EXPLOSIVE CO.,LTD — Annual Report 2015

Apr 8, 2016

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 Hunan Nanling Industry Explosive Material Co.,LTD.

湖南省永州市双牌县泷泊镇双北路 6 号

2015 年年度报告

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证券代码： 002096 证券简称：南岭民爆 披露日期： 2016 年 4 月 9 日

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人李建华、主管会计工作负责人何晖及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 朱新宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

公司已在本报告第四节管理层讨论与分析的公司未来发展的展望中详述了 公司可能面对的风险因素，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 371,287,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 3 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 55 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 67 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 75 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 168

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释义

释义项	指	释义内容
南岭民爆/上市公司/公司/本公司	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
南岭集团/南岭化工集团	指	湖南省南岭化工集团有限责任公司
新天地集团	指	湖南新天地投资控股集团有限公司
神斧投资	指	湖南神斧投资管理有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
湖南省国资委	指	湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
		湖南高新创业投资集团有限公司、湖南瑶岗仙矿业有限责任公司、湖
		南兴湘投资控股集团有限公司、津杉华融（天津）产业投资基金合伙
		企业（有限合伙）、湖南柿竹园有色金属有限责任公司、湖南湘投控
原神斧民爆10名股东	指
		股集团有限公司、桂阳县民用爆破器材专营公司、湖南轻盐创业投资
		管理有限公司、湖南神斧投资管理有限公司、湖南水口山有色金属集
		团有限公司
报告期	指	2015年1月1日至2015年12月31日
公司章程	指	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
元	指	人民币元

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	南岭民爆	股票代码	002096
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
公司的中文简称	南岭民爆
公司的外文名称（如有）	Hunan Nanling Industrial Explosive Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	nanlingminbao
公司的法定代表人	李建华
注册地址	湖南省双牌县泷泊镇双北路6号
注册地址的邮政编码	425202
办公地址	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦
办公地址的邮政编码	410013
公司网址	www.hnnlmb.com
电子信箱	nanlingminbao@21cn.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孟建新	刘建军
	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大	长沙市岳麓区金星中路319号新天地大
联系地址
	厦	厦
电话	0731-88936007	0731-88936156
传真	0731-88936158	0731-88936158
电子信箱	mjx9232@163.com	412371650@qq.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券与法律事务部

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四、注册变更情况

组织机构代码	73051349-X
公司上市以来主营业务的变化情况（如	自上市以来，公司主营业务未发生变化。2012年公司实施重大资产重组，神斧民
有）	爆成为公司的全资子公司，公司业务范围有所扩大。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	湖南省长沙市芙蓉区韶山北路216号维一星城国际27层
签字会计师姓名	傅成钢 周曼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

				本年比上年增
					2013年
	2015年	2014年		减
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
	2,198,551,171. 17	1,791,168,537.	1,795,421,819. 97		1,669,913,776.	1,669,913,776.
营业收入（元）				22.45%
		18			24	24
归属于上市公司股东的净利	109,440,694.58		197,741,880.99
		197,906,192.02		-44.65%	184,593,629.21	184,593,629.21
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
	77,289,187.98	161,153,034.13	161,153,034.13	-52.04%	171,445,315.63	171,445,315.63
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净	139,094,124.43		222,474,002.99
		221,656,841.01		-37.48%	265,557,137.25	265,557,137.25
额（元）
基本每股收益（元/股）	0.29	0.53	0.50	-42.00%	0.5	0.5
稀释每股收益（元/股）	0.29	0.53	0.50	-42.00%	0.5	0.5
加权平均净资产收益率	5.38%	10.30%	10.29%	-4.91%	10.43%	10.43%
				本年末比上年
					2013年末
	2015年末	2014年末		末增减
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后

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	3,697,673,993. 31	3,094,782,079.	3,098,008,711. 59		2,827,303,355.	2,827,303,355.
总资产（元）				19.36%
		82			88	88
归属于上市公司股东的净资	2,291,325,141. 37	2,005,600,751.	2,005,018,234. 71		1,847,479,610.	1,847,479,610.
				14.28%
产（元）		04			43	43

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	327,707,921.99	463,916,557.85	483,491,743.89	923,434,947.44
归属于上市公司股东的净利润	20,753,137.33	33,755,821.92	32,035,673.35	22,896,061.98
归属于上市公司股东的扣除非经
	12,727,056.98	27,620,785.46	27,942,683.16	8,998,662.38
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-112,758,712.64	37,664,239.82	-10,524,553.74	224,713,150.99

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2015年金额	2014年金额	2013年金额	说明
	-1,366,451.17
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
		1,658,665.47	-1,196,229.00
值准备的冲销部分）
				主要系重庆神斧锦泰 化工有限公司收到的
越权审批或无正式批准文件的税收返还、	7,070,300.00	7,375,000.00	1,210,000.00

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减免				重庆正阳工业园区管 委会对政府招商引资 项目的税收优惠。
	8,848,643.74			主要为重庆锦泰公司 收到正阳工业园区管 理委员会基础设施建 设财政专项资金和一 六九公司收到的安全 生产技术改造专项补 助 。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		6,600,176.24	6,579,900.25
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金	383,830.40			主要系收到非金融企 业的资金占用费。
		189,945.00	4,926,750.71
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单			493,102.19
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益		-104,463.29	0.00
委托他人投资或管理资产的损益		3,787,397.26	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
			0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益			0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
			0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
			0.00
价值部分的损益
	954,682.47			公司本期收购实际控 制人湖南新天地投资 控股集团有限公司下 属湖南神斧投资管理 有限公司的全资子公 司耒阳市安泰服务有 限公司100%股权，耒 阳安泰公司期初至合 并日的当期净损益。
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
		-164,311.03	0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
			0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及			0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

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单独进行减值测试的应收款项减值准备转
			500,000.00
回
	26,370,435.00			主要系对永州交通建 设投资有限公司和湖 南南岭澳瑞凯民用爆 破器材有限公司的委 托贷款利息收入。
对外委托贷款取得的损益		29,323,434.01	4,180,555.56
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
			0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
			0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入			0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,060,183.41	-326,004.98	1,098,570.33	其他营业外收支。
减：所得税影响额	5,514,889.16	7,314,200.54	2,905,582.78
少数股东权益影响额（税后）	3,534,861.27	4,436,791.28	1,738,753.68
合计	32,151,506.60	36,588,846.86	13,148,313.58	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1.公司主要业务

目前，公司的主要业务是民爆器材、军品的生产、研发与销售，工程 爆破服务，物流运输等业务。

• 2.公司的主要产品及用途

公司经营的民爆产品包括工业炸药、工业雷管、工业导爆管及工业导 爆索等。上述产品应用于矿山开采、基础设施建设及其他工程爆破服务。 公司经营的军品为军用雷管等，系军工三级配套产品。

公司工程爆破业务可以为各级别的爆破工程项目提供爆破设计施工、 安全评估、安全监理等服务。

公司的物流运输包括民爆产品及其他产品的运输服务。

3.公司经营模式及业绩驱动因素

公司是传统的民爆器材商品制造企业，2015年，民爆器材生产经营仍 是核心业务，面对整个行业的新形势，公司2015年在终端市场和省外市场 开发都取得显著成效，省外市场销量明显提高，公司致力于从民爆产品生 产供应商转变为民爆系统集成服务商，打造民爆产品全产业链，推动由价 值链低端向价值链高端的转型，实现产业专业化、一体化、集约化、集聚 化发展，通过为客户创造价值拓展发展空间，提升公司业绩。

4.公司所属行业的发展阶段、周期特点以及公司所处的行业地位

民爆行业素有“基础工业的基础，能源工业的能源”的称谓，行业的 发展与基础产业、基础设施建设、国民经济发展等紧密关联，在国民经济 景气、固定资产投资增长、煤炭、石油及各类矿产需求旺盛时期，民爆行 业也随之处于良好的发展阶段；相反，如果国民经济萧条，固定资产投资 大幅减少，民爆行业市场需求也随之下降。随着国民经济进入新常态发展 期，民爆行业也在经历了高速增长期后进入新常态的发展时期，市场需求 特别是商品民爆器材的需求出现下滑，产业升级、产品结构调整力度进一 步加大，企业兼并重组速度进一步加快，行业集中度将进一步提升。

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公司系我国民用爆破器材行业优势骨干龙头企业，公司民爆器材产品 涵盖工业炸药、工业雷管及工业导爆索（管），是全国民爆行业产品品种规 格最齐全的企业之一。据中国爆破器材行业协会统计，2015年，公司在全 国民爆器材生产企业生产总值排名第四、工业炸药生产年产量排名第五、 工业雷管年产量排名第四。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
在建工程
应收票据	主要是客户使用票据结算增加所致
应收账款	主要是省外销量大幅增加、货款回收周期加长所致
预付款项	主要是本期新增的贸易业务支付的预付帐款增加所致
其他应收款	主要是南岭工程公司支付的项目保证金增加所致
其他流动资产	主要是增值税留抵税额增加所致
	主要是新疆雪峰科技（集团）股份有限公司首次公开发行股票并上市，公司对其投
可供出售金融资产
	资由按成本计量转为按公允价值计量，期末公允价值增加所致。
递延所得税资产	主要是本期应收款项坏帐增加引起递延所得税资产增加

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是集研发、生产、销售和爆破服务一体化的全国性民爆企业集团， 报告期内，公司通过创新推动，转方式、调结构，形成了产业协同、技术 研发、安全管理、品牌文化等方面的行业竞争优势。

• 1 、产业链完整优势

公司围绕“总承包商、总服务商”的目标，大力推进民爆系统一体化经

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营，形成了集民爆产品研发、生产、销售、爆破服务于一体的完整的产业 链，服务质量进一步提升，抗风险能力进一步增强。

公司是全国民爆行业民爆器材产品品种最齐全的企业之一。工业炸药、 雷管、索类火工品、军用火工品已形成系列化;公司新研制的电子雷管、“包 覆粒状铵油炸药”，能够在更大范围、更高水平满足不同客户对产品及服 务的需求。

公司依托完善的产品体系和生产基地进行市场布局，形成以湖南永 州、衡阳、岳阳、娄底、邵阳、怀化、郴州及重庆黔江等为核心的民爆产 品生产基地，以生产基地为平台，整合当地资源，全力推进区域的民爆一 体化经营，紧密结合终端市场，增强了公司的抗风险能力; 公司的市场渠 道和营销网络覆盖国内19个省份并已走向国际化;工程爆破服务已布局湖 南、新疆、吉林、贵州、重庆等地区，为拓展工程爆破服务市场打下了良 好的基础。

2 、技术研发优势

公司现有科研型子公司两个，省级企业技术中心三个。公司与南京理 工大学、北京矿冶研究总院、长沙矿冶研究院、长沙矿山研究院等著名院 校建立了长期的战略合作关系，开展多项科技研发项目。报告期内，公司 申请发明专利3项，实用新型专利4项，截止本报告期末，公司已获得105 项实用新型专利，获得14项发明专利。其中CDR-7型乳化器通过了由工信 部组织的科技成果鉴定，技术成果达到国内领先水平；中小直径现场混装 乳化炸药车获得长沙市科学技术进步三等奖，该产品可促进中深孔采矿技 术的推广与应用；“包覆粒状铵油炸药”研制项目顺利通过工信部组织的科 技成果鉴定，正在实施将科研成果转化为生产力的相关工作。SF-A型电子 雷管研制成功后产品已在全国全面推广应用。降低膨化硝铵炸药有毒气体 含量的研究项目完成了主要研制任务，该项目研发成功后将彻底解决粉状 炸药有毒气体含量达标的问题。这些项目的研发，巩固了公司在市场竞争 中的优势地位。

3 、安全生产管理优势。

公司提出了“一本、二新、三全、四化、五保”的安全生产新理念，坚

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“ ” “ ” ” 持底线思维，强化红线意识，开展 标准化 、 军事化 建设和“6S管理 ， 在行业率先建立了安全总监制，推行了领导安全生产挂牌督办制度、注册 安全工程师隐患整改效果评价和销号制度，实施安全生产责任提前追究制， 在安全生产理念、制度、文化建设、本质安全条件提升以及安全管理水平 和队伍建设等方面创造了一系列新经验，在民爆行业产生了较大影响，并 在业内得到广泛推介。

4 、品牌优势

公司在民爆行业最早拥有驰名商标。“ ”商标经国家工商总局商标局 认定为“中国驰名商标”，并且在俄罗斯、印度、日本、香港、台湾等11个 国家和地区进行了注册。公司生产的乳化炸药、膨化硝铵炸药、导爆管雷 管连续多年被评为“湖南省名牌产品”，并通过ISO9001质量管理体系认证， 被认定为国家高新技术企业、省级企业技术中心。报告期内公司又获得了 “湖南省质量信用AAA级企业”和“湖南省质量服务双优单位”等荣誉称号。 品牌的优势，在市场竞争中带给客户突出的认知和认同，提高了公司的竞 争力。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，全球整体宏观经济形势依旧错综复杂，国内经济增速放缓、 民爆市场放开、民爆产品需求下降和价格下滑。面对严峻的外部形势和艰 巨繁重的转型发展任务，公司董事会及经营管理层紧紧围绕公司发展战略 和年度经营目标，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态， 坚定不移转方式调结构，转作风提效率，以产业链终端服务为突破，突出 抓好稳增长、调结构、强管理、巧经营、推改革、惠民生等各项工作，围 绕年初制定的工作目标，把握经济发展大势，上下一心、攻艰克难、锐意 进取、改革创新，全面推动公司转型发展，确保了企业的安全、稳定和健 康发展态势。报告期内，公司实现营业收入为219855.12万元，同比增长 22.45%；利润总额16230.34万元。同比下降38.91%；净利润12576.40万元， 同比下降42.63%，其中，归属上市公司股东的净利润10944.07万元，同比 下降44.65%；每股收益0.29元，同比下降42%。

二、主营业务分析

1 、概述

（1） 2015 年，公司实现营业收入为 219855.12 万元，同比增长 22.45%； 收入增长的主要原因：新设湖南新天地南岭经贸有限责任公司报告期内新 增营业收入 37699.84 万元。主营业务收入 161748.56 万元，同比下降 2.3%， 主要原因是：受民爆行业大环境的影响，民爆产品销量、价格下降，销售 收入下降 5457.55 万元。

（2）2015 年，公司营业成本为 148474.6 万元，较 2014 年增长 41.88%。 营业成本增加的主要原因是：新设湖南新天地南岭经贸有限责任公司报告 期内新增营业成本 37097.64 万元。

（3）2015 年，公司期间费用 49983.59 万元，同比增长 2.05 %。期间 费用增加的主要原因是新增合并范围湖南新天地南岭经贸有限责任公司新

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增期间费用 383 万元，湖南南岭民爆工程有限公司因新增合并范围贵州省 龙健爆破工程有限公司、黔东南长胜爆破工程有限公司、吉林分公司、北 湖分公司及其本部工资增加、其部分子分公司本期财务报表涵盖期间增加 等原因本期增加期间费用 500 万元。

（4）2015 年，公司实现净利润 12576.4 万元，同比下降 42.63%，净利 润减少的主要原因是：1.炸药及雷管销量、价格下降，民爆器材产品销售 毛利比上年减少 4798 万元；2.对联营企业湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有 限责任公司投资收益比上年减少 4363 万元；3.应收帐款年末余额比上年上 升致使计提坏帐准备比上年增加 629 万元。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2015年	2015年	2014年	2014年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,198,551,171.17	100%	1,795,421,819.97	100%	22.45%
分行业
民爆器材产品	1,417,719,076.45	64.48%	1,472,294,585.63	82.00%	-3.71%
工程爆破	128,122,620.00	5.83%	97,178,207.77	5.41%	31.84%
运输配送	25,272,569.55	1.15%	17,055,304.44	0.95%	48.18%
其他	627,436,905.17	28.54%	208,893,722.13	11.63%	200.36%
分产品
工业炸药	1,143,936,149.24	52.03%	1,202,300,375.07	66.96%	-4.85%
工业导爆索（管）	36,016,955.00	1.64%	24,188,583.95	1.35%	48.90%
工业雷管	237,765,972.21	10.81%	245,805,626.61	13.69%	-3.27%
工程爆破	128,122,620.00	5.83%	97,178,207.77	5.41%	31.84%
运输配送	25,272,569.55	1.15%	17,055,304.44	0.95%	48.18%
其他	627,436,905.17	28.54%	208,893,722.13	11.63%	200.36%
分地区
省内	1,586,761,439.97	72.17%	1,179,136,637.27	65.67%	34.57%
省外	611,789,731.20	27.83%	616,285,182.70	34.33%	-0.73%

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
民爆器材产品	1,417,719,076.45	808,560,376.42	42.97%	-3.71%	-0.81%	-1.67%
其他	780,832,094.72	676,185,669.88	13.40%	141.65%	192.35%	-15.02%
合计	2,198,551,171.17	1,484,746,046.30	32.47%	22.45%	41.88%	-9.25%
分产品
工业炸药	1,143,936,149.24	633,876,276.52	44.59%	-4.85%	-2.74%	-1.20%
工业雷管	237,765,972.21	152,538,450.14	35.85%	-3.27%	4.49%	-4.76%
其他	816,849,049.72	698,331,319.64	14.51%	135.19%	180.78%	-13.88%
合计	2,198,551,171.17	1,484,746,046.30	32.47%	22.45%	41.88%	-9.25%
分地区
省内	1,586,761,440.01	1,043,760,478.96	34.22%	34.57%	57.81%	-9.69%
省外	611,789,731.16	440,985,567.34	27.92%	-0.73%	14.52%	-9.60%
合计	2,198,551,171.17	1,484,746,046.30	32.47%	22.45%	41.88%	-9.25%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2015年	2014年	同比增减
	销售量	吨	153,582.84	165,953	-7.45%
工业炸药	生产量	吨	154,808.76	163,003	-5.03%
	库存量	吨	4,098.58	2,872.66	42.68%
	销售量	万发	8,133.7	9,866.6	-17.56%
工业雷管	生产量	万发	8,006.23	10,400	-23.02%
	库存量	万发	1,110.94	1,238.41	-10.29%
	销售量	万米	4,609.93	3,456.05	33.39%
工业导爆管（索）	生产量	万米	4,220.05	3,913.72	7.83%
	库存量	万米	230.82	620.7	-62.81%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、报告期内,公司工业炸药库存量增加 42.68%，主要是市场需求减少， 产品销路不旺，部分生产子公司炸药生产线 2016 年元月起升级改造，为了 不使产品在 2016 年上半年脱销而适当增产，导致库存增加。

２、上年末库存量较多，由于报告期内工业导爆管（索）市场销量增 加 33.39%，通过优化安排生产计划，导致库存减少比上年末下降 62.81%。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况，具体详见本年 “ ” 报第五节重要事项中 重大合同及其履行情况 。

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2015年	2015年	2014年	2014年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
民爆器材产品	直接人工	128,641,955.89	15.91%	130,913,693.21	16.06%	-2.46%
民爆器材产品	直接材料	547,233,662.76	67.68%	559,276,991.96	68.61%	-2.89%
民爆器材产品	燃料及动力	30,078,446.00	3.72%	31,220,388.85	3.83%	-4.57%
民爆器材产品	制造费用	102,606,311.77	12.69%	93,742,681.94	11.50%	8.62%
民爆器材产品	营业成本合计	808,560,376.42	100.00%	815,153,755.96	100.00%	-1.56%
						单位：元

		2015年	2015年	2014年	2014年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
工业炸药	直接人工	93,433,363.16	14.74%	98,478,303.41	15.11%	-6.03%
工业炸药	直接材料	434,458,799.93	68.54%	454,720,796.11	69.77%	-5.37%
工业炸药	燃料及动力	22,946,321.21	3.62%	24,440,346.65	3.75%	-7.01%
工业炸药	制造费用	83,037,792.22	13.10%	74,103,131.03	11.37%	10.99%
工业炸药	营业成本合计	633,876,276.52	100.00%	651,742,577.20	100.00%	-3.67%
工业雷管	直接人工	31,148,351.52	20.42%	28,322,115.83	19.40%	9.78%
工业雷管	直接材料	97,944,938.83	64.21%	94,105,339.51	64.46%	3.90%
工业雷管	燃料及动力	5,826,968.80	3.82%	5,708,220.25	3.91%	1.90%
工业雷管	制造费用	17,618,190.99	11.55%	17,854,612.20	12.23%	-1.50%

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

工业雷管	营业成本合计	152,538,450.14	100.00%	145,990,287.79	100.00%	4.30%
工业导爆管（索）	直接人工	4,037,151.95	18.23%	3,623,545.32	20.80%	12.62%
工业导爆管（索）	直接材料	14,904,022.29	67.30%	11,076,202.48	63.58%	36.02%
工业导爆管（索）	燃料及动力	1,244,585.52	5.62%	1,043,511.37	5.99%	20.56%
工业导爆管（索）	制造费用	1,959,890.00	8.85%	1,677,631.80	9.63%	18.09%
工业导爆管（索）	营业成本合计	22,145,649.76	100.00%	17,420,890.97	100.00%	28.50%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新纳入合并范围的子公司:郴州市发安运输有限责任公司、贵州省 龙健爆破工程有限公司、黔东南长胜爆破工程有限公司 、耒阳市安泰服务 有限公司、湖南神斧向红爆破工程有限公司、湖南南岭衡阳民用爆破服务 有限公司、湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司、湖南新天地南岭经贸有 限责任公司、怀化南岭民用爆破服务有限公司、永州市馨居房地产开发有 限公司。详见第十节财务报告中附注八、合并范围的变更和附注九、在其 他主体中的权益。

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	405,648,665.81
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	18.45%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	重庆广联民爆器材有限公司	134,980,673.27	6.14%
2	邵阳市宝联民爆器材有限责任公司	89,442,070.78	4.07%
3	娄底市娄联民爆器材有限公司	65,975,692.03	3.00%
4	广东省民用爆破器材有限公司	58,997,346.52	2.68%
5	衡阳市宏泰民用爆破器材有限责任公司	56,252,883.21	2.56%
合计	--	405,648,665.81	18.45%

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	206,928,134.82
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	39.51%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	柳州化工股份有限公司	78,517,264.92	14.99%
2	湖南省南岭化工集团有限责任公司	61,855,925.64	11.81%
3	重庆富源化工股份有限公司	35,779,868.96	6.83%
4	钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司	18,941,806.15	3.62%
5	福建邵化化工有限公司	11,833,269.15	2.26%
合计	--	206,928,134.82	39.51%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2015年	2014年	同比增减	重大变动说明
销售费用	147,997,034.75	135,598,231.76	9.14%
管理费用	324,825,851.15	323,687,385.45	0.35%
财务费用	27,013,015.52	30,498,459.04	-11.43%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

