EXPLOSIVE CO.,LTD — Annual Report 2016

Mar 27, 2017

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

Hunan Nanling Industry Explosive Material Co.,LTD. 湖南省永州市双牌县泷泊镇双北路 6 号

2016 年年度报告

==> picture [153 x 149] intentionally omitted <==

证券代码： 002096

证券简称：南岭民爆 披露日期： 2017 年 3 月 28 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人李建华、主管会计工作负责人何晖及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 朱新宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
鲍卉芳	独立董事	工作原因	张克东

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析的公司未来发展的展望中详述 了公司可能面对的风险因素，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日公司 总股本 371,287,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 71 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 80 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 81 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 177

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

3

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
南岭民爆/上市公司/公司/本公司	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
南岭集团/南岭化工集团	指	湖南省南岭化工集团有限责任公司
新天地集团	指	湖南新天地投资控股集团有限公司
神斧投资	指	湖南神斧投资管理有限公司
金能科技	指	湖南金能科技股份有限公司
高争民爆	指	西藏高争民爆股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
湖南省国资委	指	湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
报告期	指	2016年1月1日至2016年12月31日
公司章程	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
元	指	人民币元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

4

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	南岭民爆	股票代码	002096
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
公司的中文简称	南岭民爆
公司的外文名称（如有）	Hunan Nanling Industrial Explosive Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	nanlingminbao
公司的法定代表人	李建华
注册地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
注册地址的邮政编码	425202
办公地址	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦
办公地址的邮政编码	410013
公司网址	www.hnnlmb.com
电子信箱	nanlingminbao@21cn.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孟建新	刘建军
联系地址	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦
电话	0731-88936007	0731-88936156
传真	0731-88936158	0731-88936158
电子信箱	mjx9232@163.com	412371650@qq.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券与法律事务部

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

5

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	统一社会信用代码：9143000073051349XL
公司上市以来主营业务的变化情况（如
	自上市以来，公司主营业务未发生变化。2012年公司实施重大资产重组，神斧民
有）	爆成为公司的全资子公司，公司业务范围有所扩大。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12A
签字会计师姓名	傅成钢、周曼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2016年	2015年	本年比上年增减	2014年
营业收入（元）	2,661,404,147.58	2,198,551,171.17	21.05%	1,795,421,819.97
归属于上市公司股东的净利润	33,851,138.51	109,440,694.58
			-69.07%	197,741,880.99
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	28,008,917.87	77,289,187.98	-63.76%	161,153,034.13
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	1,478,583.54	139,094,124.43
			-98.94%	222,474,002.99
（元）
基本每股收益（元/股）	0.09	0.29	-68.97%	0.50
稀释每股收益（元/股）	0.09	0.29	-68.97%	0.50
加权平均净资产收益率	1.49%	5.38%	-3.89%	10.29%
	2016年末	2015年末	本年末比上年末增减	2014年末
总资产（元）	4,457,703,542.15	3,697,673,993.31	20.55%	3,098,008,711.59
归属于上市公司股东的净资产	2,047,656,592.30	2,291,325,141.37
			-10.63%	2,005,018,234.71
（元）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

6

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	469,453,469.02	668,765,975.99	765,003,485.04	758,181,217.53
归属于上市公司股东的净利润	-16,018,262.37	31,683,236.55	27,029,066.49	-8,842,902.16
归属于上市公司股东的扣除非经
	-21,374,375.62	26,342,593.94	25,921,733.20	-2,881,033.65
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-332,196,471.32	-86,448,060.88	62,705,566.57	357,417,549.17

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2016年金额	2015年金额	2014年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	-8,162,993.83
		-1,366,451.17	1,658,665.47
值准备的冲销部分）
	2,218,000.00			主要系重庆神斧锦泰 公司收到的重庆正阳 工业园区管委会对政 府招商引资项目的税 收优惠。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
		7,070,300.00	7,375,000.00
减免
	8,994,734.78			主要系重庆神斧锦泰 公司收到的重庆正阳 工业园区基础设施建 设补贴资金和双牌分 公司收到的技改补助 资金。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		8,848,643.74	6,600,176.24
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
		383,830.40	189,945.00
占用费

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

7

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

非货币性资产交换损益			-104,463.29
委托他人投资或管理资产的损益			3,787,397.26
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
		954,682.47	-164,311.03
合并日的当期净损益
	9,030,705.81			主要系对永州交通建 设投资有限公司和湖 南南岭澳瑞凯民用爆 破器材有限公司的委 托贷款利息收入。
对外委托贷款取得的损益		26,370,435.00	29,323,434.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,921,446.44	-1,060,183.41	-326,004.98
减：所得税影响额	-243,939.85	5,514,889.16	7,314,200.54
少数股东权益影响额（税后）	1,560,719.53	3,534,861.27	4,436,791.28
合计	5,842,220.64	32,151,506.60	36,588,846.86	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

8

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 : 否

1. 公司主要业务

目前，公司的主要业务是民爆器材、军品的生产、研发与销售，工程 爆破服务，物流运输等业务。

2. 公司的主要产品及用途

公司经营的民爆产品包括工业炸药、工业雷管、工业导爆管及工业导 爆索等，广泛应用于煤矿、冶金、水电、铁道、交通、石油等行业矿山开 采、岩石爆破等工程。

公司经营的军品为军用雷管等，系军工三级配套产品。

公司工程爆破业务可以为各级别的爆破工程项目提供爆破设计施工、安 全评估、安全监理等服务。

公司的物流运输包括民爆产品及其他产品的运输服务。

3. 公司经营模式及业绩驱动因素

公司是传统的民爆器材商品制造企业。公司坚持以民爆器材生产经营 为主业，延伸产业链，提高附加值，大力发展民爆器材科研、生产、销售、 工程爆破服务一体化民爆系统集成服务的经营模式。2016年，公司按照民 爆系统集成服务商的战略定位，加快业务模式和产业结构的转型，在民爆 器材商品经营业绩急速下滑的背景下，爆破工程服务业务呈现较好的增长 势头。

4. 公司所属行业的发展阶段、周期特点以及公司所处的行业地位

民爆产品主要应用于煤炭、金属、非金属矿产资源开采和基础设施建 设。民爆行业的发展与基础产业、基础设施建设、国民经济发展等紧密关 联，在国民经济景气、固定资产投资增长、煤炭、石油及各类矿产需求旺 盛时期，民爆行业也随之处于良好的发展阶段；相反，如果国民经济萧条， 固定资产投资大幅减少，民爆行业市场需求也随之下降。我国经济发展进

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

9

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

入了新常态，经济增速明显放缓。民爆行业也在经历了高速增长期后进入 新常态的发展时期。“通过对煤炭、钢铁、有色金属、水泥、铁路、公路等 民爆产品需求量较大行业的发展规划研究分析，预计“十三五”期间，工 业炸药市场需求将呈波动缓降趋势，工业雷管市场需求受爆破作业方式改 变的影响将进一步下降”(摘自民用爆炸物品行业发展规划）。民爆行业供 给侧结构性改革、行业产业升级、产品产业结构调整力度进一步加大，企 业兼并重组速度进一步加快，行业集中度将进一步提升。

公司系我国民用爆破器材行业优势骨干龙头企业，公司民爆器材产品 涵盖工业炸药、工业雷管及工业导爆索（管），是全国民爆行业产品品种规 格最齐全的企业之一。据中国爆破器材行业协会统计，2016年，公司在全 国民爆器材生产企业生产总值排名第五、工业炸药生产年产量排名第五、 工业雷管年产量排名第四（上述统计数据来源于中国爆破器材行业协会《工 作简报》2017第2期）。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
	期末较期初增加3192万元，增幅32%，主要系怀化利程民爆产品专用仓库、7320公租房工程及其
在建工程
	他在建工程项目投入增加所致。
货币资金	期末较期初增加46136万元，增幅67%，主要系因业务需要而增加的银行贷款及预收帐款增加所致。
应收票据	期末较期初增加7020万元，增幅66%，主要系本期使用票据结算增加所致。
应收账款	期末较期初增加12598万元，增幅44%，主要系省外销售增加，应收帐款回收周期加长所致。
预付款项	期末较期初增加31113万元，增幅441%，主要系本期新增的贸易业务支付的预付帐款增加所致。
	期末较期初增加5390万元，主要系因对南岭澳瑞凯公司的委托贷款将于一年内到期，从其他非流
一年内到期的非流动资产
	动资产重分类至本科目所致。
可供出售金融资产	期末较期初减少17247万元，减幅48%，主要系期末对雪峰科技的投资公允价值减少所致。
递延所得税资产	期末较期初增加432万元，增幅43%，主要系本期应收款项坏帐计提的递延所得税资产增加所致。
	期末较期初减少10782万元，主要系因对南岭澳瑞凯公司的委托贷款将于一年内到期，从本科目重
其他非流动资产
	分类至一年内到期的非流动资产科目所致。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

10

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2 、主要境外资产情况

□适用 √不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 : 否

公司是集研发、生产、销售和爆破服务一体化的全国性民爆企业。经 过多年的沉淀和不断的创新，形成了系统集成服务、技术研发、安全管理、 品牌等方面的行业竞争优势。

1 、产业链完整，系统集成服务的优势

公司民爆器材产品涵盖工业炸药、雷管、索类火工品、军用火工品， 是全国民爆行业民爆器材产品品种最齐全的企业之一，能够实现产品的配 套生产和销售，随着一体化战略的实施，在产品结构调整优化的基础上， 打造重点工程爆破服务平台及区域一体化服务平台，逐步从传统的民爆器 材生产商向民爆系统集成服务商转型，能够为客户提供从民爆器材研发、 生产、运输到爆破服务的一体化解决方案，满足不同客户的需求，增强用 户粘性。

2 、技术研发优势

公司技术中心是省级技术中心，有较强的研发团队和研发能力，并与南 京理工大学、北京矿冶研究总院、长沙矿冶研究院、长沙矿山研究院等著 名院校保持了长期的战略合作关系，开展多项科技研发项目,取得了多项专 利技术，自主知识产权增强了公司的核心竞争力。报告期内，公司申请发 明专利4项，实用新型专利5项，截止本报告期末，公司已获得126项专利。 其中自主研发的非贮压干粉灭火装置，荣获2016年湖南省工业和信息化技 术创新项目；起爆药自动化生产线，推进了行业技术进步，提高了生产过 程的本质化安全和劳动生产率；井下矿山现场混装乳化炸药装药技术系列 产品，可根据不同用户要求开发个性化装药车（器），保持技术上的先进性 和用户市场的适用性，为民爆系统集成服务提供了技术支撑；民爆生产经 营动态监管信息系统技术升级及推广，解决了产品运输及产品爆破使用环 节监管、手机APP安卓版开发等问题，降低了生产成本，提高工作效率。 公司与协作单位共同研发的DKJ－3、DKJ－5型乳化炸药装药机，具有本 质安全性高、运行可靠、装药精度高、操作维护简单、良品率高、适用性

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

11

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

广等特殊优势，具有国内领先水平。SF-A型及SF-B型电子雷管系列产品的 研发和推广应用，为爆破器材的流向监控管理、大幅提高爆破工程的精度、 安全性等方面起到了积极作用。这些项目的研发，巩固了公司在市场竞争 中的优势地位。

3 、安全生产管理优势

公司提出了“一本、二新、三全、四化、五保”为核心的安全生产理念， “ ” “ ” ” 开展了 标准化 、 军事化 建设和“6S 管理 ，认真落实“严、实、细、全、 新”安全生产工作措施，在行业率先建立了安全总监制，推行了领导安全 生产挂牌督办制度、注册安全工程师隐患整改效果评价和销号制度，实施 安全生产责任提前追究制，在安全生产理念、制度、安全管理团队人才建 设、安全文化方面等形成了南岭独具特色的安全管理文化，极大地提高了 安全管理水平，促进了本质安全条件的提升。报告期内，公司荣获了“湖 南省安全生产文化建设示范企业”。

、品牌优势

“ ”牌注册商标经国家工商总局商标局认定为“中国驰名商标”，并且 在俄罗斯、印度、日本、香港、台湾等 11 个国家和地区进行了注册。公司 生产的乳化炸药、膨化硝铵炸药、导爆管雷管连续多年被评为“湖南省名牌 产品”，并了通过 ISO9001 质量管理体系认证。公司连续 6 年被评为高新技 术企业，公司技术中心被评为省级企业技术中心。报告期内，公司推行卓 越绩效管理模式，荣获永州市首届“市长质量奖”。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

12

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

一 ( ) 总体经营情况

2016年，面对宏观经济复苏乏力，民爆行业竞争进一步加剧，行业经 济指标持续呈负增长的态势。公司董事会审时度势、准确研判、科学决策， 紧紧围绕固本强基、转型创新这一主线，苦练内功、主动作为，适应经济 发展新常态，坚持推进改革，妥善应对挑战，提升管理水平，确保生产安 全，深入推进民爆系统集成服务和一体化经营，转型发展提质增速，经济 指标符合预期，公司保持了安全、和谐、平稳的发展态势。报告期内，公 司实现营业收入为266140万元，同比增长21.05%；利润总额6344万元，同 比下降60.91%；净利润3967万元，同比下降68.46%，其中，归属上市公司 股东的净利润3385 万元，同比下降69.07%；每股收益0.09元，同比下降 68.97%。

（二）主要工作概述

1、安全管理再创新佳绩。2016年，公司坚持把保安全作为重要政治任 务和第一要务抓紧抓好，持续巩固安全管理工作的好理念、好思路、好举 措，党政齐抓共管的大安全管理格局逐步形成。公司持续优化安全管理体 制机制，对标南航提升安全管理水平，扩大了提前追责范畴；持续深入开 展安全生产军事化、标准化管理、现场“6S”管理、安全生产文化建设，进 一步夯实安全管理基础，提升安全管理水平；坚持零隐患，狠抓关键部位 和薄弱环节为重点的排查管控整治工作，取得明显成效。公司已连续5年未 发生考核上的安全生产责任事故，安全管理工作得到了上级部门的充分肯 定，公司被湖南省人民政府授予2016年安全生产文化建设示范企业且排名 第一。

2、科技引领上新台阶。公司围绕董事会确定的民爆系统集成服务战略 定位，按照供给侧结构性改革和“智能制造2025”的要求，加大研发、技改 投入，发力民爆产品和设备的高端制造，突出科技引领作用。一方面充分

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

13

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

发挥科研平台的作用，加大自主知识产权的研发。另一方面按照《民爆行 业技术进步指导意见》的要求，对现有生产线进行技术改造升级。同时积 极作好准备，开展国家智能制造专项的申报。公司已累计获得126项专利， 2016年，有一家子公司新增为高新技术企业，为公司核心竞争力的提升注 入了新的动能。

3、内部管理水平进一步提升。公司按照现代企业管理的先进理念， 紧密结合转型发展的实际，围绕“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短 板”的改革思路，进一步强化以“价值化、标准化、军事化、精细化”为核心 的经营管理，不断深化内部改革，优化资源配置，强化对标管理，控制成 本费用，提高发展质量和效益，取得较好实效。产品结构逐步优化，产品 质量进一步稳定（公司荣获永州市首届市长质量奖），内部管理水平进一步 提升，理财增效、降本增效成效显著。

4、转型发展稳步推进。一是坚定不移，加速推进民爆一体化经营。 加速推进转型战略的落地；二是积极稳妥，谨慎进行并购重组。2016年公 司通过神斧民爆收购了其控股子公司神斧锦泰少数股东权益，神斧锦泰成 为了公司的全资孙公司；三是拓展市场，积极布局海外投资与贸易。四是 顺势求变，稳步发展国内贸易。

二、主营业务分析

1 、概述

（1）2016 年，公司实现营业收入为 266140 万元，同比增长 21.05%； 其中主营业务收入 166505 万元，同比增长 2.94 %。营业收入增长的主要原 因：湖南新天地南岭经贸有限责任公司报告期内新增营业收入 58866 万元。 （2）2016 年，公司营业成本为 200180 万元，较 2015 年增长 34.82%。 营业成本增加的主要原因是：湖南新天地南岭经贸有限责任公司报告期内 新增营业成本 57375 万元。

（3）2016 年，公司期间费用 53187.68 万元，同比增长 6.41 %。期间费 用增加的主要原因是省外炸药销量大幅增加、经贸业务量增加等导致销售 费用同比增加 2193 万元，安全及技术开发费投入、劳动保险费增加导致管

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

14

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

理费用同比增加 1024 万元。

（4）2016 年，公司实现净利润 3966 万元，同比下降 68.46%，净利润 减少的主要原因是：a、民爆器材产品市场特别是湖南省内市场持续低迷， 市场有效需求释放不足，市场竞争加剧，公司主要产品销量区域分布有所 改变，产品销售价格下降、安全运输成本刚性上涨。b、所属经营型子（分） 公司受市场影响，营业收入和利润总额同比大幅下降。c、子公司生产线技 改报废等处理，固定资产处置净损失同比增加。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2016年	2016年	2015年	2015年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,661,404,147.58	100%	2,198,551,171.17	100%	21.05%
分行业
民爆器材产品	1,368,251,948.96	51.41%	1,417,719,076.45	64.48%	-3.49%
工程爆破	236,357,265.75	8.88%	128,122,620.00	5.83%	84.48%
运输配送	10,117,224.59	0.38%	25,272,569.55	1.15%	-59.97%
其他主营业务收入	50,318,929.57	1.89%	46,371,361.45	2.11%	8.51%
其它业务收入	996,358,778.71	37.44%	581,065,543.72	26.43%	71.47%
分产品
工业炸药	1,108,933,100.82	41.67%	1,143,936,149.24	52.03%	-3.06%
工业导爆索（管）	41,552,529.69	1.56%	36,016,955.00	1.64%	15.37%
工业雷管	217,766,318.45	8.18%	237,765,972.21	10.81%	-8.41%
工程爆破	236,357,265.75	8.88%	128,122,620.00	5.83%	84.48%
运输配送	10,117,224.59	0.38%	25,272,569.55	1.15%	-59.97%
其他主营业务收入	50,318,929.57	1.89%	46,371,361.45	2.11%	8.51%
其它业务收入	996,358,778.71	37.44%	581,065,543.72	26.43%	71.47%
分地区
省内	1,215,299,191.58	45.66%	1,092,594,767.19	49.70%	11.23%
省外	1,446,104,956.00	54.34%	1,105,956,403.98	50.30%	30.76%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

15

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
民爆器材产品	1,368,251,948.96	808,773,687.86	40.89%	-3.49%	0.03%	-4.84%
其它业务收入	996,358,778.71	967,261,927.45	2.92%	71.47%	77.90%	-54.56%
合计	2,364,610,727.67	1,776,035,615.31	24.89%	18.30%	31.34%	-23.04%
分产品
工业炸药	1,108,933,100.82	646,814,577.42	41.67%	-3.06%	2.04%	-6.54%
工业雷管	217,766,318.45	135,946,729.43	37.57%	-8.41%	-10.88%	4.82%
其它业务收入	996,358,778.71	967,261,927.45	2.92%	71.47%	77.90%	-54.56%
合计	2,105,291,879.53	1,614,076,504.87	23.33%	22.05%	37.06%	-26.47%
分地区
省内	1,215,299,191.58	712,502,618.60	41.37%	11.23%	36.45%	-20.75%
省外	1,446,104,956.00	1,289,297,492.46	10.84%	30.76%	33.94%	-16.37%
合计	2,661,404,147.58	2,001,800,111.06	24.78%	21.05%	34.82%	-23.66%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2016年	2015年	同比增减
	销售量	吨	162,064.448	153,582.84	5.52%
工业炸药	生产量	吨	165,684.965	154,808.76	7.03%
	库存量	吨	7,719.097	4,098.58	88.30%
	销售量	万发	7,490.7	8,133.7	-7.91%
工业雷管	生产量	万发	6,925.98	8,006.23	-13.49%
	库存量	万发	546.22	1,110.94	-49.20%
	销售量	万米	2,144.65	4,609.93	-53.48%
工业导爆管（索）	生产量	万米	2,259.01	4,220.05	-46.47%
	库存量	万米	345.18	230.82	49.50%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

16

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司工业炸药库存量增长88.3%，主要是本公司工业炸药 销量增长，在途及用于周转产品增加，导致库存增加。

２、报告期内工业雷管库存量下降49.2%，主要是工业雷管市场需求下 降，销量下降，公司优化安排生产计划，减少了用于周转库存产品。

3、报告期内工业导爆管（索）整体销量下降53.48%，但是工业导爆索 市场销量有较大幅的增长，为满足客户需求，公司适度增加工业导爆管索 库存。

4、报告期内工业导爆管（索）产销量同比大幅下降，主要原因是公司 工业导爆管的一重要客户在报告期内自建的工业导爆管生产线建成投产， 而公司尚未开发新的导爆管客户所致。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况，具体详见本年 “ ” 报第五节重要事项中 重大合同及其履行情况 。

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2016年	2016年	2015年	2015年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
民爆器材产品	直接人工	122,771,845.82	15.18%	128,641,955.89	15.91%	-4.56%
民爆器材产品	直接材料	555,061,381.98	68.63%	547,233,662.76	67.68%	1.43%
民爆器材产品	燃料及动力	29,762,871.71	3.68%	30,078,446.00	3.72%	-1.05%
民爆器材产品	制造费用	101,177,588.35	12.51%	102,606,311.77	12.69%	-1.39%
民爆器材产品	营业成本合计	808,773,687.86	100.00%	808,560,376.42	100.00%	0.03%

单位：元

		2016年	2016年	2015年	2015年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
工业炸药	直接人工	94,628,972.68	14.63%	93,433,363.16	14.74%	1.28%
工业炸药	直接材料	445,202,473.64	68.83%	434,458,799.93	68.54%	2.47%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

17

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

工业炸药	燃料及动力	23,026,598.95	3.56%	22,946,321.21	3.62%	0.35%
工业炸药	制造费用	83,956,532.15	12.98%	83,037,792.22	13.10%	1.11%
工业炸药	营业成本合计	646,814,577.42	100.00%	633,876,276.52	100.00%	2.04%
工业雷管	直接人工	23,817,867.00	17.52%	31,148,351.52	20.42%	-23.53%
工业雷管	直接材料	92,131,098.53	67.77%	97,944,938.83	64.21%	-5.94%
工业雷管	燃料及动力	5,478,653.20	4.03%	5,826,968.80	3.82%	-5.98%
工业雷管	制造费用	14,519,110.70	10.68%	17,618,190.99	11.55%	-17.59%
工业雷管	营业成本合计	135,946,729.43	100.00%	152,538,450.14	100.00%	-10.88%
工业导爆管（索）	直接人工	4,718,645.92	18.14%	4,037,151.95	18.23%	16.88%
工业导爆管（索）	直接材料	17,571,363.37	67.55%	14,904,022.29	67.30%	17.90%
工业导爆管（索）	燃料及动力	1,454,092.10	5.59%	1,244,585.52	5.62%	16.83%
工业导爆管（索）	制造费用	2,268,279.62	8.72%	1,959,890.00	8.85%	15.74%
工业导爆管（索）	营业成本合计	26,012,381.01	100.00%	22,145,649.76	100.00%	17.46%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、本期通过设立或投资等方式取得的子公司有：怀化市鹤城区利程民 爆器材有限公司、岳阳南岭向红商务服务有限公司，新天地（香港）国际 发展有限公司、新天地（香港）津巴布韦投资控股有限公司、新天地（香 港）海外投资控股有限公司、津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED)，本期新增纳入 合并范围。

2、本公司原持有湖南鸿欣达物流有限公司40%股权，由于该公司董事 会中半数以上成员由本公司派出，其财务、经营管理由本公司控制，因此 将其纳入合并范围； 2016年10月，该公司增资扩股，注册资本由1,500.00 万元增加至1,851.85万元，其中湖南鸿胜物流有限公司持股比例由40.00% 增加至51.40%，成为鸿欣达物流控股股东；本公司持股比例由40.00%减少 至32.40%。因此，原控股子公司湖南鸿欣达物流有限公司自2016年10月起 不再纳入合并范围。

关于合并范围的变动与子公司情况详见第十一节财务报告中附注八. ” ” “合并范围变更 和附注九.“在其他主体中的权益 。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

18

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	350,320,950.82
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	13.16%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
	4.00%
例

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	重庆广联民爆器材有限公司	100,268,441.46	3.77%
2	邵阳市宝联民爆器材有限责任公司	76,772,814.26	2.88%
3	广东省民用爆破器材有限公司	66,812,044.91	2.51%
4	娄底市娄联民爆器材有限公司	58,738,328.62	2.21%
5	衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司	47,729,321.57	1.79%
合计	--	350,320,950.82	13.16%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名客户中，娄底市娄联民爆器材有限公司和衡阳市宏泰民用 爆破器材有限责任公司系本公司的联营企业，与本公司存在关联关系。 公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	224,087,641.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	42.29%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
	12.21%
比例

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	柳州化工股份有限公司	101,744,204.57	19.20%
2	湖南省南岭化工集团有限责任公司	64,710,594.45	12.21%
3	钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司	31,815,200.52	6.00%
4	重庆富源化工股份有限公司	19,376,103.97	3.66%
5	长沙辉跃化工有限公司	6,441,538.46	1.22%
合计	--	224,087,641.97	42.29%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

19

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用

公司前五名供应商中，湖南省南岭化工集团有限责任公司系公司控股股 东，与本公司存在关联关系。

3 、费用

单位：元

	2016年	2015年	同比增减	重大变动说明
	169,925,917.63	147,997,034.75		主要系本期省外销量增加而增加的
销售费用			14.82%
				运输费用。
管理费用	335,068,636.32	324,825,851.15	3.15%
财务费用	26,882,267.40	27,013,015.52	-0.48%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

序 号				预计对未来发展的影 响
	项目名称	研发目的	进展和拟达目标
1	防爆型数据采集器	提高工装技术水平和 生产效率，降低成本。	已完成并获得发明专利。	各研发项目已申请并 正在逐步获得授权专 利。该系列研发项目， 在提高工艺技术水平 的同时，提高了生产过 程中的本质化安全、劳 动生产率及公司的自 主创新能力，特别是专 利技术的取得，在自主 知识产权领域增强了 公司的核心竞争力。
2	研制一种起爆药干燥 装置		已完成并获得发明专利。
3	研制一种起爆药制造 的抽滤分盘一体化装 置		已完成并获得发明专利。
4	研制一种溜槽推杆式 气动排管机		解决通过气动运行机构带动各个部件 运行的问题，实现无人化操作。
5	研制一种激光编码线		已完成并获得发明专利。
6	研制一种乳化炸药的 废药处理系统		已完成并获得实用新型专利。
7	研制一种乳化炸药的 敏化水冷却系统		已完成并获得实用新型专利。
8	研制一种乳化炸药装 药装置		已完成并获得实用新型专利。
9	一种室内炸药实验塔 通风管道自动泄爆装 置		已完成并获得实用新型专利。
10	研制一种一种带有二 维码的雷管		已完成并获得实用新型专利。
11	研制一种工业雷管多 发式自动卡口机		能够解决自动卡口机可同时对多发雷 管进行卡口的问题。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

