其他
新疆混 装现场 乳化混 装炸药 地面站 项目
	17,599, 920.00	6,671,2 01.40				6,671,2 01.40
							37.90%	37.90				其他
	818,838 ,990.35	112,881 ,886.12	567,327 ,786.01	120,695 ,345.43	5,496,8 96.38	554,017 ,430.32			3,174,9 81.78	673,733 .33
合计							--	--				--

167

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	本期计提金额	计提原因
一六九棚户区改造项目	57,408,000.00	法院判决承接项目，存在减值迹象
合计	57,408,000.00	--

其他说明：无

（ 4 ）工程物资

无

16 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	民爆经营权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	454,431,338.75		13,706,213.33	2,497,363.54	5,335,095.92	475,970,011.54
2.本期增加金额			1,505,565.18		1,321,434.53	2,826,999.71
（1）购置			1,505,565.18		1,321,434.53	2,826,999.71
（2）内部研 发
（3）企业合 并增加
3.本期减少金额	1,131,939.20		5,327,277.48			6,459,216.68
（1）处置	1,131,939.20		5,327,277.48			6,459,216.68
4.期末余额	453,299,399.55		9,884,501.03	2,497,363.54	6,656,530.45	472,337,794.57
二、累计摊销
1.期初余额	79,754,700.07		11,354,554.13	2,494,775.54	3,335,272.59	96,939,302.33
2.本期增加金额	9,535,342.33		1,700,256.60		56,364.57	11,291,963.50
（1）计提	9,535,342.33		1,700,256.60		56,364.57	11,291,963.50
3.本期减少金额	152,338.86		4,948,108.70			5,100,447.56
（1）处置	152,338.86		4,948,108.70			5,100,447.56

168

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

4.期末余额	89,137,703.54		8,106,702.03	2,494,775.54	3,391,637.16	103,130,818.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	364,161,696.01		1,777,799.00	2,588.00	3,264,893.29	369,206,976.30
2.期初账面价值	374,676,638.68		2,351,659.20	2,588.00	1,999,823.33	379,030,709.21

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

期末无未办妥产权证书的土地使用权。

17 、开发支出

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额			本期减少金额
项目	期初余额	内部开发支 出			确认为无形 资产			期末余额
			其他			转入当期损益
开发支出		72,725,435.43				72,725,435.43
合计		72,725,435.43				72,725,435.43

其他说明

18 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称 或形成商誉的事 项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额	企业合并形 成的				期末余额
				处置

169

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

醴陵市民用爆炸 物品专营有限公 司
	3,624,458.00					3,624,458.00
黔东南永嘉民爆 联合经营有限责 任公司
	2,824,491.39					2,824,491.39
郴州市发安爆破 工程有限责任公 司
	2,678,749.45					2,678,749.45
湖南省怀化市民 爆器材专营有限 责任公司鹤城分 公司
	2,580,000.00					2,580,000.00
黔东南长胜爆破 工程有限公司
	1,921,060.20					1,921,060.20
娄底一六九爆破 有限责任公司
	1,407,526.98					1,407,526.98
郴州市发安民爆 器材有限责任公 司
	1,095,956.38					1,095,956.38
重庆凯易爆破工 程有限公司
		1,050,959.10				1,050,959.10
郴州市发安运输 有限责任公司
	557,162.98					557,162.98
芷江县民爆经营 公司
	183,241.99					183,241.99
绥宁县民爆器材 专营有限公司
	158,601.40					158,601.40
湘潭县平安爆破 工程有限公司
	11,087.50					11,087.50
安仁县民用爆破 器材专营有限责 任公司
	4,048.36					4,048.36
湖南省怀化市民 爆器材专营有限 责任公司
	2,191.64					2,191.64
合计	17,048,576.27	1,050,959.10				18,099,535.37

170

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额					期末余额
		计提		处置
黔东南永嘉民 爆联合经营有 限责任公司
	2,824,491.39					2,824,491.39
黔东南长胜爆 破工程有限公 司
	1,921,060.20					1,921,060.20
合计	4,745,551.59					4,745,551.59

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

			资产组或资产组组合
商誉账面价值
	主要构成	账面价值	确定方法	本期是否发生变动
3,624,458.00	醴陵市民用爆炸物品专 营有限公司长期资产及 营运资金	13,439,656.19	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
	黔东南永嘉民爆联合经 营有限责任公司长期资 产及营运资金	1,379,321.82	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
2,678,749.45	郴州市发安爆破工程有 限责任公司长期资产及 营运资金	7,125,268.77	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
2,580,000.00	湖南省怀化市民爆器材 专营有限责任公司鹤城 分公司长期资产及营运 资金	5,366,344.59	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
	黔东南长胜爆破工程有 限公司长期资产及营运 资金	-3,814,394.21	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
1,407,526.98	娄底一六九爆破有限责 任公司长期资产及营运 资金	4,027,882.34	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否
1,095,956.38	郴州市发安民爆器材有 限责任公司长期资产及 营运资金	5,960,723.42	商誉所在的资产组通过独立经营可 以带来独立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组。	否

本公司将各被投资单位整体作为一个单独资产组，分摊收购该资产组时形成的全部商誉。商誉所在的资产组通过独立经 营可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一 致，其构成未发生变化。

171

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

本公司对非同一控制下企业合并产生的商誉进行了减值测试，公司采用收益法预测现金流量现值，通过比较商誉相关的 资产组组合可回收金额与该资产组及商誉的账面价值对商誉进行减值测试。减值测试中采用的其他关键假设包括：各业务类 型增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。

（1）醴陵市民用爆炸物品专营有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方 法的主要假设:预计醴陵民爆近5年收入呈缓慢下降趋势，后市场份额基本稳定，公司经营业绩进入稳定状态，息税前利润率 基本维持在16.80%；相关费用支出按照基期销售收入百分比确定；折现率13.98%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产 组的可收回金额2,116.59万元，按照持股比例100%享有全部自由现金流，大于醴陵市民用爆炸物品专营有限公司资产组账面 价值1,343.97万元及全额商誉账面价值362.45万元之和，本期醴陵市民用爆炸物品专营有限公司的商誉不予计提资产减值准 备。

（2）郴州市发安爆破工程有限责任公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方 法的主要假设：预计郴州市发安爆破工程有限责任公司未来5年营业收入维持稳定增长，稳定年份增长率2.00%，息税前利润 率8.56%，折现率11.66%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额1,424.95万元大于郴州市发安爆破工程 有限责任公司资产组账面价值712.53万元及全额商誉账面价值525.24万元之和。本期郴州市发安爆破工程有限责任公司的商 誉不予计提资产减值准备。

（3）湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司鹤城分公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未 来现金流量折现方法的主要假设：预计湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司鹤城分公司2021年营业收入维持不变，2022 年及以后张吉怀高铁项目等国家重点工程完工后工程爆破服务收入将有所下降，息税前利润率3.74%，折现率10.37%测算资 产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额939.03万元大于湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司鹤城分公司资 产组账面价值536.63万元及商誉账面价值258.00万元之和。本期湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司鹤城分公司的商誉 不予计提资产减值准备。

（4）娄底一六九爆破有限责任公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的 主要假设：预计娄底一六九爆破有限责任公司未来5年营业收入维持稳定增长，稳定年份增长率0.00%，息税前利润率4.98%， 折现率13.98%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额1,553.69万元，大于娄底一六九爆破有限责任公司 资产组账面价值402.79万元及完全商誉账面价值163.78万元之和。本期娄底一六九爆破有限责任公司的商誉不予计提资产减 值准备。

（5）郴州市发安民爆器材有限责任公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方 法的主要假设：预计郴州市发安民爆器材有限责任公司未来5年营业收入维持稳定增长，稳定年份增长率2.00%，息税前利润 率1.77%，折现率11.49%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额823.11万元大于郴州市发安民爆器材有 限责任公司资产组账面价值596.07万元及商誉账面价值109.60万元之和。本期郴州市发安民爆器材有限责任公司的商誉不予 计提资产减值准备。

商誉减值测试的影响

经测试，各项商誉期末不需计提减值准备。

其他说明：无

172

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

19 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼租赁费	240,000.00		80,000.00		160,000.00
仓库土地	766,410.00		33,322.20		733,087.80
办公场地装修	486,757.44	134,979.82	215,013.73		406,723.53
仓库租赁费	1,084,096.53	75,600.00	330,362.76		829,333.77
车辆租赁费	421,299.59	46,000.00	136,342.20		330,957.39
涟化进场公路及 涟化总库公路
	154,999.96		154,999.96
炸药仓库道路改 造工程
	116,666.04		50,000.12		66,665.92
其他	1,265,122.14	1,891,107.89	1,041,745.06		2,114,484.97
合计	4,535,351.70	2,147,687.71	2,041,786.03		4,641,253.38

其他说明

20 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	135,775,670.07	29,119,644.98	71,746,906.14	14,615,028.06
内部交易未实现利润	12,491,346.72	1,968,807.21	12,567,141.11	1,920,252.55
可抵扣亏损	4,098,211.40	614,731.65	4,346,596.30	651,989.39
其他权益工具投资公 允价值变动
	17,532.13	2,629.82
合计	152,382,760.32	31,705,813.66	88,660,643.55	17,187,270.00

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并 资产评估增值
	25,841,878.44	4,190,508.44	26,913,603.36	4,365,766.86

173

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他权益工具投资公 允价值变动
	27,418,072.45	6,822,432.81	26,216,588.26	6,538,178.74
合计	53,259,950.89	11,012,941.25	53,130,191.62	10,903,945.60

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产		31,705,813.66		17,187,270.00
递延所得税负债		11,012,941.25		10,903,945.60

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	88,378,086.54	56,135,406.63
可抵扣亏损	223,239,512.63	219,598,769.09
合计	311,617,599.17	275,734,175.72

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		22,581,777.70
2021年	39,518,995.90	39,518,995.90
2022年	58,257,665.95	58,257,665.95
2023年	46,230,289.22	47,381,612.98
2024年	51,304,133.45	51,858,716.56
2025年	27,928,428.11
合计	223,239,512.63	219,598,769.09	--

其他说明：

21 、其他非流动资产

单位：元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

174

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	16,573,275 .77		15,679,361 .98	14,509,434 .21	1,067,884. 21	13,441,550 .00
合同资产		893,913.79
	22,204,648 .80		22,204,648 .80	67,232,675 .77		67,232,675 .77
项目投融资款
	5,374,571. 02		5,374,571. 02	17,442,646 .44		17,442,646 .44
预付工程、设备款、股权款
	44,152,495 .59		43,258,581 .80	99,184,756 .42	1,067,884. 21	98,116,872 .21
合计		893,913.79

其他说明：无

22 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	962,624.40
保证借款	430,540,986.11	705,000,000.00
信用借款	170,217,318.75	210,000,000.00
合计	601,720,929.26	915,000,000.00