序号	项目名称	研发目的	进展和拟达目标	预计对未来发展的影响
1.	包覆粒状铵油炸药新产 品研制	开发炸药产品新品 种	将已通过鉴定的科技成果“组合膜包覆 粒状铵油炸药”实现产业化。	研发符合行业发展方向的新产 品，可为公司合理调整产品结构 并带来新的经济增长点。
2.	一种乳化炸药装药机的 研制	提高工艺装备技术 水平和生产效率，降 低成本等	已完成并获得发明专利。提高设备的稳 定性和生产效率。	各研发项目已申请并正在逐步 获得授权专利。该系列研发项目 在提高工艺技术水平的同时，进 一步提高了公司的自主创新能 力，特别是专利技术的取得，在 自主知识产权领域增强了公司 的核心竞争力。
3.	一种用于大仰角炮孔装 填乳化炸药固定装置的 研制		已完成并获得实用新型专利。解决乳化 炸药容易受自身重量的作用从炮孔掉落 下来，炸药装填工作效率低且具有安全 隐患的技术问题。
4.	一种多品种乳化炸药包 装线联合输出装置的研 制		已完成并获得实用新型专利。解决捆扎 线在搬运过程中发生脱落，改善炸药外 部包装质量的问题。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

5.	一种乳化炸药生产运输 报警装置的研制		已完成并获得实用新型专利。降低生产 成本、提高安全性能。
6.	一种防爆型数据采集器 的研制		符合工信部民用爆炸物品技术进步指导 意见中民用爆炸物品在线数据采集的要 求。
7.	一种导爆管电子雷管用 延期装置的研制		解决烟火延期药实施延期作用的固有规 律及其难以控制性导致这类延期技术在 提高延期精度方面存在较大的局限性的 问题。
8.	一种室内炸药试验塔通 风管道自动泄爆装置的 研制		在通风管道增加泄爆装置，可以加强炸 药试验塔引风机运行的安全性及对操作 人员劳动保护，提高引风机的使用寿命， 改善抽风效果。
9.	高稳定性煤矿许用乳化 炸药及其制备方法		解决了化学敏化产生的微气泡稳定性较 差和储存期短的问题。
10.	CDR-7型乳化机的研发	大产能乳化机的研 制既是行业发展的 目标，也是市场的必 然需求。	该产品于2015年4月通过工信部的技术 成果鉴定。	提高设备和产品质量的可靠性 及生产线的本质安全性。
11.	中小直径现场混装乳化 炸药车	满足国内地下矿山 中深孔爆破装填乳 化炸药需求，解决人 员装填劳动强度大， 装填过程安全性能 差的问题。	该项目于2015年10月获得长沙市科学技 术进步三等奖（长政函[2015] 150号）， 目前还处于市场推广阶段，下一步将与 用户开展工业试验，促进科技成果转化。	符合国内民爆行业十二五规划 和技术要求，促进中深孔采矿技 术的推广与应用，逐渐实现矿山 开采的机械化。
12	连续化自动化起爆药生 产线	解决同一条生产线 的共容性，保证生产 工序的连续及物料 输送全过程的本质 安全性。	已完成工序单机设备的研发制作和工业 试验等工作。	提高了工业雷管用起爆药生产 过程的本质安全性，推进了行业 技术进步，实现了和谐民爆、安 全民爆的发展要求。
13	工业导爆管雷管自动卡 口生产线	可实现整线生产人 机隔离。	已完成关键技术攻关、样机单机加工调 试及原理研证工作。	可以减少危险工序的操作人员 数量、降低劳动强度、提高生产 过程的本质化安全和劳动生产 率、降低生产成本。
14	铅延期体自动排模装置	解决各类长度的铅 延期体在装填线排 延期体工位可自动 完成排模的问题。	已完成关键技术攻关工作、单机设备加 工、调试工作，下一步将推广应用于生 产线。	可以减少在线人数，提高生产线 本质安全。
15	乳胶基质配送系统	实现基质泵送、安全 联锁等功能，为中小 直径现场混装乳化 炸药车提供配套服 务。	已完成配套件选型、设计工作，以及样 机加工制作、装配、调试、安全评价等。	为中小直径现场混装乳化炸药 车技术升级配套，推进中小直径 现场混装乳化炸药车的现场推 广应用
16	SF-B型电子雷管的研 制	可实现产品现场编 程和预编程的问题， 使用前能对电子模 块的状态进行全性 能检查，保持电子雷 管在技术上的先进 性和用户市场的适 用性。	完成电子控制模块和编程起爆器的准 备、产品生产工艺的确定和产品试制， 以及研制资料的编写及内部检测工作 。	研发符合行业发展方向的电子 雷管升级产品，提升电子雷管产 品性能，符合公安部关于电子雷 管流向监控管理的要求和规定, 推进了行业技术进步。
17	取消硅系延期药铅索包 覆工序	解决延期体切粒时 浪费的问题。	已完成工艺调整和试生产工作。	可以解决雷管延期体掉药的质 量问题，同时提高劳动生产率。
18	油气井爆破专用特种导 爆索的研制	解决了导爆索不耐 压、不耐温、不耐磨 的问题。	已完成前期项目调研、试验方案、新产 品试制、用户实验。	满足不同用户对导爆索的特殊 要求，丰富导爆索产品种类，配 合新天地集团“油气控制爆破造

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

				裂技术研究开发”项目。
19	膨化硝铵炸药可燃剂的 研究	与南京理工大学联 合研发的新工艺,可 将膨化硝铵炸药的 有毒气体含量降至 50L/kg以下。	已完成工艺配方设计、实验室小试、生 产线中试、批量放大试验研究工作。	产品符合国家行业政策要求，同 时，降低膨化硝铵炸药的生产成 本。
20	民爆生产经营动态监管 信息系统	可实现信息采集的 高度自动化，降低民 爆物品生产经营风 险；	已完成项目立项申请，完成行业主管部 门立项备案、整体方案设计与内部评审、 关键设备的设计、选型、制造、采购及 出厂前调试、设备的安装、调试、联动 测试、鉴定资料的编写、整理工作。	提高生产过程的本质化安全和 劳动生产率，为民爆生产企业管 理和决策层提供支撑，提高企业 的管理效率；
21	汽车安全气囊用点火具 研制	提高了气囊安全系 统的使用安全性及 储存使用寿命；提高 抗静电性能，提高点 火具的发火可靠性。	已完成方案设计、初样设计和相关试验 验证等产品设计定型工作。	研发出具有自主知识产权的和 国际水平相当的点火具，满足汽 车安全气囊市场发展的需要和 企业发展的需要。

公司研发投入情况

	2015年	2014年	变动比例
研发人员数量（人）	395	381	3.67%
研发人员数量占比	6.90%	7.20%	-0.30%
研发投入金额（元）	65,956,535.00	59,110,000.00	11.58%
研发投入占营业收入比例	3.00%	3.29%	-0.29%
研发投入资本化的金额（元）	3,805,900.00	3,012,277.00	26.35%
资本化研发投入占研发投入
	5.70%	5.10%	0.60%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2015年	2014年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,440,090,154.91	2,042,309,559.46	19.48%
经营活动现金流出小计	2,300,996,030.48	1,819,835,556.47	26.44%
经营活动产生的现金流量净	139,094,124.43	222,474,002.99
			-37.48%
额
投资活动现金流入小计	109,000,218.08	148,814,969.02	-26.75%
投资活动现金流出小计	130,906,131.28	247,462,563.58	-47.10%
投资活动产生的现金流量净	-21,905,913.20	-98,647,594.56
			77.79%
额

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20

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计	725,800,000.00	703,381,200.00	3.19%
筹资活动现金流出小计	842,574,933.61	678,230,562.25	24.23%
筹资活动产生的现金流量净	-116,774,933.61	25,150,637.75
			-564.30%
额
现金及现金等价物净增加额	411,633.52	148,956,582.28	-99.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动产生的现金流量净额减少37.48%，主要原因：（1））本期

• 支付银行票据保证金增加，（2）本期支付的往来款及其他增加。

• 2、投资活动产生的现金流量净额增加77.79%，主要原因：本期对外投

• 资额减少。

• 3、筹资资活动产生的现金流量净额减少564.3%，主要原因：本期偿还

• 银行借款金额增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	-33,152,001.90	-20.43%	对外投资收益	是
公允价值变动损益		0.00%		是
资产减值	11,629,918.49	7.17%	计提的应收款项坏帐	是
营业外收入	17,265,311.21	10.64%	政府补助及其他	是
营业外支出	3,773,002.05	2.32%	非流动资产处置损失及公益捐赠	是

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2015年末	2015年末	2014年末	2014年末
		占总资产比	金额	占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额
		例		例
货币资金	686,456,595.38	18.56%	612,025,074.54	19.76%	-1.20%

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款	288,276,632.29	7.80%	156,079,832.99	5.04%	2.76%
存货	177,018,145.88	4.79%	164,786,400.22	5.32%	-0.53%
长期股权投资	137,778,618.46	3.73%	169,403,878.88	5.47%	-1.74%
固定资产	941,276,117.48	25.46%	920,861,525.10	29.72%	-4.26%
在建工程	98,585,160.71	2.67%	87,904,870.64	2.84%	-0.17%
短期借款	460,000,000.00	12.44%	520,000,000.00	16.78%	-4.34%
长期借款	57,800,000.00	1.56%	17,000,000.00	0.55%	1.01%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累 计公允价值变 动
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初数				本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益		值
金融资产
3.可供出售金
	65,000,000.00	272,400,000.00	231,540,000.00				337,400,000.00
融资产
上述合计	65,000,000.00	272,400,000.00	231,540,000.00				337,400,000.00
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

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22

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
231,135,882.00	83,109,387.00	178.11%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

									截至资产负				披露日
被投资公司		投资方			资金来		投资期			预计	本期投资盈	是否涉		披露索引
	主要业务		投资金额	持股比例		合作方		产品类型	债表日的进				期（如
名称		式			源		限			收益	亏	诉		（如有）
									展情况				有）
	销售民用爆炸物品，民用爆炸物品原材
中铁民爆物	料。销售金属矿石、金属材料、机械设				自有资	中铁物资		民用起爆
	备、文化用品；技术咨询；经济贸易咨	增资	20,000,000.00	40.00%		集团有限	长期		已完成	0.00	9,208,216.99	否
资有限公司					金			器材
	询；市场调查；租赁建筑工程机械，建					公司
	筑工程设备；劳务派遣。
	煤炭及制品、非金属矿及制品、金属及
	金属矿、建材、装饰材料、化工产品、
湖南新天地	五金产品、电气设备、计算机、软件及				自有资			非民爆产
南岭经贸有	辅助设备、通讯及广播电视设备、其他	新设	8,000,000.00	100.00%		无	长期		已完成	0.00	1,431,004.14	否
					金			品贸易
限责任公司	机械设备及电子产品、消防设备及器
	材、劳动防护用品的批发；包装材料、
	保安器材的销售；贸易代理；货物出口
湖南神斧向
					自有资
红爆破工程	爆破作业设计施工	新设	3,000,000.00	100.00%		无	长期	爆破服务	已完成	0.00	984,179.24	否
					金
有限公司
贵州省龙健	爆破设计施工；危险货物运输；爆破工	收购	4,131,000.00	51.00%	自有资	高敏丽、	长期	爆破服务	已完成	0.00	773,737.15	否

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23

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

爆破工程有 限公司	程技术咨询服务、培训（国家限制或者				金	黄龙、唐
	需经审批的除外）；爆破器材经营（民					维生
	爆物品除外）；机械设备租赁（前述经
	营项目涉及行政许可的，凭有效许可证
	经营）
									已完成					第五届董
湖南南岭衡 阳民用爆破 服务有限公 司
													2015年	事会第十
					自有资			民爆产品
	研制、开发民用爆破器材。	新设	87,501,200.00	100.00%		无	长期			0.00	1,889,601.13	否	04月24	二次会议
					金			生产
													日	决议公告
														2015-019
									已完成					第五届董
湖南岳阳南 岭民用爆破 服务有限公 司
	研制、开发、生产膨化硝铵炸药、乳化												2015年	事会第十
					自有资			民爆产品
	炸药（胶状）；生产、销售化工产品（不	新设	100,000,000.00	100.00%		无	长期			0.00	5,500,813.03	否	04月24	二次会议
					金			生产
	含危险品和监控化学品）												日	决议公告
														2015-019
合计	--	--	222,632,200.00	--	--	--	--	--	--	0.00	19,787,551.68	--	--	--

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

					截至报				截止报
		是否为		本报告	告期末				告期末	未达到计划进
	投资方		投资项目涉及			资金来	项目进	预计收
项目名称		固定资		期投入	累计实				累计实	度和预计收益	披露日期（如有）	披露索引（如有）
	式		行业			源	度	益
		产投资		金额	际投入				现的收	的原因
					金额				益
										1.项目征地及		《关于公司所属湖南神斧集
										土地平整延期；		团湘南爆破器材有限责任公
湘器公司异地搬迁技术改造	自建	是	民爆行业	1,400.27	4,214.17	自筹	30.10%	0.00	0.00		2013年04月23日
										2.项目建设技
												司整体异地搬迁项目的公告》
										术方案选择及
										设计延期。		2013-013
合计	--	--	--	1,400.27	4,214.17	--	--	0.00	0.00	--	--	--

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累
	初始投资	本期公允价		报告期内购入	报告期内售	累计投资收
资产类别			计公允价值变				期末金额	资金来源
	成本	值变动损益		金额	出金额	益
			动
	65,000,000	272,400,000.	277,500,000.0			5,100,000.0	337,400,000
股票				0.00	0.00			自筹
	.00	00	0			0	.00
	65,000,000	272,400,000.	277,500,000.0			5,100,000.0	337,400,000
合计				0.00	0.00			--
	.00	00	0			0	.00

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		民用爆破物品的生产、销售；工程爆破技术
		的研究、开发和咨询服务，包装材料、机械
		设备、汽车安全气囊、化工产品的研究、开
湖南神斧民爆集团	子公司	发生产销售和相关技术服务，高新技术成果	420,113,000.00	2,084,513,077.82	1,637,407,701.29	1,129,121,524.61	121,404,191.96	109,861,619.46
有限公司		产业化及资产管理服务；法律、行政法规允
		许的金属材料、建筑装饰材料、五金机电器
		材、工程施工材料的销售。货物、设备及技
		术进出口业务。
湖南南岭衡阳民用
	子公司	研制、开发民用爆破器材。	87,501,200.00	163,774,039.53	90,222,545.60	39,555,517.98	2,696,907.30	1,889,601.13
爆破服务有限公司
		研制、开发、生产膨化硝铵炸药、乳化炸药
湖南岳阳南岭民用
	子公司	（胶状）；生产、销售化工产品（不含危险	100,000,000.00	113,738,471.39	105,612,824.22	36,018,054.96	6,453,592.80	5,500,813.03
爆破服务有限公司
		品和监控化学品）
郴州七三二零化工		乳化炸药、改性铵油炸药生产、销售、物业
	子公司		21,083,236.00	196,952,540.93	173,943,631.65	198,421,056.95	22,809,401.54	19,115,626.66
有限公司		管理、厂房和门面租赁。
		爆破设计施工、安全评估、安全监理，爆破
湖南南岭民爆工程
	子公司	与拆除工程专业承包叁级；工程机械租赁和	100,000,000.00	153,078,166.04	96,892,399.94	65,759,391.40	2,680,610.91	3,049,417.86
有限公司
		爆破技术咨询服务。
湖南南岭澳瑞凯民
用爆破器材有限责	参股公司	成品非电导爆管雷管及其配件。	240,000,000.00	717,167,165.02	69,168,101.87	3,736,433.99	-104,841,866.95	-104,764,440.08
任公司
		销售民用爆炸物品，民用爆炸物品原材料。
中铁民爆物资有限		销售金属矿石、金属材料、机械设备、文化
	参股公司	用品；技术咨询；经济贸易咨询；市场调查；	100,000,000.00	471,625,512.89	128,079,109.58	1,554,912,564.04	30,841,361.92	23,020,542.48
公司
		租赁建筑工程机械，建筑工程设备；劳务派
		遣。
哈密雪峰三岭民用		膨化硝铵炸药、乳化炸药、电雷管、导爆管
爆破器材有限责任	参股公司	雷管和导爆索的生产和销售，以及现场混装	105,000,000.00	179,251,963.90	168,431,297.17	126,384,259.26	30,481,201.90	25,368,404.76
公司		车业务。
湖南金能科技股份		研究、开发民用爆破技术并提供成果转让、
	参股公司		35,000,000.00	187,658,640.04	126,057,336.59	51,650,450.90	-11,401,498.96	-11,376,889.22
有限公司		技术咨询服务；研究、开发、测试、推广新

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

型民用爆破器材及其生产装备、辅助原材 料；加工、销售以上相关成套技术设备、配 件、化工材料、化工精细产品（不含危险及 监控化学品）。

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报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司	分公司改制为子公司	发挥区域资源整体优势、提高经营效率与效益,增强发展活力
湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	分公司改制为子公司	发挥区域资源整体优势、提高经营效率与效益,增强发展活力

主要控股参股公司情况说明

1. 2015年10月23日，经北京工商行政管理局核准，公司参股公司中铁物资集团铁建民爆器材专营有

限公司更名为中铁民爆物资有限公司。

2、2015年4月24日, 公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于祁东、平江、芷江分公司 改制为子公司总体方案的议案》。 同意将祁东、平江分公司改制为子公司，并分别以前述分公司资产出资设 立全资子公司湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司和湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司。

• 3、公司参股的合资企业湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司报告期内实现利润-104,764,440.08

• 元，亏损原因主要为产品市场销售受阻和人民币兑美元汇率下跌，致使其经营严重亏损。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

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27

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.市场需求不足，产能过剩将倒逼企业进行转型调整。随着我国经济正 在速度开始放缓、能源结构调整深入及基础设施工程项目建设速度减慢等 多重因素的影响，工业用电量下行，煤炭、铁矿石等矿山开工不足，民爆 产品需求量在一段时期内持续减少。2015年我国工业炸药安全生产许可产 能为538万吨，实际生产367.18万吨（数据来源于中国爆破器材行业工作简 报2016年第2期），产能利用率为68%，而工业雷管的产能利用率不足30%。 2016年，在供给侧结构性改革的大背景下，民爆行业将会继续大力推进产 业升级、结构调整和重组整合，加速淘汰低技术含量、劳动密集、低附加 值的落后产能，鼓励工业炸药现场混装作业，走集约化发展的道路，行业 并购重组将进一步加速。

2、行业竞争将更加激烈。随着公安部《爆破作业单位资质条件和管理 要求》、《爆破作业项目管理要求》及国家发改委等三部委《关于放开民爆 器材出厂价格有关问题的通知》的进一步落实，民爆行业原有的行政垄断、 区域垄断、价格垄断将逐步放开，行业竞争从区域性竞争转向全国性竞争。 3、科研、生产、销售、爆破服务一体化的发展模式成为民爆行业特别 是民爆生产企业的发展方向。

（二）公司发展战略

公司将继续以产品经营为基础，以科研技术服务和工程爆破服务为支 撑，通过加强制造服务、经营服务、爆破服务的协同发展，积极稳妥推进 区域一体化和民爆系统集成服务发展模式，实现公司由单一传统的民爆器 材生产经营供应商向民爆系统集成服务商转变，打造民爆全产业链，抢占 技术服务和终端服务两大价值链高端，成为国内领先、国际先进、核心竞 争力突出的大型民爆企业集团。

（三） 2016 年经营计划

1 、 2015 年度经营计划完成情况回顾

公司在2014年年报中披露的2015年经营计划为：全年计划实现销售收 入较上年增长10%-15%，利润总额较上年下降20-25%。2015年度实际完成 情况为：报告期内实现营业总收入219855.12 元，同比增长22.45%；利润 总额16230.34万元，同比下降38.91%；

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

计划未完全实现主要原因：（1）受宏观经济影响，民爆器材产品市场 需求下降，市场竞争激烈，销售价格下滑；（2）报告期内，公司参股的合 资企业湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司产品市场销售受阻，加 上人民币兑美元汇率下跌，致使其经营严重亏损。

2 、 2016 年经营计划

根据公司发展战略并结合公司 2015 年度的经营情况，公司制定了 2016 年度经营计划，具体如下：全年计划实现销售收入较上年增长10%左 右，利润总额较上年下降50%左右。（上述经营计划并不代表公司对2016年 度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多 种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意）。

3 、经营工作重点

（1）树立红线意识，筑牢安全发展基石。按照“一本二新三全四化五 保”的新理念，不断完善安全管理的工作机制，让所有员工都对安全生产有 敬畏之心，绝不能踩踏红线。以最严格的要求落实安全责任，以最有效的 措施营造安全生产氛围，以最严明的纪律抓好安全生产，进一步夯实安全 管理的制度基础，提高安全管控能力，形成新标准、新规范、新经验，促 进公司安全管理水平进一步提升。

（2）增强行动自觉，做好产业发展新文章。一是做实做强一体化平台， 调整和理顺一体化平台公司的体制机制，开展区域一体化商业模式和盈利 模式的探索；二是拓展国际化经营，大力开拓非洲、东南亚、南美等民爆 产品、装备市场；三是稳步推进民爆产业并购重组，立足产业链的提升、 增值，多渠道、多途径寻找符合打造民爆系统集成服务战略的优质标的进 行合作和资本运作，补充、完善民爆系统集成转型中的所需资质、人才。 四是在民爆系统集成服务上加大核心技术研发、转化和市场推广力度，形 成核心竞争力。

（3）围绕四化目标，提升管理出效益。2016年为公司“管理提升年”， 要继续围绕价值化、标准化、军事化、精细化，实施一系列管理新举措， 不断加固经营本体，强化管理基础；要内外结合提升整体价值化引领企业 经营管理，按标准化要求加强经营管理规范，按军事化要求抓好经营管理

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

执行，按精细化要求提升经营管理成效。

（4）讲政治讲规矩，班子建设上要有主动作为。认真贯彻执行股东大 会、董事会、经营层的决策决定，自觉与公司保持高度一致，抓好战略的 实施和落地；要不断提高领导班子成员科学判断形势、驾驭复杂局面和创 新经营管理的能力，要着力强化思想政治建设，要着力强化作风建设，要 着力确保民生稳定。

（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求，包括 资金来源、资金成本及使用情况进行简要说明

公司维持当前业务并完成在建投资项目（包括按照行业技术进步指导 意见对生产线安全技改投入）有较大的资金需求。公司将通过加强应收账 款管理及存货管理等内部管理工作，提升公司资金使用效率，同时通过向 金融机构申请授信，确保资金供应，满足维持和发展公司业务的日常运营 资金需求。必要时，公司通过发行债券、再融资等手段多措并举，进一步 拓宽融资渠道，保障公司发展的资金需求。

（五）经营中可能存在的风险及应对策略

（ 1 ）市场风险

在国家经济增速放缓、结构调整的大背景下，民爆器材市场需求呈总 体下滑趋势，同时民爆行业管理体制的变化加上民爆产品价格市场化，公 司将面临更加激烈的市场竞争环境。

应对措施 ：一是加快推进转型一体化经营、系统集成服务发展战略实 施，提升终端市场控制力，拓展产品销售空间；二是在继续大力维护省内 市场有序竞争的同时，采取灵活的营销手段，加大省外新市场及海外市场 的拓展力度，提升产品销售量；三是加强与建设型央企的战略合作，扩大 公司产品在铁路重点工程建设的销量。四是切实抓好营销队伍建设，建立 健全科学的考核激励和约束机制，加强市场调研，建立市场信息跟踪平台， 加大回访用户的频率及与用户的沟通力度，深入服务终端销售市场，强化 事前、事中、事后全过程服务意识。