20

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

12	研制一种延期体自动 排料装置及延期体预 装填自动分模机		实现了延期体的进模、自动排料、自动 压正、自动周转出模的系列连续化动 作。
13	非贮压干粉灭火装置 的研发	能够在相对封闭的空 间全淹没自动灭火， 也可以应用于开放场 所局部保护自动灭火	该产品于2016 年获湖南省工业和信息 化技术创新项目（湘经信验字〔2016〕 新024 号）	安全可靠，无毒无腐蚀 性，易清理，绿色环保。
14	某汽车安全气囊用点 火具多工位自动装填 装配生产线研究	该项目通过传输链及 控制技术，实现点火 具自动装填装配。	已完成项目调研、设计等工作。	推进了技术进步，满足 了市场需求。
15	某杀伤弹全弹装填装 配生产线研发	通过机械手或传送链 及控制技术解决了全 弹自动装填装配包装 的问题。	已完成关键技术攻关工作、单机设备加 工、调试工作，下一步将推广应用于生 产线。	提高生产过程的本质 化安全和劳动生产率、 降低生产成本。
16	导爆管雷管内外同步 编码技术研究	解决导爆管雷管内外 编码难题，使公司导 爆管雷管满足特殊用 户内外编码要求。	已完成设备研发、制作、安装调试、试 生产，通过公司内部验收和技术鉴定。	雷管内外编码技术满 足了特殊地区用户的 特殊要求，增加了产品 附加值，提高了公司导 爆管雷管的科技含量， 也提高了雷管的可追 溯性，对公安机关打击 涉爆犯罪有较大社会 意义。
17	井下矿山现场混装乳 化炸药装药技术系列 产品研制	可根据不同用户要求 开发个性化装药车 （器），保持技术上的 先进性和用户市场的 适用性。	基础研制工作已经完成。	研发符合行业发展方 向的新产品，提高产品 性能，推进了行业技术 进步。
18	起爆药自动化生产线 项目	解决硝酸肼镍起爆药 从原材料配料、化合、 抽滤、分盘、烘干到 自动装盒全过程自动 化完成的问题。	已完成设备制作、生产线安装工作。	推进行业技术进步，提 高了生产过程的本质 化安全和劳动生产率。
19	高效复合型增粘粒状 铵油炸药的研究	解决粘性粒状铵油炸 药配方设计、生产工 艺、性能表征、生产 （试验）装置设计的 问题。	已完成项目配方优化及中试试验。	可提高产品性能及顾 客产品使用满意度，可 为公司带来新的经济 增长点。
20	民爆生产经营动态监 管信息系统技术升级 及推广	解决产品运输及产品 爆破使用环节监管、 手机APP 安卓版开发 等问题。	已完成各项培训工作，在集团内部工业 化试用。	降低生产成本，提高工 作效率。
21	雷管自动卡合、打码系 统	解决本公司生产实际 需求的自动化雷管卡 合、打码系统的问题。	已完成调研和可行性工作，正进行样机 试验。	符合行业发展方向，提 高了生产过程的本质 化安全和劳动生产率。
22	膨化硝铵炸药新工艺 及装备技术研发	研发新工艺和装备技 术。	已完成各项基础工作，下一步要完成项 目鉴定和验收相关工作。	符合行业发展方向，降 低生产成本，提高工 作效率，提高公司竞争 力。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

21

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

	23	全自动粉状炸药塑膜 大、小药卷装药机的研 发	彻底解决行业内多年 来粉状炸药药卷不能 连续自动化装药的装 备技术瓶颈。	已经完成单机设备研制、调试工作，下 一步要完成设备的安装、调试、验收、 鉴定工作。	符合行业发展方向，真 正实现粉状炸药全线 少（无）人化、连续化、 自动化生产。

公司研发投入情况

	2016年	2015年	变动比例
研发人员数量（人）	398	395	0.76%
研发人员数量占比	7.20%	6.90%	0.30%
研发投入金额（元）	80,110,849.00	65,956,535.00	21.46%
研发投入占营业收入比例	3.01%	3.00%	0.01%
研发投入资本化的金额（元）	3,780,000.00	3,805,900.00	-0.68%
资本化研发投入占研发投入
	4.70%	5.70%	-1.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2016年	2015年	同比增减
经营活动现金流入小计	3,171,341,781.36	2,440,090,154.91	29.97%
经营活动现金流出小计	3,169,863,197.82	2,300,996,030.48	37.76%
经营活动产生的现金流量净	1,478,583.54	139,094,124.43
			-98.94%
额
投资活动现金流入小计	178,724,703.38	109,000,218.08	63.97%
投资活动现金流出小计	167,162,006.38	130,906,131.28	27.70%
投资活动产生的现金流量净	11,562,697.00	-21,905,913.20
			152.78%
额
筹资活动现金流入小计	1,185,000,000.00	725,800,000.00	63.27%
筹资活动现金流出小计	808,079,871.24	842,574,933.61	-4.09%
筹资活动产生的现金流量净	376,920,128.76	-116,774,933.61
			422.77%
额
现金及现金等价物净增加额	390,708,749.63	411,633.52	94,816.65%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

22

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

• 1、经营活动产生的现金流量净额下降98.94%，主要系应收账款增加 1.26亿元所致。

• 2、投资活动产生的现金流量净额增加152.78%，主要系本期收回对永 州交通建设投资有限公司的委托贷款1.4亿元所致。

• 3、筹资活动现金流量净额增加422.77%，主要系本期因业务需要，增 加银行贷款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用

公司本期净利润为3966.56万元，经营活动产生的现金净流量为147.86 万元，主要系因省外销售增加，应收帐款回收周期加长导致期末应收帐款 余额增加所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	-22,552,648.31	-35.55%	对外投资收益	否
资产减值	18,556,699.40	29.25%	计提的应收款项坏帐	否
营业外收入	19,309,847.91	30.44%	政府补助及其他	否
			非流动资产处置损失、捐赠
营业外支出	17,776,781.09	28.02%		否
			支出及其他

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2016年末	2016年末	2015年末	2015年末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,147,821,350.00	25.75%	686,456,595.38	18.56%	7.19%
应收账款	414,252,971.25	9.29%	288,276,632.29	7.80%	1.49%
存货	222,459,285.51	4.99%	177,018,145.88	4.79%	0.20%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	110,061,318.51	2.47%	137,778,618.46	3.73%	-1.26%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

23

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

固定资产	918,209,840.60	20.60%	941,276,117.48	25.46%	-4.86%
在建工程	130,504,557.45	2.93%	98,585,160.71	2.67%	0.26%
	1,040,000,000.00		460,000,000.00			（1）公司本年营业收入大幅增 长，流动资金需求加大。（2）公 司本年以自有资金收购重庆锦 泰公司少数股权、新设新天地 （香港）国际发展公司等股权投 资增加。
短期借款		23.33%		12.44%	10.89%
长期借款	57,700,000.00	1.29%	57,800,000.00	1.56%	-0.27%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初数		计公允价值变		本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益		值
			动
金融资产
3.可供出售金 融资产
	337,400,000.00		75,150,000.00				165,200,000.00
上述合计	337,400,000.00		75,150,000.00				165,200,000.00
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十一节 财务报告”之“七 合并财务报表项目注释”之“62 所有 ” 权或使用权受到限制的资产 。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

24

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
262,816,900.00	102,410,300.00	156.63%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

									截至资
									产负债
被投资公司名		投资方					投资期	产品类		预计	本期投资盈	是否涉	披露日期
	主要业务		投资金额	持股比例	资金来源	合作方			表日的					披露索引（如有）
称		式					限	型		收益	亏	诉	（如有）
									进展情
									况
怀化市鹤城区
	民用爆炸物品销售、配送							民爆产
利程民爆器材		新设	10,000,000.00	100.00%	自有资金	无	30年		已完成	0.00	77,286.18	否
	及延伸服务							品销售
有限公司
														第五届董事会第
重庆神斧锦泰	乳化炸药(胶状)生产及销							民爆产					2016年12
		收购	130,406,600.00	100.00%	自有资金	无	长期		已完成	0.00	13,879,656.85	否		二十四次会议决
化工有限公司	售							品生产					月10日
														议公告2016-026
	大宗商品（电解铜、电解
	镍、锌锭、燃料油）、化
湖南新天地 南								非民爆
	工原料（纯碱、合成氨、
岭经贸有 限责		增资	20,000,000.00	100.00%	自有资金	无	50年	产品贸	已完成	0.00	4,757,859.05	否
	亚硝酸钠氧化钴）煤
任公司	、、 炭（焦煤、电煤、化工煤）							易
	等领域贸易服务
怀化南岭民用														第五届董 事会第
	研制、开发、生产膨化硝							民爆产					2015年04
爆破服务有限		新设	50,000,000.00	100.00%	自有资金	无	30年		已完成	0.00	1,104,431.28	否		十二次会议决议
	铵炸药；销售 化工产品							品生产					月24日
公司														公告2015-019

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

25

										湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文
新天地（香港）	国际投资管理、国际贸							投资、						第五届董事会第 十九次会议决议 公告2016-004
													2016年03
国际发展有限	易、国际工程承 包、国	新设	50,000,000.00	100.00%	自有资金	无	45年	控股、贸	已完成	0.00	783,978.44	否
													月29日
公司	际技术咨询							易
	民用爆炸物品销售，爆破					常宁民 爆等6
衡阳市宏泰民	作业设计施工， 化工产							民爆产
用爆破器材有	品（不含危险、监控化学	收购	2,410,300.00	43.00%	自有资金	家民爆	长期		已完成	0.00	-188,560.08	否
								品销售
限责任公司	品）销 售，危险货物运					经营公 司
	输，培训咨询服务
合计	--	--	262,816,900.00	--	--	--	--	--	--	0.00	20,414,651.72	--	--	--

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

									截止报 告期末 累计实 现的收 益
					截至报告
		是否为		本报告
			投资项目		期末累计	资金来	项目进	预计收			披露日期 （如有）
项目名称	投资方式	固定资		期投入						未达到计划进度和预计收益的原因		披露索引（如有）
			涉及行业		实际投入	源	度	益
		产投资		金额
					金额
										1..项目安评、环评、消防、招投标等报建手		《关于公司所属湖
湘器公司异地				4,247,70	46,389,38					续到施工许可证办理未达到预期，2.因新建	2013年04 月23日	南神斧集团湘南爆
	自建	是	民爆行业			自筹	31.18%	0.00	0.00	项目涉及外供电力跨越高铁、高速公路、供		破器材有限公司整
搬迁技术改造				9.65	6.07
										排水穿越村庄等复杂社会关系问题处理，相		体异地搬迁项目的
										关施工项目延误工期；		公告》2013-013
				4,247,70	46,389,38
合计	--	--	--			--	--	0.00	0.00	--	--	--
				9.65	6.07

4 、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

26

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

单位：元

			计入权益的累
	初始投资	本期公允价		报告期内购入	报告期内售	累计投资收
资产类别			计公允价值变				期末金额	资金来源
	成本	值变动损益		金额	出金额	益
			动
	65,000,000					6,900,000.0	165,200,000
股票		0.00	75,150,000.00	0.00	0.00			自筹
	.00					0	.00
	65,000,000					6,900,000.0	165,200,000
合计		0.00	75,150,000.00	0.00	0.00			--
	.00					0	.00

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

27

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		民用爆破物品的生产、销售；工程爆破技
		术的研究、开发和咨询服务包装材料、机
		械 设备、汽车安全气囊、化工产品的研究、
湖南神斧民爆集团	子公司	开 发生产销售和相关技术服务，高新技术	420,113,000.00	1,962,307,950.29	1,489,528,442.02	972,856,644.87	54,814,334.93	37,784,842.84
有限公司		成果 产业化及资产管理服务；法律、行政
		法规允 许的金属材料、建筑装饰材料、五
		金机电器 材、工程施工材料的销售。货物、
		设备及技 术进出口业务
湖南南岭衡阳民用
	子公司	研制、开发民用爆破器材	87,501,200.00	156,594,179.53	92,814,008.95	93,416,310.66	4,004,589.42	2,791,463.35
爆破服务有限公司
		研制、开发、生产膨化硝铵炸药、乳化炸
湖南岳阳南岭民用
	子公司	药 （胶状）；生产、销售化工产品（不含	100,000,000.00	134,889,276.29	122,729,672.21	166,515,169.04	20,222,338.94	17,228,859.18
爆破服务有限公司
		危险 品和监控化学品
怀化南岭民用爆破		研制、开发、生产膨化硝铵炸药；销售 化
	子公司		50,000,000.00	120,436,709.29	59,916,823.28	79,680,159.14	2,308,164.11	1,104,431.28
服务有限公司		工产品
郴州七三二零化工		乳化炸药、改性铵油炸药生产、销售、物
	子公司		21,083,236.00	210,672,810.62	182,883,391.91	174,666,060.37	12,935,998.79	10,334,351.60
有限公司		业 管理、厂房和门面租赁
		爆破设计施工、安全评估、安全监理，爆
湖南南岭民爆工程
	子公司	破 与拆除工程专业承包叁级；工程机械租	100,000,000.00	333,940,762.38	101,762,806.35	155,623,008.79	6,604,861.16	4,870,406.41
有限公司
		赁和 爆破技术咨询服务
湖南南岭澳瑞凯民
用爆破器材有限责	参股公司	成品非电导爆管雷管及其配件	240,000,000.00	662,904,282.86	-48,070,459.13	12,340,299.00	-116,757,862.48	-117,238,561.00
任公司
		销售民用爆炸物品，民用爆炸物品原材料。
		销售金属矿石、金属材料、机械设备、文
中铁民爆物资有限
	参股公司	化 用品；技术咨询；经济贸易咨询；市场	100,000,000.00	126,712,070.82	117,368,340.10	1,041,601,036.04	13,386,030.87	10,007,718.75
公司
		调查； 租赁建筑工程机械，建筑工程设备；
		劳务派 遣
哈密雪峰三岭民用		膨化硝铵炸药、乳化炸药、电雷管、导爆
爆破器材有限责任	参股公司	管 雷管和导爆索的生产和销售，以及现场	105,000,000.00	160,198,953.67	149,091,087.46	89,491,460.62	5,191,987.07	3,015,046.53
公司		混装 车业务

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

28

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

		研究、开发民用爆破技术并提 供成果转
		让、技术咨询服务； 研究、开发、测试、
湖南金能科技股	参股公司	推广新型 民用爆破器材及其生产装备、	35,000,000.00	307,721,896.30	242,547,872.81	65,463,058.51	2,671,551.66	2,925,726.85
份有限公司		辅助原材料；加工、销售以上 相关成套技
		术设备、配件、化 工材料、化工精细品（不
		含危 险及监控化学品）。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
怀化南岭民用爆破服务有限公司	分公司改制为子公司	发挥区域资源整体优势、提高经营效率与效益,增强发展活力
怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司	新设	进一步维护和巩固怀化地区及鹤城区民爆产品市场和用户
新天地（香港）国际发展有限公司	新设	增加国际业务收入的比重，创造新的经济增长点，积累国际项目运作经验，拓展公司更广阔的发展空间

主要控股参股公司情况说明

1、2016年8月10日，公司全资子公司怀化南岭民用爆破服务有限公司以自有资金出资1000万元，注册设 立怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司，并完成对怀化市鹤城区民用爆破器材专营公司部分民爆资产收购工 作。

2、2016年12月9日，经公司第五届董事会第二十四次会议审议通过，公司以全资子公司湖南神斧民爆集 团有限公司为主体，出资13,040.66万元收购重庆锦泰化工有限公司持有重庆神斧锦泰化工有限公司49%的股 权。报告期内，公司已完成间接持有重庆神斧锦泰化工有限公司100%的股权。

3、2016年2月4日，经公司总经理办公会议通过，公司以自有资金2000万元对全资子公司湖南新天地南 岭经贸有限责任公司增资。增资完成后，湖南新天地南岭经贸有限责任公司注册资本由800万元增加至2800 万元。

• 4、2016年1月15日，根据第五届董事会第十二次会议决议，公司以芷江分公司的固定资产、在建工程、 无形资产等非流动资产4649.96万元和现金350.04万元作为出资，注册设立怀化南岭民用爆破服务有限公司。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

29

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

怀化南岭民用爆破服务有限公司注册资本5000 万元，为本公司全资子公 司。

5、2016年3月29日，根据第五届董事会第十九次会议决议，公司以自 - 有资金750万美元在香港设立全资子公司 新天地（香港）国际发展有限公 司，并以此为主体投资建设在津巴布韦的民爆器材生产线项目。报告期内， 公司已实缴注册资金5000万元人民币。

6、2016 年 3 月 31 日，耒阳神斧民爆物资有限公司出资 241.03 万 元受让耒阳市物资总公司所持衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司 33%的股权。股权转让完成后，本公司间接持有衡阳市宏泰民用爆破器材 有限责任公司 43%的股权。

7、公司参股的合资企业湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司报 告期内实现利润-117,238,561.00 元，亏损原因主要为国内产品市场持续低 迷和国际市场受“8.12”天津爆炸事故影响出口受阻，致使其经营严重亏损。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

1、产业集中度进一步提高。民爆行业“十三五”期间将着力培育3-5家 具有一定行业带动力和国际竞争力的龙头企业，扶持8-10家科技引领作用 突出，一体化服务能力强的优势骨干企业。鼓励龙头、骨干企业开展兼并 重组，引导停产半停产、连年亏损、资不抵债等生存状态恶化的企业参与 整合或者退出市场。行业纵向一体化、横向并购将成为“十三五”期间民爆 行业产业整合和企业发展的主要方向。

2、市场竞争将更加激烈。在全球经济一体化大背景下，我国经济发展 进入了新常态，经济增速明显放缓，供给侧结构性改革成为国民经济和社 会发展的主线，扩大有效供给，满足有效需求。经济发展方式的转变将对 民爆产品品种、质量和服务提出了更高的要求；民爆产品价格放开，将促 进价格随行就市新机制的形成，打破地区垄断，推动市场竞争。同时，市

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

30

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

场需求下降将进一步凸显产能过剩的矛盾，导致市场竞争加剧。

3、产品结构和产业体系进一步优化。民爆行业“十三五”发展规划明确 要求将重点发展以现场混装炸药、导爆管雷管等为代表的安全、高效产品 品种，工业炸药由以包装型为主向散装型和现场混装炸药方向发展。鼓励 民爆企业延伸产业链，推动民爆生产、爆破服务与矿产资源开采、基础设 施建设等有机衔接，推进生产、销售、爆破作业一体化服务。引导民爆销 售企业积极与上下游企业整合，提高服务能力，开创新的服务模式。 （二）公司发展战略

公司继续实施一体化经营、民爆系统集成服务的发展战略，以产品经 营为基础，以科研技术服务和工程爆破服务为支撑，进一步优化商业模式 和盈利模式，打造民爆全产业链，抢占技术服务和终端服务两大价值链高 端，加快实现公司由传统民爆器材生产经营供应商向民爆系统集成服务商 转变，将公司发展成为国内领先、国际先进、核心竞争力突出的大型民爆 企业集团。

（三） 2017 年经营计划

1、2016年度经营计划完成情况回顾

公司在2015年年报中披露的2016年经营计划为：全年计划实现销售收 入较上年增长10%，利润总额较上年下降50%。2016年度实际完成情况为： 报告期内实现营业总收入266140万元，同比增长21.05%；利润总额6344万 元，同比下降60.91%；利润计划未完全实现主要原因：1、民爆器材产品市 场特别是湖南省内市场持续低迷，市场有效需求释放不足，市场竞争加剧， 公司主要产品销量区域分布有所改变，产品销售价格有所下降,安全运输成 本刚性上涨。2、所属经营型子（分）公司，受市场影响，营业收入、利润 总额同比大幅下降。

2 、2017 年经营计划

根据公司发展战略并结合公司 2016年度的经营情况，公司制定了2017 年度经营计划，具体如下：全年计划实现销售收入较上年增长5%左右，利 润总额较上年下降20%左右。（上述经营计划并不代表公司对2017年度的盈

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

31

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素， 存在很大的不确定性，请投资者特别注意）。

3 、经营工作重点

（1）强化安全管理，打造安全典范企业。真正落实安全生产是公司生 产经营的第一要务；坚定不移地把安全生产摆在“一号工程”的位置，确 保人力、物力等要素及时到位；强化安全生产管理，将“严、实、细、新” 要求贯彻到全年安全工作的始终；全面落实企业安全生产主体责任和安全 生产责任制，坚持底线思维，增强红线意识，致力于打造高危行业本质安 全型典范企业。

（2）完善发展战略，引领产业转型升级。加快修订和完善公司的“十 三五”战略规划，并细化为年度滚动目标，确定推动实施的思路措施、重 大项目和条件保障，加大对规划落实过程的监督考核，建立与发展战略相 适应的绩效管理机制和激励约束机制，对各业务平台、职能部门执行规划 情况进行考核与评估，确保规划顺利落地和推进。

加快推进由产品经销商向系统集成服务商的转型发展步伐，将爆破工程 一体化发展作为转型发展的战略重点，围绕“全产业链”思路，举全公司 的资源和力量支持和促进转型发展，培育核心竞争力，延伸、完善产业链， 构筑产业链竞争优势。

（3）加强内部管理，夯实转型发展根基。压缩管理层级，推行扁平化 管理，统一管理机构名称和职责，提升管理效率。加强内部管控，提升管 理水平，优化和完善企业内部管理体系，提高企业决策效益和应对市场变 化的能力。通过完善制度建设确保公司依法经营、合规经营、高效经营和 风险防范。通过高效的管理，形成实在的效益。

（4）突出科技质量，筑牢企业发展基础。科研紧贴市场和客户的需求， 为顾客提供优质的服务和创造更高的价值。以抓安全的理念和措施来抓质 量，严定质量指标，强化指标考核，落实各级各类人员的质量责任。全面 推行卓越绩效管理模式，形成改进质量和提升质量的良性机制。通过科研、 技改不断改进提升产品的稳定性和可靠性，夯实企业生存发展基础。

（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求，包括资金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

32

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

来源、资金成本及使用情况进行简要说明

公司维持当前业务并完成在建投资项目（包括按照行业技术进步指导 意见对生产线安全技改投入）有较大的资金需求。公司将通过加强运营资 金管理，提升公司资金使用效率，同时通过向金融机构申请授信，确保资 金供应，满足维持和发展公司业务的日常运营资金需求。必要时，公司通 过发行债券、再融资等手段多措并举，进一步拓宽融资渠道，保障公司发 展的资金需求。

（五）经营中可能存在的风险及应对策略

（ 1 ）市场竞争、业绩下滑风险

在国家经济增速放缓、供给侧结构性改革的大背景下，民爆产品市场 需求减少,价格放开和销售渠道的变化，导致企业之间的竞争更加激烈，民 爆产品的利润空间进一步压缩，业绩有继续下滑的风险。

应对措施： 一是提升产品质量，加强市场维护，巩固客户关系；二是 积极主动加强与相关企业的沟通，共同建立和维护民爆市场的良性竞争格 局，同时加大国内国际市场的拓展力度，提高产品销售量；三是加强对终 端客户的经营和资信状况信息收集，严格业务管理，控制货款风险；四是 持续优化营销队伍建设，提升营销人员素质，通过有效激励与约束机制， 提高营销人员战斗力;五是加大电子雷管技术升级换代，以新产品新技术抢 占传统产品市场；六是加快爆破业务板块的发展，通过延伸产业链提高企 业效益。

（ 2 ）安全风险

公司是集民用爆炸物品生产、销售、储存、运输、爆破服务一体化企 业。由于民用爆炸物品固有的燃烧、爆炸危险特性，生产、销售、储存、 运输、爆破服务各个环节由于安全管理不到位、违章操作等都有发生燃烧、 爆炸事故的风险。

应对措施： 一是以安全文化建设为引领，创新安全管理方法。强化安 全文化新理念的渗透，创建全国“安全文化示范企业”，建立完善全员、全 方位、全过程的安全管理机制，塑造人人关注安全，自主管理安全文化氛 围；二是进一步完善安全生产责任体系，建立相应的安全生产检查考核机

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

33

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

制，保证安全生产责任制落实到位；三是开展安全生产标准化管理、现场 “6S”管理工作和安全军事化管理，实现安全管理规范化、长效化；四是 狠抓安全教育培训不放松，提高员工安全意识和安全操作技能杜绝“三违”； 五是强化隐患排查治理工作，将一切事故消灭在萌芽状态；六是加大技术 改造资金投入，打造民爆高危行业本质安全型典范企业，不断提升企业本 质安全水平，降低安全生产风险。

（ 3 ）原材料价格波动风险

公司产品的主要原材料为硝酸铵，受煤、天然气、石油等基础化工材 料的影响较大，原料价格波动对公司的业绩会产生一定的影响。

应对措施： 一是进一步强化原材料统购工作。扩大统购范围，采用邀 请议标、动态招标等多种方式对主要统购物资采取集中份额，以量换价， 力争供应商让利。二是采取灵活的货款支付方式，延㣪涨价的时间，压缩 涨价幅度。三是积极推行技术升级和小改小革，降低生产成本。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2016年07月20日	实地调研	机构	公司经营及未来发展情况，未提供资料。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

34

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回 报投资者，引导投资者树立长期投资的理性投资理念，公司严格按照《公 司章程》中涉及的利润分配政策有关条款规定，继续落实中国证监会公告 — [2013]43号《上市公司监管指引第3号 上市公司现金分红》、湖南监管局 《关于进一步推进上市公司现金分红工作的通知》（湘证监公司字[2014]1 号）并结合《2014-2016年股东回报规划》的相关要求，积极做好公司2015 年利润分配方案的制定与实施工作。报告期内，公司2015年度利润分配方 案获2016年4月29日召开的2015年度股东大会审议通过，权益分派事宜已于 2016年6月24日完成。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否
	是
得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适应

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1 、 2014 年度利润分配方案

以2014年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.2元(含税)，合计派发现金红利44,554,440.00 元；不送红 股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

2 、 2015 年度利润分配方案

以2015年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

35

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

股派发现金红利0.4元(含税)，合计派发现金红利14,851,480元；不送红股， 不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

3 、 2016 年度利润分配方案

以2016年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股 派发现金红利0.4元(含税)，合计派发现金红利14,851,480元；不送红股，不 以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属
	现金分红金额（含	中归属于上市公司	于上市公司普通股	以其他方式现金分	以其他方式现金分
分红年度
	税）	普通股股东的净利	股东的净利润的比	红的金额	红的比例
		润	率
2016年	14,851,480.00	33,851,138.51	43.87%	0.00	0.00%
2015年	14,851,480.00	109,440,694.58	13.57%	0.00	0.00%
2014年	44,554,440.00	197,741,880.99	22.53%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.40
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	371,287,000
现金分红总额（元）（含税）	14,851,480.00
可分配利润（元）	930,734,371.17
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以2016年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元(含税)，合计派
发现金红利14,851,480.00元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

36

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
			1、新天地集团和神斧投资及新天地集团和神斧投资所控制
			的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企
			业（以下统称为"相关企业"）目前均未从事任何与南岭民爆、
			神斧民爆及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务
			或活动。2、新天地集团和神斧投资及相关企业将来亦不直
			接或间接从事任何与南岭民爆及其子公司相同或类似的业
			务，不直接或间接从事、参与或进行与南岭民爆及其子公司
			的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不再对
			具有与南岭民爆及其子公司有相同或类似业务的企业进行
			投资。3、新天地集团和神斧投资将对自身及相关企业的生
			产经营活动进行监督和约束，如果将来新天地集团和神斧投
			资及相关企业的产品或业务与南岭民爆及其子公司的产品
	新天地集团	关于同业竞争
			或业务出现相同或类似的情况，新天地集团和神斧投资承诺	2012年06月27日	长期有效	严格履行承诺
资产重组时所作承诺	和神斧投资	方面的承诺
			将采取以下措施解决：（1）南岭民爆认为必要时，新天地集
			团和神斧投资及相关企业将减持直至全部转让所持有的有
			关资产和业务；（2）南岭民爆认为必要时，可以通过适当方
			式优先收购新天地集团和神斧投资及相关企业持有的有关
			资产和业务；（3）如新天地集团和神斧投资及相关企业与南
			岭民爆及其子公司因同业竞争产生利益冲突，则无条件将相
			关利益让与南岭民爆；（4）无条件接受南岭民爆提出的可消
			除竞争的其他措施。4、新天地集团和神斧投资或相关企业
			违反本承诺函，应负责赔偿南岭民爆及其子公司因同业竞争
			行为而导致的损失，并且新天地集团和神斧投资及相关企业
			从事与南岭民爆及其子公司竞争业务所产生的全部收益均
			归南岭民爆所有。
	新天地集团、	关于关联交易	1、本次交易完成后，新天地集团、南岭化工集团和神斧投	2012年06月27日	长期有效	严格履行承诺