短期借款分类的说明：

（1）2019年1月3日，子公司湖南神斧集团一六九化工有限责任公司、湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司分别与 中国银行股份有限公司长沙市芙蓉支行签订《保证合同》（2019年芙中银保字NL2019001号）、（2019年芙中银保字NL2019002 号），为本公司在2019年1月3日签订的2019年芙中借字NL2019001号和2019年芙中借字NL2019002号《流动资金借款合同》及 其修订或补充提供保证，合计保证本金余额不超过3亿元。截止至2020年12月31日，担保贷款余额为1.3亿元。

（2）2018年7月9日，子公司湖南神斧集团一六九化工有限责任公司与中国工商银行股份有限公司永州零陵支行签订《最 高额保证合同》（2018年芝山（保）字0001号），为本公司在2018年7月9日至2028年7月8日期间签订的本外币借款合同、外 汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍 生类产品协议以及其他文件下一系列债务提供保证，保证本金余额不超过3亿元。2017年12月28日，子公司湖南神斧集团湘 南爆破器材有限责任公司与中国工商银行股份有限公司永州零陵支行签订《最高额保证合同》（0191000005-2017年芝山（保） 字0003号），为本公司在2017年12月7日至2027年12月6日期间签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信 用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件下一系 列债务提供保证，保证本金余额不超过3亿元。截止至2020年12月31日，担保贷款余额为2亿元。

（3）2020年8月26日，邵阳三化有限责任公司与交通银行股份有限公司湖南省分行签订《保证合同》（C201918GR4310377）， 为本公司在2020年8月26日至2021年8月26日期间签订的各类贷款、透支款、贴现款和/或各类贸易融资款（包括但不限于进 口押汇、进口代收融资、进口汇出款融资、出口押汇、出口托收融资、出口发票融资、出口订单融资、打包贷款、国内信用 证押汇、国内信用证议付、国内保理融资、进出口保理融资等），和/ 或者，债权人因已开立银行承兑汇票、信用证或担保 函（包括备用信用证，下同）而对债务人享有的债权（包括或有债权），以及债权人因其他银行授信业务而对债务人享有的

175

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

债权（包括或有债权）一系列债务提供最高保证担保，最高额保证本金余额不超过2.00亿元。截止至2020年12月31日，担保 贷款余额为0.5亿元。

（4）2020年11月12日，子公司湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司向中国建设银行股份有限公司怀化银建支行借 款96万，约定偿还日期为2021年2月1日，以银行承兑汇票作为质押的标的物，票据号码为130658400104420200731693527461， 出票人为深圳市金信安水务集团有限公司，票据金额为100万元，票据到期日为2021年1月31日。

（5）合并范围外关联方提供的担保详见本附注“十二、5、（4） ”的相关披露。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

期末无已逾期未偿还的短期借款。

23 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	59,700,000.00	26,000,000.00
合计	59,700,000.00	26,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

24 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	199,442,005.00	200,357,635.57
1-2年	13,474,725.52	39,506,655.68
2-3年	10,219,612.09	12,435,911.18
3年以上	11,787,031.37	1,394,980.16
合计	234,923,373.98	253,695,182.59

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
长春汇维科技发展有限公司	2,371,499.13	未办理结算
吴方富	1,694,994.79	未办理结算

176

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

杨武	1,249,560.00	未办理结算
合计	5,316,053.92	--

其他说明：无

25 、预收款项

无

26 、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
未结算销售商品款、工程服务款	82,021,632.73	54,168,047.88
合计	82,021,632.73	54,168,047.88

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无

27 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	21,006,403.28	437,583,900.20	432,830,903.79	25,759,399.69
二、离职后福利-设定提存 计划
	2,440,616.75	6,459,092.89	6,854,646.52	2,045,063.12
三、辞退福利	69,979.00	1,914,329.35	1,984,308.35
合计	23,516,999.03	445,957,322.44	441,669,858.66	27,804,462.81

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补 贴
	9,051,073.17	349,870,643.18	345,100,500.96	13,821,215.39
2、职工福利费	15,664.60	29,708,992.22	29,565,149.79	159,507.03
3、社会保险费	408,282.19	21,145,580.78	21,483,733.83	70,129.14
其中：医疗保险费	389,732.59	20,696,274.58	21,027,470.03	58,537.14
工伤保险费	17,320.62	346,737.65	352,466.27	11,592.00
生育保险费	1,228.98	102,568.55	103,797.53

177

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

4、住房公积金	956,031.00	24,277,134.28	25,200,322.28	32,843.00
5、工会经费和职工教育经 费
	10,575,352.32	12,581,549.74	11,481,196.93	11,675,705.13
合计	21,006,403.28	437,583,900.20	432,830,903.79	25,759,399.69

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,981,057.53	6,430,130.39	6,555,008.11	1,856,179.81
2、失业保险费	459,559.22	1,406.30	272,082.21	188,883.31
3、企业年金缴费		27,556.20	27,556.20
合计	2,440,616.75	6,459,092.89	6,854,646.52	2,045,063.12

其他说明：

项目	本期缴费金额	期末应付未付金额
辞退福利	1,984,308.35
合计	1,984,308.35

28 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,622,079.42	9,863,458.77
企业所得税	7,222,901.28	7,104,629.67
个人所得税	628,595.99	896,655.61
城市维护建设税	324,561.53	343,988.65
房产税	136,295.79	134,986.53
车船使用税	128.52	40,576.73
教育费附加及地方教育附加	301,098.19	318,531.57
其他	1,839,328.23	1,911,326.25
合计	16,074,988.95	20,614,153.78

其他说明：无

29 、其他应付款

单位：元

178

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
应付股利	1,110,196.25	737,196.25
其他应付款	285,316,833.23	145,810,207.18
合计	286,427,029.48	146,547,403.43

（ 1 ）应付利息

无

（ 2 ）应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,110,196.25	737,196.25
合计	1,110,196.25	737,196.25

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（ 3 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
往来款	68,439,451.73	83,447,559.56
三类人员费用	166,624.24	248,554.02
押金及保证金	10,218,421.88	9,803,997.53
其他	206,492,335.38	52,310,096.07
合计	285,316,833.23	145,810,207.18

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
国家拨十三五专项资金	8,000,000.00	未办理结算
杨尊国	6,667,058.68	未办理结算
凡宣辉	5,263,395.00	未办理结算
郑克涛	2,527,714.80	未办理结算
湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司	2,520,751.46	未办理结算

179

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

永州市财政局	1,120,000.00	未办理结算
合计	26,098,919.94	--

其他说明：无

30 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	315,860.50	200,000.00
合计	315,860.50	200,000.00

其他说明：无

31 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	9,845,275.61	5,733,516.48
合计	9,845,275.61	5,733,516.48

短期应付债券的增减变动：无

32 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	45,285,000.00	55,100,000.00
信用借款	80,000,000.00
合计	125,285,000.00	55,100,000.00

长期借款分类的说明：

注：保证借款情况详见本附注“十二、5、（4）”的相关披露。

其他说明，包括利率区间：无

33 、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	530,281.02	789,166.85
合计	530,281.02	789,166.85

180

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
融资租赁设备分期付款	530,281.02	789,166.85
合计	530,281.02	789,166.85

其他说明：无

（ 2 ）专项应付款

无

34 、预计负债

无

35 、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					收到与资产相关 的政府补助，尚未 达到摊销条件或 尚未摊销完毕
政府补助	108,134,365.28	12,267,555.00	6,413,170.36	113,988,749.92
合计	108,134,365.28	12,267,555.00	6,413,170.36	113,988,749.92	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

			本期计入 营业外收 入金额	本期计入 其他收益 金额	本期冲减 成本费用 金额			与资产相 关/与收益 相关
		本期新增 补助金额
负债项目	期初余额					其他变动	期末余额
重庆正阳工业 园区基础设施 建设补贴资金
	65,561,246. 03			2,428,194. 24			63,133,051.7 9	与资产相 关
						7,467,555. 00		与资产相 关
搬迁工程补助	500,000.00						7,967,555.00
城镇保障性安 居工程专项资 金
	5,458,100.0 0			155,945.7 1				与资产相 关
							5,302,154.29
向红高新二期 项目	4,977,143.4 4			622,142.7 6				与资产相 关
							4,355,000.68

181

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

平江分公司基 础设施建设补 偿款
	3,786,274.3 7			155,724.9 6				与资产相 关
							3,630,549.41
战略性新兴产 业与新型工业 化专项资金
	1,207,142.8 6	1,000,000. 00						与资产相 关
				92,857.14			2,114,285.72
2019年军民 融合产业发展 专项资金（特 种手榴弹用火 工品成果应用 转化项目）
	2,000,000.0 0							与资产相 关
							2,000,000.00
2019年军民 融合产业发展 专项资金（乳 化炸药生产线 安全技术升级 改造项目）
	1,988,095.2 4			142,857.1 4				与资产相 关
							1,845,238.10
2019年军民融 合产业发展专 项资金（电子 雷管自动化生 产线技术改造）
	2,000,000.0 0			178,571.4 3				与资产相 关
							1,821,428.57
公共客用车辆 消防安全防护 项目
	1,850,000.0 0			132,142.8 6				与资产相 关
							1,717,857.14
公租房小区配 套基础设施建 设项目
	1,573,822.8 6							与资产相 关
				57,142.86			1,516,680.00
重金属污染防 治资金	1,500,000.0 0							与资产相 关
							1,500,000.00
塑料导爆管生 产线自动化技 术改造
	1,258,928.5 7			107,142.8 6				与资产相 关
							1,151,785.71
一泵到底无机 械搅拌静态乳 化炸药生产线 项目试验线
		1,000,000. 00						与资产相 关
							1,000,000.00
安全生产预防 及应急专项资 金
		1,000,000. 00						与资产相 关
							1,000,000.00

182

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

年产14000吨 乳化炸药生产 线并线技术改 造建设项目
	1,077,155.6 0							与资产相 关
				91,846.30			985,309.30
2020年第二 批军民融合产 业发展专项资 金(膨化硝酸 铵炸药生产线 扩能技术改造 项目）
		1,000,000. 00						与资产相 关
				17,857.14			982,142.86
2019年军民 融合产业发展 专项资金 （CESMZY 型粉状炸药自 动装药机科研 项目）
								与资产相 关
	988,095.24			71,419.93			916,675.31
导爆管雷管及 导爆管生产线 产能调整改造 项目
								与资产相 关
	835,714.29			64,285.68			771,428.61
膨化硝铵炸药 生产线安全技 术升级改造
								与资产相 关
	835,714.29			64,285.71			771,428.58
年产1万吨胶 装乳化炸药生 产线技术改造
				100,763.4 0				与资产相 关
	869,116.33						768,352.93
2016年军民 融合产业发展 专项资金
								与资产相 关
	839,285.71			71,428.57			767,857.14
SGR-3型胶状 乳化炸药生产 线技改项目扶 持资金
								与资产相 关
	723,809.52			57,142.85			666,666.67
2018年军民 融合产业发展 专项资金
								与资产相 关
	743,662.00			80,000.00			663,662.00
科技创新专项 资金款								与资产相 关
	750,000.00			89,285.71			660,714.29