（ 2 ）安全风险

公司所处的民爆行业属于高危行业，在原材料采购、生产、储存、运

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

输、使用的各个环节都面临比较大的安全风险，本公司自设立以来未发生 过人员伤亡事故、重大设备事故及爆炸事故，其安全管理水平也得到行业 主管部门认可，在行业中处于领先地位，但并不能完全排除因意外情况而 引发安全事故，从而对公司的生产经营构成影响。

应对措施： 公司将“树立红线意识，筑牢安全发展基石”放在2016 经营工作重点的首位，具体措施见前述经营工作重点。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2015年07月23日	实地调研	机构	公司经营及未来发展情况，未提供资料。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》中涉及的利润分配政策有关条 — 款规定，继续落实中国证监会公告[2013]43号《上市公司监管指引第3号 上市公司现金分红》、湖南监管局《关于进一步推进上市公司现金分红工作 的通知》（湘证监公司字[2014]1号）及《公司2014-2016年股东回报规划》 的相关要求，结合公司实际状况，制定了公司2014年度利润分配方案。并 于2015年6月25日实施了上述权益分派方案。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	不适应
明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1 、 2013 年度利润分配方案

以2013年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1元(含税)，合计派发现金红利37,128,700.00元；不送红股， 不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

2 、 2014 年度利润分配方案

以2014年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.2元(含税)，合计派发现金红利44,554,440.00 元；不送红 股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

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32

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、 2015 年度利润分配方案

以2015年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.4元(含税)，合计派发现金红利14,851,480元；不送红股， 不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属
	现金分红金额（含	中归属于上市公司	于上市公司普通股	以其他方式现金分	以其他方式现金分
分红年度
	税）	普通股股东的净利	股东的净利润的比	红的金额	红的比例
		润	率
2015年	14,851,480.00	109,440,694.58	13.57%	0.00	0.00%
2014年	44,554,440.00	197,741,880.99	22.53%	0.00	0.00%
2013年	37,128,700.00	184,593,629.21	20.11%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.4
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	371,287,000
现金分红总额（元）（含税）	14,851,480.00
可分配利润（元）	911,734,712.66
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟以2015年12月31日公司总股本371,287,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元(含税)，合计派发现
金红利14,851,480.00元；不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。

三、承诺事项履行情况

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33

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
			本次认购的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司股份
	原神斧民爆	股份限售承	自新增股份登记之日（2012年12月5日）起三十六个	2012年05月18
			月内不上市交易或转让，不委托他人管理，也不由上市		三年	履行完毕
	10名股东	诺		日
			公司回购。如果中国证监会或深交所要求延长锁定期
			的，则以中国证监会或深交所的要求为准。
			1、新天地集团和神斧投资及新天地集团和神斧投资所
			控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任
			何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前均未从事任
			何与南岭民爆、神斧民爆及其子公司构成直接或间接竞
			争的生产经营业务或活动。2、新天地集团和神斧投资
			及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与南岭民爆
			及其子公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、参
			与或进行与南岭民爆及其子公司的生产经营构成竞争
资产重组时所作承诺			的任何生产经营业务或活动，且不再对具有与南岭民爆
		关于同业竞	及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。3、新
	新天地集团		天地集团和神斧投资将对自身及相关企业的生产经营	2012年06月27
		争方面的承	活动进行监督和约束，如果将来新天地集团和神斧投资		长期有效	严格履行承诺
	和神斧投资			日
		诺	及相关企业的产品或业务与南岭民爆及其子公司的产
			品或业务出现相同或类似的情况，新天地集团和神斧投
			资承诺将采取以下措施解决： （1）南岭民爆认为必要时，
			新天地集团和神斧投资及相关企业将减持直至全部转
			让所持有的有关资产和业务； （2）南岭民爆认为必要时，
			可以通过适当方式优先收购新天地集团和神斧投资及
			相关企业持有的有关资产和业务；（3）如新天地集团和
			神斧投资及相关企业与南岭民爆及其子公司因同业竞
			争产生利益冲突，则无条件将相关利益让与南岭民爆；
			（4）无条件接受南岭民爆提出的可消除竞争的其他措
			施。4、新天地集团和神斧投资或相关企业违反本承诺

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

			函，应负责赔偿南岭民爆及其子公司因同业竞争行为而
			导致的损失，并且新天地集团和神斧投资及相关企业从
			事与南岭民爆及其子公司竞争业务所产生的全部收益
			均归南岭民爆所有。
			1、本次交易完成后，新天地集团、南岭化工集团和神
			斧投资及新天地集团、南岭化工集团和神斧投资所控制
			的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类
			型企业（以下统称为“相关企业”）将尽量减少并规范与
			南岭民爆及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免
	新天地集团、		或有合理原因而发生的关联交易，新天地集团、南岭化
		关于关联交	工集团和神斧投资及相关企业将遵循市场公开、公平、
	南岭化工集	易方面的承	公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法	2012年06月27	长期有效	严格履行承诺
	团和神斧投		律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，	日
	资	诺	依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用其
			对上市公司的控制和影响力损害南岭民爆的利益。2、
			新天地集团、南岭化工集团和神斧投资保证上述承诺在
			本次交易完成后或成为南岭民爆实际控制人期间持续
			有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，
			新天地集团、南岭化工集团和神斧投资承担因此给南岭
			民爆造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。
			（一）人员独立1、上市公司的总经理、副总经理和
			其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司
			领取薪酬，不会在承诺人及其关联方兼任除董事外的其
			他任何职务，继续保持上市公司人员的独立性；2、上
			市公司具有完整的独立的劳动、人事管理体系，该等体
			系独立于承诺人；3、承诺人及其关联方推荐出任上市
			公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，
			承诺人及其关联方不干预上市公司董事会和股东大会
	新天地集团	关于“五独立”		2012年06月27
			已做出的人事任免决定。 （二）财务独立1、保证		长期有效	严格履行承诺
	和神斧投资	方面的承诺	南岭民爆及控制的子公司建立独立的财务会计部门，建	日
			立独立的财务核算体系和财务管理制度；2、保证南岭
			民爆及其控制的子公司能够独立做出财务决策，不干预
			南岭民爆的资金使用；3、保证南岭民爆及其控制的子
			公司独立在银行开户，不与本公司及本公司关联企业共
			用一个银行账户；4、保证南岭民爆及控制的子公司依
			法独立纳税。（三）资产独立完整1、保证南岭民爆及
			其控制的子公司具有完整的经营性资产，置入资产权属
			清晰、不存在或有事项；2、保证不违规占用南岭民爆

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

			的资金、资产及其他资源。（四）业务独立1、保证南
			岭民爆在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资
			产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，
			在产、供、销等环节不依赖本公司；2、保证本公司控
			制的其他关联人避免与南岭民爆及控制的子公司发生
			同业竞争；3、保证严格控制关联交易事项，尽量减少
			南岭民爆及控制的子公司（包括但不限于）与本公司及
			关联公司之间的持续性关联交易。杜绝非法占用公司资
			金、资产的行为，并不要求公司向其提供任何形式的担
			保。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公
			开”的原则定价。同时，对重大关联交易按照南岭民爆
			的公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上
			市规则（2008年修订）》等有关规定履行信息披露义务
			和办理有关报批程序，及时进行有关信息披露。4、保
			证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利
			以外的任何方式，干预南岭民爆的重大决策事项，影响
			公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。（五）
			机构独立1、保证南岭民爆及其控制的子公司（包括但
			不限于）依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完
			整的组织机构；南岭民爆及其控制的子公司（包括但不
			限于）与本公司的关联企业之间在办公机构和生产经营
			场所等方面完全分开；2、保证南岭民爆及其控制的子
			公司（包括但不限于）独立自主地运作，本公司不会超
			越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营。
		关于同业竞
	南岭化工集		不从事与本公司经营范围同类型的经营活动，也不与本	2006年12月22
首次公开发行或再融资时所作承诺		争方面的承			长期有效	严格履行承诺
	团		公司发生任何同业竞争。	日
		诺
股权激励承诺
			1.新天地集团成为金能科技控股股东后，对目前构成			为了解决在爆破服务业务方面
			同业竞争的爆破服务业务，新天地集团将促成金能科技			构成的同业竞争问题，2014年
		关于同业竞	委托给南岭民爆经营；2.新天地集团将积极稳妥协调			2月12日，公司与湖南金能科
				2013年04月28
其他对公司中小股东所作承诺	新天地集团	争方面的承	处理好金能科技其他股东持有股份的处置，支持南岭民		长期有效	技股份有限公司签署《关于湖
			爆以市场法则参与处置；3.南岭民爆认为必要时，可以	日		南金能爆破工程有限公司
		诺	通过适当方式要求收购新天地集团持有的金能科技股			100%股权委托管理协议书》。
			份及有关资产和业务；4.新天地集团无条件接受南岭			并从2014年2月14日起，正
			民爆提出的可消除竞争的其他措施。新天地集团或相关			式对湖南金能科技股份有限公

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

			企业违反本承诺函，应负责赔偿南岭民爆及其子公司因			司持有的金能爆破公司100%
			同业竞争行为而导致的损失，并且新天地集团及相关企			股权进行管理。
			业从事与南岭民爆及其子公司竞争业务所产生的全部
			收益均归南岭民爆所有。
		股份减持承	公司实际控制人湖南新天地投资控股集团有限公司承	2015年07月06	2015年12月
	新天地集团					严格履行承诺
		诺	诺其所属子公司今年年内不减持本公司股票.	日	31日
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下	无
一步的工作计划

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

同一控制下企业合并对期初数及上期数调整的说明

公司本期收购实际控制人湖南新天地投资控股集团有限公司下属湖南 神斧投资管理有限公司的全资子公司耒阳市安泰服务有限公司100%股权， 实现同一控制下企业合并，根据准则的规定对公司合并报表期初及上期比 较报表数据进行追溯调整，各财务报表调整项目如下：

（1）合并资产负债表调整情况

项目	期初数	同一控制下合并调整	调整后期初数
货币资金	610,202,940.06	1,822,134.48	612,025,074.54
应收账款	156,013,940.53	65,892.46	156,079,832.99
预付款项	46,459,031.16	10,242.00	46,469,273.16
其他应收款	21,641,327.45	169,139.18	21,810,466.63
存货	164,771,198.84	15,201.38	164,786,400.22
流动资产合计	1,092,157,416.14	2,082,609.50	1,094,240,025.64
固定资产	919,836,898.11	1,024,626.99	920,861,525.10
长期待摊费用	4,992,842.30	116,250.00	5,109,092.30
递延所得税资产	7,198,087.24	3,145.28	7,201,232.52
非流动资产合计	2,002,624,663.68	1,144,022.27	2,003,768,685.95
资产合计	3,094,782,079.82	3,226,631.77	3,098,008,711.59
预收款项	19,248,498.34	1,386,406.45	20,634,904.79
应付职工薪酬	48,395,244.73	107,343.51	48,502,588.24
应交税费	35,000,235.92	30,518.41	35,030,754.33
其他应付款	124,892,764.97	2,281,168.78	127,173,933.75
其他流动负债	3,092,110.36	3,710.95	3,095,821.31
流动负债合计	871,079,882.16	3,809,148.10	874,889,030.26
负债合计	991,865,515.81	3,809,148.10	995,674,663.91
资本公积	648,166,314.56	2,000,000.00	650,166,314.56
未分配利润	849,430,974.41	-2,582,516.33	846,848,458.08
归属于母公司股东权益合计	2,005,600,751.04	-582,516.33	2,005,018,234.71
所有者权益合计	2,102,916,564.01	-582,516.33	2,102,334,047.68
负债和所有者权益合计	3,094,782,079.82	3,226,631.77	3,098,008,711.59

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）合并利润表调整情况

项目	上期数	同一控制下合并调整	调整后上期数
营业收入	1,791,168,537.18	4,253,282.79	1,795,421,819.97
营业成本	1,044,390,149.46	2,056,825.89	1,046,446,975.35
营业税金及附加	19,821,022.82	190,215.63	20,011,238.45
管理费用	321,654,882.51	2,032,502.94	323,687,385.45
财务费用	30,370,296.16	128,162.88	30,498,459.04
资产减值损失	5,339,474.20	-1,259.26	5,338,214.94
营业利润	250,645,064.39	-153,165.29	250,491,899.10
减：营业外支出	2,052,982.15	10,833.89	2,063,816.04
利润总额	265,848,437.83	-163,999.18	265,684,438.65
所得税费用	46,460,877.03	311.85	46,461,188.88
净利润	219,387,560.80	-164,311.03	219,223,249.77

（3）合并现金流量表调整情况

项目	上期数	同一控制下合并调整	调整后上期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,974,121,396.00	5,137,193.22	1,979,258,589.22
收到其他与经营活动有关的现金	55,662,738.24	13,232.00	55,675,970.24
经营活动现金流入小计	2,037,159,134.24	5,150,425.22	2,042,309,559.46
购买商品、接受劳务支出的现金	919,496,141.70	1,011,103.13	920,507,244.83
支付给职工以及为职工支付的现金	402,795,692.51	1,922,945.01	404,718,637.52
支付各项税费	215,667,171.99	211,523.97	215,878,695.96
支付其他与经营活动有关的现金	277,543,287.03	1,187,691.13	278,730,978.16
经营活动现金流出小计	1,815,502,293.23	4,333,263.24	1,819,835,556.47
经营活动产生的现金流量净额	221,656,841.01	817,161.98	222,474,002.99
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额	17,816,007.99	2,228.00	17,818,235.99
投资活动现金流入小计	148,812,741.02	2,228.00	148,814,969.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金	105,613,247.70	511,912.00	106,125,159.70
投资活动现金流出小计	246,950,651.58	511,912.00	247,462,563.58
投资活动产生的现金流量净额	-98,137,910.56	-509,684.00	-98,647,594.56
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计	703,381,200.00		703,381,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	91,943,605.58	133,200.00	92,076,805.58
筹资活动现金流出小计	678,097,362.25	133,200.00	678,230,562.25
筹资活动产生的现金流量净额	25,283,837.75	-133,200.00	25,150,637.75
四、汇率变动对现金的影响	-20,463.90		-20,463.90

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、现金及现金等价物增加额	148,782,304.30	174,277.98	148,956,582.28
加：期初现金及现金等价物的余额	454,420,635.76	1,647,856.50	456,068,492.26
六、期末现金及现金等价物余额	603,202,940.06	1,822,134.48	605,025,074.54

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	71.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	傅成钢、周曼

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、重大关联交易

（ 1 ）购买商品 / 接受劳务情况

							占同类	获批的			可获得
						关联交易			是否超
关联交易方	关联关系	关联交易	关联交易	关联交易	关联交	金额（万	交易金	交易额	过获批	关联交易	的同类	披露日期	披露索引
		类型	内容	定价原则	易价格		额的比	度（万		结算方式	交易市
						元）	例	元）	额度		价
		购买商品	原材料	市场价	-	4,069.77		6,500	否	银行转账	-
湖南省南岭化工集团有限责任公司	控股股东	购买商品	包装物	市场价	-	73.45		1,000	否	银行转账	-
		接受劳务	综合服务	市场价	-	340.51		400	否	银行转账	-
湖南省南岭化工厂包装材料有限责任公司	其他关联方	购买商品	包装物	市场价	-	1,701.86		2,100	否	银行转账	-
													《预计2015年日常
		购买商品	原材料	市场价	-	30.31		140	否	银行转账	-	2015年04月09日	关联交易公告 》
之加
永州市湘源材料工有限责任公司	其他关联方	购买商品	包装物	市场价	-	0.31		150	否	银行转账	-		2015-011
涟源湘中协力包装材料厂	其他关联方	购买商品	原材料	市场价	-	279.16		900	否	银行转账	-
岳阳县湘荣发展实业公司	其他关联方	购买商品	原材料	市场价	-	1,074.52		1,900	否	银行转账	-
岳阳县湘荣福利工厂	其他关联方	购买商品	包装物	市场价	-	74.1		300	否	银行转账	-
合计				--	--	7,643.99	--	13,390	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司于2015年4月7日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《预计2015年度日常关联交易的议案》，同意公
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际
				司向上述关联方购买商品、接受劳务总金额预计不超过13,390万元，该议案于2015年4月29日经公司2014年度股东
履行情况（如有）
				大会审议通过。报告期内，公司与上述关联方实际发生的关联交易总额为7643.99万元，未超过年初的预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				无

（ 2 ）销售商品 / 提供租赁情况

							占同类	获批的			可获得
						关联交易			是否超
关联交易方	关联关系	关联交易	关联交易	关联交易	关联交	金额（万	交易金	交易额	过获批	关联交易	的同类	披露日期	披露索引
		类型	内容	定价原则	易价格		额的比	度（万		结算方式	交易市
						元）	例	元）	额度		价
		提供劳务	综合服务	市场价	-	4.08		20	否	银行转账	-
湖南省南岭化工集团有限责任公司	控股股东
		提供租赁	租赁房屋	市场价	-	9.3		9.3	否	银行转账	-

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

		销售商品	原材料	市场价	-	56.47		400	否	银行转账	-
岳阳县湘荣发展实业公司	其他关联方												《预计2015年日常
		提供租赁	房屋、设	市场价	-	190.1		250	否	银行转账	-		关联交易公告 》
			备水电
			、									2015年04月09日	2015-011
		销售商品	原材料	市场价	-	37.23		350	否	银行转账	-
岳阳县湘荣福利工厂	其他关联方
		提供租赁	房屋、设	市场价	-	50.65		60	否	银行转账	-
			备水电
			、
金能科技股份有限公司	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价	-	59		59	否	银行转账	-
神斧杰思投资管理有限公司	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价	-	12		12	否	银行转账	-
湖南新天地投资控股集团有限公司	其他关联方	租赁	租赁房屋	市场价	-	90		90	否	银行转账	-
湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司	其他关联方	租赁	房屋、水	市场价	-	18.55		30	否	银行转账	-
			电
合计				--	--	527.38		1280.3	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司于2015 年4 月7 日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《预计 2015 年度日常关联交易的议案》，同意
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际
				公司向上述关联方销售商品、提供劳务总金额预计不超过 1,280.3 万元，该议案于 2015 年4 月29 日经公司2014 年
履行情况（如有）
				度股东大会审议通过。报告期内，公司与上述关联方实际发生的关联交易总额为527.38 万元，未超过年初的预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				无

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

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42

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、为了盘活闲置资产，有效合理发挥资产利用效益，公司所属全资子 公司湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司以1265.82 万元向湖南林之 神林韵油茶科技发展有限公司转让其原黑火药生产厂部分闲置资产。本次 资产转让构成关联交易。具体详见公司于2015年1月28日在巨潮资讯网及 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上披露 的相关公告。

2、为了保证公司双牌分公司新建乳化炸药生产线项目的顺利实施，加 快推动工业炸药及其制品生产线实现全过程控制自动化、智能化进程，提 高生产线本质安全和生产技术水平，公司双牌分公司以 988 万元受让金能 科技最新型 AE-HLC 型乳化炸药及其连续化自动化智能化生产工艺技术 及设备。本次受让事项构成关联交易。具体详见公司于2015年12月16日在 巨潮资讯网及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 日报》上披露的相关公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于公司所属湖南神斧集团湘南爆破器 材有限责任公司部分资产转让暨关联交易 的公告》
	2015年01月28日	巨潮资讯网
《关于受让乳化炸药生产线技术及设备的 关联交易公告 》
	2015年12月16日	巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

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43

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
中铁民爆物资有限公	2015年04
		45,200	2015年05月04	45,200	一般保证	1年	是	是
司	月09日		日
报告期内审批的对外担保额度合				报告期内对外担保实际发
		45,200				45,200
计（A1）				生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度				报告期末实际对外担保余
		45,200				45,200
合计（A3）				额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额
		45,200				45,200
（A1+B1+C1）				合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计				报告期末实际担保余额合
		45,200				45,200
（A3+B3+C3）				计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				19.73%
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

						本期实际	计提减值		报告期实	报告期损
	是否关
贷款对象		贷款利率	贷款金额	起始日期	终止日期	收回本金	准备金额	预计收益	际损益金	益实际收
	联交易
						金额	（如有）		额	回情况
永州市交通
建设投资有	否	15.00%	10,000	2013年09	2016年03	6,000		2,902.17	853.33	853.33
				月24日	月29日
限公司
永州市交通
建设投资有	否	15.00%	10,000	2013年12	2016年03			3,375	1,500	1500
				月17日	月29日
限公司
湖南南岭澳
瑞凯民用爆	是	8.00%	5,390	2014年11	2017年11			1,311.57	437.19	437.19
破器材有限				月11日	月11日
责任公司
合计		--	25,390	--	--	6,000		7,588.74	2,790.52	--
委托贷款资金来源				自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额										0
涉诉情况（如适用）				无
				2013年08月09日
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)
				2014年06月12日
				2013年11月19日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)
				2014年06月27日
未来是否还有委托贷款计划				无

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

				合同涉	合同涉				交易价
				及资产 的账面	及资产 的评估	评估机	评估基
合同订立公司方名称	合同订立对方名	合同标的	合同签订日	价值	价值	构名称	准日	定价原则	格（万	是否关	关联关系	截至报告期末的执行情况	披露日期	披露索引
	称		期			（如	（如			联交易
				（万 元）（如	（万 元）（如	有）	有）		元）
				有）	有）
												2015年度与娄底市娄联
湖南南岭民用爆破器	娄底市娄联民爆											民爆器材有限公司签订了	2015年08	2015年半年度
		工业炸药	2015年01月			无		省内统一		是	其他关联方	7000吨乳化炸药销售合
材股份有限公司	器材有限公司		21日					定价					月29日	报告
												同，其中1-12月销售5834
												吨，完成合同额的83.34%
												2015年度与株洲震春民
												用爆破器材有限公司签订
湖南南岭民用爆破器	株洲震春民用爆	工业炸药	2015年01月			无		省内统一		是	其他关联方	了8000吨乳化炸药合同，	2015年08	2015年半年度
材股份有限公司	破器材有限公司		21日					定价				其中1-12月销售乳化炸药	月29日	报告
												4384吨，完成合同额的
												54.80%
												2015年度与邵阳市宝联
	邵阳市宝联民爆											民爆器材有限责任公司签
湖南南岭民用爆破器	器材有限责任公	工业炸药	2015年01月			无		省内统一		否	不适用	订了3700吨乳化炸药销	2015年08	2015年半年度
材股份有限公司			21日					定价				售合同，其中1-12月销售	月29日	报告
	司											改乳化炸药3313吨，完成
												合同额的89.54%
												2015年度与郴州市发安
												民用爆破器材有限责任公
湖南南岭民用爆破器	郴州市发安民用											司签订了6000吨改性铵	2015年08	2015年半年度
	爆破器材有限责	工业炸药	2015年01月			无		省内统一		否	不适用	油炸药销售合同，其中
材股份有限公司			21日					定价					月29日	报告
	任公司											1-12月销售改性铵油炸药
												3488吨，完成合同额的
												58.13%
湖南南岭民用爆破器	衡阳宏泰民用爆	工业炸药	2015年01月			无		省内统一		否	不适用	2015年度与衡阳宏泰民	2015年08	2015年半年度