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

37

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

				湖南南岭民用爆	破器材股份有	限公司2016年年度报告全文
	南岭化工集	方面的承诺	资及新天地集团、南岭化工集团和神斧投资所控制的其他子
	团和神斧投		公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下
	资		统称为"相关企业"）将尽量减少并规范与南岭民爆及其控股
			企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的
			关联交易，新天地集团、南岭化工集团和神斧投资及相关企
			业将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场
			价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关
			联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程
			序，不利用其对上市公司的控制和影响力损害南岭民爆的利
			益。2、新天地集团、南岭化工集团和神斧投资保证上述承
			诺在本次交易完成后或成为南岭民爆实际控制人期间持续
			有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，新天
			地集团、南岭化工集团和神斧投资承担因此给南岭民爆造成
			的一切损失（含直接损失和间接损失）。
			（一）人员独立1、上市公司的总经理、副总经理和其他
			高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪
			酬，不会在承诺人及其关联方兼任除董事外的其他任何职
			务，继续保持上市公司人员的独立性；2、上市公司具有完
			整的独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于承诺人；
			3、承诺人及其关联方推荐出任上市公司董事和高级管理人
			员的人选均通过合法程序进行，承诺人及其关联方不干预上
			市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。 （二）
			财务独立1、保证南岭民爆及控制的子公司建立独立的财
			务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；2、
			保证南岭民爆及其控制的子公司能够独立做出财务决策，不
	新天地集团	关于"五独立"	干预南岭民爆的资金使用；3、保证南岭民爆及其控制的子
			公司独立在银行开户，不与本公司及本公司关联企业共用一	2012年06月27日	长期有效	严格履行承诺
	和神斧投资	方面的承诺
			个银行账户；4、保证南岭民爆及控制的子公司依法独立纳
			税。（三）资产独立完整1、保证南岭民爆及其控制的子公
			司具有完整的经营性资产，置入资产权属清晰、不存在或有
			事项；2、保证不违规占用南岭民爆的资金、资产及其他资
			源。（四）业务独立1、保证南岭民爆在本次交易完成后拥
			有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向
			市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖本公司；
			2、保证本公司控制的其他关联人避免与南岭民爆及控制的
			子公司发生同业竞争；3、保证严格控制关联交易事项，尽
			量减少南岭民爆及控制的子公司（包括但不限于）与本公司
			及关联公司之间的持续性关联交易。杜绝非法占用公司资
			金、资产的行为，并不要求公司向其提供任何形式的担保。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

38

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

				湖南南岭民用爆	破器材股份有	限公司2016年年度报告全文
			对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原则
			定价。同时，对重大关联交易按照南岭民爆的公司章程、有
			关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则（2008年修
			订）》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，
			及时进行有关信息披露。4、保证不通过单独或一致行动的
			途径，以依法行使股东权利以外的任何方式，干预南岭民爆
			的重大决策事项，影响公司资产、人员、财务、机构、业务
			的独立性。（五）机构独立1、保证南岭民爆及其控制的子
			公司（包括但不限于）依法建立和完善法人治理结构，建立
			独立、完整的组织机构；南岭民爆及其控制的子公司（包括
			但不限于）与本公司的关联企业之间在办公机构和生产经营
			场所等方面完全分开；2、保证南岭民爆及其控制的子公司
			（包括但不限于）独立自主地运作，本公司不会超越股东大
			会直接或间接干预公司的决策和经营。
首次公开发行或再融资
	南岭化工集	关于同业竞争	不从事与本公司经营范围同类型的经营活动，也不与本公司
				2006年12月22日	长期有效	严格履行承诺
时所作承诺	团	方面的承诺	发生任何同业竞争。
股权激励承诺
			1.新天地集团成为金能科技控股股东后，对目前构成同业
						为了解决在爆破服务业务方面
			竞争的爆破服务业务，新天地集团将促成金能科技委托给南
						构成的同业竞争问题，2014年
			岭民爆经营；2.新天地集团将积极稳妥协调处理好金能科
						2月12日，公司与湖南金能科
			技其他股东持有股份的处置，支持南岭民爆以市场法则参与
						技股份有限公司签署《关于湖
其他对公司中小股东所		关于同业竞争	处置；3.南岭民爆认为必要时，可以通过适当方式要求收购			南金能爆破工程有限公司
	新天地集团		新天地集团持有的金能科技股份及有关资产和业务；4.新	2013年04月28日	长期有效
作承诺		方面的承诺				100%股权委托管理协议书》。
			天地集团无条件接受南岭民爆提出的可消除竞争的其他措 施。新天地集团或相关企业违反本承诺函，应负责赔偿南岭			并从2014年2月14日起，正
						式对湖南金能科技股份有限公
			民爆及其子公司因同业竞争行为而导致的损失，并且新天地
						司持有的金能爆破公司100%
			集团及相关企业从事与南岭民爆及其子公司竞争业务所产
						股权进行管理。
			生的全部收益均归南岭民爆所有。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
	无
履行的具体原因及下一
步的工作计划

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

39

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、会计政策的变更

执行《增值税会计处理规定》

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影 响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目
将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项目 调整为“税金及附加”项目。	税金及附加
将自2016年5月1日起本公司经营活动发生的房产税、土 地使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费从“管理费 用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前 发生的税费不予调整，比较数据不予调整。	调增合并利润表税金及附加本年金额7,132,955.10元，调 减合并利润表管理费用本年金额7,132,955.10元，调增母 公司利润表税金及附加本年金额890,806.88元，调减利润 表管理费用本年金额890,806.88元。

2、会计估计的变更

公司本报告期内无会计估计变更。

3、前期会计差错更正

公司本报告期内无重大前期差错更正。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

40

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、本期通过设立或投资等方式取得的子公司有：怀化市鹤城区利程民 爆器材有限公司、岳阳南岭向红商务服务有限公司，新天地（香港）国际 发展有限公司、新天地（香港）津巴布韦投资控股有限公司、新天地（香 港）海外投资控股有限公司、津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED)，本期新增纳入 合并范围。

2、本公司原持有湖南鸿欣达物流有限公司40%股权，由于该公司董事 会中半数以上成员由本公司派出，其财务、经营管理由本公司控制，因此 将其纳入合并范围；2016年10月该公司增资扩股，增资后，注册资本由 1,500.00万元增加至1,851.85万元，其中湖南鸿胜物流有限公司持股比例由 40.00%增加至51.40%，成为鸿欣达物流控股股东；本公司持股比例由 40.00%减少至32.40%；因此，原控股子公司湖南鸿欣达物流有限公司自 2016年10月起不再纳入合并范围。

关于合并范围的变动与子公司情况详见第十一节财务报告中附注八. ” ” “合并范围变更 和附注九.“在其他主体中的权益 。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	71.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	傅成钢、周曼

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

41

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

42

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

1 、与日常经营相关的关联交易

（ 1 ）购买商品 / 接受劳务情况

											可获
							占同类	获批的
				关联交		关联交易			是否超		得的
		关联交易	关联交易		关联交		交易金	交易额		关联交易
关联交易方	关联关系			易定价		金额（万			过获批		同类	披露日期	披露索引
		类型	内容		易价格		额的比	度（万		结算方式
				原则		元）	例	元）	额度		交易 市价
		购买商品	原材料	市场价	-	6,208.45		8,000	否	银行转账	-
湖南省南岭化工集团
	控股股东											2016年04月09日
有限责任公司		接受劳务	综合服务	市场价	-	262.61		500	否	银行转账	-
		购买商品	原材料	市场价	-	37.43		140	否	银行转账	-
永州市湘之源材料加
	其他关联方											2016年04月09日
工有限责任公司		购买商品	包装物	市场价	-	28.91		150	否	银行转账	-		《预计2016年日常关联
													交易公告》2016-010
涟源湘中协力包装材
	其他关联方	购买商品	原材料	市场价	-	135.04		900	否	银行转账	-	2016年04月09日
料厂
岳阳县湘荣发展实业
	其他关联方	购买商品	原材料	市场价	-	614.16		1,900	否	银行转账	-	2016年04月09日
公司
岳阳县湘荣福利工厂	其他关联方	购买商品	包装物	市场价	-	63.44		300	否	银行转账	-	2016年04月09日
合计				--	--	7,350.04	--	11,890	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司于2016年4月7日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《预计2016年度日常关联交易的议案》，同意公
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在
				司向上述关联方购买商品、接受劳务总金额预计不超过11890万元，该议案于2016年4月29日经公司2015年度股东
报告期内的实际履行情况（如有）
				大会审议通过。报告期内，公司与上述关联方实际发生的关联交易总额为7350.04万元，未超过年初的预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				无

（ 2 ）销售商品 / 提供租赁情况

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

43

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

											可获
							占同类	获批的
关联交易方	关联关系	关联交易	关联交易	关联交 易定价	关联交	关联交易 金额（万	交易金	交易额	是否超 过获批	关联交易	得的 同类	披露日期	披露索引
		类型	内容		易价格		额的比	度（万		结算方式
				原则		元）			额度		交易
							例	元）
											市价
		提供劳务	综合服务	市场价	-	3.02		20	否	银行转账
湖南省南岭化工集团有
	控股股东											2016年04月09日
限责任公司		提供租赁	租赁房屋	市场价	-	9.30		9.3	否	银行转账
岳阳县湘荣发展实业公			房屋、设备							银行转账
	其他关联方	提供租赁		市场价		222.83		250	否			2016年04月09日
司			租赁、水电
			房屋、设备							银行转账
岳阳县湘荣福利工厂	其他关联方	提供租赁		市场价		51.91		60	否			2016年04月09日
			租赁、水电
金能科技股份有限公司	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价		28.10		59	否	银行转账		2016年04月09日
													《预计2016年日常关联
神斧杰思投资管理有限										银行转账			交易公告》2016-010
	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价		12.00		12	否			2016年04月09日
公司
湖南新天地投资控股集										银行转账
	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价		90.00		90	否			2016年04月09日
团有限公司
湖南林之神林韵油茶科			房屋租赁、							银行转账
	其他关联方	租赁		市场价		20.68		30	否			2016年04月09日
技发展有限公司			水电
永州市湘之源材料加工										银行转账
	其他关联方	水电服务	水电	市场价		1.82		8	否			2016年04月09日
有限公司
合计				--	--	439.66		538.3	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司于2016 年4 月7 日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《预计2016 年度日常关联交易的议案》 ，同意
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
				公司向上述关联方销售商品、提供劳务总金额预计不超过538.3 万元，该议案于2016 年4 月29 日经公司2015 年度股
告期内的实际履行情况（如有）
				东大会审议通过。报告期内，公司与上述关联方实际发生的关联交易总额为439.66 万元，未超过年初的预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				无

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

44

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

45

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
中铁民爆物资有限公
	2016-04-09	30,000		30,000	一般保证	1年	是	是
司
报告期内审批的对外担保额度合				报告期内对外担保实际发
		30,000				30,000
计（A1）				生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度				报告期末实际对外担保余
		30,000				0
合计（A3）				额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额
		30,000				30,000
（A1+B1+C1）				合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计				报告期末实际担保余额合
		30,000				0
（A3+B3+C3）				计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				0.00%
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

46

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

						本期实际	计提减值		报告期实
	是否关联									报告期损益实际收
贷款对象		贷款利率	贷款金额	起始日期	终止日期	收回本金	准备金额	预计收益	际损益金
	交易									回情况
						金额	（如有）		额
永州市交通建设投资有限公司	否	15.00%	4,000	2013年09月24日	2016年03月29日	4,000		156.81	156.81	156.81
永州市交通建设投资有限公司	否	15.00%	10,000	2013年12月17日	2016年03月29日	10,000		392.02	392.02	392.02
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司	是	4.75%	5,390	2014年11月11日	2017年11月11日			957.85	256.03	0
合计		--	19,390	--	--	14,000	0	1,506.68	804.86	--
委托贷款资金来源				自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额				0
涉诉情况（如适用）				无
				2013年08月09日
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)
				2014年06月12日
				2013年11月19日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)
				2014年06月27日
未来是否还有委托贷款计划				无

4 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

47

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

					合同涉	合同涉
					及资产	及资产	评估机	评估基
合同订立公司		合同订立对方名称	合同标的	合同签订	的账面 价值	的评估 价值	构名称	准日	定价原	交易价 格（万	是否关	关联关	截至报告期末的执行情况	披露日期	披露索引
方名称				日期			（如	（如	则		联交易	系
					（万 元）（如	（万 元）（如	有）	有）		元）
					有）	有）
													2016年度与娄底市娄联民爆器材有
湖南南岭民用
		娄底市娄联民爆器		2016年01					省内统			其他关	限公司签订了9000吨乳化炸药销售	2016年08
爆破器材股份			工业炸药				无				是				2016年半年度报告
		材有限公司		月21日					一定价			联方	合同，其中1-12月销售5842吨，完	月25日
有限公司
													成合同额的64.91%
													2016年度与株洲震春民用爆破器材
湖南南岭民用
		株洲震春民用爆破		2016年01					省内统			其他关	有限公司签订了4000吨乳化炸药合	2016年08
爆破器材股份			工业炸药				无				是				2016年半年度报告
		器材有限公司		月21日					一定价			联方	同，其中1-12月销售乳化炸药3560	月25日
有限公司
													吨，完成合同额的89.00%
													2016年度与邵阳市宝联民爆器材有
湖南南岭民用													限责任公司签订了11000吨乳化炸
		邵阳市宝联民爆器		2016年01					省内统					2016年08
爆破器材股份			工业炸药				无				否	不适用	药销售合同，其中1-12月销售改乳		2016年半年度报告
		材有限责任公司		月21日					一定价					月25日
有限公司													化炸药9877吨，完成合同额的
													89.79%
													2016年度与郴州市发安民用爆破器
湖南南岭民用		郴州市发安民用爆											材有限责任公司签订了5000吨改性
				2016年01					省内统					2016年08
爆破器材股份		破器材有限责任公	工业炸药				无				否	不适用	铵油炸药销售合同，其中1-12月销		2016年半年度报告
				月21日					一定价					月25日
有限公司		司											售改性铵油炸药3076吨，完成合同
													额的61.52%
													2016年度与衡阳宏泰民用爆破器材
湖南南岭民用
		衡阳宏泰民用爆破		2016年01					省内统			其他关	有限责任公司签订了6000吨乳化炸	2016年08
爆破器材股份			工业炸药				无				是				2016年半年度报告
		器材有限责任公司		月21日					一定价			联方	药销售合同，其中1-12月销售乳化	月25日
有限公司
													炸药4596吨，完成合同额的76.60%
湖南南岭民用													2016年订购硝酸铵68000吨，实际
		柳州化工股份有限		2016年01					随行就					2016年08
爆破器材股份			硝酸铵				无				否	不适用	采购69251.59吨,完成采购计划的		2016年半年度报告
		公司		月04日					市					月25日
有限公司													101.84%
													2016年计划采购原材料8000万元，
湖南南岭民用													实际采购6208.45万元，完成年计划
		湖南省南岭化工集	油相、纸	2016年04					随行就			控股股		2016年08
爆破器材股份							无				是		的77.61%；计划综合服务500万元，		2016年半年度报告
		团有限公司	箱、水电等	月29日					市			东		月25日
有限公司													实际综合服务262.61万元，完成年
													计划的52.52%

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

48

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南南岭民用												2016年订购硝酸铵20000吨，实际
	重庆富源化工股份		2016年01					随行就					2016年08
爆破器材股份		硝酸铵				无				否	不适用	采购13464.39吨,完成采购计划的		2016年半年度报告
	有限公司		月04日					市					月25日
有限公司												67.32%
湖南南岭民用												2016年订购硝酸铵15000吨，实际
	钟祥凯龙楚兴化工		2016年01					随行就					2016年08
爆破器材股份		硝酸铵				无				否	不适用	采购20688.82吨,完成采购计划的		2016年半年度报告
	有限责任公司		月04日					市					月25日
有限公司												137.93%
湖南南岭民用
	长沙辉跃化工有限		2016年03					随行就				2016年订购聚乙烯1200吨，实际采	2016年08
爆破器材股份		聚乙烯				无				否	不适用			2016年半年度报告
	公司		月28日					市				购720吨,完成采购计划的60%	月25日
有限公司

十八、社会责任情况

1 、履行精准扶贫社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）年度精准扶贫概要

按湖南省委、省政府“精准扶贫”工作的部署，2015 年以来，在公司实际控制人新天地集团的统一领导 和部署下，对湖南省岳阳市平江县瓮江镇塘城村进行对口精准扶贫，新天地集团成立了以本公司人员为主 体的扶贫工作队驻村开展扶贫工作，公司领导与建档立卡贫困户建立“一对一”帮扶关系。报告期公司用 于扶贫方面的支出为 147 万，其中 100 万元专项用于对塘城村的对口扶贫。在 2015 年完成塘城村 4.6 公里 联村公路和村部修缮建设的基础上，报告期内，扶贫工作队突出“产业保障一户不漏，危房改造一刻不松， 文化扶贫一个不少”三条主线，全年投入扶贫专项资金近 300 万元，实施产业建设项目 4 个，发展特色种 植 70 亩，实施危房改造 81 户，参加新农村医疗合作社 922 人，新农保 430 人，改变了塘城村的落后局面， 不断提升了村民的生活水平和幸福指数。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

49

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 2 ）上市公司年度精准扶贫工作情况

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	100
2.物资折款	万元
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中：1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	4
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	100
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	45
2.转移就业脱贫	——	——
其中：2.1职业技能培训投入金额	万元
2.2职业技能培训人数	人次
3.易地搬迁脱贫	——	——
其中：3.1帮助搬迁户就业人数	人
4.教育脱贫	——	——
其中：4.1资助贫困学生投入金额	万元
4.2资助贫困学生人数	人
5.健康扶贫	——	——
其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入
	万元
金额
6.生态保护扶贫	——	——
其中：6.1项目类型	——
6.2投入金额	万元
7.兜底保障	——	——
其中：7.1“三留守”人员投入金额	万元
7.2帮助“三留守”人员数	人
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
其中：9.1.项目个数	个
9.2.投入金额	万元	100
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

50

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 3 ）后续精准扶贫计划

按照新天地集团的扶贫规划，2017年将要实现塘城村摘帽和余下的45 户建档立卡贫困户脱贫。公司将在新天地集团的统一领导和部署下，为实 现上述目标抓好以下工作：

一是继续完善塘城村的民生工程建设。工作重点仍是抓好危房改造项 目和安全饮水项目。

二是巩固驻点村村集体产业的发展。

三是继续执行结对帮扶工作。工作重点是关注和引导未脱贫户产业的 发展，帮助未脱贫户通过劳动创收脱贫。

四是进一步推动电子商务在驻点村的实施。工作重点在引导村民对网 络的更深认识和基本操做技能的提升。

2 、履行其他社会责任的情况

公司始终坚持履行社会责任与促进转型创新、改革发展相结合的原则， 坚持为客户、员工和股东、社会提供良好回报的经营理念，把履行社会责 任作为企业使命，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的和谐发展。 主要体现在七个方面。一是坚持依法经营诚实守信，模范遵守法律法规和 社会公德、商业道德以及行业规则；二是不断提高持续盈利能力，增强市 场竞争力；三是切实提高产品质量和服务水平，为客户创造价值；四是加 强资源节约和环境保护，坚持走低投入、低消耗、低排放和高效率的绿色 发展道路；五是保障生产安全，确保公司重大安全生产事故为零；六是维 护职工合法权益，切实为职工排忧解难；七是参与社会公益事业，为慈善、 公益、福利事业积极提供财力、物力和人力等方面的支持和援助。

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

2016年,公司环保投入资金584.5万，建设项目环保“三同时”执行率 100％，环保设施与主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用，环保设 备设施运行率100％。各生产点污染物全部实现达标排放。污染物排放量分 别为：化学需氧量4.091t/a，氨氮0.536t/a；氮氧化物15.099t/a，二氧化硫 63.9t/a，烟尘8.09t/a。都在当地环保部门下达的控制指标范围内。各生产点

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

51

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

编制了突发环境污染事故应急预案。

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

52

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	540,000	0.14%				-105,000	-105,000	435,000	0.12%
1、国家持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	540,000	0.14%				-105,000	-105,000	435,000	0.12%
其中：境内法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境内自然人持股	540,000	0.14%				-105,000	-105,000	435,000	0.12%
4、外资持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	370,747,0							370,852,0
二、无限售条件股份		99.86%				105,000	105,000		99.88%
	00							00
	370,536,2							370,332,9
1、人民币普通股		99.80%				-203,374	-203,374		99.74%
	76							02
2、境内上市的外资股	210,724	0.06%				308,374	308,374	519,098	0.14%
3、境外上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	371,287,0							371,287,0
三、股份总数		100.00%				0	0		100.00%
	00							00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

53

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
						按高管股份管理
吕春绪	540,000	105,000	0	435,000	高管锁定股
						相关规定
合计	540,000	105,000	0	435,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

• 2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司总股本为371,287,000股，股东结构未发生变化。公司 年初资产负债率为35.33%，年末资产负债率为53.02%，公司资产和负债结 构未发生重大变化。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

												单位：股
											年度报告披露
							报告期末表决
			年度报告披露								日前上一月末
							权恢复的优先
报告期末普通		15,319	日前上一月末 普通股股东总		17,445		股股东总数			0	表决权恢复的	0
股股东总数											优先股股东总
			数				（如有）（参见 注8）				数（如有）（参
											见注8）
				持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持	报告期内		持有有限	持有无限售	质押或冻结情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

54

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

			股数量	增减变动	售条件的	条件的股份
							股份状态	数量
				情况	股份数量	数量
湖南省南岭化工集 团有限责任公司	国有法人	41.62%	154,545,912		0	154,545,912
湖南神斧投资管理 有限公司	国有法人	23.30%	86,492,900		0	86,492,900
中国财产再保险有 限责任公司－传统 －普通保险产品	其他	2.30%	8,541,687		0	8,541,687
中信证券股份有限 公司	境内非国有法 人	2.13%	7,891,111		0	7,891,111
胡谷秀	境内自然人	1.68%	6,221,138		0	6,221,138
中国工商银行股份 有限公司－金鹰稳 健成长混合型证券 投资基金	其他	1.45%	5,366,695		0	5,366,695
长信基金－浦发银 行－中金投资1号 资产管理计划	其他	1.26%	4,663,273		0	4,663,273
中央汇金资产管理 有限责任公司	国有法人	1.15%	4,279,100		0	4,279,100
王芳	境内自然人	0.85%	3,151,500		0	3,151,500
余朝霞	境内自然人	0.79%	2,922,670		0	2,922,670
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参		无
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说		湖南省南岭化工集团有限责任公司和湖南神斧投资管理有限公司同为湖南新天地投资控股
明		集团有限公司全资子公司。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
湖南省南岭化工集团有限责任公司		154,545,912					人民币普通股	154,545,912
湖南神斧投资管理有限公司		86,492,900					人民币普通股	86,492,900
中国财产再保险有限责任公司－传 统－普通保险产品		8,541,687
							人民币普通股	8,541,687
中信证券股份有限公司		7,891,111					人民币普通股	7,891,111
胡谷秀		6,221,138					人民币普通股	6,221,138
中国工商银行股份有限公司－金鹰 稳健成长混合型证券投资基金		5,366,695
							人民币普通股	5,366,695
长信基金－浦发银行－中金投资1 号资产管理计划		4,663,273
							人民币普通股	4,663,273
中央汇金资产管理有限责任公司		4,279,100					人民币普通股	4,279,100
王芳		3,151,500					人民币普通股	3,151,500
余朝霞		2,922,670					人民币普通股	2,922,670

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

55

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

前 10 名无限售流通股股东之间，以 除公司控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司与公司股东湖南神斧投资管理有限公司 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 同为湖南新天地投资控股集团有限公司全资子公司外，未知其他前 10 名无限售条件普通股 名股东之间关联关系或一致行动的 股东与前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系，未知其他前 10 名无限售条件普通股股东 说明 与前 10 名普通股股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 公司自然人股东王芳通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 前 10 名普通股股东参与融资融券业 股票 3,151,300 股，通过普通证券账户持有公司股票 200 股，合计持有公司股票 3,151,500 务情况说明（如有）（参见注 4） 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
				高氯酸钾、精细化工产
				品（含复合乳化油相、
湖南省南岭化工集团有			统一社会信用代码：	改性油相、膨化复合蜡、
	贾永福	1981年01月25日		改性剂、膨化添加剂）、
限责任公司			91431123188802119R
				斯笨-80、复合乳化剂、
				包装材料（含复合膜）、
				塑料制品。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上	报告期内未控股或参股其他境内外上市公司。
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

	法定代表人/单位负责
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人
				法律、行政法规允许的
湖南新天地投资控股集	李建华	2012年02月08日	统一社会信用代码：	投资管理、企业管理、
团有限公司			9143000059103886XT	资产管理及服务，新能
				源的投资开发。
	公司实际控制人湖南新天地投资控股集团有限公司持有湖南金能科技股份有限公司（以下简称：
实际控制人报告期内控	金能科技）36%股份，本公司持有金能科技15%股份。2013年11月，金能科技以2000万元参与
制的其他境内外上市公	西藏高争民爆股份有限公司（以下简称：高争民爆）增资扩股。增资完成后，金能科技持有高争
司的股权情况	民爆3.34%的股份。2016年12月9日，高争民爆在在深圳证券交易所上市交易。公司实际控制
	人湖南新天地投资控股集团有限公司通过金能科技间接持有高争民爆1.31%股份。

实际控制人报告期内变更

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

56

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [280 x 244] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

湖南省国资委
100%
新天地集团
100% 100%
南岭集团 神斧投资
41.62% 23.30%
南 岭 民 爆
----- End of picture text -----

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
				国家法律、法规及政策允
				许的投资管理、资产管理；
				企业管理服务；投资咨询
湖南神斧投资管理有限公司	李建华	2010年07月06日	100,000,000元	（凭许可证、审批文件经
				营）。（依法须经批准的项
				目，经相关部门批准后方
				可开展经营活动）。

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

57

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

58

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

							期初持股	本期增持股	本期减持股	其他增减	期末持股数
姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期
							数（股）	份数量（股）	份数量（股）	变动（股）	（股）
李建华	董事长	现任	男	52	2013年11月18日	2016年11月18日
吕春绪	副董事长	现任	男	74	2013年11月18日	2016年11月18日	580,000	0	0	0	580,000
	副董事长	现任	男	50	2014年04月29日	2016年11月18日
唐志
	总经理	现任	男	50	2014年02月13日	2016年11月18日
陈光保	董事、常务副总经理	现任	男	56	2013年11月18日	2016年11月18日
寻天衢	董事	现任	男	31	2013年11月18日	2016年11月18日
	董事	现任	男	49	2013年11月18日	2016年11月18日
陈碧海
	副总经理	现任	男	49	2015年04月29日	2016年11月18日
张克东	独立董事	现任	男	54	2013年11月18日	2016年11月18日
鲍卉芳	独立董事	现任	女	54	2013年11月18日	2016年11月18日
刘宛晨	独立董事	现任	男	46	2013年11月18日	2016年11月18日
黄宏军	监事会主席	现任	男	56	2013年11月18日	2016年11月18日
罗和平	监事	离任	男	52	2013年11月18日	2016年04月29日
蒋勇先	监事	现任	男	52	2016年04月29日	2016年11月18日
成志	职工监事	现任	男	47	2013年11月12日	2016年11月18日
孟建新	副总经理、总法律顾问、董事会秘书	现任	男	49	2013年11月18日	2016年11月18日
秦和清	副总经理	现任	男	51	2013年11月18日	2016年11月18日