183

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

年产2000万 发电子雷管自 动化生产线建 设项目创新资 金
								与资产相 关
	696,428.57			53,571.40			642,857.17
新建导爆药生 产工房项目								与资产相 关
	600,134.77			19,676.55			580,458.22
高强度导爆管 生产线技术改 造项目
						600,000.0 0		与资产相 关
				46,428.57			553,571.43
年产12000吨 膨化硝铵炸药 技术升级改造 项目专项资金
								与资产相 关
	600,000.00			57,142.86			542,857.14
AE-HLC型胶 状乳化炸药生 产线技术改造 项目
								与资产相 关
	488,198.74			42,857.15			445,341.59
乳化炸药生产 线技术升级改 造项目
								与资产相 关
	480,000.00			60,000.00			420,000.00
延期体自动排 压生产线技术								与资产相 关
	359,523.81			28,571.43			330,952.38
道县民爆器材 储存中心仓库 建设项目
								与资产相 关
	276,190.48			9,523.81			266,666.67
新建硝酸肼镍 起爆药自动化 生产线建设项 目
								与资产相 关
	278,571.43			21,428.52			257,142.91
军民融合项目 专项拨款（年 产5000万工业 雷管装填生产 线）
								与资产相 关
	285,714.32			35,714.28			250,000.04
重庆神斧锦泰 化工有限公司 企业技术中心 项目
								与资产相 关
	268,750.00			25,000.00			243,750.00

184

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

膨化硝铵炸药 生产线和总库 区安防系统升 级改造项目
								与资产相 关
	264,287.86			21,428.57			242,859.29
年产1万吨乳 化炸药改扩建 项目政府补贴
								与资产相 关
	240,000.00			30,000.00			210,000.00
公共客运灭火 系统		200,000.0 0						与资产相 关
							200,000.00
电子雷管生产 线改造								与资产相 关
	200,000.00			15,384.62			184,615.38
民用爆炸物品 储存库改建项 目
								与资产相 关
	139,047.63			4,285.71			134,761.92
老女冲民爆物 品仓库建设项 目
								与资产相 关
	141,294.68			8,035.68			133,259.00
环保燃煤锅炉 改造奖								与资产相 关
	114,437.10			12,000.00			102,437.10
怀化利程民爆 产品专用仓库 项目
								与资产相 关
	95,715.81			2,856.12			92,859.69
信息化产业引 导资金-动态 监管系统
								与资产相 关
	108,333.33			20,000.00			88,333.33
煤炉锅炉淘汰 资金								与资产相 关
	74,430.40			18,227.84			56,202.56
部分县区落后 烟花爆竹生产 企业推出奖补 资金
	1,100,000.0 0			1,100,000. 00				与资产相 关
	108,134,365 .28	4,200,000. 00		6,413,170. 36		8,067,555. 00	113,988,749.9 2
合计

其他说明：无

36 、其他非流动负债

单位：元

185

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
棚改项目借款	338,122,588.14
安全生产基金	2,143,295.57	2,143,295.57
合计	340,265,883.71	2,143,295.57

其他说明：

截至2020年12月31日止，169棚改项目借款余额33,812.26万元，其中向湖南神斧投资管理有限公司借款27,812.26万元， 湖南新天地投资控股集团有限公司借款6,000.00万元。

37 、股本

							单位：元
			本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	371,287,000.00						371,287,000.00

其他说明：无

38 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

无

39 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	553,335,710.99			553,335,710.99
其他资本公积	1,887,845.90			1,887,845.90
合计	555,223,556.89			555,223,556.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

40 、库存股

无

186

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

41 、其他综合收益

单位：元

				本期发生额	本期发生额
			减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益	减：前期计 入其他综 合收益当 期转入留 存收益
项目	期初余额	本期所 得税前 发生额			减：所得 税费用	税后归 属于母 公司	税后归 属于少 数股东	期末 余额
								20,449 ,303.8 3
一、不能重分类进损益的其他 综合收益	19,586,85 8.02	1,144,07 0.06			281,624. 25	862,445. 81
权益法下不能转损益的 其他综合收益	-91,551.5 0	-39,882. 00				-39,882. 00		-131,4 33.50
								20,580 ,737.3 3
其他权益工具投资公允 价值变动	19,678,40 9.52	1,183,95 2.06			281,624. 25	902,327. 81
二、将重分类进损益的其他综 合收益	2,738,439 .89	-6,879,3 36.47				-6,879,3 36.47		-4,140, 896.58
其他债权投资信用减值 准备		45,000.0 0				45,000.0 0		45,000 .00
	22,325,29 7.91							16,308 ,407.2 5
		-5,735,2 66.41			281,624. 25	-6,016,8 90.66
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

42 、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	5,662,771.68	25,536,816.99	23,885,151.88	7,314,436.79
合计	5,662,771.68	25,536,816.99	23,885,151.88	7,314,436.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

43 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	94,926,098.71	594,513.63		95,520,612.34

187

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

任意盈余公积	3,157,591.64			3,157,591.64
合计	98,083,690.35	594,513.63		98,678,203.98

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

44 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	968,760,910.59	956,512,879.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-2,175,974.46
调整后期初未分配利润	968,760,910.59	954,336,905.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润	20,121,151.01	23,866,449.40
减：提取法定盈余公积	594,513.63	2,016,704.19
应付普通股股利	7,425,740.00	7,425,740.00
期末未分配利润	980,861,807.97	968,760,910.59

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

45 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,866,031,284.00	1,235,466,584.87	1,801,668,672.45	1,111,536,312.62
其他业务	133,062,241.09	127,011,046.93	719,905,296.20	708,384,654.82
合计	1,999,093,525.09	1,362,477,631.80	2,521,573,968.65	1,819,920,967.44

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否

收入相关信息：无

与履约义务相关的信息：无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。

其他说明：无

188

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

46 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	6,016,645.55	5,469,883.04
教育费附加及地方教育附加	5,394,166.36	4,887,138.48
资源税	194,049.64	140,820.00
房产税	2,820,290.05	2,913,295.70
土地使用税	3,031,283.83	3,057,961.76
车船使用税	88,710.28	61,826.60
印花税	978,591.88	1,142,807.86
其他	1,435,550.73	1,028,668.54
合计	19,959,288.32	18,702,401.98

其他说明：无

47 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	21,740,668.72	13,321,544.66
福利费	1,690,188.56	1,042,418.57
社会保险费	983,470.18	894,940.55
公积金及其他经费	972,349.63	300,676.08
销售服务费	13,262,703.74	19,142,423.81
运输装卸费	10,987,635.83	127,735,075.98
差旅费	2,863,995.88	2,749,625.05
业务招待费	6,084,937.42	5,313,108.49
其他费用	18,960,867.22	11,219,253.52
合计	77,546,817.18	181,719,066.71

其他说明：无

48 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及职工福利费	179,796,572.05	158,156,898.70
社会保险费	14,681,171.48	35,462,678.33

189

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

住房公积金	12,018,573.01	10,746,673.07
工会及职教经费	10,735,619.73	10,499,889.24
折旧费	19,507,874.73	19,258,847.80
差旅费	4,907,589.55	5,376,147.98
办公会务费	5,505,300.14	7,932,030.86
修理费	6,749,041.96	6,135,008.66
物料消耗	1,690,301.57	1,850,098.30
无形资产摊销	9,191,054.32	9,761,723.47
业务招待费	9,185,506.01	9,094,189.22
财产保险费	1,735,895.97	1,760,064.00
车辆使用费	5,692,306.08	6,690,481.41
安全费用	25,536,816.99	27,924,644.08
咨询费	3,135,298.06	6,454,240.30
董事会费	263,304.00	366,336.34
其他	30,744,424.25	25,547,275.07
合计	341,076,649.90	343,017,226.83

其他说明：无

49 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	30,862,202.15	31,421,569.94
物料消耗	29,114,540.15	24,568,955.12
折旧与摊销	5,302,804.26	3,651,487.57
其他	7,445,888.87	4,404,014.83
合计	72,725,435.43	64,046,027.46

其他说明：无

50 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	33,757,969.62	44,603,251.41
减：利息收入	3,520,829.16	13,061,263.83
加：汇兑损失	-4,622,363.24	-28,129.89

190

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

加：其他支出（金融机构手续费）	388,246.34	985,339.37
合计	26,003,023.56	32,499,197.06

其他说明：无

51 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
稳岗补贴	3,911,708.24	630,007.58
重庆正阳工业园区基础设施建设补贴资金	2,428,194.24	2,428,194.24
部分县区落后烟花爆竹生产企业推出奖补资 金
	1,100,000.00
向红高新二期项目	622,142.76	622,142.76
困难补助	380,000.00
双牌财政局职业技能培训款	280,500.00
研发奖补资金	241,100.00
高新技术企业研发经费补助	200,000.00
高企奖补资金	200,000.00
郴州苏仙区财政拨款（后勤保障部）	200,000.00
2019年军民融合产业发展专项资金（电子雷 管自动化生产线技术改造）
	178,571.43
郴州苏仙区财政拨款（科技质量部）	156,000.00
城镇保障性安居工程专项资金	155,945.71
平江分公司基础设施建设补偿款	155,724.96	155,724.96
衡阳市安全生产预防及应急专项资金项目款	150,000.00
2019年军民融合产业发展专项资金（乳化炸 药生产线安全技术升级改造项目）
	142,857.14	11,904.76
公共客用车辆消防安全防护项目	132,142.86
环保资金	120,000.00
塑料导爆管生产线自动化技术改造	107,142.86	241,071.43
年产1万吨胶装乳化炸药生产线技术改造	100,763.40	100,763.40
企业达产提效奖补助金	100,000.00
战略性新兴产业与新型工业化专项资金	92,857.14	92,857.14
年产14000吨乳化炸药生产线并线技术改造 建设项目
	91,846.30	91,846.30
科技创新专项资金款	89,285.71