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46

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

材股份有限公司	破器材有限责任		21日					定价				用爆破器材有限责任公司	月29日	报告
	公司											签订了3200吨乳化炸药
												销售合同，其中1-12月销
												售乳化炸药2976吨，完成
												合同额的93.00%
												2015年订购硝酸铵48000
湖南南岭民用爆破器	柳州化工股份有												2015年08	2015年半年度
		原材料	2015年01月			无		随行就市		否	不适用	吨，实际采购54194.24吨,
材股份有限公司	限公司		04日										月29日	报告
												完成采购计划的112.90%
												2015年计划采购原材料
												6500万元，实际采购
												4069.77万元，完成年计划
		原材料										的62.61%；计划采购包装
湖南南岭民用爆破器	湖南省南岭化工	、 包装物、	2013年04月			无		随行就市		是	南岭化工控	装物1000万元，实际采购	2015年08	2015年半年度
材股份有限公司	集团有限公司		21日								股南岭民爆	73.45万元,完成年计划	月29日	报告
		综合服务										的7.35%；计划综合服务
												400万元，实际综合服务
												340.51万元，完成年计划
												的85.13%
												2015年订购硝酸铵27000
湖南南岭民用爆破器	重庆富源化工股												2015年08	2015年半年度
		原材料	2015年01月			无		随行就市		否	不适用	吨，实际采购17576.74吨,
材股份有限公司	份有限公司		04日										月29日	报告
												完成采购计划的65.10%
												2015年订购硝酸铵15000
湖南南岭民用爆破器	钟祥凯龙楚兴化												2015年08	2015年半年度
		原材料	2015年01月			无		随行就市		否	不适用	吨，实际采购12886.63吨,
材股份有限公司	工有限责任公司		04日										月29日	报告
												完成采购计划的85.91%
												2015年订购硝酸铵12000
湖南南岭民用爆破器	四川金象赛瑞化												2015年08	2015年半年度
		原材料	2015年01月			无		随行就市		否	不适用	吨，实际采购6860吨,完
材股份有限公司	工股份有限公司		04日										月29日	报告
												成采购计划的57.17%

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					转股
一、有限售条件股份	107,426,800	28.93%				-106,886,800	-106,886,800	540,000	0.14%
1、国家持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	106,886,800	28.79%				-106,886,800	-106,886,800	0	0.00%
3、其他内资持股	540,000	0.14%				0	0	540,000	0.14%
其中：境内法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境内自然人持股	540,000	0.14%				0	0	540,000	0.14%
4、外资持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	263,860,200	71.07%				106,886,800	106,886,800	370,747,000	99.86%
1、人民币普通股	263,471,273	70.97%				107,065,003	107,065,003	370,536,276	99.80%
2、境内上市的外资股	388,927	0.10%				-178,203	-178,203	210,724	0.06%
3、境外上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%				0	0	0	0.00%
三、股份总数	371,287,000	100.00%				0	0	371,287,000	100.00%

股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

2012 年 12 月，公司向 10 名特定投资者非公开发行股票，共发行 106,886,800股人民币普通A股。该股份于2015年12月7日解除限售上市流 通。具体详见公司于2015年12月3日在巨潮网及《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》上披露的《关于非公开发行限售股 份解除限售的提示性公告》。

股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
湖南神斧投资管					非公开发行限	2015年12月
	86,492,900	86,492,900	0	0
理有限公司					售、股东承诺。	7日
湖南湘投控股集					非公开发行限	2015年12月
	4,013,000	4,013,000	0	0
团有限公司					售、股东承诺。	7日
湖南轻盐创业投					非公开发行限	2015年12月
	3,484,200	3,484,200	0	0
资管理有限公司					售、股东承诺。	7日
湖南高新创业投					非公开发行限	2015年12月
	3,371,800	3,371,800	0	0
资集团有限公司					售、股东承诺。	7日
津杉华融（天津）
产业投资基金合					非公开发行限	2015年12月
	2,247,900	2,247,900	0	0
伙企业（有限合					售、股东承诺。	7日
伙）
桂阳县民用爆破					非公开发行限	2015年12月
	2,193,800	2,193,800	0	0
器材专营公司					售、股东承诺。	7日
湖南水口山有色
					非公开发行限	2015年12月
金属集团有限公	2,140,300	2,140,300	0	0
					售、股东承诺。	7日
司
湖南兴湘投资控					非公开发行限	2015年12月
	1,337,700	1,337,700	0	0
股集团有限公司					售、股东承诺。	7日
湖南柿竹园有色
					非公开发行限	2015年12月
金属有限责任公	802,600	802,600	0	0
					售、股东承诺。	7日
司
湖南瑶岗仙矿业					非公开发行限	2015年12月
	802,600	802,600	0	0
有限责任公司					售、股东承诺。	7日
合计	106,886,800	106,886,800	0	0	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司总股本为371,287,000股，股东结构未发生变化。公司 年初资产负债率为32.14 %，年末资产负债率为35.33%，公司资产和负债结 构未发生重大变化。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

										单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
			年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数								年度报告披露
							报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注8）				日前上一月末
报告期末普通											表决权恢复的
	11,873				12772					0			0
股股东总数											优先股股东总
											数（如有）（参
											见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
								持有有限	持有无限售	质押或冻结情况
					报告期末持	报告期内增
股东名称		股东性质		持股比例	股数量	减变动情况		售条件的	条件的股份	股份状态		数量
								股份数量	数量
湖南省南岭化工 集团有限责任公 司		国有法人		41.62%	154,545,912	-18,530,000		0	154,545,912
湖南神斧投资管 理有限公司		国有法人		23.30%	86,492,900			0	86,492,900
中信证券股份有 限公司		境内非国有法人		2.31%	8,563,557			0	8,563,557
中国财产再保险 有限责任公司－ 传统－普通保险 产品		其他		2.03%	7,541,687			0	7,541,687
宁波永强国际贸 易有限公司		境内非国有法人		1.86%	6,896,366			0	6,896,366
黄锦祥		境内自然人		1.31%	4,846,500			0	4,846,500
中央汇金资产管 理有限责任公司		境内非国有法人		1.15%	4,279,100			0	4,279,100
湖南湘投控股集 团有限公司		国有法人		1.08%	4,013,000			0	4,013,000
中国人寿再保险 有限责任公司		境内非国有法人		0.74%	2,759,960			0	2,759,960
津杉华融（天津） 产业投资基金合 伙企业（有限合 伙）		国有法人		0.61%	2,247,900			0	2,247,900
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参				无
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说				湖南省南岭化工集团有限责任公司和湖南神斧投资管理有限公司同为湖南新天地投资控股集
明				团有限公司全资子公司。
				前10名无限售条件股东持股情况
股东名称				报告期末持有无限售条件股份数量						股份种类

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51

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

		股份种类	数量
湖南省南岭化工集团有限责任公司	154,545,912	人民币普通股	154,545,912
湖南神斧投资管理有限公司	86,492,900	人民币普通股	86,492,900
中信证券股份有限公司	8,563,557	人民币普通股	8,563,557
中国财产再保险有限责任公司－传 统－普通保险产品	7,541,687
		人民币普通股	7,541,687
宁波永强国际贸易有限公司	6,896,366	人民币普通股	6,896,366
黄锦祥	4,846,500	人民币普通股	4,846,500
中央汇金资产管理有限责任公司	4,279,100	人民币普通股	4,279,100
湖南湘投控股集团有限公司	4,013,000	人民币普通股	4,013,000
中国人寿再保险有限责任公司	2,759,960	人民币普通股	2,759,960
津杉华融（天津）产业投资基金合伙 企业（有限合伙）	2,247,900
		人民币普通股	2,247,900
前10名无限售流通股股东之间，以	除公司控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司与湖南神斧投资管理有限公司同为湖南新
及前10名无限售流通股股东和前10	天地投资控股集团有限公司全资子公司外，未知其他前10名无限售流通股股东与前10名股
名股东之间关联关系或一致行动的	东之间是否存在关联关系，未知其他前10名无限售流通股股东与前10名股东之间是否属于
说明	《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业
	无
务情况说明（如有）（参见注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负责
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人
				高氯酸钾、精细化工产
				品（含复合乳化油相、
湖南省南岭化工集团有				改性油相、膨化复合蜡、
	贾永福	1981年01月25日	18880211-9	改性剂、膨化添加剂）、
限责任公司
				斯笨-80、复合乳化剂、
				包装材料（含复合膜）、
				塑料制品。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上	报告期内未控股或参股其他境内外上市公司。
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

	法定代表人/单位负责
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人

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52

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

				法律、行政法规允许的
湖南新天地投资控股集	李建华	2012年02月08日	59103886-X	投资管理、企业管理、
团有限公司				资产管理及服务，新能
				源的投资开发。
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公	报告期内未控股或参股其他境内外上市公司。
司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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湖南省国资委
100%
新天地集团
100% 100%
南岭集团 神斧投资
41.62% 23.30%
南 岭 民 爆
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

	法定代表人/单位负责
法人股东名称		成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
	人
				国家法律、法规及政策允许的
				投资管理、资产管理；企业管
湖南神斧投资管理有限公司	李建华	2010年07月06	100,000,000元	理服务；投资咨询（凭许可证、
		日		审批文件经营）。 （依法须经批
				准的项目，经相关部门批准后
				方可开展经营活动）。

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

							期初持股数	本期增持股	本期减持股	其他增减	期末持股数
姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期
							（股）	份数量（股）	份数量（股）	变动（股）	（股）
李建华	董事长	现任	男	51	2013年11月18日	2016年11月18日
吕春绪	副董事长	现任	男	73	2013年11月18日	2016年11月18日	720,000	0	140,000	0	580,000
	副董事长	现任	男	49	2014年04月29日	2016年11月18日
唐志
	总经理	现任	男	49	2014年02月13日	2016年11月18日
陈光保	董事、常务副总经理	现任	男	55	2013年11月18日	2016年11月18日
寻天衢	董事	现任	男	30	2013年11月18日	2016年11月18日
	董事	现任	男	48	2013年11月18日	2016年11月18日
碧海
陈	副总经理	现任	男	48	2015年04月29日	2016年11月18日
张克东	独立董事	现任	男	53	2013年11月18日	2016年11月18日
鲍卉芳	独立董事	现任	女	53	2013年11月18日	2016年11月18日
刘宛晨	独立董事	现任	男	45	2013年11月18日	2016年11月18日
黄宏军	监事会主席	现任	男	55	2013年11月18日	2016年11月18日
罗和平	监事	现任	男	51	2013年11月18日	2016年11月18日
成志	职工监事	现任	男	46	2013年11月12日	2016年11月18日
孟建新	副总经理、总法律顾问、董事会秘书	现任	男	48	2013年11月18日	2016年11月18日
秦和清	副总经理	现任	男	50	2013年11月18日	2016年11月18日
张勤	副总经理	现任	男	50	2013年11月18日	2016年11月18日
吴泽尧	副总经理	离任	男	51	2014年02月13日	2015年04月29日
吴教建	副总经理	现任	男	47	2013年11月18日	2016年11月18日
谢慧毅	副总经理	离任	男	50	2013年11月18日	2015年04月29日

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

			湖南	南岭民用	爆破器材股份有限公司2	015年年度报告全文
邓安健	副总经理	现任	男	50	2015年04月29日	2016年11月18日
何晖	财务总监	现任	男	46	2014年02月13日	2016年11月18日
合计	--	--	--	--	--	--	720,000	0	140,000	0	580,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
吴泽尧	副总经理	解聘	2015年04月29日	工作变动
谢慧毅	副总经理	解聘	2015年04月29日	工作变动
陈碧海	副总经理	任免	2015年04月29日	工作需要
邓安健	副总经理	任免	2015年04月29日	工作需要

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1 、董事

李建华先生， 中国国籍，1964年7月出生，中共党员，研究生学历。历任湖南省人事厅（省编办）地区 机构编制处副主任科员，湖南省人事厅（省编办）综合处副主任科员、主任科员，湖南省人事厅（省编办） 事业编制处主任科员，湖南省人事厅（省编办）事业单位登记管理办公室副主任，湖南省人事厅（省编办） 事业单位登记管理处处长，湖南省委企业工委监事会工作部部长、监事会技术中心主任，湖南省国资委人事 处处长，湖南省政府派驻省属重点企业监事会主席，湖南神斧投资管理有限公司董事长、党委副书记、湖南 神斧民爆集团有限公司董事长，党委副书记。2012年4月至2015年5月，任本公司董事长，湖南神斧投资管理 有限公司执行董事，湖南新天地投资控股集团有限公司董事长、党委副书记；2015年5月至今，任本公司董 事长，湖南新天地保安服务有限公司执行董事、湖南神斧投资管理有限公司执行董事，湖南新天地投资控股 集团有限公司董事长、党委副书记。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

吕春绪先生， 中国国籍，1943年3月出生，大学学历，博士生导师， 国家有突出贡献的中青年专家。1988年11月至1994年8月任华东工程学院化 工学院副院长，1994年9月至1995年12月任南京理工大学校长助理，1996 年1月任南京理工大学副校长。现任中国民爆学会主任委员、中国民爆器材 行业协会副理事长、中国民爆行业专家委员会副主任委员、江苏省化工学 会副理事长、江苏省药物中间体及表面活性剂工程技术中心主任、江苏省 精细化工专业委员会主任委员、南京理工大学炸药研究中心主任及国际炸 药工作者协会、国际烟火学会会员、南京东诺工业炸药高科技有限公司董 事长等职务。2001年8月至今任本公司副董事长。先后获国家科技进步二、 三等奖，国家科技发明三等奖、部科技进步特等奖等多项奖励，取得发明 专利18项，出版专著、教材16部，其中科技专著《硝化理论》、《耐热硝 基芳烃化学》、《膨化硝酸铵炸药》、《工业炸药理论》、《硝酰阳离子 理论》和《膨化硝铵炸药自敏化理论》等填补了国内空白；在国内外核心 期刊上发表论文200篇，其中SCI及EI收录60篇。共培养博士生、硕士生120 多名。特别是他提出的硝酸铵自敏化理论，该理论是具有我国自主知识产 权的膨化硝铵炸药发明点的核心，为我国粉状工业炸药创新与换代，为我 国工业炸药赶超世界先进水平做出了突出贡献。

唐志先生 ，中国国籍， 1967年2月出生，大学学历，高级经济师。1997 年8月至2002年11月任南岭化工厂纪委书记；2001年8月至2007年8月任本公 司副总经理兼董事会秘书；2007年8月至2010年8月任本公司副董事长；2010 年8月至2011年4月任本公司副董事长，南岭化工厂常务副厂长；2011年4 月至 2012年9月任湖南省南岭化工集团有限责任公司董事长、本公司副董 事长；2012年9月至 2013年4月任湖南新天地投资控股集团有限公司副董事 长、党委副书记，湖南省南岭化工集团有限责任公司执行董事、党委书记、 总经理，本公司副董事长；2013年4月至 2014年1月任湖南新天地投资控股 集团有限公司副董事长、党委副书记，湖南省南岭化工集团有限责任公司 执行董事、党委书记、总经理；2014 年1月至2014年2月任湖南新天地投资 控股集团有限公司副董事长、党委副书记；2014年2月至2014年4月任本公 司总经理，湖南新天地投资控股集团有限公司副董事长、党委副书记；2014 年4月至今任本公司副董事长、总经理，湖南新天地投资控股集团有限公司

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

副董事长、党委副书记。 陈光保先生， 中国国籍，1960年9月出生，本科学历，政工师、高级经 营师。2003年9月至2008年4月任湖南一六九公司总经理、党委书记、董事 长。2007年4月至2012年5月任湖南神斧民爆集团有限公司党委委员，副总 经理。2012年6月至2012年9月任本公司副总经理、董事，湖南神斧民爆集 团有限公司党委委员；2012年9月至2013年4月任本公司副总经理、董事， 湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委员；2013年4月至今任本公 司常务副总经理、董事，湖南新天地投资控股集团有限公司董事、党委委 员。

寻天衢先生 ，中国国籍，1985年8月14日出生，本科学历,律师、注册 会计师，2008年5月至2008年9月任安永会计师事务所审计员；2009年7月至 2010年11月任中国信达资产管理股份有限公司业务经理；2010年11月至 2013年11月任保利民爆科技股份有限公司总经理助理、总法律顾问；2013 年11月至今任保利民爆科技股份有限公司总经理助理、总法律顾问，本公 司董事。

陈碧海先生， 中国国籍，1967年5月出生，大学学历，高级工程师。1990 年7月至2001年7月，任湖南省南岭化工厂检验科副科长、科长，质量检验 处处长、质量管理处处长，副总工程师。2001年8月至2002年11月任公司总 经理助理兼科技质量部部长；2002年11月至2004年10月任公司技术总监兼 科技质量部部长和技术中心常务副主任；2004年11月至2013年5月任本公司 副总经理；2013年5月至2014年2月任本公司董事、副总经理；2014年2月至 2014年5月任湖南金能科技股份有限公司总经理，本公司董事；2014年5月 至2015年4月任湖南金能科技股份有限公司副董事长，本公司董事；2015 年4月至2015年6月任湖南金能科技股份有限公司副董事长；本公司董事、 副总经理；2015年6月至今任湖南神斧集团一六九化工有限责任公司执行董 事、总经理；湖南金能科技股份有限公司副董事长；本公司董事、副总经 理。现被聘任为中国兵工学会民用爆破器材专业委员会第六届委员、湖南 省民用爆破器材行业专家库专家、湖南省营业性爆破作业单位资质评审专 家库专家、煤炭科学总院爆破技术研究所第一届《煤矿爆破》理事会理事、 湖南省企业科学技术协会第四届理事会理事、湖南省企业技术改造专项资

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

金申报项目评审专家库专家。 张克东先生， 中国国籍，1963年3月出生，大学学历，注册会计师。历 任中天信会计师事务所副主任会计师、国务院派出国有企业监事会主席特 别技术助理。现为信永中和会计师事务所合伙人、副总经理，陕西宝鸡钛 业股份有限公司、国金通用基金管理有限公司独立董事。2010年8月至今任 本公司独立董事。

鲍卉芳女士 ，中国国籍，1963年3月出生，律师，法律硕士。曾任职于 中华人民共和国最高人民检察院，现任北京市康达律师事务所合伙人律师， 中华全国律师协会金融证券专业委员会委员、北京市公司法专业委员会委 员。现任中航直升机股份有限公司、福建乔丹体育股份有限公司、厦门吉 比特网络技术股份有限公司、四川成发航空科技股份有限公司独立董事。 2010年8月至今任本公司独立董事。

刘宛晨先生 ，中国国籍，1970年12月出生，经济学博士，硕士生导师。 - 历任财富证券投资银行总部董事副总经理，财富 里昂证券有限责任公司投 资银行总部执行董事，湖南省郴州市人民政府高级经济顾问。现任财富证 券有限责任公司董事、总经理。2010年8月至今任本公司独立董事。

2 、监事 黄宏军先生 ，中国国籍，1961年1月出生，工程硕士，工程师。2005 年7月至2008年8月任湖南邵阳三化有限公司董事长；2008年8月至 2010年7 月任湖南神斧民爆集团有限公司技术总监；2010年7月至 2012年9月任湖南 神斧民爆集团有限公司副总经理;2012年9月至 2013年4 月任湖南新天地 投资控股集团有限公司职工董事、工会主任；2013年4月至2013年11月任湖 南新天地投资控股集团有限公司职工董事、工会主任，本公司工会主席、 职工监事；2013年11月至2014年1月任湖南新天地投资控股集团有限公司职 工董事、工会主任，本公司工会主席、监事会主席；2014年1月至今任湖南 新天地投资控股集团有限公司工会主任，本公司工会主席、监事会主席。

罗和平先生 ，中国国籍，1964年10月4日出生，硕士研究生学历，1981 年7月至1984年1月,工作于湖南水口山矿务局；1984年1月至1992年9月工作 于湖南省祁东县风石堰中学；1992年9月至1995年7月，在湘潭大学就读硕 士研究生；1995年7月至2005年3月工作于省财政厅；2005年3月至今工作于

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖南省国资委，2005年10月任省国资委监事会技术中心副主任,2008年10月 起任监事会办事处处长，2013年11月起兼任本公司监事。

成志先生 ，中国国籍，1969年11月出生，大学本科学历，助理工程师。 2004年5月至2010年4月任湖南省国企改革办改革改制部、综合督导部干事； 2010年4月至2011年7月任湖南神斧民爆集团有限公司综合事务部文秘主 管；2011年7月至2013年1月任湖南神斧民爆集团有限公司综合事务部副部 长；2013年1月至2013年4月任公司办公室主任；2013年4月至今任公司办公 室主任、工会副主席、职工监事。

3 、高级管理人员

唐 志先生 ，见公司董事主要经历介绍。 陈光保先生 ，见公司董事主要经历介绍。 陈碧海先生 ，见公司董事主要经历介绍。

孟建新先生 ，中国国籍，1968年2月出生，大学学历，高级经济师，信 用管理师。历任本公司汨罗生产厂厂长、公司人力资源部部长、证券部部 长，2004年1月至2007年8月担任本公司总法律顾问兼证券部长；2007年8 月至 2008年1月担任本公司总法律顾问兼董秘；2008年3月至2011年4月担 任本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书；2011年4月至 2012年9月任 湖南省南岭化工集团有限责任公司董事，本公司副总经理、总法律顾问兼 董事会秘书；2012年9月至今任本公司副总经理、总法律顾问兼董事会秘书， 湖南新天地投资控股集团有限公司党委委员。现为湖南省国资委青年联合 会常委。

秦和清先生 ，中国国籍， 1966年3月出生，大专学历，工程师、经济 师。2000年1月至2003年9月任湖南一六九化工有限责任公司副总工程师、 科研所所长；2003年9月至2004年10月任湖南一六九化工有限责任公司副总 工程师、科技质量管理部部长、科研所所长、董事；2004年10月至2006年 10月任湖南一六九化工有限责任公司董事；2006年11月至 2007年3月任湖 南一六九化工有限责任公司董事、总经理助理；2007年3月至 2008年4月任 湖南一六九化工有限责任公司副总经理；2008年4月至2011年7月任湖南一 六九化工有限责任公司执行董事、总经理；2011年8月至2012年5月，任湖 南神斧民爆集团有限公司投资总监；2012年6月至今任本公司副总经理。

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

张勤先生 ，中国国籍，1966年2月出生，大学本科学历，高级工程师。 1988年6月至1999年12月任湖南省向红机械厂技术员、车间主任、分厂厂长； 2000年1月至2003年6月任湖南省向红机械厂总工程师；2003年7月至2007 年6月任向红机械化工有限公司副总经理；2007年7月至 2008年3月任湘南 爆破器材有限责任公司副总经理；2008年4月至2011年7月任湘南爆破器材 有限责任公司执行董事、总经理；2011年7月至2012年12月任湖南神斧民爆 集团有限公司技术总监、湘南爆破器材有限责任公司执行董事、总经理； 2012年12月至2013年1月任本公司副总经理；2013年1月至2014年2月任本公 司副总经理、郴州七三二零化工有限公司执行董事、总经理；2014年2月至 2015年8月任本公司副总经理；2015年8月至今任湖南神斧集团向红机械化 工有限责任公司执行董事、总经理；本公司副总经理。