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

59

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

张勤	副总经理	现任	男	51	2013年11月18日	2016年11月18日
吴教建	副总经理	现任	男	48	2013年11月18日	2016年11月18日
邓安健	副总经理	现任	男	50	2015年04月29日	2016年11月18日
何晖	财务总监	现任	男	47	2014年02月13日	2016年11月18日
合计	--	--	--	--	--	--	580,000	0	0	0	580,000

注：公司控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司提交了《关于公司第五届董事会、监事会延期换届的 提案》，提议本届董事会、监事会任期至 2017 年 9 月 30 日，该提案尚需公司 2016 年度股东大会审议。如 该提案获得股东大会批准，公司董事、监事的任期将延长至 2017 年 9 月 30 日，同时公司高级管理人员的 任期亦相应顺延。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
罗和平	监事	离任	2016年04月29日	工作变动
蒋勇先	监事	任免	2016年04月29日	工作需要

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

李建华先生 ，中国国籍，1964年7月出生，中共党员，研究生学历。历任湖南省人事厅（省编办）地区 机构编制处副主任科员，湖南省人事厅（省编办）综合处副主任科员、主任科员，湖南省人事厅（省编办） 事业编制处主任科员，湖南省人事厅（省编办）事业单位登记管理办公室副主任，湖南省人事厅（省编办）

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

60

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

事业单位登记管理处处长，湖南省委企业工委监事会工作部部长、监事会 技术中心主任，湖南省国资委人事处处长，湖南省政府派驻省属重点企业 监事会主席（副厅职），湖南神斧投资管理有限公司董事长、党委副书记、 湖南神斧民爆集团有限公司董事长，党委副书记。2012年4月至2015年5月， 任本公司董事长，湖南神斧投资管理有限公司执行董事，湖南新天地投资 控股集团有限公司董事长、党委副书记；2015年5月至今，任本公司董事长， 湖南新天地保安服务有限公司执行董事、湖南神斧投资管理有限公司执行 董事，湖南新天地投资控股集团有限公司董事长、党委副书记。

吕春绪先生 ，中国国籍，1943年3月出生，大学学历，博士生导师，国 家有突出贡献的中青年专家。1988年11月至1994年8月任华东工程学院化工 学院副院长，1994年9月至1995年12月任南京理工大学校长助理，1996年1 月任南京理工大学副校长。现任中国民爆学会主任委员、中国民爆器材行 业协会副理事长、中国民爆行业专家委员会副主任委员、江苏省化工学会 副理事长、江苏省药物中间体及表面活性剂工程技术中心主任、江苏省精 细化工专业委员会主任委员、南京理工大学炸药研究中心主任及国际炸药 工作者协会、国际烟火学会会员、南京东诺工业炸药高科技有限公司董事 长等职务。2001年8月至今任本公司副董事长。先后获国家科技进步二、三 等奖，国家科技发明三等奖、部科技进步特等奖等多项奖励，取得发明专 利18项，出版专著、教材16部，其中科技专著《硝化理论》、《耐热硝基 芳烃化学》、《膨化硝酸铵炸药》、《工业炸药理论》、《硝酰阳离子理 论》和《膨化硝铵炸药自敏化理论》等填补了国内空白；在国内外核心期 刊上发表论文200篇，其中SCI及EI收录60篇。共培养博士生、硕士生120 多名。特别是他提出的硝酸铵自敏化理论，该理论是具有我国自主知识产 权的膨化硝铵炸药发明点的核心，为我国粉状工业炸药创新与换代，为我 国工业炸药赶超世界先进水平做出了突出贡献。

唐志先生 ，中国国籍， 1967年2月出生，研究生学历，高级经济师。 1997年8月至2002年11月任南岭化工厂纪委书记；2001年8月至2007年8月任 本公司副总经理兼董事会秘书；2007年8月至2010年8月任本公司副董事长； 2010年8月至2011年4月任本公司副董事长，南岭化工厂常务副厂长；2011 年4月至 2012年9月任湖南省南岭化工集团有限责任公司董事长、本公司副

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

61

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

董事长；2012年9月至 2013年4月任湖南新天地投资控股集团有限公司副董 事长、党委副书记，湖南省南岭化工集团有限责任公司执行董事、党委书 记、总经理，本公司副董事长；2013年4月至 2014年1月任湖南新天地投资 控股集团有限公司副董事长、党委副书记，湖南省南岭化工集团有限责任 公司执行董事、党委书记、总经理；2014 年1月至2014年2月任湖南新天地 投资控股集团有限公司副董事长、党委副书记；2014年2月至2014年4月任 本公司总经理，湖南新天地投资控股集团有限公司副董事长、党委副书记； 2014年4月至今任本公司副董事长、总经理，湖南新天地投资控股集团有限 公司副董事长、党委副书记。

陈光保先生 ，中国国籍，1960年9月出生，本科学历，政工师、高级 经营师。2003年9月至2008年4月任湖南一六九公司总经理、党委书记、董 事长。2007年4月至2012年5月任湖南神斧民爆集团有限公司党委委员，副 总经理。2012年6月至2012年9月任本公司副总经理、董事，湖南神斧民爆 集团有限公司党委委员；2012年9月至2013年4月任本公司副总经理、董事， 湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委员；2013年4月2016年12 月任本公司常务副总经理、董事，湖南新天地投资控股集团有限公司董事、 党委委员；2016年12月至今任中铁民爆物资有限公司董事，本公司常务副 总经理、董事，湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委员。

寻天衢先生 ，中国国籍，1985年8月14日出生，本科学历,律师、注册 会计师，2008年5月至2008年9月任安永会计师事务所审计员；2009年7月至 2010年11月任中国信达资产管理股份有限公司业务经理；2010年11月至 2013年11月任保利民爆科技股份有限公司总经理助理、总法律顾问；2013 年11月至今任保利民爆科技股份有限公司总经理助理、总法律顾问，本公 司董事。

陈碧海先生 ，中国国籍，1967年5月出生，硕士学历，高级工程师。 1990年7月至2001年7月，任湖南省南岭化工厂检验科副科长、科长，质量 检验处处长、质量管理处处长，副总工程师。2001年8月至2002年11月任公 司总经理助理兼科技质量部部长；2002年11月至2004年10月任公司技术总 监兼科技质量部部长和技术中心常务副主任；2004年11月至2013年5月任本 公司副总经理；2013年5月至2014年2月任本公司董事、副总经理；2014年2

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

62

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

月至2015年4月任湖南金能科技股份有限公司总经理，本公司董事；2014 年5月至2015年4月任湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董事； 2015年4月至2015年6月任湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董 事、副总经理；2015年6月至2016年12月任湖南神斧集团一六九化工有限责 任公司执行董事、总经理，湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司 董事、副总经理；2016年12月至今任湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司 执行董事、总经理，湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董事、 副总经理。现被聘任为中国兵工学会民用爆破器材专业委员会第七届委员、 湖南省民用爆破器材行业专家库专家、湖南省营业性爆破作业单位资质评 审专家库专家、煤炭科学总院爆破技术研究所第二届《煤矿爆破》理事会 理事、湖南省企业科学技术协会第四届理事会理事、湖南省企业技术改造 专项资金申报项目评审专家库专家。

张克东先生 ，中国国籍，1963年3月出生，大学学历，注册会计师。历 任中天信会计师事务所副主任会计师、国务院派出国有企业监事会主席特 别技术助理。现为信永中和会计师事务所合伙人、副总经理，陕西宝鸡钛 业股份有限公司、国金通用基金管理有限公司独立董事。2010年8月至今任 本公司独立董事。

鲍卉芳女士 ，中国国籍，1963年3月出生，律师，法律硕士。曾任职于 中华人民共和国最高人民检察院，现任北京市康达律师事务所合伙人律师， 中华全国律师协会金融证券专业委员会委员。现任中航直升机股份有限公 司、北京银信长远科技股份有限公司、云南铝业股份有限公司、四川成发 航空科技股份有限公司独立董事。2010年8月至今任本公司独立董事。

刘宛晨先生 ，中国国籍，1970年12月出生，经济学博士，硕士生导师。 - 历任财富证券投资银行总部董事副总经理，财富 里昂证券有限责任公司投 资银行总部执行董事，湖南省郴州市人民政府高级经济顾问。现任财富证 券有限责任公司董事总经理。2010年8月至今任本公司独立董事。

2、监事

黄宏军先生 ，中国国籍，1961年1月出生，工程硕士，工程师。2005 年7月至2008年8月任湖南邵阳三化有限公司董事长；2008年8月至 2010年7 月任湖南神斧民爆集团有限公司技术总监；2010年7月至 2012年9月任湖南

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

63

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

神斧民爆集团有限公司副总经理;2012年9月至 2013年4 月任湖南新天地 投资控股集团有限公司职工董事、工会主任；2013年4月至2013年11月任湖 南新天地投资控股集团有限公司职工董事、工会主任，本公司工会主席、 职工监事；2013年11月至2014年1月任湖南新天地投资控股集团有限公司职 工董事、工会主任，本公司工会主席、监事会主席；2014年1月至今任湖南 新天地投资控股集团有限公司工会主任，本公司监事会主席。

蒋勇先先生 ，中国国籍，1964年12月出生，大专学历，经济师。2005 年1月至2012年12月，任公司企业管理部部长; 2013年1月至2015年3月，任 湖南新天地投资控股集团有限公司运营调控部（审计部）副部长（其中： 2013年8月至2015年3月，副部长主持部门工作）；2015年4月至2015年9月， 任湖南新天地投资控股集团有限公司运营调控部（审计部）部长；2015年 10月至2016年4月，任湖南新天地投资控股集团有限公司纪检工作办公室 （审计监察部）主任（部长）；2016年5月至今任湖南新天地投资控股集团 有限公司纪检工作办公室（审计监察部）主任（部长），本公司监事。

成志先生 ，中国国籍，1969年11月出生，大学本科学历，助理工程师。 2004年5月至2010年4月任湖南省国企改革办改革改制部、综合督导部干事； 2010年4月至2011年7月任湖南神斧民爆集团有限公司综合事务部文秘主 管；2011年7月至2013年1月任湖南神斧民爆集团有限公司综合事务部副部 长；2013年1月至2013年4月任公司办公室主任；2013年4月至2015年7月任 公司办公室主任、工会副主席、职工监事。2015年7月至今任公司办公室主 任兼投资发展部部长、工会副主席、职工监事。

3 、高级管理人员

唐 志先生 ，见公司董事主要经历介绍。 陈光保先生 ，见公司董事主要经历介绍。 陈碧海先生 ，见公司董事主要经历介绍。

孟建新先生 ，中国国籍，1968年2月出生，研究生学历，高级经济师， 信用管理师。历任本公司汨罗生产厂厂长、公司人力资源部部长、证券部 部长，2004年1月至2007年8月担任本公司总法律顾问兼证券部长；2007年8 月至 2008年1月担任本公司总法律顾问兼董秘；2008年3月至2011年4月担 任本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书；2011年4月至 2012年9月任

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

64

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南省南岭化工集团有限责任公司董事，本公司副总经理、总法律顾问兼 董事会秘书；2012年9月至今任本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书， 湖南新天地投资控股集团有限公司党委委员。现为湖南省国资委青年联合 会常委。

秦和清先生 ，中国国籍， 1966年3月出生，大专学历，工程师、经济 师。2000年1月至2003年9月任湖南一六九化工有限责任公司副总工程师、 科研所所长；2003年9月至2004年10月任湖南一六九化工有限责任公司副总 工程师、科技质量管理部部长、科研所所长、董事；2004年10月至2006年 10月任湖南一六九化工有限责任公司董事；2006年11月至 2007年3月任湖 南一六九化工有限责任公司董事、总经理助理；2007年3月至 2008年4月任 湖南一六九化工有限责任公司副总经理；2008年4月至2011年7月任湖南一 六九化工有限责任公司执行董事、总经理；2011年8月至2012年5月，任湖 南神斧民爆集团有限公司投资总监；2012年6月至今任本公司副总经理。

张勤先生 ，中国国籍，1966年2月出生，大学本科学历，高级工程师。 1988年6月至1999年12月任湖南省向红机械厂技术员、车间主任、分厂厂长； 2000年1月至2003年6月任湖南省向红机械厂总工程师；2003年7月至2007 年6月任向红机械化工有限公司副总经理；2007年7月至 2008年3月任湘南 爆破器材有限责任公司副总经理；2008年4月至2011年7月任湘南爆破器材 有限责任公司执行董事、总经理；2011年7月至2012年12月任湖南神斧民爆 集团有限公司技术总监、湘南爆破器材有限责任公司执行董事、总经理； 2012年12月至2013年1月任本公司副总经理；2013年1月至2014年2月任本公 司副总经理、郴州七三二零化工有限公司执行董事、总经理；2014年2月至 2015年8月任本公司副总经理；2015年8月至今任湖南神斧集团向红机械化 工有限责任公司执行董事、总经理；本公司副总经理。

吴教建先生 ，中国国籍，1968年5月出生，大学学历，高级经营师。1997 年12 月至 1999年8月任南岭化工厂销售一处副处长；1999年8月至2001年8 月任南岭化工厂销售二处处长；2001年8月至 2002 年2月12 日任南岭化工 厂市场营销部销售主管；2003年1月至2010年12月任本公司市场营销部部 长；2010年8月至12月任本公司副总经理兼市场营销部部长；2011年1月至 2012年3月任本公司副总经理；2012年3月至2015年4月任本公司副总经理，

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

65

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南鸿欣达物流有限公司董事长；2015年4月至2015年6月任本公司副总经 理，湖南鸿欣达物流有限公司董事长、湖南南岭民爆工程有限公司董事长； 2015年6月至今任本公司副总经理，湖南南岭民爆工程有限公司董事长、总 经理。

邓安健先生 ，男，中国国籍，1966 年11月出生，本科学历，高级工程 师。1998年1月至1998年12月任湖南省南岭化工厂汨罗分厂乳化车间主任； 1999年1月至2001年12月任公司汨罗生产厂技术科科长；2002年1月至2004 年12月任公司汨罗生产厂技术质量副厂长；2005年1月至2012年12月任公司 平江生产厂正厂级副厂长；2008年至2010年兼任公司平江技术改造工程指 挥部副指挥长；2013年1月至2014年5月任公司平江分公司总经理、党委书 记；2014年11月至2015年4月，任公司总经理助理兼平江分公司总经理、党 委书记；2015年4月至2015年6月任本公司副总经理兼平江分公司总经理、 党委书记；2015年6月至2016年12月任本公司副总经理兼平江分公司总经 理、党委书记，湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事；2016年12 月至今任本公司副总经理兼湖南神斧集团一六九化工有限责任公司执行董 事、总经理。现被聘任为湖南省民爆行业专家库专家。

何晖先生 ，中国国籍，1969年8月出生，大学本科学历，高级会计师。 2001年4月至2002年10月任湖南省湘南器材有限责任公司副总会计师兼财 务部部长；2002年11月至2007年4月任湖南省湘南器材有限责任公司总经理 助理兼财务部部长；2007年5月至2007年10月任湖南神斧民爆集团有限公司 资产财务部副部长；2007年10月至2011年4月任湖南神斧民爆集团有限公司 资产财务部部长；2011年5月至 2012 年12月任湖南神斧民爆集团有限公司 副总会计师；2013 年元月至2013 年8月任公司总经理助理兼资本财务部部 长；2013年8月至2014年2月任公司总经理助理；2014年2月至2015年6月任 本公司财务总监；2015年6月至2016年8月任本公司财务总监，湖南鸿欣达 物流有限公司董事长。2016年8月至2016年12月任本公司财务总监；2016 年12月至今任中铁民爆物资有限公司监事会主席，本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

在股东单位担 任期终止 在股东单位是否领取 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任的职务 日期 报酬津贴

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

66

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

		董事长	2012年05月06日		否
	湖南新地投资控集团有公
李建华	天股限司	党委副书记	2012年09月13日		否
	湖南神斧投资管理有限公司	执行董事	2012年09月13日		否
唐志	湖南新天地投资控股集团有限公司	副董事长、党委	2012年09月13日		否
		副书记
陈光保	湖南新天地投资控股集团有限公司	董事、党委委员	2012年09月13日		否
黄宏军	湖南新天地投资控股集团有限公司	工会主任	2012年09月03日		否
		纪检工作办公
蒋勇先	湖南新天地投资控股集团有限公司	室（审计监察	2015年10月08日		是
		部）主任（部长）
孟建新	湖南新天地投资控股集团有限公司	党委委员	2012年09月13日		否
在股东单位任
	无
职情况的说明

在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

					在其他单位是
任职人员		在其他单位
	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期	否领取报酬津
姓名		担任的职务
					贴
李建华	湖南新天地保安服务有限公司	执行董事	2015年05月19日		否
吕春绪	南京东诺工业炸药高科技有限公司	董事长	1998年11月08日		是
					是
寻天衢	保利民爆科技股份有限公司	总经理助理、	2010年11月01日
		总法律顾问
	湖南金能科技股份有限公司	副董事长	2014年05月19日		否
					否
	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	执行董事、总	2015年06月08日	2016年12月09日
陈碧海		经理
					否
	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	执行董事、总	2016年12月09日
		经理
					是
张克东	信永中和会计师事务所	副总经理、合	2000年11月01日
		伙人
鲍卉芳	北京市康达律师事务所	合伙人律师	2003年05月01日		是
刘宛晨	财富证券有限责任公司	董事总经理	2014年12月20日		是
					否
张勤	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公	执行董事、总	2015年08月20日
	司	经理
吴教建	湖南南岭民爆工程有限公司	董事长	2015年04月27日		否
吴教建	湖南南岭民爆工程有限公司	总经理	2015年06月08日		否
邓安健	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	执行董事	2015年06月09日	2016年12月09日	否
					否
邓安健	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	执行董事、总	2016年12月09日
		经理
何晖	湖南鸿欣达物流有限公司	董事长	2015年06月08日	2016年08月27日	否
在其他单
位任职情	无
况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

67

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、公司建立了健全的公司负责人激励与约束机制和薪酬管理体系， 坚持激励约束对等，薪酬水平与其承担的责任和风险相适应，与经营业绩 考核结果相挂钩；坚持统筹配套实施，形成公司负责人之间，公司负责人 与职工之间合理的工资收入分配关系。公司董事会薪酬与考核委员会在年 初根据相关人员在公司的岗位职责情况提出薪酬试行办法，年底按照严格 考核、客观公正的原则对公司负责人经营业绩考核目标完成情况进行审核， 根据业绩考核结果和综合考核评价结果，确定公司各负责人年度薪酬。公 司董事、监事薪酬试行办法和薪酬考核结算情况经董事会审议通过后由股 东大会审议批准实施，高级管理人员薪酬试行办法和薪酬考核结算情况经 董事会审议确定实施。在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的收 入均为从事公司管理工作的工资性收入，当年基本薪酬和绩效年薪未确定 前，参照上年度基本年薪标准按月预发，待年度考核结束后，根据最终确 定的基本年薪和绩效年薪数进行结算。

2、公司依据2015年度股东大会审议通过的《2016年度公司董事、监 事薪酬试行办法》和第五届董事会第二十次会议审议通过的《2016年度高 级管理人员薪酬试行办法》确定董事、监事和高级管理人员的薪酬。

3、报告期内，公司严格按照董事会、股东大会决议支付董事、监事 和高级管理人员的薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
李建华	董事长	男	52	现任	39.27	否
吕春绪	副董事长	男	74	现任	0	否
唐志	副董事长、总经	男	50	现任	39.27	否
	理
陈光保	董事、常务副总	男	56	现任	33.9	否
	经理
寻天衢	董事	男	31	现任	0	否
陈碧海	董事、副总经理	男	49	现任	31.24	否
张克东	独立董事	男	54	现任	8	否
鲍卉芳	独立董事	女	54	现任	8	否
刘宛晨	独立董事	男	46	现任	8	否

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

68

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

黄宏军	监事会主席	男	56	现任	30.46	否
罗和平	监事	男	52	离任	0	否
蒋勇先	监事	男	52	现任	0	是
成志	职工监事	男	47	现任	16.77	否
	副总经理、总法
孟建新	律顾问、董事会	男	49	现任	31.67	否
	秘书
秦和清	副总经理	男	51	现任	31.07	否
张勤	副总经理	男	51	现任	31.54	否
吴教建	副总经理	男	48	现任	31.2	否
邓安健	副总经理	男	50	现任	32.25	否
何晖	财务总监	男	47	现任	31.43	否
合计	--	--	--	--	404.08	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	540
主要子公司在职员工的数量（人）	4,968
在职员工的数量合计（人）	5,508
当期领取薪酬员工总人数（人）	5,508
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	2,798
销售人员	419
技术人员	1,394
财务人员	319
行政人员	578
合计	5,508
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及本科以上	920
大专	1,476
中专	2,027
高中及以下	1,085
合计	5,508

2 、薪酬政策

公司建立了公平、合理、规范的薪酬分配体系与科学、持续、有效的

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

69

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

动态激励机制，充分激发员工的积极性和创造性。公司薪酬管理以公平性原 则、竞争性原则、激励性原则、经济性原则为主导，薪酬分配主要依据是岗 位价值、个人能力素质和业绩贡献，同时考虑企业当前及未来发展对人才的 紧迫需求。员工整体薪酬水平与公司整体效益挂钩，员工个体薪酬待遇与本 人工作业绩挂钩。公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会、董 事会审议后发放；董事、监事的薪酬经股东大会审议后发放。

3 、培训计划

公司建立了比较完备的培训体系，每年年末由人力资源统一组织牵头， 各部门根据《培训需求调查表》中的培训项目、对象、时间、形式、目的、 申报事由配合制定下一年度培训工作计划。2016年主要培训项目包括生产安 全、质量管理体系、证券、法律法规、投资并购重组、战略产权管理、爆破 工程设计与施工、出口贸易流程、内部控制、职业技能、成本管理、安全文 化建设等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外派学习、 拓展训练等。2016年按计划完成了各项培训，通过培训提升各层次人员的科 学文化水平，增强员工队伍的整体文化素质。同时也为实现公司各部门工作 效率提升、产品品质保障、综合管理改善等提供了保障。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

70

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等法律法规要求,深入开展公 司治理活动，提高公司规范运作水平。目前，公司已经建立了由股东大会、 董事会、监事会和经营层组成的较为成熟的公司治理架构，形成了权力机 构、决策机构、监督机构和经营层之间权责分明、有效制衡、科学决策、 协调运作的企业治理机制；公司内部管理和控制制度进一步健全，公司治 理体系逐步完善。公司的法人治理机构各尽其责、恪尽职守、规范运作， 保证了公司生产经营、资本运作工作的良好开展，维护了公司和全体股东 权益。

报告期内，根据公司发展的实际情况和工作需要，公司重新制定了《投 资管理制度》，健全了投资管理机制，规范了投资决策工作流程，提升了资 本经营管理水平，保障公司决策的科学性，保护中小投资者的合法权益， 提高了公司治理水平。

截至报告期末，公司整体运作规范，实际治理状况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

1、关于股东与股东大会。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规 则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开公司股 东大会。在股东大会召开前按规定时间和要求发出年度股东大会或临时股 东大会的通知，并聘请律师进行现场见证，确保公司股东大会的召集、召 开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序符合法律规定， 切实维护公司和股东的合法权益。

报告期内，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，采用现场投 票和网络投票相结合方式召开一次股东大会。审议影响中小投资者利益的 重大事项时，对中小投资者（即单独或合计持有上市公司5%以上股份的股 东以外的其他股东）的表决单独计票并披露。确保全体股东特别是中小股

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

71

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

东享有平等地位，充分行使自己的权力，提高投资者对公司决策的参与度。 股东大会在涉及关联交易事项表决时，关联股东进行回避。股东大会会议 记录完整，股东大会决议披露及时充分。

2、关于控股股东与上市公司的关系。公司与控股股东湖南省南岭化工 集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开，具 有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法通过股东大会行使出资 人的权利，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动 的行为。

报告期内，公司与控股股东发生的关联交易公平合理，决策程序符合 规定。公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦 不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。公司也不 存在为控股股东及其子公司提供担保的情形。

3、关于董事与董事会。公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三 名，占全体董事人数的三分之一，董事会的人数及人员结构、选聘程序均 符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会下设“薪酬与考核委员 ” “ ” “ ” “ ” 会 、 审计委员会 、 提名委员会 和 战略委员会 四个专门委员会，在促 进公司科学决策、规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。公 司严格按照相关规定，规范董事会的召集、召开和表决程序，公司全体董 事能够认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事能按照相 关规定，不受上市公司主要股东、实际控制人影响，独立地履行职责，维 护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害。

报告期内，公司共召开6次董事会会议，会议的召集与召开程序、出席 会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和 《公司章程》的规定。

4、关于监事与监事会。公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监 事一名，监事会人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》 的规定。公司严格按照相关规定，规范监事会的召集、召开和表决程序。 公司全体监事勤勉尽责，本着对股东负责的态度，依法、独立地对公司重 大事项、关联交易， 财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

72

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

合法合规性等进行监督，并独立发表意见，较好地维护公司及股东的合法 权益。

报告期内，公司共召开4次监事会会议，会议的召集与召开程序、出席 会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和 《公司章程》的规定。

5、关于绩效评价与激励约束机制。公司已初步建立了公正、透明的绩 效评价标准和激励约束机制，形成了覆盖高管、部门（单位）及普通员工 个人的绩效考核体系。公司绩效考核和员工的薪酬挂钩。

报告期内，公司各项考评及激励机制执行情况良好，较好地激发了员工 的积极性和创造性，提升了公司的核心竞争力。未来，公司还将探索更多 形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好 地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨 干。

6、关于信息披露与透明度。公司严格按照《信息披露管理制度》的要 求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务。公司董事长为信息披露 工作第一责任人，董事会秘书为信息披露事务的直接责任人，公司证券与 法律事务部为信息披露事务的日常工作部门，具体负责公司的信息披露事 务。公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序均根据《公司章程》和 各项议事规则等相关规定执行。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真 实、准确、及时完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。同 时公司与投资者建立了畅通的沟通渠道，设立投资者咨询热线 （0731-88936156），积极回复深交所互动易平台提问、举办年度网上业绩 说明会及现场交流等方式与投资者进行充分的沟通和交流。公司不断强化 董事、监事、高级管理人员信息披露责任意识，严格执行公司信息披露管 理制度及责任追究机制，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性，提高公司信息披露质量和透明度。

7、关于相关利益者。公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，诚 信对待供应商和客户；重视公司的社会责任，在企业创造利润最大化的同 时，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

73

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步 建立健全公司的法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面 与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、公司与控股股东业务分开。公司拥有独立的生产、销售、供应和研 发等业务体系、独立的面向市场自主经营能力和独立的决策及执行机构。 公司所有业务环节均不存在依赖控股股东的情况。公司控股股东和实际控 制人均向公司出具了避免同业竞争的承诺函，没有从事与公司相同或相近 的业务。控股股东除依法行使股东权利外，不存在直接或间接干预公司经 营的情形。

2、公司与控股股东人员分开。公司已建立了独立的劳动人事、社会保 障体系及工资管理体系。公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均在 公司任职并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外 的任何职务和领取报酬。公司的财务人员也未在公司的控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中兼职。控股股东不存在干预公司董事会和股东 大会已作出的人事任免决定的情形。

3、公司与控股股东资产分开。公司与控股股东产权关系明晰，拥有独 立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标、专利技术等无形 资产。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，公司没有以资产、权益 或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在控股股东违规占用公司资金、 资产及其他资源的情况。