191

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2018年军民融合产业发展专项资金	80,000.00	56,338.00
2016年军民融合产业发展专项资金	71,428.57	160,714.29
2019年军民融合产业发展专项资金 （CESMZY型粉状炸药自动装药机科研项 目）
	71,419.93	11,904.76
膨化硝铵炸药生产线安全技术升级改造	64,285.71	64,285.71
导爆管雷管及导爆管生产线产能调整改造项 目
	64,285.68	64,285.71
乳化炸药生产线技术升级改造项目	60,000.00	60,000.00
年产12000吨膨化硝铵炸药技术升级改造项 目专项资金
	57,142.86	57,142.85
公租房小区配套基础设施建设项目	57,142.86	213,088.57
SGR-3型胶状乳化炸药生产线技改项目扶持 资金
	57,142.85	57,142.86
年产2000万发电子雷管自动化生产线建设项 目创新资金
	53,571.40	53,571.43
2019年度黔江区工业发展和科技创新政策奖 励
	50,000.00
高强度导爆管生产线技术改造项目	46,428.57
AE-HLC型胶状乳化炸药生产线技术改造项 目
	42,857.15	42,857.16
军民融合项目专项拨款（年产5000万工业雷 管装填生产线）
	35,714.28
年产1万吨乳化炸药改扩建项目政府补贴	30,000.00	30,000.00
延期体自动排压生产线技术	28,571.43	40,476.19
重庆神斧锦泰化工有限公司企业技术中心项 目
	25,000.00	25,000.00
膨化硝铵炸药生产线和总库区安防系统升级 改造项目
	21,428.57	21,426.43
新建硝酸肼镍起爆药自动化生产线建设项目	21,428.52	21,428.57
信息化产业引导资金-动态监管系统	20,000.00	20,000.00
新建导爆药生产工房项目	19,676.55	88,544.48
煤炉锅炉淘汰资金	18,227.84	18,227.84
2020年第二批军民融合产业发展专项资金 (膨化硝酸铵炸药生产线扩能技术改造项目）
	17,857.14
电子雷管生产线改造	15,384.62
收永州市市场监督管理局"2019年永州市发	13,000.00

192

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

明专利申请"资助款（付款人：永州市双牌县 财政库款户）
环保燃煤锅炉改造奖	12,000.00	5,562.90
道县民爆器材储存中心仓库建设项目	9,523.81	9,523.81
老女冲民爆物品仓库建设项目	8,035.68	8,035.68
民用爆炸物品储存库改建项目	4,285.71	4,285.71
民爆器材仓库搬迁项目	2,856.12	2,856.12
19年个税申报2%返还	1,720.52
收到湖南省财政厅、湖南省商务厅（湘财外 指【2019】35号文件）"对外投资合作资金"
		1,400,000.00
企业养老保险缴费费率过渡试点社保补贴		1,382,900.00
退土地、房产税		1,000,000.00
产业振兴和技术改造项目投资（涟发改工交 [2013]151号）
		639,999.98
城市园林配套费用		600,000.00
研发奖补资金、专利奖		373,900.00
双牌就业局职工技能培训款		265,950.00
2019年高新技术企业研发补助		240,000.00
正阳工业园区2018年工业及高新奖		180,000.00
民用爆炸物品仓库建设项目		156,626.48
就业服务管理局失业保险股稳岗就业补贴款		155,400.00
湖南省工业和信息化厅安全应急救援预案演 练补助经费
		150,000.00
科技成果转化与扩散奖励金		100,000.00
岳阳县工业局企业帮扶资金		40,000.00
军民融合项目专项拨款（年产5000万工业雷 管装填生产线）
		35,714.28
安全生产标准化企业认定奖确认收益		20,000.00
涟源建设办付2017年财源奖励款		20,000.00
推进新型工业化工作优秀企业奖确认收益		10,000.00
收永州市市场监督管理局"2019年永州市发 明专利申请"资助款
		5,200.00
收双牌县科技商务粮食和经济信息化委员会 "2018外贸进出口"奖励
		2,400.00
合 计	12,417,199.12	12,289,302.38

193

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

52 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	8,479,424.83	9,921,375.68
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,017,670.00	600,000.00
合计	9,497,094.83	10,521,375.68

其他说明：无

53 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	3,970,121.00	-2,444,916.85
应收账款坏账损失	-36,303,131.52	-27,083,998.92
应收款项融资坏账准备	-45,000.00
合计	-32,378,010.52	-29,528,915.77

其他说明：无

54 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,813,038.55
七、在建工程减值损失	-57,408,000.00
十一、商誉减值损失		-1,921,060.20
十二、合同资产减值损失	147,536.10
合计	-59,073,502.45	-1,921,060.20

其他说明：无

55 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售资产的处置利得或损失	3,055,936.52	288,417.19
其中：处置固定资产的利得或损失	1,710,556.33	113,475.99
处置无形资产的利得或损失	1,345,380.19	174,941.20
合计	3,055,936.52	288,417.19

194

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

56 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
政府补助		773,950.00
非流动资产毁损报废利得	287.17	32,243.29	287.17
其他	1,624,227.96	1,215,293.53	1,624,227.96
合计	1,624,515.13	2,021,486.82	1,624,515.13

计入当期损益的政府补助：

单位：元

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
					是否特殊 补贴	本期发生 金额	上期发生 金额
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
研发及技 术创新引 导资金
								与收益相 关
							220,900.00
生产线、总 库区安防 系统升级 改造奖励
								与收益相 关
							200,000.00
岳阳市困 难补助								与收益相 关
							190,000.00
高新技术 企业奖补 资金
								与收益相 关
							100,000.00
2018年企 业研发补 助财政奖
								与收益相 关
							52,250.00
统计局发 入统奖励 款
								与收益相 关
							10,000.00
食品药品 监管局明 厨亮灶补 助
								与收益相 关
							800.00
合计							773,950.00

其他说明：无

195

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

57 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	293,360.00	512,403.59	293,360.00
非流动资产毁损报废损失	10,511,623.56	7,601,852.95	10,511,623.56
罚款支出	323,999.47	161,997.70	323,999.47
赔偿支出	1,200.00	2,472,922.69	1,200.00
其他	1,774,758.25	3,109,251.35	1,774,758.25
合计	12,904,941.28	13,858,428.28	12,904,941.28

其他说明：无

58 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	10,268,349.86	12,377,101.69
递延所得税费用	-14,691,172.26	1,267,286.29
合计	-4,422,822.40	13,644,387.98

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	21,542,970.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	5,385,742.56
子公司适用不同税率的影响	-14,403,303.63
调整以前期间所得税的影响	226,481.06
非应税收入的影响	-675,156.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,313,911.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响
	11,407,926.36
税率变动对期初递延所得税余额的影响	-52,928.71
归属于合营企业和联营企业的损益	122,432.07
研发费用和安置残疾人工资加计扣除的影响	-7,866,206.96

196

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他	118,280.06
所得税费用	-4,422,822.40

其他说明

59 、其他综合收益

详见附注七、41。

60 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,202,308.24	15,219,707.58
存款利息收入	3,520,829.16	3,599,225.19
租金收入	5,065,450.86	3,776,941.71
银行承兑汇票保证金返还	27,034,301.58	87,191,522.61
往来款及其他	239,105,592.16	1,215,293.53
合计	284,928,482.00	111,002,690.62

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售服务费	13,262,703.74	19,142,423.81
运输费、装卸费及车辆费用	16,679,941.91	134,425,557.39
差旅费	7,771,585.43	8,125,773.03
办公费	5,505,300.14	7,932,030.86
业务招待费	15,270,443.43	14,407,297.71
修理费	6,749,041.96	6,135,008.66
咨询及审计费	3,135,298.06	6,454,240.30
保险费	1,735,895.97	1,760,064.00
安全费	29,477,375.15	26,984,039.52
承兑汇票保证金	30,652,097.76	49,451,468.77
往来及其他	122,350,617.61	97,178,137.64
合计	252,590,301.16	371,996,041.69

197

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
工程项目投融资款的收回	45,028,026.97
收购子公司取得的净现金流入	916,141.14
合并棚改项目取得的净现金流入	5,553,238.15
合计	51,497,406.26

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无

61 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	25,965,792.65	27,836,871.01
加：资产减值准备	59,073,502.45	1,921,060.20
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧
	67,668,494.73	67,693,034.30
使用权资产折旧
无形资产摊销	11,291,963.50	10,574,524.11
长期待摊费用摊销	2,041,786.03	2,292,640.22
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填
	-3,055,936.52	-288,417.19

198

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

列）
固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）
	10,511,336.39	7,569,609.66
公允价值变动损失（收益以 “－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 列）
	29,135,606.38	44,575,121.52
投资损失（收益以“－”号填 列）
	-9,497,094.83	-10,521,375.68
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）
	-14,515,913.84	1,444,890.75
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）
	-175,258.42	-177,604.42
存货的减少（增加以“－”号 填列）
	-8,921,735.13	-56,660,261.28
经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列）
	361,257,441.21	101,176,611.93
经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列）
	-33,100,625.83	6,814,403.23
其他	31,083,803.96	70,244,910.33
经营活动产生的现金流量净额	528,763,162.73	274,496,018.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	691,783,671.28	495,274,342.88
减：现金的期初余额	495,274,342.88	435,444,458.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	196,509,328.40	59,829,884.05

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

199

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	2,960,000.00
其中：	--
重庆凯易爆破工程有限公司	2,960,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	3,876,141.14
其中：	--
重庆凯易爆破工程有限公司	3,876,141.14
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	-916,141.14

其他说明：无

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

无

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	691,783,671.28	495,274,342.88
其中：库存现金	2,055,513.81	1,284,521.30
可随时用于支付的银行存款	689,728,157.47	493,989,821.58
三、期末现金及现金等价物余额	691,783,671.28	495,274,342.88

其他说明：无

62 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无

63 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	18,015,319.76	银行承兑汇票保证金
应收款项融资	1,000,000.00	短期借款抵押
合计	19,015,319.76	--

其他说明：

200

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

注：截至2020年12月31日，其他货币资金中银行承兑汇票保证金1,801.53万元，质押借款情况详见本附注“七、22”的 相关披露。

64 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	75,983,928.43
其中：美元	11,563,065.56	6.5249	75,447,846.47
欧元
港币	636,979.51	0.8416	536,081.96
应收账款	--	--	32,667,104.79
其中：美元	5,006,529.57	6.5249	32,667,104.79
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
应付账款			12,647,877.71
其中：美元	1,938,401.77	6.5249	12,647,877.71

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

实体名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
新天地（香港）国际发展有限公司	香港	美元	企业所在地区使用的主要货币
新天地（香港）海外投资控股有限公司	香港	美元	企业所在地区使用的主要货币
津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED)	津巴布韦	美元	企业所在国使用的法定货币