吴教建先生 ，中国国籍，1968年5月出生，大学学历，高级经营师。1997 年12 月至 1999年8月任南岭化工厂销售一处副处长；1999年8月至2001年8 月任南岭化工厂销售二处处长；2001年8月至 2002 年2月12 日任南岭化工 厂市场营销部销售主管；2003年1月至2010年12月任本公司市场营销部部 长；2010年8月至12月任本公司副总经理兼市场营销部部长；2011年1月至 2012年3月任本公司副总经理；2012年3月至2015年4月任本公司副总经理， 湖南鸿欣达物流有限公司董事长；2015年4月至2015年6月任本公司副总经 理，湖南鸿欣达物流有限公司董事长、湖南南岭民爆工程有限公司董事长； 2015年6月至今任本公司副总经理，湖南南岭民爆工程有限公司董事长、总 经理。

邓安健先生 ，男，中国国籍，1966 年11月出生，本科学历，高级工程 师。1998年1月至1998年12月任湖南省南岭化工厂汨罗分厂乳化车间主任； 1999年1月至2001年12月任公司汨罗生产厂技术科科长；2002年1月至2004 年12月任公司汨罗生产厂技术质量副厂长；2005年1月至2012年12月任公司 平江生产厂正厂级副厂长；2008年至2010年兼任公司平江技术改造工程指 挥部副指挥长；2013年1月至2014年5月任公司平江分公司总经理、党委书 记；2014年11月至2015年4月，任公司总经理助理兼平江分公司总经理、党 委书记。2015年4月至2015年6月任本公司副总经理兼平江分公司总经理、 党委书记。2015年6月至今任本公司副总经理兼平江分公司总经理、党委书

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

记，湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司执行董事。现被聘任为湖南省民 爆行业专家库专家。

何晖先生 ，中国国籍，1969年8月出生，大学本科学历，高级会计师。 2001年4月至2002年10月任湖南省湘南器材有限责任公司副总会计师兼财 务部部长；2002年11月至2007年4月任湖南省湘南器材有限责任公司总经理 助理兼财务部部长；2007年5月至2007年10月任湖南神斧民爆集团有限公司 资产财务部副部长；2007年10月至2011年4月任湖南神斧民爆集团有限公司 资产财务部部长；2011年5月至 2012 年12月任湖南神斧民爆集团有限公司 副总会计师；2013 年元月至2013 年8月任公司总经理助理兼资本财务部部 长；2013年8月至2014年2月任公司总经理助理；2014年2月至2015年6月任 本公司财务总监；2015年6月至今任本公司财务总监，湖南鸿欣达物流有限 公司董事长。

在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			领取报酬津贴
	湖南新天地投资控股集团有限公司	董事长	2012年05月		否
			06日
	湖南新天地投资控股集团有限公司	党委副书记	2012年09月		否
			13日
李建华
	湖南神斧投资管理有限公司	执行董事	2012年09月		否
			13日
	湖南新天地保安服务有限公司	执行董事	2015年05月		否
			19日
唐志	湖南新天地投资控股集团有限公司	副董事长、党	2012年09月		否
		委副书记	13日
陈光保	湖南新天地投资控股集团有限公司	董事、党委委	2012年09月		否
		员	13日
黄宏军	湖南新天地投资控股集团有限公司	工会主任	2012年09月		否
			03日
孟建新	湖南新天地投资控股集团有限公司	党委委员	2012年09月		否
			13日
在股东单位任
	无
职情况的说明

在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

		在其他单位 担任的职务	任期起始日期		在其他单位是否 领取报酬津贴
任职人员姓名	其他单位名称			任期终止日期
吕春绪	南京东诺工业炸药高科技有限公司	董事长	1998年11月0 日		是

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

寻天衢	保利民爆科技股份有限公司	总经理助理、	2010年11月01		是
		总法律顾问	日
			2014年02月25	2015年04月30
	湖南金能科技股份有限公司	总经理			是
			日	日
陈碧海
	湖南金能科技股份有限公司	副董事长	2014年05月19		否
			日
	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	执行董事、总	2015年06月08		否
		经理	日
张克东	信永中和会计师事务所	副总经理、合	2000年11月01		是
		伙人	日
鲍卉芳	北京市康达律师事务所	合伙人律师	2003年05月01		是
			日
刘宛晨	财富证券有限责任公司	董事、总经理	2014年12月20		是
			日
张勤	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公	执行董事、总	2015年08月20		否
	司	经理	日
			2012年03月12	2015年06月08
	湖南鸿欣达物流有限公司	董事长			否
			日	日
吴教建	湖南南岭民爆工程有限公司	董事长	2015年04月27		否
			日
	湖南南岭民爆工程有限公司	总经理	2015年06月08		否
			日
邓安健	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司	执行董事	2015年06月09		否
			日
何晖	湖南鸿欣达物流有限公司	董事长	2015年06月08		否
			日
在其他单位任
	无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬制度，经营业绩和工作绩效 与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会在年初根据相关人员在 公司的岗位职责情况提出薪酬试行办法，年底根据经营业绩和绩效考核指 标，按照考核评定程序确定年度薪酬。公司董事、监事薪酬试行办法和薪 酬考核结算情况经董事会审议通过后由股东大会审议确定实施，高级管理 人员薪酬试行办法和薪酬考核结算情况经董事会审议确定实施。在公司领 取报酬的董事、监事和高级管理人员的收入均为从事公司管理工作的工资 性收入。

2、公司依据2014年度股东大会审议通过的《2015年度公司董事、监事

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

薪酬试行办法》和第五届董事会第十一次会议审议通过的《2015年度高级 管理人员薪酬试行办法》确定董事、监事和高级管理人员的薪酬。

3、报告期内，公司严格按照董事会、股东大会决议支付董事、监事和 高级管理人员的薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
李建华	董事长	男	51	现任	40.5	否
吕春绪	副董事长	男	73	现任	0	否
唐志	副董事长、总经理	男	49	现任	40.5	否
陈光保	董事、常务副总经理	男	55	现任	35.11	否
寻天衢	董事	男	30	现任	0	否
陈碧海	董事、副总经理	男	48	现任	25.68	是
张克东	独立董事	男	53	现任	8	否
鲍卉芳	独立董事	女	53	现任	8	否
刘宛晨	独立董事	男	45	现任	8	否
黄宏军	监事会主席	男	55	现任	31.35	否
罗和平	监事	男	51	现任	0	否
成志	职工监事	男	46	现任	16.56	否
孟建新	副总经理、总法律顾问、董事会秘书	男	48	现任	32.74	否
秦和清	副总经理	男	50	现任	32.41	否
张勤	副总经理	男	50	现任	32.68	否
吴泽尧	副总经理	男	51	离任	10.8	否
吴教建	副总经理	男	47	现任	32.06	否
谢慧毅	副总经理	男	50	离任	10.8	否
邓安健	副总经理	男	50	现任	21.89	否
何晖	财务总监	男	46	现任	32.27	否
合计	--	--	--	--	419.35	--

注：1、陈碧海 2015 年 1-4 月任金能科技总经理，在金能科技领取报酬。

• 2、邓安健 2015 年 4 月任公司副总经理，薪酬披露月数为 8 个月。

• 3、谢慧毅、吴泽尧于 2015 年 4 月不再担任公司副总经理，以上二人 薪酬披露月数为 4 个月。

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	136
主要子公司在职员工的数量（人）	5,606
在职员工的数量合计（人）	5,742
当期领取薪酬员工总人数（人）	5,742
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	2,984
销售人员	388
技术人员	1,390
财务人员	322
行政人员	658
合计	5,742
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及本科以上	869
大专	1,414
中专	2,158
高中及以下	1,301
合计	5,742

2 、薪酬政策

公司建立了公平、合理、规范的薪酬分配体系与科学、持续、有效的动 态激励机制。以员工整体薪酬水平与公司整体效益挂钩，员工个体薪酬待遇 与本人工作业绩挂钩为基本原则。薪酬类别包括年薪制、岗位绩效工资制和 协议工资制。员工的工资由岗位工资、绩效工资、工龄工资、司龄工资、补 贴、年终奖金组成，其中生产人员的绩效工资根据公司生产总量和个人生产 量确定，销售人员的绩效工资根据销售量、销售价格、货款回收率确定，管 理人员的绩效工资根据员工工作业绩和公司整体业绩来确定。公司实行KPI 绩效考核，考核结果直接与员工绩效薪酬挂钩。公司高级管理人员的薪酬根 据董事会薪酬与考核委员会、董事会确定的标准发放，董事、监事的薪酬根 据股东大会确定的标准发放。

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3 、培训计划

公司建立了比较完备的培训体系，每年年末由人力资源牵头，各职能部 门配合制定下一年度培训计划，具体包括培训内容、时间、方式、目的、参 加人员。公司的培训分为内训和外训，主要培训内容包括生产安全、质量、 证券、法律、投资发展、融资、出口贸易、员工素质、职业技能、成本管理 等各个方面；主要培训形式包括专题讲座、座谈会、团队活动、轮岗实习、 外派学习、拓展训练等。

2015年，公司按计划完成了各项培训工作。通过培训提高了员工的综合 职业素养，同时也为实现公司各部门工作效率提升、产品品质保障、综合管 理改善等提供了保障。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等法律法规要求,开展公司治 理工作。不断完善公司法人治理结构，建立和完善内部控制体系，提高公 司规范运作水平。目前，公司已形成了权责分明、有效制衡、科学决策、 协调运作的法人治理结构和各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的 内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规 范运作，切实维护了广大投资者和公司的权益。

报告期内，根据证券监管部门的最新要求,公司修订了《公司章程》和 《股东大会议事规则》，制定了《中小投资者单独计票机制实施细则》和《董 事、监事、高级管理人员诚信守则》，保障公司决策的科学性，保护中小投 资者的合法权益，提高了公司治理水平。

截至报告期末，公司整体运作规范，实际治理状况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

1、关于股东与股东大会。公司能严格按照《深圳证券交易所股票上市 规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开公司 股东大会，邀请律师进行现场见证，保证会议召集、召开和表决程序符合 法律规定。报告期内，公司采用现场投票和网络投票相结合方式召开一次 股东大会。审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者（即单 独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计 票并披露。确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的 权力，提高投资者对公司决策的参与度。股东大会在涉及关联交易事项表 决时，关联股东进行回避。股东大会会议记录完整，股东大会决议披露及 时充分。

2、关于控股股东与上市公司的关系。公司与控股股东湖南省南岭化工 集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开，具

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有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法通过股东大会行使出资 人的权利，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动 的行为。公司与控股股东的关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存 在控股股东占用公司资金的现象，公司也没有为控股股东及其子公司提供 担保的情形。

3、关于董事与董事会。公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三 名，占全体董事人数的三分之一，董事会的人数及人员结构、选聘程序均 符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会下设“薪酬与考核委员 ” “ ” “ ” “ ” 会 、 审计委员会 、 提名委员会 和 战略委员会 四个专门委员会，在促 进公司科学决策、规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。公 司严格按照相关规定，规范董事会的召集、召开和表决，公司全体董事能 够勤勉、尽责地履行义务和责任，认真出席董事会、列席股东大会，积极 参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决 策。公司独立董事能按照相关规定，不受上市公司主要股东、实际控制人 影响，独立地履行职责。

报告期内，公司共召开9次董事会会议，会议的召集与召开程序、出席 会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和 《公司章程》的规定。

4、关于监事与监事会。公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工 代表监事，监事会人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》 的规定。公司严格按照相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司 监事勤勉尽责，对公司重大事项、关联交易，公司财务以及董事、高级管 理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开4次监事会会议，会议的召集与召开程序、出席 会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和 《公司章程》的规定。

5、关于绩效评价与激励约束机制。公司建立了覆盖高管、部门（单位） 及员工个人的绩效考核体系，绩效考核和员工的薪酬挂钩，合理的绩效考 核体系，激发了员工的积极性和创造性，提升了公司的核心竞争力。未来，

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩 效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人 才和技术、业务骨干。

6、关于信息披露与透明度。公司严格按照《信息披露管理制度》的要 求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，公司董事长为信息披露 工作第一责任人，董事会秘书为信息披露事务的直接责任人，公司证券与 法律事务部为信息披露事务的日常工作部门，具体负责公司的信息披露事 务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时完整地披 露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。同时公司与投资者建立了畅 通的沟通渠道，设立投资者咨询热线（0731-88936156），积极回复深交所 互动易平台提问、举办年度网上业绩说明会及现场交流等方式与投资者进 行充分的沟通和交流。公司不断强化董事、监事、高级管理人员信息披露 责任意识，严格执行公司信息披露管理制度及责任追究机制，增强信息披 露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高公司信息披露质量和透明度。

7、关于相关利益者。公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，重 视公司的社会责任，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步 建立健全公司的法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面 与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、 公司与控股股东业务分开 。公司拥有独立开展经营活动的资产、人 员、资质以及独立面向市场自主经营能力，在产供销等环节不依赖控股股 东。与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经

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营的情形。

2、 公司与控股股东人员分开 。公司拥有完整和独立的劳动、人事管理 体系。公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均在公司任职并领取薪 酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取 报酬。控股股东不存在干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定 的情形。

3、 公司与控股股东资产分开 。公司与控股股东产权关系明晰，拥有独 立土地使用权、房产，拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施，拥 有独立的专利技术等无形资产。专利技术等资产权属皆办理转移手续。公 司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在资产、 资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。

4、 公司与控股股东机构分开 。公司设有健全的组织机构体系，股东大 会、董事会、监事会、经理层及生产、技术等职能部门独立运作，并制定 了相应管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合， 从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作；公司及其控制的子 公司与控股股东在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系；控股股东不会超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营。

5、 公司与控股股东财务分开 。公司设立了独立的财务部门，建立了独 立的会计核算体系和财务管理制度，独立作出财务决策，公司依法独立纳 税，公司独立在银行开户，不与控股股东及其关联企业共用一个银行账户， 不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

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2014 年度股东大会 年度股东大会 0.07% 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 30 日

巨潮资讯网： 2014 年度股东大会决议 公告 2015-021

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
张克东	9	2	7	0	0	否
鲍卉芳	9	2	7	0	0	否
刘宛晨	9	2	7	0	0	否
独立董事列席股东大会次数					1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事张克东先生、鲍卉芳女士、刘宛晨先生勤勉尽 责，有效行使了独立董事职权，促进公司董事会决策的科学化，推进公司 内控制度建设，维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益。报告期内， 公司独立董事根据相关规定，积极出席董事会会议和董事会下设的专门委 员会，列席股东大会，认真审核了各项议案，对公司关联交易、对外反担 保、聘任审计机构、现金分红和聘任高管等发表了独立意见，针对公司未 来发展战略、加速推进公司产销爆区域一体化经营模式、加强内部控制体 系建设、重大投资决策等方面提出了富有建设性的专业意见。

独立董事对公司提出的意见和建议均被公司采纳。这些意见和建议对 公司董事会形成科学、客观、正确的决策，对公司的良性发展起到了积极

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1 、薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会召开了1次会议。依据公司经营目标完 成情况、公司董事及高管人员分管工作范围及主要职责、岗位工作业绩考 评系统中涉及指标的完成情况、业务创新能力和创利能力的经营绩效情况， 对2014年度董事及高管薪酬结算情况和2015年度薪酬试行办法进行审议并 提出意见，认为该薪酬结算情况和薪酬试行办法符合行业水平及公司经营 业绩。

公司报告期内未实施股权激励计划。

2 、审计委员会

报告期内，审计委员会共召开了8次会议，主要审议通过了公司内部 审计部日常审计和专项审计、内部审计部审计工作计划及总结、公司2015 年定期报告、公司2016年审计机构聘任等事项。定期了解公司财务状况和 经营情况，督促和指导内部审计部对公司财务管理运行情况进行定期和不 定期的检查和评估，监督指导公司内部控制制度及执行情况，并提出合理 化建议。与公司2015年度审计工作的会计师进行沟通，制定年度审计计划， 并进行了全程参与和监督，保证了年度审计工作的顺利进行。对审计机构 的年报审计工作进行总结和评价，建议续聘审计机构。

3 、提名委员会

报告期内，提名委员会召开了1次会议。对公司新增高级管理人员的人 选、选择标准和程序进行审查，对其任职资格认真审查后发表审查意见和 建议，提交董事会审议。并就完善公司领导干部考评机制，健全人才晋升 体系，加强后备人才库等方面提供专业意见和建议。

4 、战略委员会

报告期内，战略委员会共召开了2次会议。通过对宏观经济形式和民爆 行业市场形势科学研判，有效引导公司及时应对市场变化，推动公司主业 持续稳定发展。指导加速推进公司产销爆区域一体化经营模式实施，参与

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

讨论公司十三五发展规划，明确在新的外部环境下公司的定位和核心竞争 力。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。公司董事 会薪酬与考核委员会根据公司经营的实际情况与高级管理人员的工作绩 效，按照本年度《公司高级管理人员薪酬试行办法》的相关规定，对高级 管理人员进行年度考核，以考核结果做为本年度薪酬发放依据、下一年度 岗位安排、是否续聘及职务升降的依据。

报告期内，公司未对高级管理人员实行股权激励。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2016年04月09日	2016年04月09日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《公司2015年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
	100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
	100.00%
财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	（1）具有以下特征的缺陷，应认定为重大	（1）具有以下特征的缺陷，应认定为
	缺陷：①董事、监事和高级管理人员的舞	重大缺陷：①严重违犯国家法律、法规；
	弊行为；②内部监督机构对公司的对外财	②重要业务缺乏制度控制和制度系统
	务报告和财务报告内部控制监督无效；③	性失效；③高级管理人员流失严重；④
定性标准	财务报告存在重大错报，而对应的控制活	内部控制评价的重大缺陷未得到整改。
	动未能识别该错报，或需要更正已公布的	（2）具有以下特征的缺陷，应认定为
	财务报告。（2）具有以下特征的缺陷，应	重要缺陷：①关键岗位业务人员流失严
	认定为重要缺陷：①未按公认会计准则选	重；②重要业务制度或系统存在重要缺
	择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序	陷；③内部控制重要缺陷未得到整改；
	和控制措施；③财务报告过程控制存在一	④其他对公司有重要影响的情形。（3）

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

	项或多项缺陷，虽未达到重大缺陷标准，	非财务报告一般缺陷是指除上述重大
	但影响财务报告达到合理、准确的目标。	缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
	（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺
	陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
	（1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失
	与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
	财务报告错报金额小于营业收入的1%，
	则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的
	1%但小于2%，则认定为重要缺陷；如果
	超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。	非财务报告内部控制缺陷评价的定量
定量标准	（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失	标准参照财务报告内部控制缺陷评价
	与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。	的定量标准。
	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
	财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，
	则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
	0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷；如
	果超过资产总额的1%，则认定为重大缺
	陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段	内部控制鉴证报告中的审议意见段
南岭民爆按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2015年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关
的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2016年04月09日
内部控制鉴证报告全文披露索引	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2016年04月07日
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天职业字[2016]7491号
注册会计师姓名	傅成钢、周曼

审计报告正文

天职业字[2016]7491号

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2015 年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2015年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流 量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是南岭民爆管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，南岭民爆财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南岭民爆 2015年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2015年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及 现金流量。

中国·北京 二○一六年四月七日	中国注册会计师： 傅成钢
	中国注册会计师： 周曼

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	686,456,595.38	612,025,074.54
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	105,735,892.77	54,699,856.01
应收账款	288,276,632.29	156,079,832.99
预付款项	70,608,345.83	46,469,273.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	91,718,499.32	21,810,466.63
买入返售金融资产
存货	177,018,145.88	164,786,400.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	50,183,577.27	38,369,122.09
流动资产合计	1,469,997,688.74	1,094,240,025.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	357,584,786.90	85,184,786.90
持有至到期投资	2,073.80	2,073.80
长期应收款
长期股权投资	137,778,618.46	169,403,878.88
投资性房地产
固定资产	941,276,117.48	920,861,525.10
在建工程	98,585,160.71	87,904,870.64
工程物资		2,885.95
固定资产清理
生产性生物资产

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产
无形资产	416,055,006.42	416,292,969.22
开发支出
商誉	16,530,744.33	12,990,353.09
长期待摊费用	4,817,652.32	5,109,092.30
递延所得税资产	10,141,461.23	7,201,232.52
其他非流动资产	244,904,682.92	298,815,017.55
非流动资产合计	2,227,676,304.57	2,003,768,685.95
资产总计	3,697,673,993.31	3,098,008,711.59
流动负债：
短期借款	460,000,000.00	520,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	248,727,000.00	4,500,000.00
应付账款	113,957,213.64	99,832,618.93
预收款项	70,028,109.41	20,634,904.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	38,900,535.85	48,502,588.24
应交税费	38,697,875.91	35,030,754.33
应付利息
应付股利	463,196.25	1,118,408.91
其他应付款	120,386,685.02	127,173,933.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00	15,000,000.00
其他流动负债	1,732,021.18	3,095,821.31
流动负债合计	1,107,892,637.26	874,889,030.26
非流动负债：
长期借款	57,800,000.00	17,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款

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77

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债
递延收益	91,987,483.12	95,653,459.36
递延所得税负债	46,712,198.94	5,988,878.72
其他非流动负债	2,143,295.57	2,143,295.57
非流动负债合计	198,642,977.63	120,785,633.65
负债合计	1,306,535,614.89	995,674,663.91
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	648,145,979.53	650,166,314.56
减：库存股
其他综合收益	231,502,636.50	1,150.00
专项储备	34,368,626.81	42,429,126.20
盈余公积	94,286,185.87	94,286,185.87
一般风险准备
未分配利润	911,734,712.66	846,848,458.08
归属于母公司所有者权益合计	2,291,325,141.37	2,005,018,234.71
少数股东权益	99,813,237.05	97,315,812.97
所有者权益合计	2,391,138,378.42	2,102,334,047.68
负债和所有者权益总计	3,697,673,993.31	3,098,008,711.59

法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	271,847,516.24	185,359,016.58
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	24,364,773.72	15,951,642.51
应收账款	102,718,207.31	70,060,280.23
预付款项	4,670,174.71	12,223,014.32
应收利息
应收股利	6,873,499.00	3,415,495.00
其他应收款	163,395,270.86	12,124,627.85
存货	11,730,987.63	21,112,060.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	35,641,309.59	33,184,222.52

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

78

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产合计	621,241,739.06	353,430,359.43
非流动资产：
可供出售金融资产	357,005,000.00	84,634,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,620,640,806.53	1,483,448,833.13
投资性房地产
固定资产	112,440,862.40	257,754,268.89
在建工程	8,137,767.92	33,157,876.93
工程物资		2,885.95
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	16,826,866.04	58,375,079.95
开发支出
商誉	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	2,391,600.53	2,071,992.66
其他非流动资产	199,830,000.00	258,446,000.00
非流动资产合计	2,317,456,145.41	2,178,074,179.50
资产总计	2,938,697,884.47	2,531,504,538.93
流动负债：
短期借款	460,000,000.00	490,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	248,727,000.00
应付账款	79,695,578.20	95,894,931.99
预收款项	7,188,096.52	4,161,859.93
应付职工薪酬	179,685.64	8,102,132.76
应交税费	2,491,123.70	1,537,077.03
应付利息
应付股利
其他应付款	290,532,410.02	352,186,061.11
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,088,813,894.08	951,882,062.82
非流动负债：
长期借款	55,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债