4、公司与控股股东机构分开。公司不断完善法人治理结构和规范运作 体系，建立了适应企业自身发展需要的组织结构。 公司股东大会、董事会、 监事会、经理层及生产、安全、技术等各个职能部门独立运作，并根据企

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

74

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按 照规定的职责开展工作，相互独立、相互协作和相互制约。公司及其控制 的子公司与控股股东在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不存在 与控股股东职能部门之间的从属关系，控股股东也不存在干预公司机构设 置的情况。

5、公司与控股股东财务分开。公司设立了独立的财务部门，配备有专 职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和和内部控制规范，制定了较 为完善的财务会计制度和财务管理制度。公司拥有独立银行帐号，进行独 立的财务核算和资金运营，独立作出财务决策。公司及控股子公司均独立 依法进行纳税申报和履行缴纳义务。公司财务负责人及其他财务人员均由 专职人员担任，均没有在控股股东及其关联企业兼职或领取薪酬。公司不 存在货币资金或其他资产被控股股东及其关联企业占用的情况，也不存在 为控股股东及其关联企业提供担保的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					巨潮资讯网：2015
2015年度股东大会	年度股东大会	65.18%	2016年04月29日	2016年04月30日	年度股东大会决议
					公告2016-020

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
张克东	6	1	5	0	0	否
鲍卉芳	6	1	5	0	0	否

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

75

	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2016年年度报告全文
刘宛晨	6	1	5	0	0	否
独立董事列席股东大会次数					1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事张克东先生、鲍卉芳女士、刘宛晨先生勤勉 尽责,严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加 强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《独立董事工作制度》等相关 要求，独立、客观、公正地履行职责，认真开展工作。

报告期内，各位独立董事积极出席董事会会议和董事会下设的专门委 员会，列席股东大会，认真审核了各项议案。基于独立判断的立场，本着 对公司、全体股东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则，对公司日 常关联交易、对外反担保、聘任审计机构、利润分配等事项发表了客观、 公正的独立意见；在强化生产型子（分）公司资金集中管理、公司区域一 体化平台的搭建和管理幅度的调整、公司十三五发展规划及国内市场未来 战略布局、公司的可持续发展、重大投资决策等方面提出了富有建设性的 专业意见。

独立董事对公司提出的意见和建议均被公司采纳。这些意见和建议对 提高公司董事会决策的科学性，对公司持续、快速、健康发展起了积极作 用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1 、薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议。根据董事及 高级管理人员管理岗位的职责、重要性，岗位工作业绩考评系统中涉及指 标的完成情况以及同行业相关企业相关岗位的薪酬水平，对公司2015年度

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

76

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

董事及高管薪酬结算情况和2016年度薪酬试行办法进行审议和监督，提出 了激励约束对等，薪酬水平与其承担的责任和风险相适应，与经营业绩考 核结果相挂钩的建议。

公司董事会薪酬与考核委员会认为：公司绩效考核体现了公平原则， 公司董事、高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬试行办法的规定。公司 报告期内未实施股权激励计划。

2 、审计委员会

根据《公司董事会审计委员会议事规则》和《审计委员会年度财务报 告审计工作规程》等有关规定，公司董事会审计委员会认真履行审核、监 督和检查职责。

报告期内，审计委员会共召开了8次会议。（1）主要审议通过了公司内 部审计部日常审计和专项审计、内部审计部审计工作计划及总结、公司2016 年定期报告、公司2017年审计机构聘任等事项。定期了解公司财务状况和 经营情况，督促和指导内部审计部对公司财务管理运行情况进行定期和不 定期的检查和评估，监督指导公司内部控制制度及执行情况，并提出合理 化建议。（2）与公司外部审计机构就公司2016年度审计工作计划、工作内 容及审计工作时间、工作计划等安排进行沟通后，制定了关于审计公司年 度报告的时间安排；年审注册会计师进场后，在事前、事中、事后分别与 公司年审注册会计师就审计过程的相关事项进行了沟通和交流，并进行了 全程检查和监督，以确保公司财务报告的真实性及准确性。（3）对审计机 构的年报审计工作进行总结和评价，建议续聘审计机构。

3 、提名委员会

公司董事会提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的相 关要求，勤勉尽职地履行职责。根据公司经营活动情况、资产规模和股权 结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；对公司拟聘任的董事或者 高级管理人员的人选、选择标准和程序进行审查，对其任职资格认真审查 后发表审查意见和建议，提交董事会审议。

报告期内，董事会成员和高级管理人员没有发生变化，未召开提名委员 会。

4 、战略委员会

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

77

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

报告期内，公司董事会战略委员会共召开了1次会议。根据公司所处的 民爆行业在新常态下的发展状况，密切关注国家政策导向变化对民爆行业 的影响，指导公司主动适应新常态，积极推动转型发展；结合公司的核心 竞争力和可能存在的风险，加快发展方式转变。指导公司编制，修订和完 善十三五发展规划，推动公司主业持续稳定发展。与公司管理层积极探讨 公司国内市场未来战略布局，拟定公司中长期经营目标、 发展方针，为公 司实现持续、快速、健康的发展积极出谋划策。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。公司董事会 薪酬与考核委员会根据公司经营的实际情况与高级管理人员的工作绩效， 按照本年度《公司高级管理人员薪酬试行办法》的相关规定，对高级管理 人员进行年度考核。公司对高级管理人员的考核坚持依法考核、客观公正、 可持续发展、权责对等的四大原则，考核结果与高级管理人员的任免、职 务调整和薪酬挂钩。

报告期内，公司未对高级管理人员实行股权激励。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2017年03月28日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《公司2016年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
	100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
	100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

78

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

类别	财务报告	非财务报告
	（1）具有以下特征的缺陷，应认定为重大
	缺陷：①董事、监事和高级管理人员的舞	（1）具有以下特征的缺陷，应认定为
	弊行为；②内部监督机构对公司的对外财	重大缺陷：①严重违犯国家法律、法规；
	务报告和财务报告内部控制监督无效；③	②重要业务缺乏制度控制和制度系统
	财务报告存在重大错报，而对应的控制活	性失效；③高级管理人员流失严重；④
	动未能识别该错报，或需要更正已公布的	内部控制评价的重大缺陷未得到整改。
	财务报告。（2）具有以下特征的缺陷，应	（2）具有以下特征的缺陷，应认定为
定性标准
	认定为重要缺陷：①未按公认会计准则选	重要缺陷：①关键岗位业务人员流失严
	择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序	重；②重要业务制度或系统存在重要缺
	和控制措施；③财务报告过程控制存在一	陷；③内部控制重要缺陷未得到整改；
	项或多项缺陷，虽未达到重大缺陷标准，	④其他对公司有重要影响的情形。（3）
	但影响财务报告达到合理、准确的目标。	非财务报告一般缺陷是指除上述重大
	（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺	缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
	陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
	（1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失
	与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
	财务报告错报金额小于营业收入的1%，
	则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的
	1%但小于2%，则认定为重要缺陷；如果
		非财务报告内部控制缺陷评价的定量
	超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。
定量标准		标准参照财务报告内部控制缺陷评价
	（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失
		的定量标准。
	与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
	财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，
	则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
	0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷；如
	果超过资产总额的1%，则认定为重大缺
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

79

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

80

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2017年03月26日
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天职业字[2017]7166号
注册会计师姓名	傅成钢、周曼

审计报告正文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2016年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流 量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是南岭民爆管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，南岭民爆财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南岭民爆 2016年12月31日的合并财务状况及财务状况，2016年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金 流量。

中国·北京 二○一七年三月二十六日	中国注册会计师： 傅成钢
	中国注册会计师： 周曼

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

81

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2016 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,147,821,350.00	686,456,595.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	175,932,473.10	105,735,892.77
应收账款	414,252,971.25	288,276,632.29
预付款项	381,742,826.29	70,608,345.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	2,560,250.02
应收股利
其他应收款	76,035,065.86	91,718,499.32
买入返售金融资产
存货	222,459,285.51	177,018,145.88
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	53,900,000.00
其他流动资产	55,491,282.72	50,183,577.27
流动资产合计	2,530,195,504.75	1,469,997,688.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	185,117,700.00	357,584,786.90
持有至到期投资	2,073.80	2,073.80
长期应收款
长期股权投资	110,061,318.51	137,778,618.46
投资性房地产
固定资产	918,209,840.60	941,276,117.48
在建工程	130,504,557.45	98,585,160.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

82

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

油气资产
无形资产	407,556,784.22	416,055,006.42
开发支出
商誉	19,110,744.33	16,530,744.33
长期待摊费用	5,406,020.68	4,817,652.32
递延所得税资产	14,458,649.72	10,141,461.23
其他非流动资产	137,080,348.09	244,904,682.92
非流动资产合计	1,927,508,037.40	2,227,676,304.57
资产总计	4,457,703,542.15	3,697,673,993.31
流动负债：
短期借款	1,040,000,000.00	460,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	545,201,530.40	248,727,000.00
应付账款	191,044,290.73	113,957,213.64
预收款项	209,237,499.90	70,028,109.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	46,578,503.93	38,900,535.85
应交税费	37,677,771.06	38,697,875.91
应付利息
应付股利	498,441.25	463,196.25
其他应付款	102,976,893.46	120,386,685.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	100,000.00	15,000,000.00
其他流动负债	1,103,210.44	1,732,021.18
流动负债合计	2,174,418,141.17	1,107,892,637.26
非流动负债：
长期借款	57,700,000.00	57,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

83

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

预计负债	927,500.00
递延收益	97,403,568.78	91,987,483.12
递延所得税负债	30,717,686.42	46,712,198.94
其他非流动负债	2,143,295.57	2,143,295.57
非流动负债合计	188,892,050.77	198,642,977.63
负债合计	2,363,310,191.94	1,306,535,614.89
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	556,595,692.47	648,145,979.53
减：库存股
其他综合收益	75,112,636.50	231,502,636.50
专项储备	19,640,706.29	34,368,626.81
盈余公积	94,286,185.87	94,286,185.87
一般风险准备
未分配利润	930,734,371.17	911,734,712.66
归属于母公司所有者权益合计	2,047,656,592.30	2,291,325,141.37
少数股东权益	46,736,757.91	99,813,237.05
所有者权益合计	2,094,393,350.21	2,391,138,378.42
负债和所有者权益总计	4,457,703,542.15	3,697,673,993.31

法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	464,876,220.31	271,847,516.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	9,019,341.35	24,364,773.72
应收账款	134,067,553.91	102,718,207.31
预付款项	10,722,341.80	4,670,174.71
应收利息	2,560,250.02
应收股利	6,873,499.00	6,873,499.00
其他应收款	589,699,656.25	163,395,270.86
存货	8,043,635.04	11,730,987.63
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	53,900,000.00
其他流动资产	41,047,998.93	35,641,309.59

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

84

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

流动资产合计	1,320,810,496.61	621,241,739.06
非流动资产：
可供出售金融资产	185,021,000.00	357,005,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,698,382,184.94	1,620,640,806.53
投资性房地产
固定资产	60,511,840.34	112,440,862.40
在建工程	10,820,910.73	8,137,767.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	7,907,322.62	16,826,866.04
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	2,858,587.69	2,391,600.53
其他非流动资产	14,210,399.61	199,830,000.00
非流动资产合计	1,979,895,487.92	2,317,456,145.41
资产总计	3,300,705,984.53	2,938,697,884.47
流动负债：
短期借款	915,000,000.00	460,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	428,535,909.40	248,727,000.00
应付账款	82,610,525.40	79,695,578.20
预收款项	1,005,280.15	7,188,096.52
应付职工薪酬	998,791.71	179,685.64
应交税费	450,131.63	2,491,123.70
应付利息
应付股利
其他应付款	223,381,059.61	290,532,410.02
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	100,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,652,081,697.90	1,088,813,894.08
非流动负债：
长期借款	55,700,000.00	55,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

85

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	3,558,249.25	3,682,374.21
递延所得税负债	25,050,000.00	40,860,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计	84,308,249.25	100,342,374.21
负债合计	1,736,389,947.15	1,189,156,268.29
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	990,544,577.21	990,544,577.21
减：库存股
其他综合收益	75,112,636.50	231,502,636.50
专项储备	1,579,145.20
盈余公积	59,221,463.20	59,221,463.20
未分配利润	66,571,215.27	96,985,939.27
所有者权益合计	1,564,316,037.38	1,749,541,616.18
负债和所有者权益总计	3,300,705,984.53	2,938,697,884.47

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,661,404,147.58	2,198,551,171.17
其中：营业收入	2,661,404,147.58	2,198,551,171.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,576,945,364.60	2,016,588,107.18
其中：营业成本	2,001,800,111.06	1,484,746,046.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	24,711,732.79	20,376,240.97
销售费用	169,925,917.63	147,997,034.75

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

86

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

管理费用	335,068,636.32	324,825,851.15
财务费用	26,882,267.40	27,013,015.52
资产减值损失	18,556,699.40	11,629,918.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-22,552,648.31	-33,152,001.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-28,456,646.32	-35,852,001.90
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	61,906,134.67	148,811,062.09
加：营业外收入	19,309,847.91	17,265,311.21
其中：非流动资产处置利得	5,571,746.61	130,101.41
减：营业外支出	17,776,781.09	3,773,002.05
其中：非流动资产处置损失	10,329,968.13	1,496,552.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	63,439,201.49	162,303,371.25
减：所得税费用	23,773,580.38	36,539,363.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	39,665,621.11	125,764,007.44
归属于母公司所有者的净利润	33,851,138.51	109,440,694.58
少数股东损益	5,814,482.60	16,323,312.86
六、其他综合收益的税后净额	-156,390,000.00	231,501,486.50
归属母公司所有者的其他综合收益
	-156,390,000.00	231,501,486.50
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
		-38,513.50
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享		-38,513.50
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-156,390,000.00	231,540,000.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
	-156,390,000.00	231,540,000.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	-116,724,378.89	357,265,493.94
归属于母公司所有者的综合收益	-122,538,861.49	340,942,181.08

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

87

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

总额
归属于少数股东的综合收益总额	5,814,482.60	16,323,312.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.29
（二）稀释每股收益	0.09	0.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	566,442,050.86	699,328,442.37
减：营业成本	479,326,122.57	526,701,470.49
税金及附加	2,884,823.82	3,674,304.17
销售费用	37,209,752.97	52,403,905.03
管理费用	47,799,681.69	66,651,450.13
财务费用	24,765,893.77	27,710,098.90
资产减值损失	2,999,117.51	2,181,508.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	4,706,987.31	-28,590,875.48
列）
其中：对联营企业和合营企
	-28,125,451.68	-36,291,625.56
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-23,836,354.16	-8,585,170.42
加：营业外收入	8,774,206.12	549,963.34
其中：非流动资产处置利得	5,533,581.16
减：营业外支出	1,822,246.26	1,187,079.49
其中：非流动资产处置损失		339,226.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-16,884,394.30	-9,222,286.57
列）
减：所得税费用	-305,256.68	3,256,520.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-16,579,137.62	-12,478,807.26
五、其他综合收益的税后净额	-156,390,000.00	231,501,486.50
（一）以后不能重分类进损益的
		-38,513.50
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中		-38,513.50
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
	-156,390,000.00	231,540,000.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

88

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
	-156,390,000.00	231,540,000.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-172,969,137.62	219,022,679.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,003,652,759.99	2,374,261,572.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,218,000.00	7,070,300.00
收到其他与经营活动有关的现金	165,471,021.37	58,758,282.74
经营活动现金流入小计	3,171,341,781.36	2,440,090,154.91
购买商品、接受劳务支付的现金	2,010,302,940.06	1,198,090,024.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	425,580,216.49	430,871,400.61
金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

89

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

支付的各项税费	213,365,398.89	221,441,548.80
支付其他与经营活动有关的现金	520,614,642.38	450,593,056.60
经营活动现金流出小计	3,169,863,197.82	2,300,996,030.48
经营活动产生的现金流量净额	1,478,583.54	139,094,124.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	140,000,000.00	60,853,498.30
取得投资收益收到的现金	22,375,377.22	46,339,967.24
处置固定资产、无形资产和其他
	6,991,226.16	1,806,752.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	9,358,100.00
投资活动现金流入小计	178,724,703.38	109,000,218.08
购建固定资产、无形资产和其他
	100,301,882.34	109,053,886.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金	57,379,592.77	20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		1,852,244.89
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	9,480,531.27
投资活动现金流出小计	167,162,006.38	130,906,131.28
投资活动产生的现金流量净额	11,562,697.00	-21,905,913.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	1,185,000,000.00	725,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,185,000,000.00	725,800,000.00
偿还债务支付的现金	620,000,000.00	745,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	57,673,271.24	95,493,633.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	7,907,318.78	18,953,231.91
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	130,406,600.00	2,081,300.00
筹资活动现金流出小计	808,079,871.24	842,574,933.61
筹资活动产生的现金流量净额	376,920,128.76	-116,774,933.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	747,340.33	-1,644.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额	390,708,749.63	411,633.52
加：期初现金及现金等价物余额	605,436,708.06	605,025,074.54
六、期末现金及现金等价物余额	996,145,457.69	605,436,708.06

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

90

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	628,224,757.21	751,453,345.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	131,962,104.03	51,815,933.19
经营活动现金流入小计	760,186,861.24	803,269,278.66
购买商品、接受劳务支付的现金	354,944,619.10	305,826,073.47
支付给职工以及为职工支付的现
	48,710,350.10	88,513,913.91
金
支付的各项税费	25,525,843.88	44,686,348.83
支付其他与经营活动有关的现金	660,671,054.13	389,224,135.44
经营活动现金流出小计	1,089,851,867.21	828,250,471.65
经营活动产生的现金流量净额	-329,665,005.97	-24,981,192.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	141,641,330.00	86,687,473.20
取得投资收益收到的现金	21,828,505.85	47,471,549.82
处置固定资产、无形资产和其他
	6,800,000.00	105,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	170,269,835.85	134,264,223.02
购建固定资产、无形资产和其他
	13,176,473.62	23,706,337.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金	73,500,436.91	32,455,400.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	86,676,910.53	56,161,737.85
投资活动产生的现金流量净额	83,592,925.32	78,102,485.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,115,800,000.00	705,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,115,800,000.00	705,800,000.00
偿还债务支付的现金	660,800,000.00	680,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	48,699,723.96	73,452,679.84
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	709,499,723.96	753,452,679.84
筹资活动产生的现金流量净额	406,300,276.04	-47,652,679.84

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

91

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	160,228,195.39	5,468,612.34
加：期初现金及现金等价物余额	190,827,628.92	185,359,016.58
六、期末现金及现金等价物余额	351,055,824.31	190,827,628.92

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股	所有者
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续	其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	东权益	计
		股	债
	371,28												2,391,1
											911,734	99,813,
一、上年期末余额	7,000.				648,145		231,502	34,368,	94,286,				38,378.
					97953		63650	62681	18587		,712.66	237.05
	00				,.		,.	.	.				42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	371,28												2,391,1
											911,734	99,813,
二、本年期初余额	7,000.				648,145		231,502	34,368,	94,286,				38,378.
					97953		63650	62681	18587		,712.66	237.05
	00				,.		,.	.	.				42
三、本期增减变动							-156,39						-296,74
金额（减少以“－”					-91,550,		0,000.0	-14,727,			18,999,	-53,076,	5,028.2
					28706			92052			65851	47914
号填列）					.		0	.			.	.	1
							-156,39						-116,72
（一）综合收益总											33,851,	5,814,4
							0,000.0						4,378.8
额											138.51	82.60
							0						9
													-142,49
（二）所有者投入					-91,550,							-50,948,
													8,685.0
和减少资本					287.06							397.96
													2
1．股东投入的普												-38,856,	-38,856,
通股												312.94	312.94
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
													-103,64
												-12,092,
4．其他					-91,550,								2,372.0
					28706							085.02
					.								8
											-14,851,	-7,942,5	-22,794,
（三）利润分配
											480.00	63.78	043.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

92

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

准备
3．对所有者（或											-14,851,	-7,942,5	-22,794,
股东）的分配											480.00	63.78	043.78
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
													-14,727,
（五）专项储备								-14,727,
								92052					920.52
								.
													21,247,
1．本期提取								21,247,
								58996					589.96
								.
													-35,975,
2．本期使用								-35,975,
								51048					510.48
								.
（六）其他
	371,28												2,094,3 93,350. 21
											930,734	46,736,
四、本期期末余额	7,000.				556,595		75,112,	19,640,	94,286,
					69247		63650	70629	18587		,371.17	757.91
	00				,.		.	.	.

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股	所有者
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续	其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	东权益	计
		股	债
	371,28												2,102,3
											846,848	97,315,
一、上年期末余额	7,000.				650,166		1,150.0	42,429,	94,286,				34,047.
					31456		0	12620	18587		,458.08	812.97
	00				,.			.	.				68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	371,28												2,102,3
											846,848	97,315,
二、本年期初余额	7,000.				650,166		1,150.0	42,429,	94,286,				34,047.
					31456		0	12620	18587		,458.08	812.97
	00				,.			.	.				68
三、本期增减变动
					-2,020,3		231,501	-8,060,4			64,886,	2,497,4	288,804
金额（减少以“－”
					35.03		,486.50	99.39			254.58	24.08	,330.74
号填列）
（一）综合收益总							231,501				109,440	16,323,	357,265
额							,486.50				,694.58	312.86	,493.94
（二）所有者投入					60,964.							4,472,1	4,533,0
和减少资本					97							30.47	95.44

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

93

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												4,472,1	4,533,0
4．其他					60,964.
					97							30.47	95.44
											-44,554,	-18,298	-62,852,
（三）利润分配
											440.00	,019.25	459.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-44,554,	-18,298	-62,852,
股东）的分配											440.00	,019.25	459.25
													60,964.
4．其他
													97
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
													-8,060,4
（五）专项储备								-8,060,4
								9939					99.39
								.
													17,027,
1．本期提取								17,027,
								06166					061.66
								.
													-25,087,
2．本期使用								-25,087,
								56105					561.05
								.
													-2,081,3
（六）其他					-2,081,3
					0000								00.00
					.
	371,28												2,391,1
											911,734	99,813,
四、本期期末余额	7,000.				648,145		231,502	34,368,	94,286,				38,378.
					97953		63650	62681	18587		,712.66	237.05
	00				,.		,.	.	.				42

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

本期金额
									单位：元
					本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
									59,221,46	96,985,	1,749,541
一、上年期末余额	371,287,				990,544,5		231,502,6
	00000				7721		3650		3.20	939.27	,616.18
	.				.		.
加：会计政策
变更
前期差

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

94

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

错更正
其他
									59,221,46	96,985,	1,749,541
二、本年期初余额	371,287,				990,544,5		231,502,6
	00000				7721		3650		3.20	939.27	,616.18
	.				.		.
三、本期增减变动
							-156,390,	1,579,145		-30,414,	-185,225,
金额（减少以“－”
							000.00	.20		724.00	578.80
号填列）
（一）综合收益总							-156,390,			-16,579,	-172,969,
额							000.00			137.62	137.62
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-14,851,	-14,851,4
（三）利润分配
										480.00	80.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-14,851,	-14,851,4
股东）的分配										480.00	80.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
											1,579,145
（五）专项储备								1,579,145
								20			.20
								.
											3,304,510
1．本期提取								3,304,510
								92			.92
								.
											-1,725,36
2．本期使用								-1,725,36
								572			5.72
								.
										1,015,8	1,015,893
（六）其他
										93.62	.62
							75,112,63	1,579,145	59,221,46	66,571,	1,564,316 ,037.38
四、本期期末余额	371,287,				990,544,5
	00000				7721		6.50	.20	3.20	215.27
	.				.
上期金额
						上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
一、上年期末余额	371,287,				990,544,5		1,150.00		59,221,46	154,019	1,575,073

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

95

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

	000.00				77.21				3.20	,186.53	,376.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
									59,221,46	154,019	1,575,073
二、本年期初余额	371,287,				990,544,5		1,150.00
	00000				7721				3.20	,186.53	,376.94
	.				.
三、本期增减变动
							231,501,4			-57,033,	174,468,2
金额（减少以“－”
							86.50			247.26	39.24
号填列）
（一）综合收益总							231,501,4			-12,478,	219,022,6
额							86.50			807.26	79.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-44,554,	-44,554,4
（三）利润分配
										440.00	40.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-44,554,	-44,554,4
股东）的分配										440.00	40.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
											4,919,903
1．本期提取								4,919,903
								34			.34
								.
											-4,919,90
2．本期使用								-4,919,90
								334			3.34
								.
（六）其他
									59,221,46	96,985,	1,749,541
四、本期期末余额	371,287,				990,544,5		231,502,6
	00000				7721		3650		3.20	939.27	,616.18
	.				.		.