201

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

65 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
战略性新兴产业与新型工业 化专项资金
	1,000,000.00	递延收益	92,857.14
一泵到底无机械搅拌静态乳 化炸药生产线项目试验线
	1,000,000.00	递延收益
衡阳市安全生产预防及应急 专项资金项目款
	1,000,000.00	递延收益
2020年第二批军民融合产 业发展专项资金(膨化硝酸 铵炸药生产线扩能技术改造 项目）
	1,000,000.00	递延收益	17,857.14
公共客运灭火系统	200,000.00	递延收益
稳岗补贴	3,911,708.24	其他收益	3,911,708.24
困难补助	380,000.00	其他收益	380,000.00
双牌财政局职业技能培训款	280,500.00	其他收益	280,500.00
研发奖补资金	241,100.00	其他收益	241,100.00
高新技术企业研发经费补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
高企奖补资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
郴州苏仙区财政拨款（后勤 保障部）
	200,000.00	其他收益	200,000.00
郴州苏仙区财政拨款（科技 质量部）
	156,000.00	其他收益	156,000.00
衡阳市安全生产预防及应急 专项资金项目款
	150,000.00	其他收益	150,000.00
环保资金	120,000.00	其他收益	120,000.00
企业达产提效奖补助金	100,000.00	其他收益	100,000.00
2019年度黔江区工业发展 和科技创新政策奖励
	50,000.00	其他收益	50,000.00
收永州市市场监督管理局 "2019年永州市发明专利申 请"资助款
	13,000.00	其他收益	13,000.00
合 计	10,202,308.24		6,113,022.52

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：无

202

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

66 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

							购买日至 期末被购 买方的收 入	购买日至 期末被购 买方的净 利润
被购买方 名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例	股权取得 方式		购买日的 确定依据
					购买日
重庆凯易 爆破工程 有限公司					2020年12 月01日	60.00	1,332,353. 14	177,318.81
	2020年12 月01日	2,960,000. 00
			60.00%	购买股权

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位：元

合并成本	重庆凯易爆破工程有限公司
--现金	2,960,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	1,909,040.90
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额
	1,050,959.10

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无

大额商誉形成的主要原因：无

其他说明：无

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	重庆凯易爆破工程有限公司	重庆凯易爆破工程有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	3,876,141.14	3,876,141.14
应收款项	396,055.85	396,055.85
固定资产	482,557.62	482,557.62
其他流动资产	14,186.46	14,186.46
预收款项	712,059.38	712,059.38

203

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

应付职工薪酬	55,660.40	55,660.40
应交税费	127,931.67	127,931.67
其他应付款	691,554.78	691,554.78
净资产	3,181,734.84	3,181,734.84
减：少数股东权益	1,272,693.94	1,272,693.94
取得的净资产	1,909,040.90	1,909,040.90

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：无

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

1、2020年6月10日，本公司与芷江侗族自治县人民政府签订了《战略合作框架协议》为了加快推进芷江县区域内砂石骨 料的绿色开采与产业整合，本公司以全资子公司怀化南岭民用爆破服务有限公司为主体联合芷江侗族自治县城市建设投资开 发有限责任公司共同出资在湖南省怀化市芷江县设立怀化南岭砂石有限公司，注册资本1,000.00万元，其中：怀化南岭民用 爆破服务有限公司持股55%，芷江侗族自治县城市建设投资开发有限责任公司持股45%。自该公司成立之日起纳入本公司合并 范围。

2、根据（湘）登记内注核字（2020）第2288号准予注销通知书，本公司的子公司湖南神斧民爆集团有限公司经湖南省 市场监督管理局审查后于2020年12月22日准予办理注销。

3、本公司全资子公司一六九公司收到湖南省娄底市中级人民法院（以下简称:娄底市中院）民事判决书[（2020）湘13 民终619号]，根据娄底市中院终审判决结果，一六九公司棚改项目所涉部分资产、负债由一六九公司承接，于2020年12月31 日纳入上市公司合并报表范围。

2 、同一控制下企业合并

无

（ 2 ）合并成本

无

204

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

无

3 、反向购买

无

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
湖南神斧民爆集 团有限公司						同一控制下企 业合并
	湖南省	长沙市	生产	100.00%
湖南南岭衡阳民 用爆破服务有限 公司
	湖南省	衡阳市	生产	100.00%		设立取得
湖南岳阳南岭民 用爆破服务有限 公司
	湖南省	岳阳市	生产	100.00%		设立取得
湖南新天地南岭 经贸有限责任公 司
	湖南省	长沙市	商品流通	100.00%		设立取得
怀化南岭民用爆 破服务有限公司
	湖南省	怀化市	生产	100.00%		设立取得

205

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

新天地（香港） 国际发展有限公 司
	香港	香港	投资	100.00%		设立取得
湖南南岭消防科 技有限公司
	湖南省	永州市	生产	40.00%	40.00%	设立取得
湖南神斧集团向 红机械化工有限 责任公司
						非同一控制下 企业合并
	湖南省	岳阳市	生产	100.00%
长斧众和科技有 限公司			科学研究和技 术服务业
	湖南省	长沙市		65.08%		设立取得
湖南神斧集团一 六九化工有限责 任公司
						非同一控制下 企业合并
	湖南省	娄底市	生产	100.00%
重庆神斧锦泰化 工有限公司
	重庆市	重庆市	生产	100.00%		设立取得
邵阳三化有限责 任公司						非同一控制下 企业合并
	湖南省	邵阳市	生产	100.00%
醴陵市民用爆炸 物品专营有限公 司
	湖南省	株洲市	商品流通	100.00%		设立取得
湖南神斧集团湘 南爆破器材有限 责任公司
						非同一控制下 企业合并
	湖南省	永州市	生产	100.00%

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无 确定公司是代理人还是委托人的依据：无 其他说明：

本公司下属共57家子公司，其中一级子公司16家，二级子公司40家，三级子公司1家；上述已披露一级子公司信息。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
公名称	少数东持比例
子司	股股	的损益	分派的股利	额
发安爆破	49.00%	999,726.36		3,580,144.90
旺达民爆	40.78%	601,992.47	2,038,900.00	12,709,482.83

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无 其他说明：无

206

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
子公 司名 称
		非流 动资 产			非流 动负 债			非流 动资 产			非流 动负 债
	流动 资产		资产 合计	流动 负债		负债 合计	流动 资产		资产 合计	流动 负债		负债 合计
	10,348 ,752.6 9		10,986 ,593.1 2
发安 爆破		637,84 0.43		3,861, 324.35		3,861, 324.35	7,231, 135.66	1,027, 061.42	8,258, 197.08	3,173, 186.18		3,173, 186.18
	17,686 ,560.4 8	21,895 ,900.7 2	39,582 ,461.2 0				27,349 ,073.5 9	20,695 ,923.1 8	48,044 ,996.7 7	13,081 ,836.8 0		13,358 ,027.2 8
旺达 民爆				8,152, 557.28	266,66 6.67	8,419, 223.95					276,19 0.48
												单位：元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名 称
			综合收益 总额	经营活动 现金流量			综合收益 总额	经营活动 现金流量
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
	30,069,389 .07	2,040,257. 87	2,040,257. 87		21,994,807 .31			-229,386.7 2
发安爆破				26,549.95		998,786.40	998,786.40
	79,324,262 .74	1,476,267. 76	1,476,267. 76	3,378,270. 18	96,728,949 .46	6,228,320. 52	6,228,320. 52	2,865,439. 71
旺达民爆

其他说明：无

（ 5 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：无

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

207

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
合营企业或联 营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接
中铁民爆物资 有限公司
	北京市	北京市	流通	40.00%		权益法核算
哈密雪峰三岭 民用爆破器材 有限责任公司
	新疆	哈密地区	生产	23.00%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

无

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	中铁民爆物资	哈密三岭民爆	中铁民爆物资	哈密三岭民爆
流动资产	130,155,599.97	141,248,660.07	128,943,755.32	101,584,213.45
非流动资产	147,885.12	105,148,762.77	171,733.62	112,136,220.26
资产合计	130,303,485.09	246,397,422.84	129,115,488.94	213,720,433.71
流动负债	14,746,298.52	36,717,469.72	14,188,515.64	17,177,064.05
非流动负债		5,057,490.00		5,217,490.00
负债合计	14,746,298.52	41,774,959.72	14,188,515.64	22,394,554.05
归属于母公司股东权益	115,557,186.57	204,622,463.12	114,926,973.30	191,325,879.66
按持股比例计算的净 资产份额
	46,222,874.63	47,063,166.52	45,970,789.32	44,004,952.32
对联营企业权益投资 的账面价值
	46,222,874.63	53,819,182.05	45,970,789.32	51,276,546.84
营业收入	131,439,105.02	147,242,129.71	175,742,725.39	183,387,851.82
净利润	630,213.27	31,177,825.77	2,833,164.64	43,805,388.00
综合收益总额	630,213.27	31,177,825.77	2,833,164.64	43,805,388.00

208

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

本年度收到的来自联 营企业的股利
		4,482,884.56		8,392,089.95

其他说明：无

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	22,313,483.97	21,779,797.16
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	1,056,439.59	-775,111.44
--综合收益总额	1,056,439.59	-775,111.44

其他说明：无

（ 6 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4 、重要的共同经营

无

• 5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

209

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

6 、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具为货币资金。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产 生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收款项融资、短期借款、应付账款及应付票据等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

• （一）金融工具分类

1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2020年12月31日

	以摊余成本计量	以公允价值计量且其变动计	以公允价值计量且其变动计
金融资产项目				合计
	的金融资产	入当期损益的金融资产	入其他综合收益的金融资产
货币资金	709,798,991.04			709,798,991.04
应收账款	303,895,003.23			303,895,003.23
应收款项融资			129,262,152.00	129,262,152.00
其他应收款	52,963,856.68			52,963,856.68
其他权益工具投资			112,472,240.32	112,472,240.32
合计	1,066,657,850.95		241,734,392.32	1,308,392,243.27

（2）2019年12月31日

	以摊余成本计量	以公允价值计量且其变动计	以公允价值计量且其变动计入
金融资产项目				合计
	的金融资产	入当期损益的金融资产	其他综合收益的金融资产
货币资金	509,671,866.46			509,671,866.46
应收账款	460,300,512.01			460,300,512.01
应收款项融资			102,587,542.83	102,587,542.83
其他应收款	250,247,018.30			250,247,018.30
其他权益工具投资			111,009,288.26	111,009,288.26
合计	1,220,219,396.77		213,596,831.09	1,433,816,227.86

2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2020年12月31日

210

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	以公允价值计量且其变动计
金融负债项目		其他金融负债	合计
	入当期损益的金融负债
短期借款		601,720,929.26	601,720,929.26
应付票据		59,700,000.00	59,700,000.00
应付账款		234,923,373.98	234,923,373.98
其他应付款		286,427,029.48	286,427,029.48
一年内到期的非流动负债		315,860.50	315,860.50
长期借款		125,285,000.00	125,285,000.00
长期应付款		530,281.02	530,281.02
其他非流动负债-棚改项目借款		338,122,588.14	338,122,588.14
合计		1,647,025,062.38	1,647,025,062.38

（2）2019年12月31日

	以公允价值计量且其变动计
金融负债项目		其他金融负债	合计
	入当期损益的金融负债
短期借款		915,000,000.00	915,000,000.00
应付票据		26,000,000.00	26,000,000.00
应付账款		253,695,182.59	253,695,182.59
其他应付款		146,547,403.43	146,547,403.43
一年内到期的非流动负债		200,000.00	200,000.00
长期借款		55,100,000.00	55,100,000.00
长期应付款		789,166.85	789,166.85
其他非流动负债-棚改项目借款		0	0
合计		1,397,331,752.87	1,397,331,752.87