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79

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	3,682,374.21	4,549,099.17
递延所得税负债	40,860,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计	100,342,374.21	4,549,099.17
负债合计	1,189,156,268.29	956,431,161.99
所有者权益：
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	990,544,577.21	990,544,577.21
减：库存股
其他综合收益	231,502,636.50	1,150.00
专项储备
盈余公积	59,221,463.20	59,221,463.20
未分配利润	96,985,939.27	154,019,186.53
所有者权益合计	1,749,541,616.18	1,575,073,376.94
负债和所有者权益总计	2,938,697,884.47	2,531,504,538.93

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,198,551,171.17	1,795,421,819.97
其中：营业收入	2,198,551,171.17	1,795,421,819.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,016,588,107.18	1,561,580,504.99
其中：营业成本	1,484,746,046.30	1,046,446,975.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	20,376,240.97	20,011,238.45
销售费用	147,997,034.75	135,598,231.76

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80

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

管理费用	324,825,851.15	323,687,385.45
财务费用	27,013,015.52	30,498,459.04
资产减值损失	11,629,918.49	5,338,214.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-33,152,001.90	16,650,584.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-35,852,001.90	10,463,186.86
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	148,811,062.09	250,491,899.10
加：营业外收入	17,265,311.21	17,256,355.59
其中：非流动资产处置利得	130,101.41	2,573,195.18
减：营业外支出	3,773,002.05	2,063,816.04
其中：非流动资产处置损失	1,496,552.58	925,363.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	162,303,371.25	265,684,438.65
减：所得税费用	36,539,363.81	46,461,188.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	125,764,007.44	219,223,249.77
归属于母公司所有者的净利润	109,440,694.58	197,741,880.99
少数股东损益	16,323,312.86	21,481,368.78
六、其他综合收益的税后净额	231,501,486.50	1,150.00
归属母公司所有者的其他综合收益
	231,501,486.50	1,150.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
	-38,513.50	1,150.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享	-38,513.50	1,150.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	231,540,000.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
	231,540,000.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	357,265,493.94	219,224,399.77
归属于母公司所有者的综合收益	340,942,181.08	197,743,030.99

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81

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

总额
归属于少数股东的综合收益总额	16,323,312.86	21,481,368.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.29	0.50
（二）稀释每股收益	0.29	0.50

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	699,328,442.37	589,538,722.92
减：营业成本	679,322,737.31	558,796,731.44
营业税金及附加	3,674,304.17	4,209,973.34
销售费用	52,403,905.03	62,039,569.52
管理费用	66,651,450.13	85,266,929.72
财务费用	27,710,098.90	31,224,473.44
资产减值损失	2,181,508.59	902,162.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-28,590,875.48	23,503,163.25
列）
其中：对联营企业和合营企
	-36,291,625.56	9,715,530.85
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-8,585,170.42	54,245,154.73
加：营业外收入	549,963.34	4,718,119.08
其中：非流动资产处置利得		1,966,665.14
减：营业外支出	1,187,079.49	306,630.82
其中：非流动资产处置损失	339,226.49	209,830.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-9,222,286.57	58,656,642.99
列）
减：所得税费用	3,256,520.69	6,113,582.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-12,478,807.26	52,543,060.38
五、其他综合收益的税后净额	231,501,486.50	1,150.00
（一）以后不能重分类进损益的
	-38,513.50	1,150.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中	-38,513.50	1,150.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
	231,540,000.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益

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82

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
	231,540,000.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	219,022,679.24	52,544,210.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,374,261,572.17	1,979,258,589.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,070,300.00	7,375,000.00
收到其他与经营活动有关的现金	58,758,282.74	55,675,970.24
经营活动现金流入小计	2,440,090,154.91	2,042,309,559.46
购买商品、接受劳务支付的现金	1,198,090,024.47	920,507,244.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	430,871,400.61	404,718,637.52
金

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83

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费	221,441,548.80	215,878,695.96
支付其他与经营活动有关的现金	450,593,056.60	278,730,978.16
经营活动现金流出小计	2,300,996,030.48	1,819,835,556.47
经营活动产生的现金流量净额	139,094,124.43	222,474,002.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	60,853,498.30	80,000,000.00
取得投资收益收到的现金	46,339,967.24	50,996,733.03
处置固定资产、无形资产和其他
	1,806,752.54	17,818,235.99
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	109,000,218.08	148,814,969.02
购建固定资产、无形资产和其他
	109,053,886.39	106,125,159.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金	20,000,000.00	139,885,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	1,852,244.89	1,452,403.88
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	130,906,131.28	247,462,563.58
投资活动产生的现金流量净额	-21,905,913.20	-98,647,594.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		3,381,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
		3,381,200.00
收到的现金
取得借款收到的现金	725,800,000.00	700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	725,800,000.00	703,381,200.00
偿还债务支付的现金	745,000,000.00	583,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	95,493,633.61	92,076,805.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	18,953,231.91	20,991,937.94
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,081,300.00	3,153,756.67
筹资活动现金流出小计	842,574,933.61	678,230,562.25
筹资活动产生的现金流量净额	-116,774,933.61	25,150,637.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-1,644.10	-20,463.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额	411,633.52	148,956,582.28
加：期初现金及现金等价物余额	605,025,074.54	456,068,492.26
六、期末现金及现金等价物余额	605,436,708.06	605,025,074.54

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84

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	751,453,345.47	631,811,664.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	51,815,933.19	83,544,857.62
经营活动现金流入小计	803,269,278.66	715,356,522.41
购买商品、接受劳务支付的现金	305,826,073.47	348,091,916.32
支付给职工以及为职工支付的现
	88,513,913.91	103,974,063.54
金
支付的各项税费	44,686,348.83	50,471,231.36
支付其他与经营活动有关的现金	389,224,135.44	88,867,895.85
经营活动现金流出小计	828,250,471.65	591,405,107.07
经营活动产生的现金流量净额	-24,981,192.99	123,951,415.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	86,687,473.20	80,000,000.00
取得投资收益收到的现金	47,471,549.82	58,419,742.37
处置固定资产、无形资产和其他
	105,200.00	16,424,465.52
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	134,264,223.02	154,844,207.89
购建固定资产、无形资产和其他
	23,706,337.85	50,193,444.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金	32,455,400.00	216,670,530.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	56,161,737.85	266,863,974.84
投资活动产生的现金流量净额	78,102,485.17	-112,019,766.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	705,800,000.00	620,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	705,800,000.00	620,000,000.00
偿还债务支付的现金	680,000,000.00	495,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	73,452,679.84	68,806,007.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		2,953,756.67
筹资活动现金流出小计	753,452,679.84	566,759,764.08
筹资活动产生的现金流量净额	-47,652,679.84	53,240,235.92

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

85

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	5,468,612.34	65,171,884.31
加：期初现金及现金等价物余额	185,359,016.58	120,187,132.27
六、期末现金及现金等价物余额	190,827,628.92	185,359,016.58

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股	所有者
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续	其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	东权益	计
		股	债
	371,28												2,102,3
											846,848	97,315,
一、上年期末余额	7,000.				650,166		1,150.0	42,429,	94,286,				34,047.
					31456		0	12620	18587		,458.08	812.97
	00				,.			.	.				68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	371,28												2,102,3
											846,848	97,315,
二、本年期初余额	7,000.				650,166		1,150.0	42,429,	94,286,				34,047.
					31456		0	12620	18587		,458.08	812.97
	00				,.			.	.				68
三、本期增减变动
					-2,020,3		231,501	-8,060,4			64,886,	2,497,4	288,804
金额（减少以“－”
					35.03		,486.50	99.39			254.58	24.08	,330.74
号填列）
（一）综合收益总							231,501				109,440	16,323,	357,265
额							,486.50				,694.58	312.86	,493.94
（二）所有者投入					60,964.							4,472,1	4,533,0
和减少资本					97							30.47	95.44
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												4,472,1	4,533,0
4．其他					60,964.
					97							30.47	95.44
											-44,554,	-18,298,	-62,852,
（三）利润分配
											440.00	019.25	459.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-44,554,	-18,298,	-62,852,

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

86

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东）的分配											440.00	019.25	459.25
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
													-8,060,4
（五）专项储备								-8,060,4
								9939					99.39
								.
													17,027,
1．本期提取								17,027,
								06166					061.66
								.
													-25,087,
2．本期使用								-25,087,
								56105					561.05
								.
													-2,081,3
（六）其他					-2,081,3
					0000								00.00
					.
	371,28												2,391,1 38,378. 42
											911,734	99,813,
四、本期期末余额	7,000.				648,145		231,502	34,368,	94,286,
					97953		63650	62681	18587		,712.66	237.05
	00				,.		,.	.	.

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股	所有者
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续	其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	东权益	计
		股	债
	371,28												1,942,5
											693,907	95,067,
一、上年期末余额	7,000.				648,400			44,852,	89,031,				46,837.
					17269			76948	87983		,788.43	227.37
	00				,.			.	.				80
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控					2,000,0						-2,418,2		-418,20
制下企业合并					00.00						05.30		5.30
其他
	371,28												1,942,1
											691,489	95,067,
二、本年期初余额	7,000.				650,400			44,852,	89,031,				28,632.
					17269			76948	87983		,583.13	227.37
	00				,.			.	.				50
三、本期增减变动
					-233,85		1,150.0	-2,423,6	5,254,3		155,358	2,248,5	160,205
金额（减少以“－”
					8.13		0	43.28	06.04		,874.95	85.60	,415.18
号填列）
（一）综合收益总							1,150.0				197,741	21,481,	219,224
额							0				,880.99	368.78	,399.77
（二）所有者投入					-233,85							1,759,1	1,525,2
和减少资本					8.13							54.76	96.63
1．股东投入的普												3,381,2	3,381,2
通股												00.00	00.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

87

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												-1,622,	-1,855,9
4．其他					-233,85
					813							045.24	03.37
					.
											-42,383,	-20,991	-58,120,
（三）利润分配									5,254,3
									0604		006.04	,937.94	637.94
									.
1．提取盈余公积									5,254,3		-5,254,3
									0604		0604
									.		.
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-37,128,	-20,991	-58,120,
股东）的分配											700.00	,937.94	637.94
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
													-2,423,6
（五）专项储备								-2,423,6
								4328					43.28
								.
													20,544,
1．本期提取								20,544,
								82830					828.30
								.
													-22,968,
2．本期使用								-22,968,
								47158					471.58
								.
（六）其他
	371,28												2,102,3
											846,848	97,315,
四、本期期末余额	7,000.				650,166		1,150.0	42,429,	94,286,				34,047.
					31456		0	12620	18587		,458.08	812.97
	00				,.			.	.				68

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
									59,221,46	154,019	1,575,073
一、上年期末余额	371,287,				990,544,5		1,150.00
	00000				7721				3.20	,186.53	,376.94
	.				.
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

88

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

									59,221,46	154,019	1,575,073
二、本年期初余额	371,287,				990,544,5		1,150.00
	00000				7721				3.20	,186.53	,376.94
	.				.
三、本期增减变动
							231,501,4			-57,033,	174,468,2
金额（减少以“－”
							86.50			247.26	39.24
号填列）
（一）综合收益总							231,501,4			-12,478,	219,022,6
额							86.50			807.26	79.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-44,554,	-44,554,4
（三）利润分配
										440.00	40.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
										-44,554,	-44,554,4
3．其他
										440.00	40.00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
											4,919,903
1．本期提取								4,919,903
								34			.34
								.
											-4,919,90
2．本期使用								-4,919,90
								334			3.34
								.
（六）其他
									59,221,46	96,985,	1,749,541 ,616.18
四、本期期末余额	371,287,				990,544,5		231,502,6
	00000				7721		3650		3.20	939.27
	.				.		.
上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
									53,967,15	143,859	1,559,657
一、上年期末余额	371,287,				990,544,5
	00000				7721				7.16	,132.19	,866.56
	.				.
加：会计政策
变更

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

89

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差
错更正
其他
									53,967,15	143,859	1,559,657
二、本年期初余额	371,287,				990,544,5
	00000				7721				7.16	,132.19	,866.56
	.				.
三、本期增减变动
									5,254,306	10,160,	15,415,51
金额（减少以“－”							1,150.00
									.04	054.34	0.38
号填列）
（一）综合收益总										52,543,	52,544,21
							1,150.00
额										060.38	0.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									5,254,306	-42,383,	-37,128,7
（三）利润分配
									.04	006.04	00.00
1．提取盈余公积									5,254,306	-5,254,3
									04	0604
									.	.
2．对所有者（或
股东）的分配
										-37,128,	-37,128,7
3．其他
										700.00	00.00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
											4,938,560
1．本期提取								4,938,560
								14			.14
								.
											-4,938,56
2．本期使用								-4,938,56
								014			0.14
								.
（六）其他
									59,221,46	154,019	1,575,073
四、本期期末余额	371,287,				990,544,5		1,150.00
	00000				7721				3.20	,186.53	,376.94
	.				.

三、公司基本情况

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经湖南省人民政府批准（湘政函 【2001】第129号），由湖南省南岭化工厂为主发起人，联合中国新时代控股（集团）公司、深圳市金奥

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

90

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

博科技有限公司、湖南中人爆破工程有限公司和自然人吕春绪先生等以发起方式组建的股份有限公司。

公司于2001年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准注册登记，注册号码430000000045085。公司 发起人股份总额为4,375.56万股，其中：湖南省南岭化工厂以经营性净资产认购4,215.56万股，占总股本的 96.34%；中国新时代控股（集团）公司以现金认购80万股，占总股本的1.83%；深圳市金奥博科技有限公 司以现金认购24万股，占总股本的0.55%；湖南中人爆破工程有限公司以现金认购40万股，占总股本的 0.91%；自然人吕春绪先生以现金认购16万股，占总股本的0.37%。

公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字【2006】140号），于2006年12月11日以每股发行 价格人民币9.38元，首次公开发行1,500万股A股股票，发行后股本总额为5,875.56万股，其中：湖南省南岭 化工厂占股本总额的71.75%，中国新时代控股（集团）公司占股本总额的1.36%，深圳市金奥博科技有限 公司占股本总额的0.41%，湖南中人爆破工程有限公司占股本总额的0.68%，自然人吕春绪先生占股本总额 的0.27%，社会公众占股本总额的25.53%。公司股票于2006年12月22号在深圳证券交易所挂牌上市,股票代 “ ” 码002096，股票简称 南岭民爆 。

根据公司2007年度股东大会决议，以2007年度末股本58,755,600股为基数，以2008年5月20日为股权登 记日、2008年5月21日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股，转增29,377,800股。转增 后的公司股本总额为88,133,400股。注册资本增至人民币88,133,400元。

根据公司2008年度股东大会决议，以2008 年度末股本88,133,400股为基数，以2009年5月14日为股权 登记日、2009年5月15日为除权除息日，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股，转增44,066,700股。转 增后的公司股本总额为132,200,100股。注册资本增至人民币132,200,100元。

根据公司2011年度股东大会决议，以2011 年度末股本132,200,100股为基数，以2012年6月14日为股权 登记日、2012年6月15日为除权除息日，向全体股东每10股送红股10股，合计送红股132,200,100股，送红 股后的公司股本总额为264,400,200股。注册资本增至人民币264,400,200元。

2012年9月12日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2012年第22次工作会议审 核，本公司发行股份购买资产事项获得有条件通过。

2012年10月26日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准湖南南岭民用爆破器材股份有限公司向湖 南神斧投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2012】1395号），核准本公司向湖南 神斧投资管理有限公司发行86,492,900股股份、向湖南湘投控股集团有限公司发行4,013,000股股份、向湖 南轻盐创业投资管理有限公司发行3,484,200股股份、向湖南高新创业投资集团有限公司发行3,371,800股股 份、向津杉华融（天津）产业投资基金合伙企业发行2,247,900股股份、向桂阳县民用爆破器材专营公司发 行2,193,800股股份、向湖南水口山有色金属集团有限公司发行2,140,300股股份、向湖南兴湘投资控股集团 有限公司发行1,337,700股股份、向湖南柿竹园有色金属有限责任公司发行802,600股股份、向湖南瑶岗仙矿 业有限责任公司发行802,600股股份，共计发行106,886,800股股份购买相关资产。本次股份发行后，公司总 股本增至371,287,000股，注册资本增至人民币371,287,000元，业经中审国际会计师事务所验证，并出具中 审国际验字【2012】第01020252号《验资报告》。

公司控股股东：湖南省南岭化工集团有限责任公司（以下简称“南岭化工”），实际控制人：湖南新天 地投资控股集团有限公司（以下简称“新天地集团”）。

本公司属专用化学产品制造业，经营范围：研制、开发、生产、销售民用爆破器材；生产、销售化工 产品（不含危险品和监控化学品）。主要产品或提供的劳务：工业炸药的生产、销售及工业导爆索、工业 雷管等民爆产品的销售。

公司注册地址：双牌县泷泊镇双北路6号，法定代表人：李建华。

本财务报表已经本公司第五届董事会第二十次会议于2016年4月7日批准报出。

截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

编号	子公司名称
1	临湘南岭民爆器材专营有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

91

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

2	湖南南岭民爆工程有限公司
3	新晃南岭民爆器材经营有限公司
4	湖南鸿欣达物流有限公司
5	郴州七三二零化工有限公司
6	资兴市民用爆破器材专营有限责任公司
7	永州市旺达民用爆破器材经营有限公司
8	湖南神斧民爆集团有限公司
9	湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司
10	湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司
11	湖南神斧集团一六九化工有限责任公司
12	湖南长斧众和科技有限公司
13	湖南神斧民爆集团工程爆破有限公司
14	湖南神斧民爆集团茶陵民爆经营有限公司
15	重庆神斧锦泰化工有限公司
16	沅陵县神威工程爆破有限公司
17	耒阳神斧民爆物资有限公司
18	邵阳三化有限责任公司
19	醴陵市民用爆炸物品专营有限公司
20	沅陵县神力民爆器材销售有限公司
21	绥宁县民爆器材专营有限公司
22	湖南斧欣科技有限责任公司
23	岳阳向红高分子材料有限公司
24	湖南神斧机电设备有限公司
25	湘乡市通力民用爆破器材有限公司
26	湘潭县民用爆破器材专营有限公司
27	娄底一六九爆破有限责任公司
28	涟源市民爆器材专营有限公司
29	涟源市民用爆破器材运输有限公司
30	益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司
31	娄底市民爆器材有限责任公司
32	湘潭市得盛民用爆破器材销售有限公司
33	黔东南永嘉民爆联合经营有限责任公司
34	衡阳县一六九民爆器材有限公司
35	邵阳三化南岭民爆工程有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

92

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

36	醴陵市兴安爆破工程有限公司
37	永州旺达爆破工程有限公司
38	岳阳红安民爆器材有限公司
39	新疆南岭民爆混装炸药有限责任公司
40	岳阳鸿鑫民爆器材有限公司
41	城步苗族自治县三丰民爆器材专营有限公司
42	郴州市发安爆破工程有限责任公司
43	郴州市发安民爆器材有限责任公司
44	重庆泽润爆破工程有限公司
45	黔东南民顺运输有限责任公司
46	洞口县三洲民爆器材专营有限公司
47	新宁县三新民爆器材专营有限责任公司
48	湖南省怀化市民爆器材专营有限责任公司
49	安仁县民用爆破器材专营有限责任公司
50	湘潭县平安爆破工程有限公司
51	郴州市发安运输有限责任公司
52	贵州省龙健爆破工程有限公司
53	黔东南长胜爆破工程有限公司
54	耒阳市安泰服务有限公司
55	湖南神斧向红爆破工程有限公司
56	湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司
57	湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司
58	湖南新天地南岭经贸有限责任公司
59	怀化南岭民用爆破服务有限公司
60	永州市馨居房地产开发有限公司

其中本期新纳入合并范围的子公司:郴州市发安运输有限责任公司、贵州省龙健爆破工程有限公司、 黔东南长胜爆破工程有限公司 、耒阳市安泰服务有限公司、湖南神斧向红爆破工程有限公司、湖南 南岭衡阳民用爆破服务有限公司、湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司、湖南新天地南岭经贸有限责 任公司、怀化南岭民用爆破服务有限公司、永州市馨居房地产开发有限公司。详见第十节财务报告中 附注八、合并范围的变更和附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

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2 、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产 生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司本报告期无会计政策、会计估计变更事项。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

正常经营周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币作为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉

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及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或 计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计 准则第33号——合并财务报表》编制。

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包 括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包

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括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并 财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、（十三） “ ” “ ” 长期股权投资 或本附注三、（九） 金融工具 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注三、 （十三）“长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

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9 、金融工具

1、金融资产、金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：

（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；

（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本计量；

（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量：

1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；

2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投 资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项 金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

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• （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

• （2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应

• 确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转 移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分的账面价值；

• 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

• 额之和。

• 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具 投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过30%（含 30%）或低于其初始投资成本持续时间 超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。

10 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于100万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准	100万元）的应收账款，单项金额重大的其他应收款为期末余
	额大于等于100万元（含100万元）的其他应收款。
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	值的差额计提坏账准备。经单独测试未减值的单项金额重大
	的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
	中再进行减值测试。

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（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

	组合名称		坏账准备计提方法
	账龄分析法组合	账龄分析法
	性质组合	其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用

组合名称	组合名称	坏账准备计提方法	坏账准备计提方法
账龄分析法组合		账龄分析法
性质组合		其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%		5.00%
1－2年	10.00%		10.00%
2－3年	20.00%		20.00%
3－4年	50.00%		50.00%
4－5年	70.00%		70.00%
5年以上	100.00%		100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √适用□不适用
组合名称	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
性质组合

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明该应收款项不能收回的，或收回的可能性不 大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发 单项计提坏账准备的理由 生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以 及其他足以证明应收款项可能发生损失的应收款项。 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。经单独测 坏账准备的计提方法 试未减值的单项金额不重大的应收款项，包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

11 、存货

1、存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料和低值易耗品等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

• 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类 别提取存货跌价准备。

产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成

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品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以 取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

• 5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

12 、划分为持有待售资产

持有待售资产的确认标准和会计处理方法

• 1、持有待售资产的确认标准

本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产

• （1）企业已经就处置该非流动资产作出决议；

• （2）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• （3）该项转让很可能在一年内完成。

• 2、持有待售资产的会计处理方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能 够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折 旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

13 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 “ ” 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、（九） 金融工具 。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1、投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

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调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应 分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并 前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金 融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动转入当期损益）。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。

2、后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、（七）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处 理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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3、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14 、固定资产

（ 1 ）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中， 外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归 属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者 投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁 租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后 续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其 账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经 济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋、建筑物	年限平均法	35	3.00%	2.77
机器设备	年限平均法	14	3.00%	6.93
运输工具	年限平均法	8-14	3.00%	6.93-12.125
电子设备及其他	年限平均法	5	3.00%	19.40

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政 策计提折旧。

15 、在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。

3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。

16 、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

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（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化

1）资产支出已经发生；

• 2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。外购土地及建筑物的 价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