三、公司基本情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经湖南省人民政府批准（湘政函

96

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

【2001】第129号），由湖南省南岭化工厂为主发起人，联合中国新时代控股（集团）公司、深圳市金奥 博科技有限公司、湖南中人爆破工程有限公司和自然人吕春绪先生等以发起方式组建的股份有限公司。

公司于2001年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准注册登记，注册号码430000000045085。公司 发起人股份总额为4,375.56万股，其中：湖南省南岭化工厂以经营性净资产认购4,215.56万股，占总股本的 96.34%；中国新时代控股（集团）公司以现金认购80万股，占总股本的1.83%；深圳市金奥博科技有限公 司以现金认购24万股，占总股本的0.55%；湖南中人爆破工程有限公司以现金认购40万股，占总股本的 0.91%；自然人吕春绪先生以现金认购16万股，占总股本的0.37%。

公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字【2006】140号），于2006年12月11日以每股发行 价格人民币9.38元，首次公开发行1,500万股A股股票，发行后股本总额为5,875.56万股，其中：湖南省南岭 化工厂占股本总额的71.75%，中国新时代控股（集团）公司占股本总额的1.36%，深圳市金奥博科技有限 公司占股本总额的0.41%，湖南中人爆破工程有限公司占股本总额的0.68%，自然人吕春绪先生占股本总额 的0.27%，社会公众占股本总额的25.53%。公司股票于2006年12月22号在深圳证券交易所挂牌上市,股票代 “ ” 码002096，股票简称 南岭民爆 。

根据公司2007年度股东大会决议，以2007年度末股本58,755,600股为基数，以2008年5月20日为股权登 记日、2008年5月21日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股，转增29,377,800股。转增 后的公司股本总额为88,133,400股。注册资本增至人民币88,133,400元。

根据公司2008年度股东大会决议，以2008 年度末股本88,133,400股为基数，以2009年5月14日为股权 登记日、2009年5月15日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股，转增44,066,700股。转 增后的公司股本总额为132,200,100股。注册资本增至人民币132,200,100元。

根据公司2011年度股东大会决议，以2011 年度末股本132,200,100股为基数，以2012年6月14日为股权 登记日、2012年6月15日为除权除息日，向全体股东每10股送红股10股，合计送红股132,200,100股，送红 股后的公司股本总额为264,400,200股。注册资本增至人民币264,400,200元。

2012年9月12日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2012年第22次工作会议审 核，本公司发行股份购买资产事项获得有条件通过。

2012年10月26日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准湖南南岭民用爆破器材股份有限公司向湖 南神斧投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2012】1395号），核准本公司向湖南 神斧投资管理有限公司发行86,492,900股股份、向湖南湘投控股集团有限公司发行4,013,000股股份、向湖 南轻盐创业投资管理有限公司发行3,484,200股股份、向湖南高新创业投资集团有限公司发行3,371,800股股 份、向津杉华融（天津）产业投资基金合伙企业发行2,247,900股股份、向桂阳县民用爆破器材专营公司发 行2,193,800股股份、向湖南水口山有色金属集团有限公司发行2,140,300股股份、向湖南兴湘投资控股集团 有限公司发行1,337,700股股份、向湖南柿竹园有色金属有限责任公司发行802,600股股份、向湖南瑶岗仙矿 业有限责任公司发行802,600股股份，共计发行106,886,800股股份购买相关资产。本次股份发行后，公司总 股本增至371,287,000股，注册资本增至人民币371,287,000元，业经中审国际会计师事务所验证，并出具中 审国际验字【2012】第01020252号《验资报告》。

公司控股股东：湖南省南岭化工集团有限责任公司（以下简称“南岭化工”），实际控制人：湖南新天 地投资控股集团有限公司（以下简称“新天地集团”）。

本公司属专用化学产品制造业，经营范围：研制、开发、生产、销售民用爆破器材；生产、销售化工 产品（不含危险品和监控化学品）。主要产品或提供的劳务：工业炸药的生产、销售及工业导爆索、工业 雷管等民爆产品的销售。

公司注册地址：双牌县泷泊镇双北路6号，法定代表人：李建华。

本财务报表已经本公司第五届董事会第二十五次会议于2017年3月26日批准报出。 截至2016年12月31日止，纳入本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号	子公司名称	简称
1	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	岳阳南岭爆破
2	怀化南岭民用爆破服务有限公司	怀化南岭爆破

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

97

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3	湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司	南岭衡阳爆破
4	衡阳县一六九民爆器材有限公司	衡阳一六九
5	湖南新天地南岭经贸有限责任公司	南岭经贸
6	新晃南岭民爆器材经营有限公司	新晃民爆
7	湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司	怀化市民爆
8	湖南南岭民爆工程有限公司	南岭民爆工程
9	新疆南岭民爆混装炸药有限公司	新疆南岭民爆
10	贵州省龙健爆破工程有限公司	龙健爆破
11	黔东南长胜爆破工程有限公司	长胜爆破
12	郴州七三二零化工有限公司	七三二零化工
13	郴州市发安运输有限责任公司	发安运输
14	资兴市民用爆破器材专营有限责任公司	资兴民爆
15	安仁县民用爆破器材专营有限责任公司	安仁民爆
16	郴州市发安爆破工程有限责任公司	发安爆破
17	郴州市发安民爆器材有限责任公司	发安民爆
18	湖南神斧民爆集团有限公司	神斧民爆
19	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司	向红机械
20	岳阳向红高分子材料有限责任公司	向红高分子
21	湖南神斧向红爆破工程有限公司	向红爆破
22	岳阳鸿鑫民爆器材有限公司	岳阳鸿鑫
23	临湘南岭民爆器材专营有限公司	临湘民爆
24	岳阳红安民爆器材有限公司	红安民爆
25	长斧众和科技有限公司	长斧众和
26	湖南神斧机电设备有限公司	神斧机电
27	湖南神斧民爆集团工程爆破有限公司	神斧爆破
28	益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司	益阳嘉鑫
29	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	一六九化工
30	湘乡市通力民用爆破器材有限公司	湘乡通力
31	娄底市民爆器材有限责任公司	娄底民爆
32	娄底一六九爆破有限责任公司	一六九爆破
33	涟源市民用爆破器材运输有限公司	涟源运输
34	涟源市民爆器材专营有限公司	涟源民爆
35	湘潭县民用爆破器材专营有限公司	湘潭民爆
36	湘潭县平安爆破工程有限公司	平安爆破
37	湘潭市得盛民用爆破器材销售有限公司	湘潭得盛
38	重庆神斧锦泰化工有限公司	神斧锦泰
39	重庆泽润爆破工程有限公司	泽润爆破
40	邵阳三化有限责任公司	邵阳三化
41	绥宁县民爆器材专营有限公司	绥宁民爆
42	城步苗族自治县三丰民爆器材专营有限公司	城步三丰民爆
43	邵阳三化南岭民爆工程有限公司	三化工程
44	洞口县三洲民爆器材专营有限公司	洞口三洲民爆
45	新宁县三新民爆器材专营有限公司	新宁三新民爆
46	醴陵市民用爆炸物品专营有限公司	醴陵民爆
47	醴陵市兴安爆破工程有限公司	兴安爆破
48	湖南神斧民爆集团茶陵民爆经营有限公司	茶陵民爆
49	湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司	湘南爆破
50	永州市馨居房地产开发有限公司	馨居房地产
51	永州市旺达民用爆破器材经营有限公司	旺达民爆
52	永州市旺达爆破工程有限公司	旺达爆破
53	沅陵县神威工程爆破有限公司	沅陵神威

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

98

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

54	沅陵县神力民爆器材销售有限公司	沅陵神力
55	湖南斧欣科技有限责任公司	斧欣科技
56	耒阳神斧民爆物资有限公司	耒阳民爆
57	耒阳市安泰服务有限公司	安泰服务
58	黔东南永嘉民爆联合经营有限责任公司	黔东南永嘉
59	黔东南民顺运输有限责任公司	黔东南民顺
60	怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司	利程民爆
61	岳阳南岭向红商务服务有限公司	向红商务
62	新天地（香港）国际发展有限公司	新天地（香港）
63	新天地（香港）津巴布韦投资控股有限公司	新天地（香港）津巴布韦
64	新天地（香港）海外投资控股有限公司	新天地（香港）海外投资
65	津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE)LIMITED)	津巴布韦矿业服务

其中，本年新增纳入合并范围的子公司为怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司、岳阳南岭向红商务服务有 限公司、新天地（香港）国际发展有限公司、新天地（香港）津巴布韦投资控股有限公司、新天地（香港） 海外投资控股有限公司，津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED)；原控股子公司湖南鸿欣达物流有限公司（以下简称“鸿欣达物流”）自2016年10月 “ ” “ 起不再纳入合并范围；关于合并范围的变动与子公司情况详见本附注 八、合并范围的变动 、 九、在其他 ” 主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2 、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产 生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司及合并的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表符合了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014年修订)(以下简称“第 15 号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

99

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2 、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3 、营业周期

本公司营业周期为１２个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

100

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计 准则第33号——合并财务报表》编制。

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包 括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并 财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注14.长期股权投 ” ” 资 或本附注10.“金融工具 。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

101

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注三、 （十三）“长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

9 、金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

• 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：

• （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

• （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

• 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

102

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；

（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本计量；

（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量：

1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；

• 2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投 资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项 金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转 移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分的账面价值；

• 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

• 额之和。

• 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

• 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

103

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具 投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过30%（含 30%）或低于其初始投资成本持续时间 超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。

10 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于100万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准	100万元）的应收账款，单项金额重大的其他应收款为期末余
	额大于等于100万元（含100万元）的其他应收款。
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	值的差额计提坏账准备。经单独测试未减值的单项金额重大
	的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
	中再进行减值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	组合名称	坏账准备计提方法	坏账准备计提方法
账龄分析法组合		账龄分析法
性质组合		其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%		5.00%
1－2年	10.00%		10.00%
2－3年	20.00%		20.00%
3－4年	50.00%		50.00%
4－5年	70.00%		70.00%
5年以上	100.00%		100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

104

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
性质组合	0.00%	0.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明该应收款项不能收回的，或收回的可能性不 大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发 单项计提坏账准备的理由 生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以 及其他足以证明应收款项可能发生损失的应收款项。 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料和低值易耗品等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

• 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类 别提取存货跌价准备。

产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以 取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

12 、划分为持有待售资产

持有待售资产的确认标准和会计处理方法

• 1、持有待售资产的确认标准

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

105

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产

• （1）企业已经就处置该非流动资产作出决议；

• （2）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（3）该项转让很可能在一年内完成。

• 2、持有待售资产的会计处理方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能 够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折 旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

13 、长期股权投资

1、投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间 的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

106

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

• 3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

• 4、长期股权投资的处置

• 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。

• 4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

• 5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14 、固定资产

（ 1 ）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备，按 其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的 成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合 同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固 定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产 有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于 被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。当固定资产 被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋、建筑物	年限平均法	35	3	2.77%
机器设备	年限平均法	14	3	6.93%
运输工具	年限平均法	8-14	3	6.93%-12.125%
电子设备及其他	年限平均法	5	3	19.40%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政 策计提折旧。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

107

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

15 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。

3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。

16 、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2、借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化

• 1）资产支出已经发生；

• 2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。外购土地及建筑物的 价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司现有无形资产的摊销年限如下 资产类别 预计使用寿命（年）

土地使用权 50

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

108

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。

• 4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

• 同时满足下列条件的，确认为无形资产

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

• 无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 5、无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。对

• 使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；

（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• （5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；

• （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；

• （7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。

每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命 是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产

• 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

• 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

• 形资产；

• 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，包括固定资产装修改造支出及其他已经发生但应由本期和以后各期 负担的分摊期限在一年以上的各项费用，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

109

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社 会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后， 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间， 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

20 、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务 确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。

21 、股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

• （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

• 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

110

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考 虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。公司销售商品具体的收入确认时点为货物运达客户并取得客户的发货签收单后确认。

2、提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

公司提供劳务的具体确认标准为：

工程爆破业务：以双方确认的工程结算量确认收入。

运输劳务业务：以双方确认的运输结算量确认收入。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

111

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

23 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与资产相关的 政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。自长期资产可供使用时起，按照长期资产 的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益， 补助文件明确约定需要验收的，在通过验收时计入当期损益。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

112

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

25 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。

（1）承租人

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初始直 接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行 分摊，免租期内确认租金费用。

出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。

企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：

a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损

b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；但若 该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租金费用相 一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在 租赁期内分摊。

（2）出租人

按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当 期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。

提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配， 免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的 租金收入余额在租赁期内进行分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可 能不转转移。

（1）承租人

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作 为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有 规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进 行分摊。

对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

113

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人

在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。

每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经 减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的 租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未 担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以 后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

26 、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1、坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

2、存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。

3、可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。

4、非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价 值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

114

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价 格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

5、折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费 用进行调整。

6、所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

27 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

28 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务		17%、11%、6%、5%
城市维护建设税	应缴流转税税额		7%、5%
企业所得税	应纳税所得额		15%、20%、25%、16.5%
营业税	应纳税营业额		3%、5%
教育费附加	应缴流转税税额		3%
地方教育附加	应缴流转税税额		2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率
郴州七三二零化工有限公司			15%
湖南神斧集团一六九化工有限责任公司			15%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

115

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司	15%
邵阳三化有限责任公司	15%
湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司	15%
湖南长斧众和科技有限公司	15%
重庆神斧锦泰化工有限公司	15%
益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司	20%
娄底一六九爆破有限责任公司	20%
涟源民用爆破器材运输有限公司	20%
湘潭县平安爆破工程有限公司	20%
娄底市民爆器材有限责任公司	20%
湘潭县民用爆破器材专营有限公司	20%
怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司	20%
其他公司	25%

2 、税收优惠

本公司子公司湖南神斧集团一六九化工有限责任公司于2015年10月经湖南省科学技术厅、湖南省财政 厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GF201543000319，2015 年至2017年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司邵阳三化有限责任公司于2016年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家 税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201643000199，2016年至2018年按 15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司于2016年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财 政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201643000866，2016 年至2018年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司郴州七三二零化工有限公司于2015年10月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省 国家税务局和湖南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201543000253，2015年至2017年按 15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南长斧众和科技有限公司于2014年8月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省 国家税务局、湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201443000218，2014年至2016 年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司于2016年12月经湖南省科学技术厅、湖南省财 政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201643000579，2016 年至2018年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司重庆神斧锦泰化工有限公司于2016年4月申请西部大开发减免企业所得税，经重庆市黔 江区国家税务局正阳税务分局下发《税务事项通知书》（黔国税正阳税通[2016]3396号）审批通过，享受 西部大开发减免所得税优惠，减按15%计缴所得税，减征期限为2016年1月1日至2017年12月31日。

本公司子公司湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司于2014年11月申请由分公司改为子公司，经平江县 人民政府下发《平江县人民政关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司平江分公司改为子公司在所得税等 方面给予政策扶持的复函》（平政函[2014]121号）、平江县地方税务局第五分局下发《税务事项通知书》 （平地五税通[2016]1号）审批通过，在获批高新技术企业之前按照15%的税率征收所得税。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

116

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,378,777.00	2,440,881.33
银行存款	994,766,680.69	602,995,826.73
其他货币资金	151,675,892.31	81,019,887.32
合计	1,147,821,350.00	686,456,595.38

其他说明

期末其他货币资金151,675,892.31元为银行承兑汇票保证金，是使用受限的货币资金，此外无其他抵押、质 押、冻结等对使用有限制的款项。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	91,512,826.73	105,735,892.77
商业承兑票据	84,419,646.37
合计	175,932,473.10	105,735,892.77

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	176,508,756.47	5,000,000.00
合计	176,508,756.47	5,000,000.00

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

117

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				8.37%
	452,086,		37,833,9		414,252,9	311,740		23,463,40		288,276,63
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		7.53%
	953.11		81.86		71.25	,041.78		9.49		2.29
应收账款
										288,276,63 2.29
合计	452,086,	100.00%	37,833,9	8.37%	414,252,9 7125	311,740	100.00%	23,463,40	7.53%
	95311		8186			04178		949
	.		.		.	,.		.

注：公司所持原控股子公司鸿欣达物流股权因少数股东增资被动稀释，自2016年10月起不再纳入合并 范围，转出应收账款坏账准备269,775.18元。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	345,772,576.72	17,288,628.85	5.00%
1至2年	72,424,287.37	7,242,428.72	10.00%
2至3年	20,014,284.31	4,002,856.86	20.00%
3年以上	13,875,804.71	9,300,067.43	67.02%
3至4年	8,041,879.88	4,020,939.95	50.00%
4至5年	1,849,324.54	1,294,527.19	70.00%
5年以上	3,984,600.29	3,984,600.29	100.00%
合计	452,086,953.11	37,833,981.86	8.37%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 14,640,387.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

118

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

					单位： 元
项目				核销金额
实际核销的应收账款					40.00
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

项目	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	92,158,923.83	20.39	7,318,835.33

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	371,684,716.29	97.36%	63,077,871.67	89.33%
1至2年	3,671,527.01	0.96%	1,850,494.09	2.62%
2至3年	1,280,574.52	0.34%	4,970,430.43	7.04%
3年以上	5,106,008.47	1.34%	709,549.64	1.01%
合计	381,742,826.29	--	70,608,345.83	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

项目	期末余额	占预付款项末余额合计数的比例（%）
预付款项前五名金额合计	326,243,184.13	85.46

其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

119

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

==> picture [483 x 251] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 2,560,250.02
合计 2,560,250.02
（ 2 ）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
6 、应收股利
（ 1 ）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
----- End of picture text -----

• （ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据

其他说明：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
						61,600,		518,769.2		61,081,230.
独计提坏账准备的							59.95%		0.84%
						000.00		3		77
其他应收款
按信用风险特征组
	89,689,6		13,654,6		76,035,06	41,147,		10,510,20		30,637,268.
合计提坏账准备的		100.00%		15.22%			40.05%		25.54%
	93.86		28.00		5.86	472.05		3.50		55
其他应收款
										91,718,499. 32
合计	89,689,6	100.00%	13,654,6	15.22%	76,035,06 586	102,747	100.00%	11,028,97	25.54%
	9386		2800			47205		273
	.		.		.	,.		.

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

120

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

注：公司所持原控股子公司鸿欣达物流股权因少数股东增资被动稀释，自2016年10月起不再纳入合并 范围，转出其他应收款坏账准备117,384.62元。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	55,839,252.30	2,791,962.65	5.00%
1至2年	14,016,527.36	1,401,652.75	10.00%
2至3年	1,741,120.70	348,224.14	20.00%
3年以上	11,292,793.50	9,112,788.50	80.70%
3至4年	2,962,454.87	1,481,227.46	50.00%
4至5年	2,329,258.73	1,630,481.10	70.00%
5年以上	6,001,079.90	6,001,079.90	100.00%
合计	82,889,693.86	13,654,628.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

组合名称	期末余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）
性质组合	6,800,000.00
合计	6,800,000.00

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,773,883.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
实际核销的应收账款					30,843.26
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
其他应收款核销说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

121

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	52,859,962.15	67,314,627.21
备用金	18,951,632.14	18,493,192.04
往来款	8,738,694.49	12,214,674.21
其他	9,139,405.08	4,724,978.59
合计	89,689,693.86	102,747,472.05

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	保证金	18,075,351.20	1年以内	20.15%	903,767.56
第二名	往来款	6,800,000.00	1年以内	7.58%
第三名	往来款	6,154,343.00	1年以内、4-5年	6.86%	513,340.10
第四名	保证金	5,055,538.67	1年以内、1-2年	5.64%	487,375.58
第五名	其他	3,250,871.10	1年以内	3.62%	162,543.56
合计	--	39,336,103.97	--	43.85%	2,067,026.80

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

无

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无 其他说明：

8 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

项目 期末余额

期初余额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

122

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	69,679,180.03		69,679,180.03	73,237,619.69		73,237,619.69
在产品	34,063,458.60	793,018.86	33,270,439.74	30,451,199.78		30,451,199.78
库存商品	76,019,119.59	349,409.84	75,669,709.75	64,728,523.31		64,728,523.31
周转材料	3,223,815.20	0.00	3,223,815.20	3,113,992.41	0.00	3,113,992.41
建造合同形成的
已完工未结算资	31,103,497.18		31,103,497.18
产
其他	9,512,643.61		9,512,643.61	5,486,810.69		5,486,810.69
合计	223,601,714.21	1,142,428.70	222,459,285.51	177,018,145.88		177,018,145.88

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额							期末余额
			计提	其他	转回或转销		其他
在产品				793,018.86				793,018.86
库存商品				349,409.84				349,409.84
周转材料	0.00							0.00
合计				1,142,428.70				1,142,428.70
	项目		计提存货跌价准备的依据			本期转回存货跌价准备的原因
在产品			成本高于可变现净值
产成品			成本高于可变现净值

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	27,972,634.32
累计已确认毛利	11,232,976.37
已办理结算的金额	8,102,113.51
建造合同形成的已完工未结算资产	31,103,497.18

其他说明：

9 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的委托贷款	53,900,000.00
合计	53,900,000.00

其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

123

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税	18,070,206.13	19,832,326.11
增值税留抵税额	25,843,294.19	23,177,149.64
预缴增值税	8,598,619.78	5,907,848.53
其他	2,979,162.62	1,266,252.99
合计	55,491,282.72	50,183,577.27

其他说明：

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	185,117,700.00		185,117,700.00	357,584,786.90		357,584,786.90
按公允价值计量的	165,200,000.00		165,200,000.00	337,400,000.00		337,400,000.00
按成本计量的	19,917,700.00		19,917,700.00	20,184,786.90		20,184,786.90
合计	185,117,700.00		185,117,700.00	357,584,786.90		357,584,786.90

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工 具的摊余成本
	65,000,000.00			65,000,000.00
公允价值	165,200,000.00			165,200,000.00
累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额
	100,200,000.00			100,200,000.00

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额		减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末	单位持股	红利
									比例
1、湖南金
能科技股	19,491,000			19,491,000
									15.00%
份有限公	.00			.00
司
2、益阳益
联民用爆
	176,700.00			176,700.00					17.67%
破器材有
限公司
3、衡阳市	517,086.90		517,086.90

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

124

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

宏泰民用
爆破器材
有限公司
4、贵州新
华圣咨询
		250,000.00		250,000.00					12.50%
服务有限
公司
合计	20,184,786	250,000.00	517,086.90	19,917,700					--
	90			00
	.			.

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
郴州市地方债券	2,073.80		2,073.80	2,073.80		2,073.80
合计	2,073.80		2,073.80	2,073.80		2,073.80

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13 、长期股权投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动					减值准备 期末余额
被投资单 位				权益法下			宣告发放
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

125

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业
二、联营企业
中铁民爆
	51,231,64			4,003,087			-8,287,39			46,947,33
物资有限
	3.82			.50			5.29			6.03
公司
湖南南岭
澳瑞凯民
	33,892,36			-33,892,3
用爆破器
	9.92			69.92
材有限责
任公司
哈密雪峰
三岭民用
	45,215,43			693,460.7			-5,243,03			40,665,86
爆破器材
	8.95			0			2.41			7.24
有限责任
公司
怀化市物
联民爆器	1,018,394	430,643.9					-168,600.			1,280,887
				448.76
材有限公	.39	7					00			.12
司
株洲震春
民用爆破	871,540.5			-75,397.5						796,143.0
器材有限	6			1						5
公司
娄底市娄
联民爆器	2,374,643			263,576.0						2,638,219
材有限公	.80			5						.85
司
新邵县三
阳民爆器	1,849,634			211,213.9			-119,700.			1,941,147
材专营有	.03			3			00			.96
限公司
湖南百安
	1,324,952									1,367,801
消防科技				42,848.60
	.99									.59
有限公司
湖南鸿欣
		11,200,04		233,121.3						11,433,16
达物流有
		3.20		5						4.55
限公司
衡阳市宏
泰民用爆		2,927,386								2,990,751
				63,364.22
破器材有		.90								.12
限公司
小计	137,778,6	14,558,07		-28,456,6			-13,818,7			110,061,3
	1846	407		4632			2770			1851
	.	.		.			.			.
合计	137,778,6	14,558,07		-28,456,6			-13,818,7			110,061,3
	1846	407		4632			2770			1851
	.	.		.			.			.

其他说明

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

126

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	876,881,745.36	348,517,067.79	78,211,545.53	78,664,846.59	1,382,275,205.27
2.本期增加金额	24,556,945.65	43,937,419.05	4,934,431.50	3,772,715.84	77,201,512.04
（1）购置		32,682,589.60	4,934,431.50	3,772,715.84	41,389,736.94
（2）在建工程
	24,556,945.65	11,254,829.45			35,811,775.10
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额	33,170,685.20	19,182,494.02	24,635,034.74	995,651.28	77,983,865.24
（1）处置或报
	29,258,643.40	19,182,494.02	24,635,034.74	995,651.28	74,071,823.44
废
（2）其他	3,912,041.80				3,912,041.80
4.期末余额	868,268,005.81	373,271,992.82	58,510,942.29	81,441,911.15	1,381,492,852.07
二、累计折旧
1.期初余额	203,171,228.23	147,062,375.04	33,447,132.00	47,778,839.01	431,459,574.28
2.本期增加金额	23,986,624.94	31,491,588.98	7,974,323.94	7,285,872.15	70,738,410.01
（1）计提	23,986,624.94	31,491,588.98	7,974,323.94	7,285,872.15	70,738,410.01
3.本期减少金额	12,435,818.51	15,188,315.32	12,353,692.26	967,889.92	40,945,716.01
（1）处置或报
	12,435,818.51	15,188,315.32	12,353,692.26	967,889.92	40,945,716.01
废
4.期末余额	214,722,034.66	163,365,648.70	29,067,763.68	54,096,821.24	461,252,268.28
三、减值准备
1.期初余额	9,539,513.51				9,539,513.51
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	7,508,770.32				7,508,770.32
（1）处置或报
	7,508,770.32				7,508,770.32
废
4.期末余额	2,030,743.19				2,030,743.19
四、账面价值
1.期末账面价值	651,515,227.96	209,906,344.12	29,443,178.61	27,345,089.91	918,209,840.60
2.期初账面价值	664,171,003.62	201,454,692.75	44,764,413.53	30,886,007.58	941,276,117.48

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋、建筑物	7,161,046.74	3,898,333.85		3,262,712.89
机器设备	390,288.72	355,601.20		34,687.52

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

127

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

合 计 7,551,335.46 4,253,935.05 3,297,400.41

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
无

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	34,150,744.36
机器设备	10,604,562.11
合 计	44,755,306.47

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
湖南神斧集团一六九化工有限责任公司
	13,640,899.20	房产证正在办理
仓库
重庆神斧锦泰化工有限公司房产	97,510,347.76	房产证正在办理
合 计	111,151,246.96

其他说明

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	130,504,557.45		130,504,557.45	98,585,160.71		98,585,160.71
合计	130,504,557.45		130,504,557.45	98,585,160.71		98,585,160.71

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名	预算数	期初余 额	本期增	入固定	他减少	期末余	计投入	工程进	本化累	期利息	息资本	资金来
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
				额	金额		比例		计金额	金额	化率
起爆药
	25,000,0	10,002,6	545,619.
生产线							42.19%					其他
	00.00	65.71	79
改造
一六九	18,600,0	225,890.	720,302.	125,649.	208,845.		54.65%					其他

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

128

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

改性炸	00.00	06	90	30	60
药生产
线改造
湘器南	5,535,29	920,627.
							95.92%					其他
面开发	4.00	73
湘器搬	378,000,	42,141,6	4,247,70
							31.18%					其他
迁项目	000.00	76.42	9.65
老女冲
	15,063,3	11,517,3	1,838,81
炸药仓							88.67%					其他
	40.00	49.20	6.69
库
新晃民
爆仓库	5,319,93	2,844,71	2,475,21	3,163,68	2,156,24
							100.00%					其他
建设项	2.34	4.49	7.85	6.34	6.00
目
电子延
期雷管、
	9,500,00	2,991,84	1,738,28
电启动							49.79%					其他
	0.00	8.65	4.22
装置生
产线
7320公
	18,300,0	5,341,12	8,056,62
租房工							73.21%					其他
	00.00	1.07	6.50
程
现场乳
化混装
	17,599,9	6,226,56	130,428.
炸药地							36.12%					其他
	20.00	2.70	70
面站项
目
邵阳三
化改性	35,000,0	5,035,12	21,716,8	21,724,7
							76.43%					其他
改线工	00.00	3.86	31.67	44.00
程
双牌技
	5,160,00	5,065,65
术改造							98.17%					其他
	0.00	4.38
项目
信息化
	2,400,00
系统建			1,708,06				71.17%					其他
	0.00		8.36
设项目
2.4万吨
乳化炸
	29,760,0
药生产			1,685,87				5.66%					其他
	00.00		1.83
线技改
项目
衡阳爆
	4,212,77
破护坡			3,518,00				83.51%					其他
	1.08		0.00
工程
怀化利
程民爆	8,500,00
			7,321,99				86.14%					其他
产品专	0.00		5.98
用仓库
向红导
	4,000,00
爆管雷			1,556,06				38.90%					其他
	0.00		4.75
管生产

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

129

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

线改造
益阳嘉
	6,500,00
鑫新仓			1,554,34				23.91%					其他
	0.00		5.00
库
7320改
性炸药	2,512,24
			2,512,24	2,512,24			100.00%					其他
生产线	9.18		9.18	9.18
改造
7320乳
化炸药	5,810,65
			5,810,65	5,810,65			100.00%					其他
生产线	3.72		3.72	3.72
改造
岳阳爆
破乳化	8,000,00
			1,226,80				15.34%					其他
生产线	0.00		3.16
技改
岳阳爆
破膨化	4,500,00
			970,016.				21.56%					其他
生产线	0.00		08
技改
其他		6,271,92	929,504.	2,474,79	167,147.							其他
		644	57	256	16
		.		.
合计	609,274,	98,585,1	70,263,4	35,811,7	2,532,23		--	--				--
	16032	6071	1060	7510	876
	.	.	.	.	.