（二）信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户 进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单 位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他权益工具投资、应收账款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本 公司的客户较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公司的应收账款中前五名客户的款项 占40.21%（上年末为35.31%），本公司不存在重大信用风险。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注七、3”和“附注七、6”的披露。

211

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（三）流动性风险

流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

		2020年12月31日	2020年12月31日
项目
	1年以内	1年以上至3年	3年以上	合计
短期借款	601,720,929.26			601,720,929.26
应付票据	59,700,000.00			59,700,000.00
应付账款	234,923,373.98			234,923,373.98
其他应付款	286,427,029.48			286,427,029.48
一年内到期的非流动负债	315,860.50			315,860.50
长期借款		80,400,000.00	44,885,000.00	125,285,000.00
长期应付款	233,521.67	296,759.35		530,281.02
其他非流动负债-棚改项目借款		338,122,588.14		338,122,588.14
合计	1,183,320,714.89	418,819,347.49	44,885,000.00	1,647,025,062.38

接上表：

		2019年12月31日	2019年12月31日
项目
	1年以内	1年以上至3年	3年以上	合计
短期借款	915,000,000.00			915,000,000.00
应付票据	26,000,000.00			26,000,000.00
应付账款	253,695,182.59			253,695,182.59
其他应付款	146,547,403.43			146,547,403.43
一年内到期的非流动负债	200,000.00			200,000.00
长期借款		400,000.00	54,700,000.00	55,100,000.00
长期应付款	249,783.53	539,383.32		789,166.85
其他非流动负债-棚改项目借款
合计	1,341,692,369.55	939,383.32	54,700,000.00	1,397,331,752.87

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。

1、利率风险

本公司银行借款融资以短期借款和长期借款相结合的方式，短期借款利率变动风险较小，长期借款系本公司向国开发 展基金有限公司及光大银行长沙湘府支行借款，以固定利率计息，不存在利率变动风险。

212

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

2、汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子 公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和 股东权益产生的影响。

		本期
项目
	[美元]汇率增加/(减少)	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[美元]贬值	+5%	3,985,750.32	3,985,750.32
人民币对[美元]升值	-5%	-3,985,750.32	-3,985,750.32

上述敏感性分析假定在2020年12月31日已发生汇率变动，并且其他变量不变。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计 量	第二层次公允价值计 量	第三层次公允价值计 量
				合计
一、持续的公允价值计 量
	--	--	--	--
（三）其他权益工具投 资
	94,600,000.00		17,872,240.32	112,472,240.32
（六）应收款项融资			129,262,152.00	129,262,152.00
持续以公允价值计量 的资产总额
	94,600,000.00		147,134,392.32	241,734,392.32
二、非持续的公允价值 计量
	--	--	--	--

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。

以下方法和假设用于估计公允价值。

213

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相 等。长短期借款，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作 为折现率。

上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。

本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验 证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9 、其他

无

214

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业 的持股比例	母公司对本企业 的表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
湖南省南岭化工 集团有限责任公 司
	双牌县泷泊镇	生产	12,330.00	41.62%	41.62%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是湖南省国资委。

其他说明：

湖南新天地投资控股集团有限公司持有南岭化工100%股权，持有神斧投资100%股权，实际控制人是湖南省国资委。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
株洲震春民用爆破器材有限公司	联营企业
娄底市娄联民爆器材有限公司	联营企业
新邵县三阳民爆器材专营有限公司	联营企业
湖南百安消防科技有限公司	联营企业
中铁民爆物资有限公司	联营企业
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	联营企业
怀化市物联民爆器材有限公司	联营企业
衡阳市宏泰民用爆破器材有限公司	联营企业
邵阳市宝联民爆器材有限责任公司	联营企业
湖南鸿欣达物流有限公司	联营企业

其他说明：无

4 、其他关联方情况

215

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖南南岭包装材料有限公司	同一实际控制人
湖南南岭精细化工有限公司	同一实际控制人
涟源湘中协力包装材料厂	同一实际控制人
岳阳县红晟电子科技有限公司	同一实际控制人
岳阳县红福电子科技有限公司	同一实际控制人
湖南金能科技股份有限公司	同一实际控制人
湖南神斧杰思投资管理有限公司	同一实际控制人
湖南南岭物业开发有限公司	同一实际控制人
湖南金能科技实业有限公司	同一实际控制人
湖南神斧投资管理有限公司（简称"神斧投资"）	同一实际控制人
湖南新天地供应链电子商务有限公司	同一实际控制人
湖南兵器建华精密仪器有限公司	同一实际控制人
湖南兵器长城机械有限公司	同一实际控制人
湖南省电子研究所有限公司	同一实际控制人
岳阳金秋红日工业有限公司	同一实际控制人
湖南洪源远大科技有限公司	同一实际控制人
湖南省国防科技工业供销有限公司	同一实际控制人
湖南兵器跃进机电有限公司	同一实际控制人

其他说明：无

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
湖南省南岭化工集 团有限责任公司
	采购商品	67,922,120.06	92,000,000.00	否	76,922,733.69
岳阳县红福电子科 技有限公司
	采购商品	25,539,082.56	30,000,000.00	否	22,346,315.14
湖南新天地投资控 股集团有限公司
	采购商品	16,550,584.08
湖南新天地供应链 电子商务有限公司
	采购商品	14,780,515.07	45,000,000.00	否	27,845,237.26
岳阳县红晟电子科 技有限公司
	采购商品	10,249,596.80	15,000,000.00	否	10,917,153.24

216

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南卓特包装材料 有限责任公司
	采购商品	4,110,072.64	6,000,000.00	否	4,894,813.27
湖南神斧投资管理 有限公司
	采购商品	2,834,238.95
湖南华湘物业管理 有限公司
	物业服务	2,689,620.04	4,500,000.00	否
湖南新天地智能安 全科技有限公司
	采购商品	1,269,819.21
湖南金能科技股份 有限公司
	采购商品	1,115,498.24			309,734.51
湖南省南岭化工集 团有限责任公司
	综合服务	913,800.90	1,200,000.00	否
湖南省电子研究所 有限公司
	采购商品	139,764.21			415,766.17
湖南省国防科技工 业供销有限公司
	采购商品	86,739.88			682,327.05
湖南洪源远大科技 有限公司
	采购商品	10,619.48
永州市湘之源材料 加工有限责任公司
	采购商品				3,295,587.26
湖南南岭工程管理 项目有限公司
	采购商品				607,619.64
湖南兵器跃进机电 有限公司
	采购商品				1,696.00
湖南鸿欣达物流有 限公司
	采购劳务	55,045,575.67	90,000,000.00	否	20,014,518.38
衡阳市宏泰民用爆 破器材有限责任公 司
	采购商品	27,997,872.24			16,253,201.09
怀化市物联民爆器 材有限公司
	采购商品	26,490,703.87			32,111,745.64
娄底市娄联民爆器 材有限公司
	采购商品	23,389,115.66			22,560,226.86
株洲震春民用爆破 器材有限公司
	采购商品	17,863,025.83			1,959,769.23
邵阳市宝联民爆器 材有限责任公司
	采购商品	14,781,650.02			10,496,873.18
益阳益联民用爆破 器材有限公司
	采购商品	1,903,499.99			1,652,060.48
湖南百安消防科技 有限公司
	采购商品	661,283.19			226,750.08
合计		316,344,798.59			253,514,128.17

出售商品/提供劳务情况表

出售商品/提供劳务情况表
			单位：元
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖南兵器建华精密仪器有限 公司
	销售商品	55,673,132.51	39,262,026.00

217

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

湖南兵器长城机械有限公司	销售商品	3,537,000.00	2,049,000.00
湖南洪源远大科技有限公司	销售商品	2,880,000.00	1,280,000.00
湖南红日工业有限公司	销售商品	1,549,445.00	751,048.28
岳阳县红晟电子科技有限公 司
	租赁	1,079,458.69	916,671.38
岳阳县红福电子科技有限公 司
	销售商品	412,128.22
岳阳县红福电子科技有限公 司
	水电服务	342,967.56	537,826.38
岳阳县红福电子科技有限公 司
	租赁	271,167.35	565,991.16
岳阳县红晟电子科技有限公 司
	销售商品	248,862.43
岳阳县红晟电子科技有限公 司
	水电服务	115,815.83	231,142.86
湖南南岭精细化工有限公司	销售商品		11,887,568.08
湖南新天地投资控股集团有 限公司
	租赁		1,285,714.28
湖南兵器跃进机电有限公司	销售商品		119,500.00
娄底市娄联民爆器材有限公 司
	销售商品	92,660,498.50	84,896,371.41
邵阳市宝联民爆器材有限责 任公司
	销售商品	60,884,052.14	62,141,542.29
衡阳市宏泰民用爆破器材有 限公司
	销售商品	56,740,406.52	50,858,737.55
怀化市物联民爆器材有限公 司
	销售商品	41,704,077.12	48,249,123.77
株洲震春民用爆破器材有限 公司
	销售商品	31,348,227.83	27,607,110.53
益阳益联民用爆破器材有限 公司
	销售商品	14,514,764.41
中铁民爆物资有限公司	销售商品	4,236,704.10	12,764,894.86
湖南百安消防科技有限公司	租赁	176,587.80
合计		368,375,296.01	345,404,268.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：无 本公司委托管理/出包情况表：无

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

218

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用 本公司作为承租方： □ 适用 √ 不适用

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

□ 适用 √ 不适用

本公司作为被担保方

单位：元

				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
湖南新天地投资控股 集团有限公司
	55,800,000.00	2015年11月25日	2025年11月24日	否
湖南省南岭化工集团 有限责任公司
	500,000,000.00	2017年01月01日	2023年01月09日	否
合计	555,800,000.00

关联担保情况说明

（1）2015年11月20日，湖南新天地投资控股集团有限公司与国开发展基金有限公司签订《人民币资金贷款保证合同》， 为本公司与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金股东借款合同》（4310201506100000235）下的全部借款本金、利 息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供担保,截至2020年12月31日，担保贷款余额为4,548.50 万元，其中，一年内到期的贷款金额为20.00万元。详见本附注“七、30、一年内到期的非流动负债”、“七、32、长期借 款”。

（2）2018年1月10日，湖南省南岭化工集团有限责任公司与中国建设银行股份有限公司长沙河西支行签订《最高额保 证合同》（建河公保字20180109号），为本公司在2017年1月1日至2023年1月9日期间签订的人民币资金借款合同、外汇资金 借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件项下一系列债务提供保证，保证本金余额 不超过5.00亿元；截止至2020年12月31日，担保贷款余额为0.5亿元。