• 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

• 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司现有无形资产的摊销年限如下

资产类别	预计使用寿命（年）
土地使用权	50

3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

• 4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

• 同时满足下列条件的，确认为无形资产

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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18 、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

20 、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务 确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。

21 、股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

• （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• （1）以权益结算的股份支付

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授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考 虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22 、收入

1、销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。公司销售商品具体的收入确认时点为货物运达客户并取得客户的发货签收单后确认。

2、提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

公司提供劳务的具体确认标准为：

工程爆破业务：以双方确认的工程结算量确认收入。

运输劳务业务：以双方确认的运输结算量确认收入。

3、让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

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或协议约定的收费时间和方法计算确定。

23 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。

2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。

25 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。

（1）承租人

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初始直

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接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行 分摊，免租期内确认租金费用。

出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。

企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：

a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损

b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；但若 该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租金费用相 一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在 租赁期内分摊。

（2）出租人

按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当 期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。

提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配， 免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的 租金收入余额在租赁期内进行分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可 能不转转移。

（1）承租人

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作 为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有 规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进 行分摊。

对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人

在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。

每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经 减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的

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租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未 担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以 后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

26 、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1、坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

2、存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。

3、可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。

4、非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价 值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生 了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价 格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

5、折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费 用进行调整。

6、所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

27 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

28 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、11%、6%
营业税	应纳税营业额	3%、5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
湖南南岭民用爆破器材股份有限公司	15%
湖南神斧集团一六九化工有限责任公司	15%
湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司	15%
邵阳三化有限责任公司	15%
湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司	15%
湖南长斧众和科技有限公司	15%
重庆神斧锦泰化工有限公司	15%
益阳市嘉鑫民用爆破器材专营有限责任公司	20%
娄底一六九爆破有限责任公司	20%

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涟源民用爆破器材运输有限公司	20%
其他公司	25%

2 、税收优惠

本公司于2013年11月1日经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务 局复评认定为高新技术企业，证书编号为GF201343000159，2013年至2015年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团一六九化工有限责任公司于2015年10月经湖南省科学技术厅、湖南省财政 厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GF201543000319，2015 年至2017年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司邵阳三化有限责任公司于2013年11月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家 税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GF201343000161，2013年至2015年按 15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司于2013年11月经湖南省科学技术厅、湖南省财 政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GF201343000155，2013 年至2015年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司湖南长斧众和科技有限公司于2014年8月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省 国家税务局、湖南省地方税务局复评认定为高新技术企业，证书编号为GR201443000218，2014年至2016 年按15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司重庆神斧锦泰化工有限公司于2015年3月申请西部大开发减免企业所得税，经重庆市黔 江区国家税务局正阳税务分局下发黔国税正阳税通[2015]5327号《税务事项通知书》审批通过，享受西部 大开发减免所得税优惠，减按15%计缴所得税，减征期限为2015年1月1日至2015年12月31日。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	2,440,881.33	1,393,246.66
银行存款	602,995,826.73	603,631,827.88
其他货币资金	81,019,887.32	7,000,000.00
合计	686,456,595.38	612,025,074.54

其他说明

期末其他货币资金81,019,887.32元为银行承兑汇票保证金，此外无使用受限或潜在回收风险的款项。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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银行承兑票据	105,735,892.77	54,603,856.01
商业承兑票据		96,000.00
合计	105,735,892.77	54,699,856.01

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	115,316,527.62
合计	115,316,527.62

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				7.53%
	311,740,		23,463,4		288,276,6	170,241		14,161,44		156,079,83
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		8.32%
	041.78		09.49		32.29	,281.69		8.70		2.99
应收账款
										156,079,83 2.99
合计	311,740,	100.00%	23,463,4	7.53%	288,276,6 3229	170,241	100.00%	14,161,44	8.32%
	04178		0949			28169		870
	.		.		.	,.		.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
	263,362,972.31	13,168,148.62	5.00%
1年以内小计	263,362,972.31	13,168,148.62	5.00%
1至2年	30,566,445.09	3,056,644.52	10.00%

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2至3年	11,972,347.55	2,394,469.51	20.00%
3年以上	5,838,276.83	4,844,146.84	82.97%
3至4年	1,849,324.54	924,662.28	50.00%
4至5年	231,559.08	162,091.35	70.00%
5年以上	3,757,393.21	3,757,393.21	100.00%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,312,451.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 100.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
实际核销的应收账款					10,590.28
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

项目	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	55,619,986.66	17.84	3,817,999.33

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

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4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	63,077,871.67	89.33%	38,712,400.45	83.31%
1至2年	1,850,494.09	2.62%	7,020,363.25	15.11%
2至3年	4,970,430.43	7.04%	128,504.69	0.28%
3年以上	709,549.64	1.01%	608,004.77	1.30%
合计	70,608,345.83	--	46,469,273.16	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

项目	期末余额	占预付款项末余额合计数的比例（%）
预付款项前五名金额合计	43,756,402.90	61.97
其他说明：

5 、应收股利

（ 1 ）应收股利

单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

• （ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明：

6 、其他应收款

• （ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单	61,600,0		518,769	. 3 0.84%	61,081,23
		59.95%
独计提坏账准备的	00.00		2		0.77

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其他应收款
按信用风险特征组				25.54%
	41,147,4		10,510,2		30,637,26	30,521,		8,711,505		21,810,466.
合计提坏账准备的		40.05%					100.00%		28.54%
	72.05		03.50		8.55	971.94		.31		63
其他应收款
										21,810,466. 63
合计	102,747,	100.00%	11,028,9	10.73%	91,718,49 932	30,521,	100.00%	8,711,505	28.54%
	47205		7273			97194		31
	.		.		.	.		.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
江西井冈路桥(集团)有
	20,800,000.00	224,569.90	1.08%	预计不能收回风险小
限公司
河北光太路桥工程集团
	40,800,000.00	294,199.33	0.72%	预计不能收回风险小
有限公司
合计	61,600,000.00	518,769.23	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
	22,047,962.08	1,102,398.13	5.00%
1年以内小计	22,047,962.08	1,102,398.13	5.00%
1至2年	5,240,148.56	524,014.86	10.00%
2至3年	3,481,628.90	696,325.78	20.00%
3年以上	10,377,732.51	8,187,464.73	78.89%
3至4年	3,453,442.25	1,726,721.13	50.00%
4至5年	1,545,155.51	1,081,608.85	70.00%
5年以上	5,379,134.75	5,379,134.75	100.00%
合计	41,147,472.05	10,510,203.50	25.54%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,317,467.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

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项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	12,214,674.21	9,604,664.81
押金及保证金	67,314,627.21	1,938,916.86
备用金	18,493,192.04	14,986,377.49
其他	4,724,978.59	3,992,012.78
合计	102,747,472.05	30,521,971.94

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
河北光太路桥工程
	保证金	40,800,000.00	1年以内	39.71%	294,199.33
集团有限公司
江西井冈路桥(集
	保证金	20,800,000.00	1年以内	20.24%	224,569.90
团)有限公司
永州市献华中药材
	往来款	2,795,000.00	5年以上	2.72%	2,795,000.00
种植开发有限公司
湖南四一建设工程
	保证金	2,000,000.00	1-2年	1.95%	200,000.00
有限公司
广西电力工程建设
	保证金	1,200,000.00	1年以内	1.17%	60,000.00
有限公司
合计	--	67,595,000.00	--	65.79%	3,573,769.23

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明： 无

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7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	73,237,619.69		73,237,619.69	72,008,963.00		72,008,963.00
在产品	30,451,199.78		30,451,199.78	28,092,781.43		28,092,781.43
库存商品	64,728,523.31		64,728,523.31	54,651,981.55		54,651,981.55
周转材料	1,987,471.03		1,987,471.03	1,906,216.56		1,906,216.56
低值易耗品	1,126,521.38		1,126,521.38	1,977,527.57		1,977,527.57
包装物				951,647.62		951,647.62
其他	5,486,810.69		5,486,810.69	5,197,282.49		5,197,282.49
合计	177,018,145.88		177,018,145.88	164,786,400.22		164,786,400.22

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税	19,832,326.11	17,238,489.38
增值税留抵税额	23,177,149.64	18,744,920.71
其他	7,174,101.52	2,385,712.00
合计	50,183,577.27	38,369,122.09

其他说明：

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9 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	357,584,786.90		357,584,786.90	85,184,786.90		85,184,786.90
按公允价值计量的	337,400,000.00		337,400,000.00
按成本计量的	20,184,786.90		20,184,786.90	85,184,786.90		85,184,786.90
合计	357,584,786.90		357,584,786.90	85,184,786.90		85,184,786.90

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工 具的摊余成本
	65,000,000.00			65,000,000.00
公允价值	337,400,000.00			337,400,000.00
累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额
	272,400,000.00			272,400,000.00

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额		减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末	单位持股	红利
									比例
1、新疆雪
峰科技
	65,000,000		65,000,000							2,700,000.
（集团）
	.00		.00							00
股份有限
公司
2、湖南金
能科技股	19,491,000			19,491,000
									15.00%
份有限公	.00			.00
司
3、益阳益
联民用爆
	176,700.00			176,700.00
破器材有
限公司
4、衡阳市
宏泰民用
	517,086.90			517,086.90
爆破器材
有限公司
										2,700,000.
合计	85,184,786		65,000,000	20,184,786					--
	90		00	90						00
	.		.	.

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（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 其他说明 无

10 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
郴州市地方债券	2,073.80		2,073.80	2,073.80		2,073.80
合计	2,073.80		2,073.80	2,073.80		2,073.80

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

11 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
中铁民爆
	30,165,24	20,000,00		9,208,216			-8,141,81			51,231,64
物资有限
	0.69	0.00		.99			3.86			3.82
公司
湖南南岭
澳瑞凯民	85,226,94			-51,334,5						33,892,36
用爆破器	5.56			75.64						9.92
材有限责

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任公司
哈密雪峰
三岭民用
	46,600,98			5,834,733	-38,513.5		-7,181,76			45,215,43
爆破器材
	7.02			.09	0		7.66			8.95
有限责任
公司
怀化市物
联民爆器	937,155.3									1,018,394
				81,239.05
材有限公	4									.39
司
株洲震春
民用爆破	1,012,541			-58,077.8			-82,923.5			871,540.5
器材有限	.89			3			0			6
公司
娄底市娄
联民爆器	2,030,202			344,441.6						2,374,643
材有限公	.16			4						.80
司
新邵县三
阳民爆器	2,044,711			133,162.7			-328,240.			1,849,634
材专营有	.29			4			00			.03
限公司
湖南百安
	1,386,094			-61,141.9						1,324,952
消防科技
	.93			4						.99
有限公司
小计	169,403,8	20,000,00		-35,852,0	-38,513.5		-15,734,7			137,778,6
	7888	000		0190	0		4502			1846
	.	.		.			.			.
合计	169,403,8	20,000,00		-35,852,0	-38,513.5		-15,734,7			137,778,6
	7888	000		0190	0		4502			1846
	.	.		.			.			.

其他说明

12 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋、建设物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	833,367,329.69	327,129,627.52	66,063,281.56	75,572,141.77	1,302,132,380.54
2.本期增加金额	43,514,415.67	23,687,997.50	17,493,231.60	3,168,205.33	87,863,850.10
（1）购置		15,429,560.54	12,071,684.55	2,981,556.15	30,482,801.24
（2）在建工程
	42,903,528.30	8,258,436.96			51,161,965.26
转入
（3）企业合并
	610,887.37		5,421,547.05	186,649.18	6,219,083.60
增加
3.本期减少金额		2,300,557.23	5,344,967.63	75,500.51	7,721,025.37
（1）处置或报
		2,300,557.23	5,344,967.63	75,500.51	7,721,025.37
废

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4.期末余额	876,881,745.36	348,517,067.79	78,211,545.53	78,664,846.59	1,382,275,205.27
二、累计折旧
1.期初余额	179,426,937.81	125,598,237.00	27,521,959.03	39,184,208.09	371,731,341.93
2.本期增加金额	23,744,290.42	22,435,605.02	9,445,448.94	8,650,709.63	64,276,054.01
（1）计提	23,732,857.45	22,435,605.02	8,059,332.19	8,616,560.93	62,844,355.59
企业合并增加	11,432.97		1,386,116.75	34,148.70	1,431,698.42
3.本期减少金额		971,466.98	3,520,275.97	56,078.71	4,547,821.66
（1）处置或报
		971,466.98	3,520,275.97	56,078.71	4,547,821.66
废
4.期末余额	203,171,228.23	147,062,375.04	33,447,132.00	47,778,839.01	431,459,574.28
三、减值准备
1.期初余额	9,539,513.51				9,539,513.51
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额	9,539,513.51				9,539,513.51
四、账面价值
1.期末账面价值	664,171,003.62	201,454,692.75	44,764,413.53	30,886,007.58	941,276,117.48
2.期初账面价值	644,400,878.37	201,531,390.52	38,541,322.53	36,387,933.68	920,861,525.10

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋、建筑物	7,161,046.74	3,662,706.05		3,498,340.69
机器设备	390,288.72	328,437.16		61,851.56
合计	7,551,335.46	3,991,143.21		3,560,192.25

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	50,709,575.62
机器设备	10,682,010.58
运输工具	4,000.00

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合计

61,395,586.20

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
		房产证、土地使用证要求合办，因土地
重庆神斧锦泰化工有限公司房产	99,857,645.31
		使用证被抵押，房产证暂未办理
湖南神斧集团一六九化工有限责任公司
	14,069,012.96	房产证正在办理
仓库
合计	113,926,658.27

其他说明

13 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	98,585,160.71		98,585,160.71	87,904,870.64		87,904,870.64
合计	98,585,160.71		98,585,160.71	87,904,870.64		87,904,870.64

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名	预算数	期初余 额	本期增	入固定	他减少	期末余	计投入	工程进	本化累	期利息	息资本	资金来
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
				额	金额		比例		计金额	金额	化率
双牌技
术改造		5,638,56 6.31	917,065.	1,489,97		5,065,65						其他
			73	7.66		4.38
项目
起爆药
	25,000,0	6,050,59	3,952,06
生产线						10,002,6		40.01				其他
	00.00	8.74	6.97			65.71
改造
湘器南	5,535,29	5,309,39
				4,388,76		920,627.		95.92				其他
面开发	4.00	3.23		5.50		73
搬迁项	378,000,	28,138,9	14,002,7
						42,141,6		30.05				其他
目	000.00	69.22	07.20			76.42
老女冲
	15,063,3	3,492,50	8,024,84
炸药仓						11,517,3		76.46				其他
	40.00	4.00	5.20			49.20
库
贵州永	5,640,76	5,004,40	636,368.	5,640,76
								100.00				其他
嘉仓库	9.80	1.80	00	9.80
新晃民
爆仓库	4,699,49	2,210,24	634,466.			2,844,71		60.53				其他
建设项	7.91	8.16	33			4.49
目

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电子延
期雷管、
	9,500,00	1,576,31	1,477,07	61,538.4
电启动						2,991,84		32.14				其他
	0.00	5.62	1.49	6		8.65
装置生
产线
7320公
	18,300,0
租房工			5,341,12			5,341,12		29.19				其他
	00.00		1.07			1.07
程
现场乳
化混装
	17,599,9	956,218.	5,270,34
炸药地						6,226,56		35.38				其他
	20.00	12	4.58			2.70
面站项
目
邵阳三
化改性	30,000,0		5,035,12			5,035,12		16.78				其他
改线工	00.00		3.86			3.86
程
祁东分
公司乳	75,237,4	20,283,7	14,395,3	34,679,0				100.00				其他
化炸药	00.00	16.03	78.97	95.00
工程
其他		9,243,93	2,540,45	4,901,81	384,757.	6,497,81						其他
		941	374	884	81	650
		.	.	.		.
合计	584,576,	87,904,8	62,227,0	51,161,9	384,757.	98,585,1	--	--				--
	22171	7064	1314	6526	81	6071
	.	.	.	.		.

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

14 、工程物资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
工程物资		2,885.95
合计		2,885.95
其他说明：

15 、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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16 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	民爆经营权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	445,695,533.48		13,455,277.48	2,497,363.54	1,808,925.62	463,457,100.12
2.本期增加
	9,540,956.00				795,678.28	10,336,634.28
金额
（1）购置	9,540,956.00				795,678.28	10,336,634.28
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额	455,236,489.48		13,455,277.48	2,497,363.54	2,604,603.90	473,793,734.40
二、累计摊销
1.期初余额	36,759,739.60		7,783,948.62	2,193,128.63	427,314.05	47,164,130.90
2.本期增加
	9,197,893.64		836,874.78	186,389.42	353,439.24	10,574,597.08
金额
（1）计提	9,197,893.64		836,874.78	186,389.42	353,439.24	10,574,597.08
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额	45,957,633.24		8,620,823.40	2,379,518.05	780,753.29	57,738,727.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
	409,278,856.24		4,834,454.08	117,845.49	1,823,850.61	416,055,006.42
价值

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124

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2.期初账面
	408,935,793.88		5,671,328.86	304,234.91	1,381,611.57	416,292,969.22
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

17 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
开发支出		26,213,114.6				26,213,114.6
		8				8

其他说明

18 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
芷江县民爆经营
	183,241.99					183,241.99
公司
娄底市民爆器材
	1,000,000.00					1,000,000.00
有限公司
绥宁县民爆器材
	158,601.40					158,601.40
专营有限公司
醴陵市民用爆炸
物品专营有限公	3,624,458.00					3,624,458.00
司
娄底一六九爆破
	1,407,526.98					1,407,526.98
有限责任公司
黔东南永嘉民爆
联合经营有限责	2,824,491.39					2,824,491.39
任公司
郴州市发安民爆
器材有限责任公	1,095,956.38					1,095,956.38
司
郴州市发安爆破
工程有限责任公	2,678,749.45					2,678,749.45
司
安仁县民用爆破
器材专营有限责	4,048.36					4,048.36
任公司
湖南省怀化市民	2,191.64					2,191.64

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125

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爆器材专营有限
责任公司
湘潭县平安爆破
	11,087.50					11,087.50
工程有限公司
郴州市发安运输
		557,162.98				557,162.98
有限责任公司
黔东南长胜爆破
		1,921,060.20				1,921,060.20
工程有限公司
贵州省龙健爆破
		1,062,168.06				1,062,168.06
工程有限公司
合计	12,990,353.09	3,540,391.24				16,530,744.33

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉系非同一控制下企业合并产生，经减值测试，期末商誉无减值迹象。

其他说明

19 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
防爆墙	277,259.08		138,614.64		138,644.44
办公楼租赁费	640,000.00		80,000.00		560,000.00
仓库土地	933,021.00		33,322.20		899,698.80
团山总库公路	476,666.66		476,666.66
办公场地装修	234,517.80		69,472.80		165,045.00
仓库租赁费	463,932.25	559,000.00	107,803.00		915,129.25
涟化进场公路及涟
	930,000.00		155,000.00		775,000.00
化总库公路
炸药仓库道路改造
	366,666.46		50,000.14		316,666.32
工程
其他	787,029.05	795,133.32	534,693.86		1,047,468.51
合计	5,109,092.30	1,354,133.32	1,645,573.30		4,817,652.32

其他说明

20 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值准备	44,031,895.73	8,263,560.18	32,412,467.52	5,663,348.49
内部交易未实现利润	7,031,634.26	1,054,745.13	4,477,772.08	671,665.81
合并收购子公司资产按
	5,428,678.21	823,155.92	5,700,281.34	866,218.22
公允价值计价的差异
合计	56,492,208.20	10,141,461.23	42,590,520.94	7,201,232.52

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
可供出售金融资产公允
	272,400,000.00	40,860,000.00
价值变动
合并收购子公司资产按
	31,584,359.70	5,852,198.94	32,065,828.95	5,988,878.72
公允价值计价的差异
合计	303,984,359.70	46,712,198.94	32,065,828.95	5,988,878.72

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		10,141,461.23		7,201,232.52
递延所得税负债		46,712,198.94		5,988,878.72

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	43,023,197.54	27,732,346.59
合计	43,023,197.54	27,732,346.59

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015		3,025,610.42
2016	927,841.27	1,901,350.01
2017	3,301,574.14	5,305,760.00
2018	3,240,487.91	4,522,738.75
2019	12,399,113.31	12,976,887.41
2020	23,154,180.91
合计	43,023,197.54	27,732,346.59	--

其他说明：

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

21 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
棚户区改造专项资金	30,000,000.00	30,000,000.00
委托贷款	193,900,000.00	253,900,000.00
预付工程、设备款、股权款	21,004,682.92	14,915,017.55
合计	244,904,682.92	298,815,017.55

其他说明：

22 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	140,000,000.00	190,000,000.00
信用借款	320,000,000.00	330,000,000.00
合计	460,000,000.00	520,000,000.00

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
其他说明： 无

23 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	248,727,000.00	4,500,000.00
合计	248,727,000.00	4,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

24 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	108,171,715.05	95,480,595.36
工程款	4,492,741.93	3,910,518.37
设备款	1,292,756.66	441,505.20

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128

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 113,957,213.64

99,832,618.93

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明： 无

25 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
货款	68,616,500.53	20,634,904.79
工程款	1,411,608.88
合计	70,028,109.41	20,634,904.79

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

26 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	25,931,868.93	373,402,349.93	379,667,938.90	19,666,279.96
二、离职后福利-设定提
	22,570,719.31	51,804,992.96	55,141,456.38	19,234,255.89
存计划
三、辞退福利		1,541,657.45	1,541,657.45
合计	48,502,588.24	426,749,000.34	436,351,052.73	38,900,535.85

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、工资、奖金、津贴和
	11,662,434.20	289,029,727.42	296,448,541.69	4,243,619.93
补贴
2、职工福利费		30,038,490.79	30,038,490.79
3、社会保险费	4,218,878.26	24,912,726.65	25,203,868.24	3,927,736.67
其中：医疗保险费	4,164,914.95	18,669,786.59	18,979,167.02	3,855,534.52
工伤保险费	50,159.34	5,210,015.04	5,190,744.23	69,430.15
生育保险费	3,803.97	1,032,925.02	1,033,956.99	2,772.00
4、住房公积金	928,670.95	19,131,966.76	18,612,746.21	1,447,891.50
5、工会经费和职工教育
	9,121,885.52	10,289,438.31	9,364,291.97	10,047,031.86
经费
合计	25,931,868.93	373,402,349.93	379,667,938.90	19,666,279.96

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	期初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	21,182,588.73		49,496,231.33	52,432,691.36		18,246,128.70
2、失业保险费	1,388,130.58		2,153,900.40	2,553,903.79		988,127.19
3、企业年金缴费			154,861.23	154,861.23
合计	22,570,719.31		51,804,992.96	55,141,456.38		19,234,255.89
其他说明： 27、应交税费						单位： 元
项目			期末余额		期初余额
增值税			7,493,508.80		8,456,941.98
营业税			3,069,140.93		1,223,372.15
企业所得税			23,880,326.28		21,237,786.60
个人所得税			1,492,782.21		807,378.01
城市维护建设税			924,347.90		850,650.08
印花税			333,400.30		520,634.68
房产税			90,304.98		354,787.42
土地使用税			13,797.76		28,624.04
教育费附加及地方教育附加			476,607.77		509,978.67
防洪基金			479,608.15		619,276.40
其他			444,050.83		421,324.30
合计			38,697,875.91		35,030,754.33