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 16 、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 17 、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

18 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	民爆经营权	其他	合计
一、账面原值

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

130

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

1.期初余额	455,236,489.48		13,455,277.48	2,497,363.54	2,604,603.90	473,793,734.40
2.本期增加
	6,213,487.80				76,504.85	6,289,992.65
金额
（1）购置	145,200.00				76,504.85	221,704.85
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
	6,068,287.80					6,068,287.80
（4）其他
3.本期减少金
	6,179,284.12					6,179,284.12
额
（1）处置	6,179,284.12					6,179,284.12
4.期末余额	455,270,693.16		13,455,277.48	2,497,363.54	2,681,108.75	473,904,442.93
二、累计摊销
1.期初余额	45,957,633.24		8,620,823.40	2,379,518.05	780,753.29	57,738,727.98
2.本期增加
	9,261,516.25		759,568.51	111,631.49	427,602.47	10,560,318.72
金额
（1）计提	9,261,516.25		759,568.51	111,631.49	427,602.47	10,560,318.72
3.本期减少
	1,951,387.99					1,951,387.99
金额
（1）处置	1,951,387.99					1,951,387.99
4.期末余额	53,267,761.50		9,380,391.91	2,491,149.54	1,208,355.76	66,347,658.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
	402,002,931.66		4,074,885.57	6,214.00	1,472,752.99	407,556,784.22
价值
2.期初账面
	409,278,856.24		4,834,454.08	117,845.49	1,823,850.61	416,055,006.42
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

131

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

账面价值 未办妥产权证书的原因

项目

无

其他说明：

19 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
开发支出		29,919,177.7				29,919,177.7
		8				8
合计		29,919,177.7				29,919,177.7
		8				8

其他说明

20 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	初余					期末余额
形成商誉的事项	期额	企业合并形成的	其他	处置
芷江县民爆经营公
	183,241.99					183,241.99
司
娄底市民爆器材有
	1,000,000.00					1,000,000.00
限责任公司
绥宁县民爆器材专
	158,601.40					158,601.40
营有限公司
醴陵市民用爆炸物
	3,624,458.00					3,624,458.00
品专营有限公司
娄底一六九爆破有
	1,407,526.98					1,407,526.98
限责任公司
黔东南永嘉民爆联
合经营有限责任公	2,824,491.39					2,824,491.39
司
郴州市发安民爆器
	1,095,956.38					1,095,956.38
材有限责任公司
郴州市发安爆破工
	2,678,749.45					2,678,749.45
程有限责任公司
安仁县民用爆破器
材专营有限责任公	4,048.36					4,048.36
司
湖南省怀化市民爆
器材专营有限责任	2,191.64					2,191.64
公司
湘潭县平安爆破工
	11,087.50					11,087.50
程有限公司
郴州市发安运输有
	557,162.98					557,162.98
限公司
黔东南长胜爆破有
	1,921,060.20					1,921,060.20
限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

132

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

贵州省龙健爆破工
	1,062,168.06					1,062,168.0
程有限
怀化市鹤城区利程
			2,580,000.00			2,580,000.0
爆破器材有限公司
合计	16,530,744.33		2,580,000.00			19,110,744.3

（ 2 ）商誉减值准备

				单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

• 1）公司本期收购怀化市鹤城区民用爆破器材专营公司业务，支付溢价258.00万元形成商誉，经减值

• 测试，期末不需计提减值准备。

• 2）其他商誉系非同一控制下企业合并产生，经减值测试，期末不需计提减值准备。

21 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
防爆墙	138,644.44		138,644.44
办公楼租赁费	560,000.00		80,000.00		480,000.00
仓库土地	899,698.80		33,322.20		866,376.60
办公场地装修	165,045.00	320,615.00	98,975.20		386,684.80
仓库租赁费	915,129.25	810,966.66	247,319.29		1,478,776.62
涟化进场公路及涟
	775,000.00		155,000.04		619,999.96
化总库公路
炸药仓库道路改造
	316,666.32		50,000.04		266,666.28
工程
其他	1,047,468.51	956,155.34	696,107.43		1,307,516.42
合计	4,817,652.32	2,087,737.00	1,499,368.64		5,406,020.68

其他说明

22 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	54,661,781.75	12,311,225.38	44,031,895.73	8,263,560.18
内部交易未实现利润	9,115,538.19	1,367,330.72	7,031,634.26	1,054,745.13
合并收购子公司资产按
	5,157,075.08	780,093.62	5,428,678.21	823,155.92
公允价值计价的差异
合计	68,934,395.02	14,458,649.72	56,492,208.20	10,141,461.23

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

133

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
可供出售金融资产公允
	100,200,000.00	25,050,000.00	272,400,000.00	40,860,000.00
价值变动
合并收购子公司资产按
	30,053,575.22	5,667,686.42	31,584,359.70	5,852,198.94
公允价值计价的差异
合计	130,253,575.22	30,717,686.42	303,984,359.70	46,712,198.94

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		14,458,649.72		10,141,461.23
递延所得税负债		30,717,686.42		46,712,198.94

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	91,008,092.75	44,482,573.44
合计	91,008,092.75	44,482,573.44

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2016		609,254.55
2017	2,648,807.49	2,648,807.49
2018	1,709,090.60	3,050,560.65
2019	12,133,058.20	12,204,204.38
2020	25,891,828.30	25,969,746.37
2021	48,625,308.16
合计	91,008,092.75	44,482,573.44	--

其他说明：

23 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
棚户区改造专项资金	30,000,000.00	30,000,000.00
委托贷款		193,900,000.00
项目投融资款	67,232,675.77
预付工程、设备款、股权款	39,847,672.32	21,004,682.92
合计	137,080,348.09	244,904,682.92

其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

134

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

24 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	700,000,000.00	140,000,000.00
信用借款	340,000,000.00	320,000,000.00
合计	1,040,000,000.00	460,000,000.00

短期借款分类的说明：

保证借款情况

1）2016年2月17日，子公司湖南神斧民爆集团有限公司与交通银行湖南省分行签订《保证合同》 （C160222GK4319237），为本公司在2016年2月17日至2017年4月25日期间签订的人民币资金借款合同、 外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件项下一系列债务 提供保证，保证本金余额不超过1.5亿元，截至2016年12月31日，担保贷款余额为8,000.00万元。

2）2016年4月8日，子公司湖南神斧民爆集团有限公司与中国工商银行股份有限公司永州零陵支行签 订《最高额保证合同》（0191000005-2016年芝山保字0001号）,为本公司在2016年4月8日至2026年4月8日 期间签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国 际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件提供最高额保证，最高额保证 本金余额不超过4亿元，截至2016年12月31日，担保贷款余额为1.80亿元。

3）2016年6月15日，子公司湖南神斧民爆集团有限公司与长沙银行股份有限公司德宇支行签订《长沙 银行最高额保证合同》（072620160615303850），为本公司在2016年6月15日至2019年6月15日期间签订的 借款合同、票据、保函、信用证、贸易融资等授信业务提供最高额保证，最高额保证本金余额不超过2亿 元，截至2016年12月31日，担保贷款余额为1,000.00万元。

4）2016年10月9日，子公司湖南神斧民爆集团有限公司与华夏银行股份有限公司长沙分行签订《最高 额保证合同》（C611高保2016092801），为湖南南岭民爆工程有限公司在2016年9月28日至2017年9月28 日期间发生的主债权本金、利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及债权人为 实现债权而发生的合理费用以及其他其他所有主合同人的应，最高债权额为3000万元，截至2016年12月31 日，担保贷款余额为2,000.00万元。

5）2016年12月27日，子公司湖南神斧民爆集团有限公司与交通银行股份有限公司长沙三湘支行签订 《保证合同》（编号C16226G124316617）为债权人中国交通银行长沙三湘支行与债务人湖南南岭民爆工程 有限公司在2016年12月27日至2017年12月27日期间签订的全部主合同提供最高保证担保，保证人担保的最 高债权额为以下两项金额之和：（1）担保的主债权本金余额最高额人民币4,000.00万元，（2）前述主债 权持续至保证人承担责任时产生的利息（包括复利、逾期及挪用利息）、违约损害赔偿金和债权人实现债 权的费用，截止至2016年12月31日，担保贷款余额为4,000.00万元。

6）合并范围外关联方提供保证担保情况，详见本附注“十二、关联方关系及其交易。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

135

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

25 、应付票据

	单位： 元	单位： 元
种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	545,201,530.40	248,727,000.00
合计	545,201,530.40	248,727,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

26 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	130,736,327.08	108,171,715.05
工程款	56,997,411.60	4,492,741.93
设备款	3,310,552.05	1,292,756.66
合计	191,044,290.73	113,957,213.64

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

27 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	201,180,054.96	68,616,500.53
工程款	7,970,584.21	1,411,608.88
建造合同形成的已结算未完工项目	86,860.73
合计	209,237,499.90	70,028,109.41

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	32,115,568.46

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

136

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

累计已确认毛利	5,336,439.07
减：预计损失
已办理结算的金额	37,538,868.26
建造合同形成的已完工未结算项目	-86,860.73

其他说明：

28 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	19,666,279.96	389,168,507.28	387,579,555.83	21,255,231.41
二、离职后福利-设定提
	19,234,255.89	46,842,262.56	40,753,245.93	25,323,272.52
存计划
三、辞退福利		1,611,059.00	1,611,059.00
合计	38,900,535.85	437,621,828.84	429,943,860.76	46,578,503.93

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	4,243,619.93	302,836,184.96	301,347,587.79	5,732,217.10
补贴
2、职工福利费		30,291,885.40	30,291,885.40
3、社会保险费	3,927,736.67	26,366,888.87	25,685,047.70	4,609,577.84
其中：医疗保险费	3,855,534.52	19,584,455.35	19,325,889.88	4,114,099.99
工伤保险费	69,430.15	5,834,826.00	5,417,899.97	486,356.18
生育保险费	2,772.00	947,607.52	941,257.85	9,121.67
4、住房公积金	1,447,891.50	19,310,521.63	19,385,404.63	1,373,008.50
5、工会经费和职工教育
	10,047,031.86	10,363,026.42	10,869,630.31	9,540,427.97
经费
合计	19,666,279.96	389,168,507.28	387,579,555.83	21,255,231.41

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	18,246,128.70	44,498,928.16	39,033,225.22	23,711,831.64
2、失业保险费	988,127.19	2,343,334.40	1,720,020.71	1,611,440.88
合计	19,234,255.89	46,842,262.56	40,753,245.93	25,323,272.52

其他说明：

29 、应交税费

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

137

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
增值税	16,388,116.56	7,493,508.80
企业所得税	17,053,440.57	23,880,326.28
个人所得税	723,729.93	1,492,782.21
城市维护建设税	899,042.78	924,347.90
营业税	466,947.07	3,069,140.93
印花税	311,562.55	333,400.30
房产税	99,365.52	90,304.98
土地使用税	212,761.89	13,797.76
教育费附加及地方教育附加	794,552.33	476,607.77
防洪基金	484,437.86	479,608.15
其他	243,814.00	444,050.83
合计	37,677,771.06	38,697,875.91

其他说明：

30 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位： 元
借款单位	逾期金额	逾期原因

其他说明：

31 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	498,441.25	463,196.25
合计	498,441.25	463,196.25

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

32 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	62,985,853.00	74,467,117.64
三类人员费用	15,358,616.07	23,645,268.38
押金及保证金	11,601,827.18	13,204,741.98
其他	13,030,597.21	9,069,557.02
合计	102,976,893.46	120,386,685.02

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

138

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

33 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	100,000.00	15,000,000.00
合计	100,000.00	15,000,000.00

其他说明：

34 、其他流动负债

单位： 元

项目	项目	项目			期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
预提费用						1,103,210.44				1,732,021.18
合计						1,103,210.44				1,732,021.18
短期应付债券的增减变动：											单位： 元
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计	溢折价摊	本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

35 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	55,700,000.00	55,800,000.00
信用借款	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	57,700,000.00	57,800,000.00

长期借款分类的说明：

2015 年11 月20 日，湖南新天地投资控股集团有限公司与国开发展基金有限公司签订《人民币资金贷 款保证合同》，为本公司与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金股东借款合同》

（4310201506100000235）下的全部借款本金、利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现 债权的费用提供担保,截至2016 年12 月31 日，担保贷款余额为5,580.00 万元，其中，一年内到期的贷 款金额为10.00 万元。

其他说明，包括利率区间：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

139

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

36 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
计划资产：		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

37 、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	927,500.00		未决诉讼
合计	927,500.00		--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

38 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					尚未达到确认营业
政府补助	91,987,483.12	9,358,100.00	3,942,014.34	97,403,568.78
					外收入的条件
合计	91,987,483.12	9,358,100.00	3,942,014.34	97,403,568.78	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
平江分公司基础
	4,409,174.21		155,724.96		4,253,449.25
设施建设补偿款
2016年军民融合
产业发展专项资		1,000,000.00			1,000,000.00
金
重庆正阳工业园	75,274,022.99		2,428,194.24		72,845,828.75

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

140

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

区基础设施建设
补贴资金
年产2000万发电
子雷管自动化生
	150,000.00				150,000.00
产线建设项目创
新资金
军民融合项目专
项拨款（年产
	428,571.44		35,714.28		392,857.16
5000万工业雷管
装填生产线）
向红高新二期项
	7,465,714.48		622,142.76		6,843,571.72
目
搬迁工程补助	500,000.00				500,000.00
年产12000吨膨
化硝铵炸药技术
		800,000.00	28,571.43		771,428.57
升级改造项目专
项资金
产业振兴和技术
改造项目投资
	2,560,000.00		640,000.00		1,920,000.00
（涟发改工交
[2013]151号）
战略性新兴产业
与新型工业化专		1,300,000.00			1,300,000.00
项资金
重金属污染防治
	1,200,000.00	300,000.00			1,500,000.00
专项资金
信息化产业引导
资金-动态监管		200,000.00	31,666.67		168,333.33
系统
年产1万吨乳化
炸药改扩建项目		300,000.00			300,000.00
政府补贴
城镇保障性安居
		5,458,100.00			5,458,100.00
工程专项资金
合计	91,987,483.12	9,358,100.00	3,942,014.34		97,403,568.78	--

其他说明：

39 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
安全生产基金	2,143,295.57	2,143,295.57
合计	2,143,295.57	2,143,295.57
其他说明：

40 、股本

单位：元

期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

141

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	371,287,000.00						371,287,000.00

其他说明：

41 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

42 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	646,258,133.63		91,550,287.06	554,707,846.57
其他资本公积	1,887,845.90			1,887,845.90
合计	648,145,979.53		91,550,287.06	556,595,692.47

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

子公司神斧民爆收购神斧锦泰少数股东所持49%股权，减少资本公积91,550,287.06元。

43 、其他综合收益

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
一、以后不能重分类进损益的其他							-37,363.5
	-37,363.50
综合收益							0
权益法下在被投资单位不能
							-37,363.5
重分类进损益的其他综合收益中享	-37,363.50
							0
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综	231,540,000.		172,200,000.0	-15,810,000	-156,390,00 0.00		75,150,00
合收益	00		0	.00			0.00
可供出售金融资产公允价值	231,540,000.		172,200,000.0	-15,810,000	-156,390,00 0.00		75,150,00
变动损益	00		0	.00			0.00
			172,200,000.0	-15,810,000	-156,390,00 0.00		75,112,63 6.50
其他综合收益合计	231,502,636. 50
			0	.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

142

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

44 、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	34,368,626.81	21,247,589.96	35,975,510.48	19,640,706.29
合计	34,368,626.81	21,247,589.96	35,975,510.48	19,640,706.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

45 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	91,128,594.23			91,128,594.23
任意盈余公积	3,157,591.64			3,157,591.64
合计	94,286,185.87			94,286,185.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

46 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	911,734,712.66	846,848,458.08
调整后期初未分配利润	911,734,712.66	846,848,458.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润	33,851,138.51	109,440,694.58
应付普通股股利	14,851,480.00	44,554,440.00
期末未分配利润	930,734,371.17	911,734,712.66

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

47 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,665,045,368.87	1,034,538,183.61	1,617,485,627.45	941,020,716.34
其他业务	996,358,778.71	967,261,927.45	581,065,543.72	543,725,329.96
合计	2,661,404,147.58	2,001,800,111.06	2,198,551,171.17	1,484,746,046.30

48 、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

143

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

城市维护建设税	8,307,231.56	8,155,307.71
教育费附加	7,445,718.88	7,253,358.17
房产税	2,721,357.76
土地使用税	2,015,802.58
印花税	1,702,246.26
营业税	1,825,827.25	4,907,695.61
其他	693,548.50	59,879.48
合计	24,711,732.79	20,376,240.97

其他说明：

49 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	14,756,297.80	13,970,837.50
福利费	737,201.93	723,274.79
公积金及其他经费	185,659.92	304,826.27
销售服务费	14,855,777.01	12,179,976.40
运输装卸费	111,803,295.97	96,705,040.34
差旅费	6,049,043.31	3,809,804.53
业务招待费	5,360,734.26	5,014,001.33
物料消耗	262,177.72	152,276.68
其他费用	15,915,729.71	15,136,996.91
合计	169,925,917.63	147,997,034.75

其他说明：

50 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及职工福利费	132,347,407.23	127,756,654.40
社会保险费	31,467,823.26	27,869,587.39
工会及职教经费	9,161,145.29	8,789,970.20
折旧费	18,564,914.08	19,266,516.81
差旅费	7,278,408.41	7,289,707.36
办公会务费	7,659,528.93	8,046,085.74
修理费	4,239,228.41	6,715,627.42
物料消耗	1,464,387.51	1,744,899.28
税费	3,654,753.27	7,494,825.63
无形资产摊销	9,725,290.50	9,844,693.82
业务招待费	11,153,475.39	12,706,476.97
财产保险费	1,818,193.51	1,405,634.03
运费、装卸费及车辆费用	6,253,970.13	6,904,641.05
安全费用	23,569,432.33	17,821,921.64

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

144

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

技术开发费	29,919,177.78	26,213,114.68
咨询费	3,484,097.06	3,281,584.91
董事会费	407,451.81	518,133.20
其他	32,899,951.42	31,155,776.62
合计	335,068,636.32	324,825,851.15

其他说明：

51 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	34,343,333.93	33,982,437.56
减：利息收入	8,460,499.36	8,459,251.28
汇兑损益	-747,340.33	1,644.10
金融机构手续费	1,746,773.16	1,488,185.14
合计	26,882,267.40	27,013,015.52

其他说明：

52 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	17,414,270.70	11,629,918.49
二、存货跌价损失	1,142,428.70
合计	18,556,699.40	11,629,918.49

其他说明：

53 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

54 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-28,456,646.32	-35,852,001.90
处置长期股权投资产生的投资收益	4,103,998.01
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	1,800,000.00	2,700,000.00
合计	-22,552,648.31	-33,152,001.90

其他说明：

55 、营业外收入

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

145

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	5,571,746.61	130,101.41	5,571,746.61
其中：固定资产处置利得	38,165.45	130,101.41	38,165.45
无形资产处置利得	5,533,581.16		5,533,581.16
政府补助	11,212,734.78	15,918,943.74	11,212,734.78
其他	2,525,366.52	1,216,266.06	2,525,366.52
合计	19,309,847.91	17,265,311.21	19,309,847.91

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
2016年军民
			因研究开发、
融合产业发
	湖南省财政
展专项资金		补助	技术更新及	否	否	1,000,000.00		与收益相关
	厅		改造等获得
（湘财企指 [2016]39号）			的补助
安全技术改
	湖南省财政		因研究开发、
造补助资金
	厅、湖南省经
（湘财企指		补助	技术更新及	否	否	1,000,000.00	1,220,000.00	与收益相关
	济和信息化		改造等获得
[2016]100	委员会		的补助
号）
			因符合地方
正阳工业园	重庆市正阳		政府招商引
区税收优惠	工业园区管	补助	资等地方性	否	否	2,218,000.00	7,070,300.00	与收益相关
返还款	理委员会		扶持政策而
			获得的补助
一二三四批
			因研究开发、
科技计划项	长沙市财政
目经费补助	局、长沙市科	补助	技术更新及	否	否	330,000.00		与收益相关
			改造等获得
（长财企指	学技术局		的补助
[2016]90号）
			因符合地方
收县财政局			政府招商引
	祁东县人民
拨来所得税		补助	资等地方性	否	否	220,131.83		与收益相关
	政府
返还款项			扶持政策而
			获得的补助
重庆正阳工			因研究开发、
	重庆市正阳
业园区基础
	工业园区管	补助	技术更新及	否	否	2,428,194.24	2,428,194.24	与资产相关
设施建设补			改造等获得
贴资金	理委员会		的补助
			因研究开发、
向红高新二
		补助	技术更新及	否	否	622,142.76	622,142.76	与资产相关
期项目			改造等获得
			的补助
产业振兴和
技术改造项	涟源市发改		因研究开发、
目投资（涟发	局、涟源市经
		补助	技术更新及	否	否	640,000.00	640,000.00	与资产相关
改工交	济和信息化		改造等获得
[2013]151	局		的补助
号）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

146

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

电子雷管连			因研究开发、
续自动化生		补助	技术更新及	否	否		500,000.00	与收益相关
产线建设项			改造等获得
目			的补助
			因研究开发、
其他		补助	技术更新及	否	否	2,754,265.95	3,438,306.74	与收益相关
			改造等获得
			的补助
合计	--	--	--	--	--	11,212,734.7	15,918,943.7	--
						8	4

其他说明：

56 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	10,329,968.13	1,496,552.58
其中：固定资产处置损失	10,329,968.13	1,496,552.58	10,329,968.13
对外捐赠	1,474,156.38	1,206,380.00	1,474,156.38
罚款支出	1,249,446.08	255,167.11	1,249,446.08
赔偿支出	958,227.00	51,800.00	958,227.00
其他	3,764,983.50	763,102.36	3,764,983.50
合计	17,776,781.09	3,773,002.05

其他说明：

57 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	28,372,071.34	39,662,040.79
递延所得税费用	-4,598,490.96	-3,122,676.98
合计	23,773,580.38	36,539,363.81

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	63,439,201.49
按法定/适用税率计算的所得税费用	15,859,800.37
子公司适用不同税率的影响	-8,262,225.07
调整以前期间所得税的影响	654,550.87
非应税收入的影响	-911,959.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,380,529.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-795,180.12

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

147

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	10,440,422.23
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益	6,444,226.83
税率变动对期初递延所得税余额的影响	-1,600,829.14
研发费用和安置残疾人工资加计扣除的影响	-1,435,755.22
所得税费用	23,773,580.38

其他说明

58 、其他综合收益

详见附注 43。

59 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	16,628,820.44	5,182,667.50
存款利息收入	7,040,333.77	6,461,101.23
租金收入	4,445,262.80	6,009,687.90
银行承兑汇票保证金返还	84,301,398.71	7,070,300.00
往来款及其他	53,055,205.65	34,034,526.11
合计	165,471,021.37	58,758,282.74

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售服务费	14,855,777.01	12,179,976.40
运输费、装卸费及车辆费用	118,057,266.10	103,609,681.39
差旅费	13,327,451.72	11,099,511.89
办公费	7,659,528.93	8,046,085.74
业务招待费	16,514,209.65	17,720,478.30
修理费	4,239,228.41	6,715,627.42
咨询及审计费	3,484,097.06	3,281,584.91
保险费	1,818,193.51	1,405,634.03
安全费	23,569,432.33	17,821,921.64
承兑汇票保证金	154,957,403.70	88,519,887.32
往来及其他	162,132,053.96	180,192,667.56
合计	520,614,642.38	450,593,056.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

148

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	9,358,100.00
合计	9,358,100.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司湖南鸿欣达物流有限公司导
	9,480,531.27
致的现金净流出
合计	9,480,531.27

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

• （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买子公司少数股权款	130,406,600.00
同一控制下企业合并支付股权款		2,081,300.00
合计	130,406,600.00	2,081,300.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

60 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	39,665,621.11	125,764,007.44
加：资产减值准备	18,556,699.40	11,629,918.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
	70,738,410.01	62,844,355.59
资产折旧
无形资产摊销	10,560,318.72	10,574,597.08
长期待摊费用摊销	1,499,368.64	1,645,573.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的	4,758,221.52	1,366,451.17

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

149

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	33,293,022.23	31,987,605.80
投资损失（收益以“－”号填列）	22,552,648.31	33,152,001.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,413,978.44	-2,940,228.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-184,512.52	-182,448.28
存货的减少（增加以“－”号填列）	-46,583,568.33	-12,231,745.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-614,503,801.01	-391,397,351.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	480,268,054.42	274,941,887.09
其他	-14,727,920.52	-8,060,499.39
经营活动产生的现金流量净额	1,478,583.54	139,094,124.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	996,145,457.69	605,436,708.06
减：现金的期初余额	605,436,708.06	605,025,074.54
现金及现金等价物净增加额	390,708,749.63	411,633.52

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	996,145,457.69	605,436,708.06
其中：库存现金	1,378,777.00	2,440,881.33
可随时用于支付的银行存款	994,766,680.69	602,995,826.73
三、期末现金及现金等价物余额	996,145,457.69	605,436,708.06

其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

150

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

61 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无

62 、所有权或使用权受到限制的资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	151,675,892.31	银行承兑汇票保证金
应收票据	5,000,000.00	已贴现票据，期末未终止确认
合计	156,675,892.31	--

其他说明：

63 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	50,763,062.97
其中：美元	7,317,725.67	6.9370	50,763,062.97

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

实体名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
新天地（香港）国际发展有限公司	香港	美元	企业所在地区使用的主要货币
新天地（香港）海外投资控股有限公司	香港	美元	企业所在地区使用的主要货币
津巴布韦（香港）投资控股有限公司	香港	美元	企业所在地区使用的主要货币
津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES(PRIVATE)LIMITED)	津巴布韦	美元	企业所在国使用的法定货币

64 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

151

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

无

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名	取得的权益	制下企业合	合并日	合并日的确	初至合并日	初至合并日	合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据			收入	净利润	入	利润
无

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

152

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

						处置价		丧失控	丧失控
						款与处					丧失控 制权之	与原子 公司股
						置投资 对应的				按照公 允价值
子公司	股权处	股权处	股权处	丧失控	丧失控 制权时	合并财 务报表	丧失控 制权之	制权之 日剩余	制权之 日剩余	重新计 量剩余	日剩余 股权公	权投资 相关的
				制权的			日剩余				允价值	其他综
名称	置价款	置比例	置方式		点的确	层面享		股权的	股权的	股权产
				时点			股权的				的确定	合收益
					定依据	有该子		账面价	公允价	生的利
							比例				方法及	转入投
						公司净		值	值	得或损
											主要假	资损益
						资产份				失
											设	的金额
						额的差
						额
											以本次
											增资交
湖南鸿					工商变						易成交
欣达物		7.60%	被动稀	2016年 09月30	更及董	-1,348,2	32.40%	5,747,79	11,200,0	5,452,24	价格作 为剩余	0.00
流有限			释		事会改	4859		660	4320	660
				日		.		.	.	.	股权公
公司					选完毕
											允价值
											的确定
											依据

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、本期通过设立或投资等方式取得的子公司有：怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司、岳阳南岭向红 商务服务有限公司，新天地（香港）国际发展有限公司、新天地（香港）津巴布韦投资控股有限公司、新 天地（香港）海外投资控股有限公司、津巴布韦矿业服务有限公司（ZIMBABWE MINING INDUSTRY ACCESSORIES (PRIVATE) LIMITED)，本期新增纳入合并范围。

2、本公司原持有湖南鸿欣达物流有限公司40%股权，由于该公司董事会中半数以上成员由本公司派出，

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

153

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其财务、经营管理由本公司控制，因此将其纳入合并范围； 2016年10月，该公司增资扩股，注册资本由 1,500.00万元增加至1,851.85万元，其中湖南鸿胜物流有限公司持股比例由40.00%增加至51.40%，成为鸿 欣达物流控股股东；本公司持股比例由40.00%减少至32.40%。因此，原控股子公司湖南鸿欣达物流有限公 司自2016年10月起不再纳入合并范围。