（ 5 ）关联方资金拆借

无

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

219

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,379,010.30	3,126,354.34

（ 8 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	中铁民爆物资有 限公司
应收账款		6,236,681.97	187,100.46	4,586,407.42	90,191.70
	怀化市物联民爆 器材有限公司
应收账款		5,206,352.02	156,190.56	598,899.15	29,944.96
	湖南红日工业有 限公司
应收账款		3,060,000.00	517,833.55	1,718,318.66	187,059.80
	湖南兵器建华精 密仪器有限公司
应收账款		693,988.20	20,819.65	9,958,388.20	195,831.70
	湖南百安消防科 技有限公司
应收账款		226,762.78	6,802.88	278,891.35	5,484.40
	耒阳新天地物资 有限公司
应收账款		122,790.28	105,317.27	122,790.28	81,187.87
	湖南南岭精细化 工有限公司
应收账款		67,424.28	3,371.21	349,838.40	17,491.92
	邵阳市宝联民爆 器材有限责任公 司
应收账款		25,527.52	25,527.52	25,703.09	505.45
	株洲震春民用爆 破器材有限公司
应收账款				8,491,715.31	166,989.58
	湖南兵器跃进机 电有限公司
应收账款				30,000.00	589.95
	娄底市娄联民爆 器材有限公司
预付款项		7,981,278.28		1,900,000.00
	湖南金能科技股 份有限公司
预付款项		7,218,008.41		7,909,968.41

220

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	衡阳市宏泰民用 爆破器材有限责 任公司
预付款项		2,134,280.06		6,031,502.46
	湖南鸿欣达物流 有限公司
预付款项		1,000,000.00		532,602.94
	怀化市物联民爆 器材有限公司
预付款项		930,000.00		1,843,475.36
	邵阳市宝联民爆 器材有限责任公 司
预付款项		680,000.00		570,933.27
	湖南省南岭化工 集团有限责任公 司
预付款项		20,442.39		157,597.84
	湖南省国防科技 工业供销公司
预付款项		18,401.52		182,167.52
	岳阳县红晟电子 科技有限公司
预付款项				2,766,652.50
	株洲震春民用爆 破器材有限公司
预付款项				1,500,000.00
	湖南省电子研究 所有限公司
预付款项				110,600.00
	岳阳县红福电子 科技有限公司
预付款项				94,740.35
	株洲震春民用爆 破器材有限公司
其他应收款		100,000.00	60,044.00	60,000.00	41,280.00
	邵阳市宝联民爆 器材有限责任公 司
其他应收款		25,527.52	25,527.52	25,527.52	25,527.52
	衡阳市宏泰民用 爆破器材有限责 任公司
其他应收款		2,500.00	1,100.00	2,500.00	644.47
	湖南省电子研究 所有限公司
其他应收款				81,697.00	5,692.18
	湖南金能科技股 份有限公司
其他应收款				23,993.40	1,545.17
	湖南金能科技股 份有限公司
其他非流动资产		2,986,000.00		2,986,000.00
	合计	38,735,965.23	1,109,634.62	52,940,910.43	849,966.67

221

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	湖南鸿欣达物流有限公司	4,267,287.56	2,287,471.96
	怀化市物联民爆器材有限公 司
应付账款		2,930,858.31	3,300,726.63
应付账款	湖南金能科技股份有限公司	1,999,985.35	3,100,245.35
	湖南卓特包装材料有限责任 公司
应付账款		1,925,488.03	3,505,493.29
	湖南省南岭化工集团有限责 任公司
应付账款		1,745,933.78	19,246,989.13
	湖南新天地供应链电子商务 有限公司
应付账款		1,000,215.41	8,326,825.31
应付账款	湖南百安消防科技有限公司	538,125.54
	邵阳市宝联民爆器材有限责 任公司
应付账款		415,848.02	109,500.00
	湖南新天地投资控股集团有 限公司
应付账款		360,000.00
	衡阳市宏泰兴润衡物流有限 责任公司
应付账款		216,478.00
	益阳益联民用爆破器材有限 公司
应付账款		120,247.06	486,962.16
	湖南新天地物联科技有限公 司
应付账款		21,428.00
	湖南省国防科技工业供销公 司
应付账款		2,033.50	2,033.50
应付账款	湖南跃进机电有限责任公司	1,696.00	1,696.00
	岳阳县红福电子科技有限公 司
应付账款			2,910,301.95
	娄底市娄联民爆器材有限公 司
应付账款			271,124.00
应付账款	湖南省电子研究所有限公司		58,635.00
应付账款	湖南南岭包装材料有限公司		0.09
	娄底市娄联民爆器材有限公 司
合同负债		14,153,759.63	1,346,175.45
	邵阳市宝联民爆器材有限责 任公司
合同负债		2,815,594.71	3,439.76

222

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	怀化市物联民爆器材有限公 司
合同负债		1,190,702.40
	衡阳市宏泰民用爆破器材有 限责任公司
合同负债		622,921.42	2,576,307.01
	株洲震春民用爆破器材有限 公司
合同负债		21,935.61
	益阳益联民用爆破器材有限 公司
合同负债		3,788.76
合同负债	湖南神斧投资管理有限公司		2,700,000.00
合同负债	湖南洪源远大科技有限公司		10,000.00
	湖南新天地投资控股集团有 限公司
其他应付款		6,000,000.00	6,000,000.00
其他应付款	湖南鸿欣达物流有限公司	2,264,613.95	2,191,968.63
	邵阳市宝联民爆器材有限责 任公司
其他应付款		240,300.00	241,420.00
其他应付款	怀化市物联运输有限公司	18,676.84
	湖南新天地物联科技有限公 司
其他应付款		2,883.00
	永州市湘之源材料加工有限 责任公司
其他应付款			934,929.57
	岳阳县红晟电子科技有限公 司
其他应付款			57,276.34
	合计	42,880,800.88	59,669,521.13

7 、关联方承诺

无

8 、其他

无

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

223

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

无

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

关于全资子公司南岭经贸重大诉讼

2018年6月，全资子公司南岭经贸就长沙康赛普实业有限公司（以下简称“康赛普公司”）合同纠纷一案，向湖南省长 沙市中级人民法院（以下简称“长沙中院”）提起民事诉讼。（详见公司公告：1、《关于全资子公司南岭经贸公司诉讼事 宜的进展公告》2019-027；2、《关于全资子公司南岭经贸公司诉讼事宜的进展公告》2019-046）

2019年7月15日，长沙市中院对南岭经贸公司与康赛普公司等被告的合同纠纷一案作出一审民事判决，驳回南岭经贸公 司的诉讼请求。公司认为，该判决未对本案的交易流程和模式进行详细论证，未能理解大宗货物交易的买卖合同关系，以公 司未履行交货义务为由驳回公司全部诉讼请求，此判决与事实不符，且判决程序在时间上存在瑕疵，并于2019年8月3日向湖 南省高级人民法院提起上诉。2019年11月28日，湖南省高院对该案作出裁定：（1）撤销湖南省长沙市中级人民法院（2018） 湘01民初2684号民事判决；（2）本案发回湖南省长沙市中级人民法院重审。

截至资产负债表日，本案发回长沙市中院重审，法院暂未开庭审理，对公司利润的影响仍具有不确定性，最终实际影 响需以法院的判决为准。

除上述未决诉讼外，南岭经贸公司与康赛普公司合同纠纷以及前述合同涉及的商业票据纠纷一案已于2020年12月25日 由湖南省高院对该案件作出终审判决。维持一审原判，南岭经贸胜诉，详见公司公告《关于全资子公司南岭经贸公司诉讼事

224

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

宜的进展公告》2021-006。截至资产负债表日，已胜诉的债权进入执行阶段，执行结果尚有不确定性。

南岭经贸公司与中安矿产公司合同纠纷以及前述合同涉及的商业票据纠纷一案已于2020年5月20日，由长沙市中院作出 一审民事判决[（2019）湘01民初437号]。一审判决生效，南岭经贸胜诉，详见公司公告《关于全资子公司南岭经贸公司诉 讼事宜的进展公告》2020-028。截至资产负债表日，已胜诉的债权进入执行阶段，执行结果尚有不确定性。

上述未决及已决诉讼事项涉及应收账款原值11,199.53万元，当期计提坏账准备3,306.61万元，累计已计提坏账准备 5,519.89万元。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

无

2 、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 7,425,740.00

3 、销售退回

无

4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

无

2 、债务重组

本公司本期无需披露的债务重组。

225

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

本公司本期无需披露的资产置换。

（ 2 ）其他资产置换

无

4 、年金计划

本公司本期无需披露的年金计划。

5 、终止经营

本公司本期无需披露的终止经营的组成部分。

6 、分部信息

本公司收入及利润绝大部分来自民爆器材产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产与销售方面有着非常紧 密的关系且有共同的风险与回报，因此公司民爆器材产品活动被视为民爆器材产品单一分部。

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8 、其他

（一）借款费用

本公司本期资本化借款费用金额为673,733.33元。

（二）外币折算

计入当期损益的汇兑收益4,622,363.24元。

（三）租赁

1、经营租赁出租人租出资产情况

226

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

资产类别	期末余额	期初余额
房屋、建筑物	27,429,462.14	39,054,408.35
机器设备	6,230,081.64	7,478,989.06
合计	33,659,543.78	46,533,397.41

2、融资租赁承租人

（1）租入固定资产情况

		期末余额			期初余额
资产类别
	原价	累计折旧	累计减值准备	原价	累计折旧	累计减值准备
机器设备	2,450,265.08	509,321.88		2,450,265.08	339,547.92
合计	2,450,265.08	509,321.88		2,450,265.08	339,547.92

注：期末未确认融资费用余额为26,718.98元。

（2）以后年度最低租赁付款额情况

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	288,000.00
1年以上2年以内（含2年）	269,000.00
合计	557,000.00

3、经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	1,661,726.77
1年以上2年以内（含2年）	474,309.70
2年以上3年以内（含3年）	265,524.46
3年以上	379,737.15
合计	2,781,298.08

（四）一六九棚户区改造项目事项

2021年2月，本公司全资子公司一六九公司收到湖南省娄底市中级人民法院民事判决书[（2020）湘13民终619号]，判决 日期为2020年12月24日。因一六九公司职工棚户区改造项目涉及的诉讼事宜，有关原告（并案被告）湖南百弘房地产开发有 限公司（以下简称：百弘房地产公司）与被告（并案原告）一六九公司合同纠纷一案已审理终结。详见公司公告《关于全资

227

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

子公司一六九公司重大诉讼的进展公告》2021-005。判决书主要内容如下：依据《中华人民共和国合同法》第五十二条、第 五十八条、第九十四条、第九十七条，《最高人民法院关于正确适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释(二)》第十 四条、《最高人民法院关于审理涉及国有土地使用权合同纠纷案件适用法律问题的解释》第十六条、《中华人民共和国民事诉 讼法》第一百七十条第一款第（二）项，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条第二款规 定，判决如下：