关于合并范围的变动与子公司情况详见第十一节财务报告中附注八.“合并范围变更”和附注九.“在 其他主体中的权益”。

6 、其他

无

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
湖南南岭民爆工
	湖南省	长沙市	爆破服务	100.00%		设立取得
程有限公司
郴州七三二零化						非同一控制下企
	湖南省	郴州市	生产	100.00%
工有限公司						业合并
湖南神斧民爆集						同一控制下企业
	湖南省	长沙市	生产	100.00%
团有限公司						合并
湖南南岭衡阳民
用爆破服务有限	湖南省	衡阳市	生产	100.00%		设立取得
公司
湖南岳阳南岭民
用爆破服务有限	湖南省	岳阳市	生产	100.00%		设立取得
公司
湖南新天地南岭
经贸有限责任公	湖南省	长沙市	商品流通	100.00%		设立取得
司
怀化南岭民用爆
	湖南省	怀化市	生产	100.00%		设立取得
破服务有限公司
新天地（香港）
国际发展有限公	香港	香港	投资	100.00%		设立取得
司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

154

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

郴州市发安爆破工程有
	49.00%	251,200.24		3,887,980.92
限责任公司
永州市旺达民用爆破器
	40.78%	554,877.04	1,427,230.00	11,163,487.27
材经营有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
郴州市
发安爆
	8,417,29	1,477,78	9,895,08	2,141,58		2,141,58	12,795,0	1,221,04	14,016,0	6,775,24		6,775,24
破工程
	9.57	9.15	8.72	3.15		3.15	51.41	4.48	95.89	3.88		3.88
有限责
任公司
永州市
旺达民
用爆破	20,052,0	24,552,1	44,604,1	17,232,1		17,232,1	14,772,2	25,343,1	40,115,4	10,604,1		10,604,1
器材经	07.75	16.17	23.92	35.78		35.78	76.32	34.78	11.10	49.42		49.42
营有限
公司

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
郴州市发安
	13,495,728.8 2				15,102,171.5
爆破工程有		512,653.56	512,653.56	-4,654,982.25		1,370,989.25	1,370,989.25	1,148,686.83
					2
限责任公司
永州市旺达
民用爆破器	62,023,196.6 3				74,002,707.5
		1,360,726.46	1,360,726.46	6,928,443.60		3,842,717.29	3,842,717.29	2,171,797.32
材经营有限					3
公司

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无 其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

155

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
1、中铁民爆物资
	北京市	北京市	流通	40.00%		权益法
有限公司
2、湖南南岭澳瑞
凯民用爆破器材	湖南省	平江县	生产	49.00%		权益法
有限责任公司
3、哈密雪峰三岭
民用爆破器材有	新疆	哈密地区	生产	23.00%		权益法
限责任公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
		湖南南岭澳瑞凯	哈密雪峰三岭民		湖南南岭澳瑞凯	哈密雪峰三岭民
	中铁民爆物资有			中铁民爆物资有
		民用爆破器材有	用爆破器材有限		民用爆破器材有	用爆破器材有限
	限公司			限公司
		限责任公司	责任公司		限责任公司	责任公司
流动资产	126,123,024.07	6,177,002.37	68,177,638.58	470,717,953.44	26,009,934.27	79,983,028.11
非流动资产	589,046.75	655,502,005.84	92,021,315.09	907,559.45	691,157,230.75	99,268,935.79
资产合计	126,712,070.82	661,679,008.21	160,198,953.67	471,625,512.89	717,167,165.02	179,251,963.90
流动负债	9,343,730.72	40,501,653.18	7,631,615.54	343,546,403.31	69,079,025.95	7,234,416.06
非流动负债		658,082,757.44	3,476,250.67		578,920,037.20	3,586,250.67
负债合计	9,343,730.72	698,584,410.62	11,107,866.21	343,546,403.31	647,999,063.15	10,820,666.73

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

156

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

少数股东权益
归属于母公司股
	117,368,340.10	-48,070,459.13	149,091,087.46	128,079,109.58	69,168,101.87	168,431,297.17
东权益
按持股比例计算
	46,947,336.03	-18,083,647.18	34,290,950.12	51,231,643.83	33,892,369.92	38,739,198.35
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
	46,947,336.03		40,665,867.24	51,231,643.82	33,892,369.92	45,215,438.95
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入	1,041,601,036.04	12,340,299.00	89,491,460.62	1,554,912,564.04	3,736,433.99	126,384,259.26
净利润	10,007,718.75	-106,073,504.28	3,015,046.53	23,020,542.48	-104,764,440.08	25,368,404.76
终止经营的净利
润
其他综合收益						-167,450.00
综合收益总额	10,007,718.75	-106,073,504.28	3,015,046.53	23,020,542.48	-104,764,440.08	25,200,954.76
本年度收到的来
自联营企业的股	8,287,395.29		5,243,032.41	8,141,813.86		7,181,767.66
利

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	22,448,115.24	7,439,165.77
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	739,175.40	439,623.66
--综合收益总额	739,175.40	439,623.66

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

157

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

		单位： 元 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 23,554,524.97 23,554,524.97	单位： 元 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 23,554,524.97 23,554,524.97
	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器
		23,554,524.97	23,554,524.97
材有限责任公司

其他说明

公司对湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司的投资期初帐面价值为33,892,369.92元，澳瑞 凯公司本期净利润为-117,238,561元，按投资比例49%计算，本期应确认投资损失57,446,894.89元，本 期已确认投资损失33,892,369.92元，还余23,554,524.97元超额亏损未确认。

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具为货币资金。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种 因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、短期借款、应付账款及应付票据等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1、信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则 本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款等，这些金融资产的信用风险源 自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详 见附注“十一、6、（4）其他”中披露。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。由于本公司的客户较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公 司的应收账款中前五名客户的款项占20.39%（上年末为17.84%），本公司不存在重大信用风险。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注六、3”和“附注六、6”的 披露。

2、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管 理其流动性风险。

金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

			期末余额
项 目
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融资产：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

158

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

货币资金 应收票据 应收账款 应收利息 其他应收款 可供出售金融资产 一年内到期的非流动资产- 委托贷款 持有至到期投资 其他非流动资产-委托贷款 其他非流动资产-项目投融 资款 小 计 金融负债： 短期借款 应付票据 应付账款 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 小 计	1,147,821,350.00				1,147,821,350.00
	175,932,473.10				175,932,473.10
	414,252,971.25				414,252,971.25
	2,560,250.02				2,560,250.02
	76,035,065.86				76,035,065.86
	185,117,700.00				185,117,700.00
	53,900,000.00				53,900,000.00
				2,073.80	2,073.80
			67,232,675.77		67,232,675.77
	2,055,619,810.23		67,232,675.77	2,073.80	2,122,854,559.80
	1,040,000,000.00				1,040,000,000.00
	545,201,530.40				545,201,530.40
	191,044,290.73				191,044,290.73
	95,227,783.26	5,588,366.79	2,160,743.41		102,976,893.46
	100,000.00				100,000.00
		200,000.00	200,000.00	57,300,000.00	57,700,000.00
	1,871,573,604.39	5,788,366.79	2,360,743.41	57,300,000.00	1,937,022,714.59

接上表：
			期初余额
项 目
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融资产：
货币资金	686,456,595.38				686,456,595.38
应收票据	105,735,892.77				105,735,892.77
应收账款	288,276,632.29				288,276,632.29
应收利息
其他应收款	91,718,499.32				91,718,499.32
可供出售金融资产	357,584,786.90				357,584,786.90
一年内到期的非流动资产-委 托贷款

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

159

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

持有至到期投资				2,073.80	2,073.80
其他非流动资产-委托贷款	140,000,000.00	53,900,000.00			193,900,000.00
其他非流动资产-项目投融资 款
小 计	1,669,772,406.66	53,900,000.00		2,073.80	1,723,674,480.46
金融负债：
短期借款	460,000,000.00				460,000,000.00
应付票据	248,727,000.00				248,727,000.00
应付账款	113,957,213.64				113,957,213.64
其他应付款	103,184,561.72	4,942,390.10	2,520,000.00	9,739,733.20	120,386,685.02
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00				15,000,000.00
长期借款		100,000.00	200,000.00	57,500,000.00	57,800,000.00
小 计	940,868,775.36	5,042,390.10	2,720,000.00	67,239,733.20	1,015,870,898.66

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险。

（1）利率风险

本公司银行借款融资以短期借款和长期借款相结合的方式，短期借款利率变动风险较小，长期借款系 本公司向国开发展基金有限公司借款，以固定利率1.2%计息，不存在利率变动风险。

（2）汇率风险

无。

（3）权益工具投资价格风险

无。

4、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展 并使股东价值最大化。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（二）可供出售金融资产	165,200,000.00			165,200,000.00
（2）权益工具投资	165,200,000.00			165,200,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

160

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- --

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需 支付的价格。

以下方法和假设用于估计公允价值。

货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相 等。长短期借款，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工 具的市场收益率作为折现率。

上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。

本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
湖南省南岭化工集
	双牌县泷泊镇	生产	122,300,000	41.62%	41.62%
团有限责任公司

本企业的母公司情况的说明

湖南新天地投资控股集团有限公司持有湖南省南岭化工集团有限责任公司100%股权，持有湖南神斧投 资管理有限公司100%股权，湖南新天地投资控股集团有限公司的出资人为湖南省国资委。

本企业最终控制方是湖南省国资委。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中权益。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

161

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3.在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司	联营企业
娄底市娄联民爆器材有限公司	联营企业
湖南鸿欣达物流有限公司	联营企业
株洲震春民用爆破器材有限公司	联营企业
怀化市物联民爆器材有限公司	联营企业
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司	联营企业
中铁民爆物资有限公司	联营企业
湖南百安消防科技有限公司	联营企业

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖南新天地投资控股集团有限公司	实际控制人
湖南南岭包装材料有限公司	同一实际控制人
涟源湘中协力包装材料厂	同一实际控制人
岳阳县湘荣发展实业公司	同一实际控制人
岳阳县湘荣福利工厂	同一实际控制人
永州市湘之源材料加工有限责任公司	同一实际控制人
湖南金能科技股份有限公司	同一实际控制人
湖南神斧杰思投资管理有限公司	同一实际控制人
湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司	同一实际控制人
湖南南岭物业开发有限公司	同一实际控制人

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
湖南省南岭化工集
	购买原材料	62,084,482.83	80,000,000.00	否	40,697,684.82
团有限责任公司
岳阳县湘荣发展实
	购买原材料	6,141,555.88	19,000,000.00	否	10,745,206.26
业公司
涟源湘中协力包装
	购买原材料	1,350,385.44	9,000,000.00	否	2,791,592.31
材料厂
永州市湘之源材料
	购买原材料	374,285.47	1,400,000.00	否	303,104.51
加工有限责任公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

162

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南林之神林韵油
茶科技发展有限公	购买原材料	349,826.00		否
司
湖南金能科技股份	购买原材料、机器
		2,598,515.98		否	6,258,112.36
有限公司	设备
湖南金能科技实业	购买原材料、机器
		293,670.94		否
有限公司	设备
湖南省南岭化工集
	综合服务	2,626,111.62	5,000,000.00	否	3,405,071.42
团有限责任公司
岳阳县湘荣福利工
	购买包装物	634,382.14	3,000,000.00	否	741,046.00
厂
永州市湘之源材料
	购买包装物	289,064.96	1,500,000.00	否	3,078.63
加工有限责任公司
湖南南岭包装材料
	购买包装物			否	17,018,632.14
有限公司
湖南省南岭化工集
	购买包装物			否	734,537.26
团有限责任公司
湖南南岭物业开发
	工程服务	312,914.15		否
有限公司
衡阳市宏泰民用爆
破器材有限责任公	采购商品	22,095,864.76			28,334,320.71
司
娄底市娄联民爆器
	采购商品	15,995,286.39			17,797,601.22
材有限公司
湖南鸿欣达物流有
	接受劳务	11,846,549.63
限公司
株洲震春民用爆破
	采购商品	6,448,987.60			10,494,861.90
器材有限公司
怀化市物联民爆器
	采购商品	3,810,566.09			12,428,232.67
材有限公司
湖南南岭澳瑞凯民
用爆破器材有限责	采购商品	2,785,776.00
任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
岳阳县湘荣发展实业公司	租赁	2,228,290.48	1,901,066.38
湖南新天地投资控股集团有限
	租赁	900,000.00	900,000.00
公司
岳阳县湘荣福利工厂	租赁	519,078.32	506,595.86
湖南金能科技股份有限公司	租赁	280,952.38	590,000.00
湖南林之神林韵油茶科技发展
	租赁	206,823.44	185,537.00
有限公司
湖南神斧杰思投资管理有限公
	租赁	120,000.00	120,000.00
司
湖南省南岭化工集团有限责任
	租赁	93,000.00	93,000.00
公司
岳阳县湘荣发展实业公司	销售产品	253,560.45	564,777.06

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

163

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

岳阳县湘荣福利工厂	销售产品	174,944.78	372,300.38
湖南省南岭化工集团有限责任
	提供劳务	30,201.27	34,869.02
公司
永州市湘之源材料加工有限公
	水电服务	18,150.30
司
娄底市娄联民爆器材有限公司	销售产品	58,738,328.62	65,975,692.03
衡阳市宏泰民用爆破器材有限
	销售产品	47,729,321.57	56,252,883.21
公司
怀化市物联民爆器材有限公司	销售产品	36,810,440.84	46,358,791.84
株洲震春民用爆破器材有限公
	销售产品	33,373,400.50	36,982,839.73
司
中铁民爆物资有限公司	销售产品	9,373,672.79	18,228,039.40
湖南百安消防科技有限公司	销售产品	76,590.77
娄底市娄联民爆器材有限公司	提供劳务	340,141.02
湖南百安消防科技有限公司	提供劳务	45,075.44
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材
	提供劳务		92,777.12
有限责任公司
湖南百安消防科技有限公司	租赁	179,717.24

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类		受托/承包终止日	托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类		委托/出包终止日	托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

164

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中铁民爆物资有限公司	300,000,000.00			是

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
湖南省南岭化工集团有
	220,000,000.00	2014年03月03日	2019年03月03日	否
限责任公司
湖南新天地投资控股集
	55,800,000.00			否
团有限公司

关联担保情况说明

（1）2014年3月2日，湖南省南岭化工集团有限责任公司与中国建设银行股份有限公司长沙河西支行 签订《最高额保证合同》（建河公保字 20140303号）,为本公司在2014年3月3日至2019年3月3日期间签订 的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他 法律性文件项下一系列债务提供保证，保证本金余额不超过2.20亿元。详见合并财务报表项目注释24.短 期借款”。

（2）2015年11月20日，湖南新天地投资控股集团有限公司与国开发展基金有限公司签订《人民币资金 贷款保证合同》，为本公司与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金股东借款合同》

（4310201506100000235）下的全部借款本金、利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现 债权的费用提供担保,截至2016年12月31日，担保贷款余额为5,580.00万元，其中，一年内到期的贷款金额 为10.00万元。详见合并财务报表项目注释33.一年内到期的非流动负债”、35.长期借款”。

（3）2016年4月29日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于公司为中铁民爆公司在银行的授信提 供反担保的议案》，同意公司按股权比例为联营企业中铁物资集团铁建民爆器材专营有限公司（后更名为： 中铁民爆物资有限公司）在银行7.5亿元授信提供3亿元的反担保，截至2016年12月31日，公司对外担保的 实际余额为0.00元。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,727,597.48	4,081,319.11

（ 8 ）其他关联交易

1.委托贷款

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

165

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2014年6月27日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为湖南南岭澳瑞凯民用爆破 器材有限公司提供委贷资金暨关联交易的议案》，同意公司按股权比例 49%以自有资金通过银行向南岭澳 瑞凯提供委托贷款人民币8,624万元，贷款期限为三年，按年利率8%计收利息，本期与南岭澳瑞凯签订委 托贷款修订合同：自2015年12月21日后，年利率由原来的8%调整为4.75%，计息方式由原来的按半年付息 一次调整为到期日当日一次全额支付。截至2016年12月31日，委托贷款余额5,390.00万元，应收利息余额 256.03万元。

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	衡阳市宏泰民用爆
应收账款	破器材有限责任公	4,094,318.24	204,715.91	2,952,919.47	147,645.97
	司
应收账款	怀化市物联民爆器	2,669,902.03	133,495.10	11,149,067.53	557,453.38
	材有限公司
应收账款	中铁民爆物资有限	836,940.96	41,847.05	1,222,142.28	61,107.11
	公司
应收账款	娄底市娄联民爆器	120,794.00	6,039.70	105,124.00	5,256.20
	材有限公司
应收账款	湖南百安消防科技	353,932.06	17,696.60	87,520.14	4,376.01
	有限公司
应收账款	株洲震春民用爆破	42,271.13	2,113.56	41,198.39	2,059.92
	器材有限公司
应收账款	岳阳县湘荣福利工	63.88	6.39	63.88	3.19
	厂
	湖南南岭澳瑞凯民
应收账款	用爆破器材有限责			11,635.00	581.75
	任公司
	湖南南岭澳瑞凯民
应收利息	用爆破器材有限责	2,560,250.02
	任公司
预付款项	株洲市震春民用爆	2,500,000.00		4,000,000.00
	破器材有限公司
预付款项	娄底市娄联民爆器	1,194,108.10		1,776,096.33
	材有限公司
预付款项	湖南神斧杰思投资	600,000.00		600,000.00
	管理有限公司
预付款项	湖南百安消防科技	150,000.00		150,000.00
	有限公司
	衡阳市宏泰民用爆
预付款项	破器材有限责任公	193,278.54
	司
预付款项	湖南省南岭化工集	10,373.19		4,956.34
	团有限责任公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

166

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

	湖南南岭澳瑞凯民
预付款项	用爆破器材有限责	382.08
	任公司
预付款项	怀化市物联民爆器			2,743,669.70
	材有限公司
其他应收款	株洲市震春民用爆	70,000.00	7,000.00	70,000.00	3,500.00
	破器材有限公司
其他应收款	怀化市物联民爆器	20,000.00	12,000.00	20,000.00	7,000.00
	材有限公司
其他应收款	湖南鸿欣达物流有			5,000,000.00
	限公司
	湖南南岭澳瑞凯民
其他非流动资产	用爆破器材有限责	53,900,000.00		53,900,000.00
	任公司
其他非流动资产	湖南金能科技股份	9,424,000.00		224,000.00
	有限公司
其他非流动资产	湖南南岭物业开发	4,000,000.00
	有限公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	湖南省南岭化工集团有限责任公司	6,665,695.04	1,743,241.59
应付账款	衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司	2,882,340.01	3,176,913.32
应付账款	怀化市物联民爆器材有限公司	2,155,575.04	956,599.27
应付账款	株洲市震春民用爆破器材有限公司	1,000,943.73	703,395.93
应付账款	湖南金能科技股份有限公司	856,245.35	1,798,111.19
应付账款	岳阳县湘荣福利工厂	513,029.92	191,375.21
应付账款	永州湘之源材料加工有限责任公司	481,837.27	567,867.59
应付账款	湖南省南岭化工集团包装材料有限责任	176,200.00	194,639.18
	公司
应付账款	岳阳县湘荣发展实业公司	98,359.66	487,646.99
应付账款	涟源湘中协力包装材料厂	5,053.98	5,636.10
应付账款	湖南林之神生物科技有限公司		201,064.00
预收款项	娄底市娄联民爆器材有限公司	4,407,474.51	7,171,319.00
其他应付款	湖南林之神生物科技有限公司	2,520,751.46	2,520,751.46

7 、关联方承诺

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

167

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

8 、其他

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

2014年7月15日，本公司子公司神斧机电与岳阳盛和工贸有限公司（以下简称“盛和工贸”）签订租赁协 议，盛和工贸租赁神斧机电802工房发蓝生产工房内部分场地用于热浸锌生产，约定租期2年，年租金26.00 万元。2015年11月16日，盛和工贸向岳阳县人民法院提出诉讼请求，起诉神斧机电，要求赔偿因神斧机电 不具备热浸锌废水处理设备设施及相应的资质条件，导致其不能正常生产所造成的经济损失1,068,800.00 元，神斧机电提出反诉，经审理，2016年8月23日，岳阳县人民法院作出（2015）岳民初字2316号判决， 判令神斧机电赔偿盛和工贸各项损失共计927,500.00元；神斧机电不服一审判决，于2016年9月10日提出上 诉，截至本财务报表批准报出日，该案尚在审理中。本公司因此事项已预计负债927,500.00元。

3 、其他

十四、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影	对财务状况和经营成果的影
项目	内容			无法估计影响数的原因
			响数
2、利润分配情况
拟分配的利润或股利				14,851,480.00

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

十五、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元

==> picture [480 x 17] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
----- End of picture text -----

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

168

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

==> picture [241 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2 、债务重组

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

==> picture [483 x 53] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
----- End of picture text -----

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

本公司收入及利润绝大部分来自民爆器材产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产与销售 方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司民爆器材产品活动被视为民爆器材产品单一分 部。

（ 2 ）报告分部的财务信息

==> picture [483 x 30] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

169

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	142,331, 713.73			5.81%
			8,264,15		134,067,5	108,518		5,800,100		102,718,20
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		5.34%
			9.82		53.91	,308.20		.89		7.31
应收账款
										102,718,20 7.31
合计	142,331, 71373	100.00%	8,264,15	5.81%	134,067,5 5391	108,518	100.00%	5,800,100	5.34%
			982			30820		89
	.		.		.	,.		.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	101,598,503.54	5,079,925.18	5.00%
1至2年	12,593,381.73	1,259,338.17	10.00%
2至3年	193,212.25	38,642.45	20.00%
3年以上	2,080,872.77	1,886,254.02	90.65%
4至5年	648,729.17	454,110.42	70.00%
5年以上	1,432,143.60	1,432,143.60	100.00%
合计	116,465,970.29	8,264,159.82

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	期末余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）
性质组合	25,865,743.44
合 计	25,865,743.44

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

170

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,464,058.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

其中重要的应收账款核销情况：

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

项 目	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	33,995,082.44	23.88	1,266,581.48

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	590,839,		1,139,44		589,699,6	163,999		604,389.1		163,395,27
合计提坏账准备的		100.00%		0.19%			100.00%		0.37%
	103.95		7.70		56.25	,659.98		2		0.86
其他应收款
										163,395,27 0.86
合计	590,839,	100.00%	1,139,44	0.19%	589,699,6 5625	163,999	100.00%	604,389.1	0.37%
	10395		770			65998		2
	.		.		.	,.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

171

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	3,289,616.08	164,480.80	5.00%
1至2年	1,125,911.18	112,591.12	10.00%
2至3年	277,030.47	55,406.09	20.00%
3年以上	1,315,062.06	806,969.69	61.36%
3至4年	887,941.47	443,970.74	50.00%
4至5年	213,738.80	149,617.16	70.00%
5年以上	213,381.79	213,381.79	100.00%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	期末余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）	计提理由
性质组合	584,831,484.16			应收合并范围内子公司的款项一般 不计提坏账准备
合 计	584,831,484.16

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 535,058.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他往来款	9,071,989.94	593,788.94
关联方往来款	578,031,484.16	160,352,619.34
押金及保证金	415,850.04	435,850.04
备用金	2,854,209.67	2,353,200.92

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

172

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他	465,570.14	264,200.74
合计	590,839,103.95	163,999,659.98

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	往来款	369,467,762.76	1年以内	62.53%
第二名	往来款	55,759,120.00	1年以内、1-2年	9.44%
第三名	往来款	50,891,682.84	1年以内	8.61%
第四名	往来款	50,000,000.00	1年以内	8.46%
第五名	往来款	37,391,358.38	1年以内	6.33%
合计	--	563,509,923.98	--	95.37%

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

无

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无 其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,602,660,023.84		1,602,660,023.84	1,490,301,353.84		1,490,301,353.84
对联营、合营企
	95,722,161.10		95,722,161.10	130,339,452.69		130,339,452.69
业投资
合计	1,698,382,184.94		1,698,382,184.94	1,620,640,806.53		1,620,640,806.53

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

173

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

湖南南岭民爆工
	95,639,839.00			95,639,839.00
程有限公司
郴州七三二零化
	53,940,687.76			53,940,687.76
工有限公司
新晃南岭民爆器
	500,000.00		500,000.00	0.00
材经营有限公司
湖南神斧民爆集
	1,137,575,329.90			1,137,575,329.90
团有限公司
湖南省怀化市民
爆器材专营有限	1,141,330.00		1,141,330.00	0.00
责任公司
湖南南岭衡阳民
用爆破服务有限	87,504,167.18			87,504,167.18
公司
湖南岳阳南岭民
用爆破服务有限	100,000,000.00			100,000,000.00
公司
湖南新天地南岭
经贸有限责任公	8,000,000.00	20,000,000.00		28,000,000.00
司
怀化南岭民用爆
		50,000,000.00		50,000,000.00
破服务有限公司
新天地（香港）国
		50,000,000.00		50,000,000.00
际发展有限公司
湖南鸿欣达物流
	6,000,000.00		6,000,000.00
有限公司
合计	1,490,301,353.84	120,000,000.00	7,641,330.00	1,602,660,023.84

（ 2 ）对联营、合营企业投资

										单位： 元	单位： 元
				本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南南岭
澳瑞凯民
	33,892,36			-33,892,3
用爆破器
	9.92			69.92
材有限责
任公司
哈密雪峰
三岭民用
	45,215,43			693,460.7			-5,243,03			40,665,86
爆破器材
	8.95			0			2.41			7.24
有限责任
公司
中铁民爆	51,231,64			4,003,087			-8,287,39			46,947,33
物资有限	3.82			.50			5.29			6.03

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

174

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司
湖南鸿欣
		6,988,038		1,070,370			-965,344.		1,015,893	8,108,957
达物流有
		.99		.04			82		.62	.83
限公司
小计	130,339,4	6,988,038	0.00	-28,125,4	0.00	0.00	-14,495,7	0.00	1,015,893	95,722,16
	5269	99		5168			7252		62	110
	.	.		.			.		.	.
									1,015,893	95,722,16 1.10
合计	130,339,4 5269	6,988,038	0.00	-28,125,4	0.00	0.00	-14,495,7	0.00
		99		5168			7252		.62
	.	.		.			.

（ 3 ）其他说明

2016年9月末，因母公司直接持股的鸿欣达物流股权比例被动稀释，母公司个别财务报表核算的长期 股权投资由成本法改为权益法，调整未分配利润1,015,893.62元、长期股权投资1,015,893.62元。

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	555,478,876.04	475,973,820.02	517,897,710.02	374,003,217.95
其他业务	10,963,174.82	3,352,302.55	181,430,732.35	152,698,252.54
合计	566,442,050.86	479,326,122.57	699,328,442.37	526,701,470.49

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	30,000,000.00	5,000,750.08
权益法核算的长期股权投资收益	-28,125,451.68	-36,291,625.56
处置长期股权投资产生的投资收益	988,038.99
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	1,844,400.00	2,700,000.00
合计	4,706,987.31	-28,590,875.48

6 、其他

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-8,162,993.83
		主要系重庆神斧锦泰公司收到的重庆正
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
	2,218,000.00	阳工业园区管委会对政府招商引资项目
减免
		的税收优惠。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

175

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密		主要系重庆神斧锦泰公司收到的重庆正
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	8,994,734.78	阳工业园区基础设施建设补贴资金和双
受的政府补助除外）		牌分公司收到的技改补助资金。
		主要系对永州交通建设投资有限公司和
对外委托贷款取得的损益	9,030,705.81	湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限公司
		的委托贷款利息收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,921,446.44
减：所得税影响额	-243,939.85
少数股东权益影响额	1,560,719.53
合计	5,842,220.64	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.49%	0.09	0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
	1.23%	0.08	0.08
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

176

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 会计报告。

二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本。

四、载有公司董事长签名的公司2016年年度报告文本。

五、以上备查文件的备置地点：公司证券与法律事务部。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

董事长：李建华

二〇一七年三月二十八日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

177