（1）撤销湖南省娄底市娄星区人民法院（2018）湘1302民初296号民事判决。

（2）解除上诉人湖南神斧集团一六九化工有限责任公司和上诉人湖南百弘房地产开发有限公司于2013年1月31日签订的 《湖南神斧集团一六九化工有限责任公司棚户区改造项目开发建设合同书》和2014年8月26日签订的《湖南神斧集团一六九 化工有限责任公司棚户区改造项目开发建设合同补充协议》中关于一六九公司职工房屋的条款。

（3）由上诉人湖南神斧集团一六九化工有限责任公司在本判决生效之日起十日内偿还上诉人湖南百弘房地产开发有限 公司46,055,930.50元，返还上诉人湖南百弘房地产开发有限公司保证金1,000万元。

（4）驳回上诉人湖南神斧集团一六九化工有限责任公司的其他诉讼请求。

• （5）驳回上诉人湖南百弘房地产开发有限公司的其他诉讼请求。

一六九公司棚改项目是职工民生工程，不属于公司投资建设项目。为落实关于国有工矿棚户区改造的有关政策，一六九 公司于2013年3月29日取得娄底市的国有划拨土地【国有土地使用证（娄国用（2013）第02561号）】用于棚户区改造。该项 目由职工自筹资金并由百弘房地产公司开发建设，后因百弘房地产公司资金链断裂导致项目中断。2018年6月13日，一六九 公司依据法院裁定结果而接管棚户区改造项目工程的建设，因考虑到项目的实际状况和维稳因素，一六九公司已将项目委托 给神斧投资垫资管理，为确保项目如期完工，神斧投资履行了项目所需资金的垫支责任。根据娄底市中院终审民事判决书， 该棚改项目涉及的“商业开发房部分应退还给土地使用权人一六九公司”，结合本判决书其他有关内容，涉案的部分资产由 一六九公司承接。

截至2020 年12 月31 日，一六九公司将涉案资产纳入公司财务报表，增加资产总额50,921.78 万元，增加负债总额 56,723.84 万元，确认在建工程减值损失5,740.80 万元，确认其他应收款信用减值损失61.26 万元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备		账面价 值	账面余额		坏账准备		账面价 值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账 准备的应收账款	3,208,1 64.00		1,604,0 82.00	50.00 %	1,604,0 82.00
		2.10%

228

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

其中：
按单项计提坏账 准备	3,208,1 64.00		1,604,0 82.00	50.00 %	1,604,0 82.00
		2.10%
	149,30 2,554.8 2				126,56 9,964.5 9	220,63 9,009.5 2
按组合计提坏账 准备的应收账款		97.90 %	22,732, 590.23	15.84 %			100.00 %	21,844, 280.99		198,794, 728.53
									9.90%
其中：
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款	142,31 5,156.4 4				119,58 2,566.2 1	211,00 6,911.8 9
		93.31 %	22,732, 590.23	15.84 %				21,844, 280.99		189,162, 630.90
							95.63%		10.35%
	6,987,3 98.38				6,987,3 98.38	9,632,0 97.63				9,632,09 7.63
关联方组合		4.58%					4.37%
	152,51 0,718.8 2				128,17 4,046.5 9	220,63 9,009.5 2				198,794, 728.53
		100.00 %	24,336, 672.23				100.00 %	21,844, 280.99
合计

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				合同应收的所有现金 流量与预期收取的所 有现金流量之间的差 额
按单项计提坏账准备	3,208,164.00	1,604,082.00	50.00%
合计	3,208,164.00	1,604,082.00	--	--

按单项计提坏账准备：无 按组合计提坏账准备：信用风险组合

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	87,209,783.24	2,616,293.50	3.00%
1-2年	33,359,126.19	6,338,233.98	19.00%
2-3年	9,618,710.28	4,232,232.52	44.00%
3-4年	5,818,997.25	3,607,778.30	62.00%
4-5年	1,764,226.44	1,393,738.89	79.00%
5年以上	4,544,313.04	4,544,313.04	100.00%
合计	142,315,156.44	22,732,590.23	--

确定该组合依据的说明：

229

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

按组合计提坏账准备：关联方组合

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
关联方组合	6,987,398.38	0.00	0.00%
合计	6,987,398.38	0.00	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	87,909,483.89
1至2年	34,222,480.63
2至3年	12,047,793.43
3年以上	18,330,960.87
3至4年	10,239,376.53
4至5年	1,764,226.44
5年以上	6,327,357.90
合计	152,510,718.82

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账 准备的应收账 款
		1,604,082.00				1,604,082.00
账龄组合计提 坏账准备的应 收账款
	21,844,280.99	888,309.24				22,732,590.23
合计	21,844,280.99	2,492,391.24				24,336,672.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

230

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款情况

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	25,251,888.16	16.39%	5,487,074.25
合计	25,251,888.16	16.39%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：无

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	16,482,884.56
其他应收款	576,385,122.66	463,855,844.04
合计	592,868,007.22	463,855,844.04

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

无

2 ）重要逾期利息

无

231

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
醴陵市民用爆炸物品专营有限公司	6,000,000.00
湖南神斧民爆集团茶陵民爆经营有限公司	5,000,000.00
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	4,482,884.56
耒阳神斧民爆物资有限公司	1,000,000.00
合计	16,482,884.56

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

无

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：无

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	574,692,022.66	463,008,064.40
其他	1,895,353.64	640,115.44
备用金	792,458.10	847,669.90
押金及保证金	694,425.00	140,092.00
合计	578,074,259.40	464,635,941.74

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

232

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额		780,097.70		780,097.70
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期计提		909,039.04		909,039.04
2020年12月31日余 额
		1,689,136.74		1,689,136.74

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	171,825,542.00
1至2年	118,944,137.12
2至3年	11,839,587.10
3年以上	275,464,993.18
3至4年	92,472,872.56
4至5年	87,487,718.36
5年以上	95,504,402.26
合计	578,074,259.40

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合计提坏 账
	780,097.70	909,039.04				1,689,136.74
合计	780,097.70	909,039.04				1,689,136.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款情况。

233

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
湖南新天地南岭经 贸有限责任公司
	往来款	81,619,876.34	注1	14.12%
湖南南岭民爆工程 有限公司
	往来款	66,992,000.00	注2	11.59%
南岭前海工贸（深 圳）有限公司
	往来款	58,173,834.36	注3	10.06%
湖南南岭衡阳民用 爆破服务有限公司
	往来款	50,542,579.85	1年以内	8.74%
重庆神斧锦泰化工 有限公司
	往来款	30,514,352.66	1年以内	5.28%
合计	--	287,842,643.21	--

注 1：1-2 年 80,000,000.00 元，2-3 年 1,619,876.34 元。

注2：1年以内32,000,000.00元，1-2年34,992,000.00元。

注3：2-3年300,000.00元，5年以上57,873,834.36元。

6 ）涉及政府补助的应收款项

本期无涉及政府补助的应收款项。

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：无

3 、长期股权投资

单位：元

234

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

	账面余额	期末余额			期初余额
项目
		减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	1,051,826,042. 07		1,051,826,042. 07	1,678,676,556. 11		1,678,676,556. 11
对子公司投资
对联营、合营 企业投资	105,967,154.25
			105,967,154.25	102,425,822.05		102,425,822.05
	1,157,793,196. 32		1,157,793,196. 32	1,781,102,378. 16		1,781,102,378. 16
合计

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

			本期增减变动	本期增减变动
	期初余额 (账面价值)					期末余额(账 面价值)	减值准备期 末余额
被投资单位				计提减值准 备
		追加投资	减少投资		其他
	1,137,575,32 9.90		1,137,575,32 9.90
神斧民爆
		166,106,600. 00				166,106,600. 00
神斧锦泰
新天地（香 港）	102,016,532. 27					102,016,532. 27
岳阳南岭爆 破	100,000,000. 00					100,000,000. 00
南岭民爆工 程	95,639,839.0 0					95,639,839.0 0
		94,578,566.3 1				94,578,566.3 1
向红机械
		92,763,616.5 2				92,763,616.5 2
湘南爆破
		88,516,129.0 3				88,516,129.0 3
一六九化工
南岭衡阳爆 破	87,504,167.1 8					87,504,167.1 8
七三二零化 工	53,940,687.7 6					53,940,687.7 6
怀化南岭爆 破	50,000,000.0 0					50,000,000.0 0
	48,000,000.0 0					48,000,000.0 0
南岭经贸

235

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

		45,000,000.0 0				45,000,000.0 0
邵阳三化
长斧众和		9,631,804.00				9,631,804.00
黔东南永嘉		8,198,100.00				8,198,100.00
醴陵民爆		5,930,000.00				5,930,000.00
南岭消防	4,000,000.00					4,000,000.00
	1,678,676,55 6.11	510,724,815. 86	1,137,575,32 9.90			1,051,826,04 2.07
合计

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
投资单 位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业
中铁民 爆物资 有限公 司
	45,970, 789.32			252,08 5.31						46,222, 874.63
哈密雪 峰三岭 民用爆 破器材 有限责 任公司
	51,276, 546.84			7,065,4 01.77	-39,882 .00		4,482,8 84.56			53,819, 182.05
湖南鸿 欣达物 流有限 公司
	5,178,4 85.89			746,611 .68						5,925,0 97.57
	102,42 5,822.0 5									105,96 7,154.2 5
				8,064,0 98.76	-39,882 .00		4,482,8 84.56
小计
	102,42 5,822.0 5									105,96 7,154.2 5
				8,064,0 98.76	-39,882 .00		4,482,8 84.56
合计

236

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

			单位：元	单位：元
	本期发生额		上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,193,063,594.06	1,101,308,690.00	1,194,410,621.97	1,103,132,122.76
其他业务	874,723.58	889,083.40	2,206,138.53	915,282.81
合计	1,193,938,317.64	1,102,197,773.40	1,196,616,760.50	1,104,047,405.57

收入相关信息：

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。 其他说明：无

5 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	8,064,098.76	9,172,706.89
其他权益工具投资在持有期间取得的股 利收入
	1,000,000.00	600,000.00
合计	9,064,098.76	29,772,706.89

6 、其他

无

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,055,936.52

237

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）		主要系本公司收到的技术改造资金、稳 岗补贴、研发奖补资金等及以前年度收 到的于本期分摊的政府补助。
	12,417,199.12
单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回
	4,152,999.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	-11,280,426.15	其他营业外收支。
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-57,408,000.00	一六九棚户区改造项目减值准备
减：所得税影响额	1,302,255.72
少数股东权益影响额	763,452.26
合计	-51,127,999.35	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 润		0.05	0.05
	0.99%
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润
	3.52%	0.19	0.19

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

238

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十三节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。

• 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。

• 四、载有公司董事长签名的公司2020年年度报告文本。

• 五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务投资部。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

董事长：曾德坤

二〇二一年四月二十八日

239