单位： 元

其他说明：

28 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	463,196.25	1,118,408.91

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130

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 463,196.25

1,118,408.91

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

29 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	98,112,386.02	103,140,151.71
押金及保证金	13,204,741.98	13,774,470.39
其他	9,069,557.02	10,259,311.65
合计	120,386,685.02	127,173,933.75

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

30 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	15,000,000.00	15,000,000.00
合计	15,000,000.00	15,000,000.00

其他说明：

31 、其他流动负债

单位： 元

项目	项目	项目			期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
预提费用						1,732,021.18				3,095,821.31
合计						1,732,021.18				3,095,821.31
短期应付债券的增减变动：											单位： 元
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计	溢折价摊	本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

32 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额

期末余额 期初余额

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抵押借款		15,000,000.00
信用借款	57,800,000.00	2,000,000.00
合计	57,800,000.00	17,000,000.00

长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：

33 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	95,653,459.36	700,000.00	4,365,976.24	91,987,483.12
合计	95,653,459.36	700,000.00	4,365,976.24	91,987,483.12	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
平江分公司基础
	4,549,099.17		139,924.96		4,409,174.21	与资产相关
设施建设补偿款
重庆正阳工业园
区基础设施建设	77,702,217.23		2,428,194.24		75,274,022.99	与资产相关
补贴资金
年产2000万发电
子雷管自动化生	150,000.00				150,000.00	与资产相关
产线建设项目创
新资金
军民融合项目专
项拨款（年产	464,285.72		35,714.28		428,571.44	与资产相关
5000万工业雷管
装填生产线）
向红高新二期项
	8,087,857.24		622,142.76		7,465,714.48	与资产相关
目
产业振兴和技术
	3,200,000.00		640,000.00		2,560,000.00	与资产相关
改造
重金属污染防治
	1,000,000.00	200,000.00			1,200,000.00	与资产相关
专项资金
电子雷管连续自
动化生产线建设	500,000.00		500,000.00			与收益相关
项目
搬迁工程补助		500,000.00			500,000.00	与收益相关
合计	95,653,459.36	700,000.00	4,365,976.24		91,987,483.12	--

其他说明：

34 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
安全生产基金	2,143,295.57	2,143,295.57
合计	2,143,295.57	2,143,295.57

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

35 、股本

单位：元

			本次变动增减（）	本次变动增减（）	本次变动增减（）
	期初余额		+、—				期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	371,287,000.00						371,287,000.00

其他说明：

36 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	648,339,433.63		2,081,300.00	646,258,133.63
其他资本公积	1,826,880.93	101,457.43	40,492.46	1,887,845.90
合计	650,166,314.56	101,457.43	2,121,792.46	648,145,979.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

因同一控制下的企业合并导致本期资本公积减少2,081,300.00元；本公司子公司邵阳三化有限责任公司 不丧失控制权下处置其子公司绥宁县民爆器材专营有限公司20%股权，增加资本公积101,457.43元，本公司 子公司邵阳三化有限责任公司不丧失控制权下处置其子公司洞口县三洲民爆器材专营有限公司20%股权， 减少资本公积40,492.46元。

37 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
一、以后不能重分类进损益的其他					-38,513.50		-37,363.5
	1,150.00	-38,513.50
综合收益							0
权益法下在被投资单位不能					-38,513.50
							-37,363.5
重分类进损益的其他综合收益中享	1,150.00	-38,513.50
							0
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综		272,400,00		40,860,000.	231,540,00 0.00		231,540,0
合收益		0.00		00			00.00
可供出售金融资产公允价值		272,400,00		40,860,000.	231,540,00 0.00		231,540,0
变动损益		0.00		00			00.00
				40,860,000.	231,501,48 6.50		231,502,6 36.50
其他综合收益合计	1,150.00	272,361,48
		650		00
		.

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

38 、专项储备

				单位： 元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

安全生产费	42,429,126.20	17,027,061.66	25,087,561.05	34,368,626.81
合计	42,429,126.20	17,027,061.66	25,087,561.05	34,368,626.81

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	91,128,594.23			91,128,594.23
任意盈余公积	3,157,591.64			3,157,591.64
合计	94,286,185.87			94,286,185.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	846,848,458.08	693,907,788.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-2,418,205.30
调整后期初未分配利润	846,848,458.08	691,489,583.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润	109,440,694.58	197,741,880.99
减：提取法定盈余公积		5,254,306.04
应付普通股股利	44,554,440.00	37,128,700.00
期末未分配利润	911,734,712.66	846,848,458.08

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

41 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,617,485,627.45	941,020,716.34	1,655,252,084.14	943,931,002.20
其他业务	581,065,543.72	543,725,329.96	140,169,735.83	102,515,973.15
合计	2,198,551,171.17	1,484,746,046.30	1,795,421,819.97	1,046,446,975.35

42 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	4,907,695.61	3,961,754.87
城市维护建设税	8,155,307.71	8,446,599.75

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134

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育费附加	7,253,358.17	7,576,300.23
其他	59,879.48	26,583.60
合计	20,376,240.97	20,011,238.45

其他说明：

43 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	13,970,837.50	12,982,214.31
福利费	723,274.79	702,069.04
公积金及其他经费	304,826.27	230,252.89
销售服务费	12,179,976.40	14,569,796.10
运输装卸费	96,705,040.34	85,727,205.00
差旅费	3,809,804.53	2,779,842.19
业务招待费	5,014,001.33	4,306,726.32
物料消耗	152,276.68	173,800.35
其他费用	15,136,996.91	14,126,325.56
合计	147,997,034.75	135,598,231.76

其他说明：

44 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及职工福利费	127,756,654.40	121,583,740.85
社会保险费	27,869,587.39	27,922,160.73
工会及职教经费	8,789,970.20	8,257,429.87
折旧费	19,266,516.81	18,006,348.93
差旅费	7,289,707.36	13,056,938.20
办公会务费	8,046,085.74	7,454,703.05
修理费	6,715,627.42	8,129,480.96
物料消耗	1,744,899.28	1,637,298.99
税费	7,494,825.63	7,208,906.32
无形资产摊销	9,844,693.82	8,879,305.18
业务招待费	12,706,476.97	12,566,294.04
财产保险费	1,405,634.03	1,421,993.19
运费、装卸费及车辆费用	6,904,641.05	6,670,871.26
安全费用	17,821,921.64	24,654,901.28
技术开发费	26,213,114.68	21,331,940.45
咨询费	3,281,584.91	3,430,742.60
董事会费	518,133.20	448,263.50
其他	31,155,776.62	31,026,066.05
合计	324,825,851.15	323,687,385.45

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135

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其他说明：

45 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	31,985,961.70	34,506,808.37
减：利息收入	6,461,101.23	4,374,216.56
汇兑损益	1,644.10	20,463.90
金融机构手续费	1,486,510.95	345,403.33
合计	27,013,015.52	30,498,459.04

其他说明：

46 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	11,629,918.49	5,338,214.94
合计	11,629,918.49	5,338,214.94

其他说明：

47 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-35,852,001.90	10,463,186.86
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,700,000.00	6,187,397.26
合计	-33,152,001.90	16,650,584.12

其他说明：

48 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	130,101.41	2,573,195.18	130,101.41
其中：固定资产处置利得	130,101.41	31,511.69	130,101.41
无形资产处置利得		2,541,683.49
政府补助	15,918,943.74	13,975,176.24	15,918,943.74
其他	1,216,266.06	707,984.17	1,216,266.06
合计	17,265,311.21	17,256,355.59	17,265,311.21

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
正阳工业园		奖励	因符合地方	否	否	7,070,300.00	7,375,000.00	与收益相关

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区税收优惠			政府招商引
返还款			资等地方性
			扶持政策而
			获得的补助
重庆市正阳
工业园区管			因研究开发、
理委员会基		补助	技术更新及	否	否	2,428,194.24	2,428,194.24	与资产相关
础设施建设			改造等获得
财政专项资			的补助
金
			因研究开发、
其他		补助	技术更新及	否	否	2,000,000.00	1,197,182.00	与收益相关
			改造等获得
			的补助
			因研究开发、
安全生产技
术改造专项		补助	技术更新及	否	否	1,220,000.00		与收益相关
			改造等获得
补助			的补助
			因研究开发、
产业振兴和		补助	技术更新及	否	否	640,000.00		与资产相关
技术改造			改造等获得
			的补助
			因研究开发、
向红高新二		补助	技术更新及	否	否	622,142.76		与资产相关
期项目			改造等获得
			的补助
电子雷管连			因研究开发、
续自动化生		补助	技术更新及	否	否	500,000.00		与收益相关
产线建设项			改造等获得
目			的补助
			因研究开发、
技改补助贴		补助	技术更新及	否	否		2,154,500.00
息			改造等获得
			的补助
其他项目						1,438,306.74	820,300.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--	15,918,943.7	13,975,176.2	--
						4	4

其他说明：

49 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	1,496,552.58	925,363.60	1,496,552.58
其中：固定资产处置损失	1,496,552.58	925,363.60	1,496,552.58
非货币性资产交换损失		104,463.29
对外捐赠	1,206,380.00	37,000.00	1,206,380.00
罚款、赔偿支出	306,967.11	77,875.81	306,967.11
其他	763,102.36	919,113.34	763,102.36
合计	3,773,002.05	2,063,816.04	3,773,002.05

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其他说明：

50 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	39,662,040.79	47,522,543.41
递延所得税费用	-3,122,676.98	-1,061,354.53
合计	36,539,363.81	46,461,188.88

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	162,303,371.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	40,575,842.81
子公司适用不同税率的影响	-12,017,661.94
调整以前期间所得税的影响	-104,579.81
非应税收入的影响	-405,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,356,478.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,848,866.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	3,750,760.97
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益	5,349,163.56
税率变动对期初递延所得税余额的影响	7,729.18
研发费用和安置残疾人工资加计扣除的影响	-1,124,502.33
所得税费用	36,539,363.81

其他说明

51 、其他综合收益

详见附注 37。

52 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	5,182,667.50	7,574,200.00
存款利息收入	6,461,101.23	4,374,216.56
租金收入	6,009,687.90	4,627,406.42
银行承兑汇票保证金返还	7,070,300.00	16,000,000.00
往来款及其他	34,034,526.11	23,100,147.26

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138

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合计 58,758,282.74 55,675,970.24

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售服务费	12,179,976.40	14,569,796.10
运输费、装卸费及车辆费用	103,609,681.39	92,398,076.26
差旅费	11,099,511.89	15,836,780.39
办公费	8,046,085.74	7,454,703.05
业务招待费	17,720,478.30	16,873,020.36
修理费	6,715,627.42	8,129,480.96
咨询及审计费	3,281,584.91	3,430,742.60
保险费	1,405,634.03	1,421,993.19
安全费	17,821,921.64	24,654,901.28
承兑汇票保证金	88,519,887.32	11,000,000.00
往来及其他	180,192,667.56	82,961,483.97
合计	450,593,056.60	278,730,978.16

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买子公司少数股权款		3,153,756.67
同一控制下企业合并支付股权款	2,081,300.00
合计	2,081,300.00	3,153,756.67

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139

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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

53 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	125,764,007.44	219,223,249.77
加：资产减值准备	11,629,918.49	5,338,214.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	62,844,355.59	59,679,349.29
物资产折旧
无形资产摊销	10,574,597.08	9,341,117.44
长期待摊费用摊销	1,645,573.30	1,523,028.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	1,366,451.17	-1,647,831.58
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	31,987,605.80	34,527,272.27
投资损失（收益以“－”号填列）	33,152,001.90	-16,650,584.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,940,228.71	-881,773.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-182,448.28	-179,580.67
存货的减少（增加以“－”号填列）	-12,231,745.66	14,818,753.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-391,397,351.39	-87,195,489.34
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	274,941,887.09	-12,998,079.45
列）
其他	-8,060,499.39	-2,423,643.28
经营活动产生的现金流量净额	139,094,124.43	222,474,002.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	605,436,708.06	605,025,074.54
减：现金的期初余额	605,025,074.54	456,068,492.26
现金及现金等价物净增加额	411,633.52	148,956,582.28

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

	单位： 元
	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	7,553,382.00
其中：	--
郴州市发安运输有限责任公司	1,442,382.00
贵州省龙健爆破工程有限公司	4,131,000.00
黔东南长胜爆破工程有限公司	1,980,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	5,701,137.11

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140

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：	--
郴州市发安运输有限责任公司	1,929,059.66
贵州省龙健爆破工程有限公司	1,597,180.51
黔东南长胜爆破工程有限公司	2,174,896.94
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	1,852,244.89

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	605,436,708.06	605,025,074.54
其中：库存现金	2,440,881.33	1,393,246.66
可随时用于支付的银行存款	602,995,826.73	603,631,827.88
三、期末现金及现金等价物余额	605,436,708.06	605,025,074.54

其他说明：

54 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

55 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	81,019,887.32	银行承兑汇票保证金
固定资产	99,857,645.31	抵押的建筑物
无形资产	148,508,733.33	抵押的土地使用权
合计	329,386,265.96	--

其他说明：

资产所有权受到限制的原因

1）2013年3月18日，子公司重庆神斧锦泰化工有限公司与重庆三峡银行黔江支行签订抵押合同（合同 号：渝三银DY字C2013031800000047），为流动资金借款合同（合同号：渝三银LJ字C01552013200008） 提供担保，贷款本金4,000.00万元，借款期限为2013年3月18日至2016年3月28日，分6期进行偿还。截至2015 年12月31日，用于抵押房屋建筑物原值为11,233.41万元，账面净值为9,985.76万元；用于抵押工业用地原

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值为16,240.68万元，账面净值为14,850.87万元。

• 2）截至2015年12月31日，其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额8,101.99万元。

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
郴州市发安 运输有限责 任公司					2015年09月 01日	股权交割日	485,502.82	30,437.71
		1,442,382.00	51.00%	购买
贵州省龙健 爆破工程有 限公司						股权交割日	4,915,481.91	773,737.15
	2015年09月
		4,131,000.00	51.00%	购买
	01日
黔东南长胜 爆破工程有 限公司						股权交割日	2,007,994.70	-477,961.53
	2015年10月
		1,980,000.00	66.00%	购买
	01日

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

	郴州市发安运输有限责任公	贵州省龙健爆破工程有限公	黔东南长胜爆破工程有限公
合并成本
	司	司	司
--现金	1,442,382.00	4,131,000.00	1,980,000.00
合并成本合计	1,442,382.00	4,131,000.00	1,980,000.00
减：取得的可辨认净资产公允
	885,219.02	3,068,831.94	58,939.80
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的	557,162.98	1,062,168.06	1,921,060.20
金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	郴州市发安运输有限责任公司	郴州市发安运输有限责任公司	贵州省龙健爆破工程有限公司	贵州省龙健爆破工程有限公司	黔东南长胜爆破工程有限公司	黔东南长胜爆破工程有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
固定资产	167,945.64	30,640.15	4,470,268.01	4,470,268.01	201,403.03	201,403.03
流动资产合计	1,929,059.66	1,929,059.66	7,076,213.38	7,076,213.38	7,563,179.48	7,563,179.48
资产合计	2,097,005.30	1,959,699.81	11,546,481.39	11,546,481.39	7,764,582.51	7,764,582.51

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142

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负债合计	413,037.65	413,037.65	5,529,163.87	5,529,163.87	7,675,279.79	7,675,279.79
净资产	1,683,967.65	1,546,662.16	6,017,317.52	6,017,317.52	89,302.72	89,302.72
减：少数股东权
	798,748.63	798,748.63	2,948,485.58	2,948,485.58	30,362.92	30,362.92
益
取得的净资产	885,219.02	747,913.53	3,068,831.94	3,068,831.94	58,939.80	58,939.80

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名	取得的权益	制下企业合	合并日	合并日的确	初至合并日	初至合并日	合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据			收入	净利润	入	利润
耒阳市安泰
服务有限公	100.00%	同一最终控	2015年12月	股权交割日	7,548,603.19	954,682.47	4,253,282.79	-164,311.03
		制方	31日
司

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本	耒阳市安泰服务有限公司
--现金	2,081,300.00

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	耒阳市安泰服务有限公司	耒阳市安泰服务有限公司
	合并日	上期期末
货币资金	931,466.28	1,822,134.48
应收款项	143,189.61	65,892.46
存货	557,105.36	15,201.38

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143

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产	711,541.51	1,024,626.99
预付帐款	17,520.80	10,242.00
其他应收款	1,189,868.03	343,743.67
长期待摊费用	22,500.00	116,250.00
递延所得税资产	17,771.05	3,145.28
资产合计	3,590,962.64	3,401,236.26
预收帐款	677,765.90	1,561,010.94
应付职工薪酬	89,779.49	107,343.51
应交税费	49,793.45	30,518.41
其他应付款	2,398,512.43	2,281,168.78
其他流动负债	2,945.23	3,710.95
负债合计	3,218,796.50	3,983,752.59
净资产	372,166.14	-582,516.33
取得的净资产	372,166.14	-582,516.33

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

4 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期通过设立或投资等方式取得的子公司

名 称 湖南南岭衡阳民用爆破服务有限公司 湖南岳阳南岭民用爆破服务有限公司 湖南新天地南岭经贸有限责任公司 湖南神斧向红爆破工程有限公司 怀化南岭民用爆破服务有限公司 永州市馨居房地产开发有限公司
	简 称	期末净资产	本期净利润
	南岭衡阳民爆	89,460,012.34	1,374,007.56
	岳阳南岭民爆	105,612,824.22	5,500,813.03
	南岭经贸	9,431,004.14	1,431,004.14
	向红爆破	9,445,287.88	-10,768.83
	怀化南岭民爆
	馨居房地产

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

				直接	间接
湖南南岭民爆工
	湖南省	长沙市	爆破服务	100.00%		100
程有限公司
新晃南岭民爆器
	湖南省	怀化新晃县	商品流通	100.00%		100
材经营有限公司
湖南鸿欣达物流
	湖南省	永州市	运输物流	40.00%		40
有限公司
郴州七三二零化
	湖南省	郴州市	生产	100.00%		100
工有限公司
湖南神斧民爆集
	湖南省	长沙市	生产	100.00%		100
团有限公司
湖南省怀化市民
爆器材专营有限	湖南省	怀化市	商品流通	51.00%	49.00%	100
责任公司
湖南南岭衡阳民
用爆破服务有限	湖南省	衡阳市	生产	100.00%		100
公司
湖南岳阳南岭民
用爆破服务有限	湖南省	岳阳市	生产	100.00%		100
公司
湖南新天地南岭
经贸有限责任公	湖南省	长沙市	商品流通	100.00%		100
司
怀化南岭民用爆
	湖南省	怀化市	生产	100.00%		100
破服务有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司持有鸿欣达物流股权少于50%，由于此公司董事会中半数以上成员由本公司派出，其财务、 经营管理由本公司控制，因此将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
名称	比			益
子公司	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
郴州市发安爆破工程有
	49.00%	671,784.74	392,000.00	3,636,780.68
限责任公司
重庆神斧锦泰化工有限
	49.00%	12,611,012.93	13,394,518.32	39,388,796.11
公司
永州市旺达民用爆破器
	40.78%	1,620,083.18	2,038,900.00	12,035,840.23
材经营有限公司
湖南鸿欣达物流有限公
	60.00%	1,608,908.04	1,294,119.13	10,881,282.60
司
合计		17,195,356.81	17,119,537.45	65,781,925.03

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145

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	子公司 名称	流动资 产	非流动 资产	期末余额 资产合 计 流动负 债	期末余额 资产合 计 流动负 债	非流动 负债	负债合 计	流动资 产	非流动 资产	期初余额 资产合 计 流动负 债	期初余额 资产合 计 流动负 债	非流动 负债	负债合 计
	郴州市
	发安爆 破工程 有限责	12,795,0 51.41	1,221,04 4.48	14,016,0 95.89	6,775,24 3.88	0.00	6,775,24 3.88	11,863,8 95.94	1,485,31 3.14	13,349,2 09.08	6,679,34 6.32		6,679,34 6.32
	任公司
	重庆神
	斧锦泰	35,928,6	263,203,	299,132,	141,446,	75,274,0	216,720,	35,986,3	271,722,	307,708,	131,539,	92,702,2	224,241,
	化工有	99.67	413.73	113.40	736.66	22.99	759.65	26.91	516.58	843.49	444.87	17.23	662.10
	限公司
	永州市
	旺达民
	用爆破	14,772,2	25,343,1	40,115,4	10,604,1		10,604,1	14,059,7	25,797,7	39,857,4	8,848,94		8,848,94
	器材经	76.32	34.78	11.10	49.42		49.42	06.84	82.56	89.40	5.01		5.01
	营有限
	公司
	湖南鸿
	欣达物	14,245,5	13,964,3	28,209,8	9,969,34		9,969,34	17,062,8	12,492,8	29,555,7	11,573,1		11,573,1
	流有限	00.49	61.23	61.72	6.49		6.49	25.20	89.86	15.06	16.03		16.03
	公司
												单位： 元

			本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
	子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量
	郴州市发安 爆破工程有 限责任公司	15,102,171.5 2	1,370,989.25	1,370,989.25	1,148,686.83	21,652,609.0 4	2,103,462.03	2,103,462.03	3,174,672.13
	重庆神斧锦 泰化工有限 公司	141,953,835. 65	26,448,229.7 4	26,448,229.7 4	51,520,710.8 9	145,434,106. 13	33,738,358.3 0	33,738,358.3 0	46,704,805.5 5
	永州市旺达
	民用爆破器 材经营有限	74,002,707.5 3	3,842,717.29	3,842,717.29	2,171,797.32	64,673,017.3 9	3,977,464.56	3,977,464.56	5,983,930.38
	公司
	湖南鸿欣达 物流有限公 司	45,699,216.1 7	2,681,513.40	2,681,513.40	2,543,787.67	43,481,826.4 2	2,396,516.90	2,396,516.90	6,687,770.17

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

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无

146

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

不丧失控制权的情况

①2015年2月26日，本公司子公司邵阳三化有限责任公司决定吸收肖和明和谢赛珍为绥宁县民爆器材 专营有限公司新股东，2015年7月16日绥宁县民爆器材专营有限公司与肖和明和谢赛珍签订《股权转让协 议》，2015年8月4日，绥宁县民爆器材专营有限公司完成工商变更登记。

上述事项使得邵阳三化有限责任公司在绥宁县民爆器材专营有限公司的所有者权益由100%变更为 80%。

②2015年2月26日，本公司子公司邵阳三化有限责任公司决定吸收罗湘峰、李红英、雷军和邓建军为 洞口县三洲民爆器材专营有限公司新股东；2015年10月28日，邵阳三化有限责任公司与罗湘峰、李红英、 雷军和邓建军签订《股权转让协议》，2015年11月11日，洞口县三洲民爆器材专营有限公司完成工商变更 登记。

上述事项使得邵阳三化有限责任公司在洞口县三洲民爆器材专营有限公司的所有者权益由100%变更 为80%。

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

	单位： 元	单位： 元
	绥宁县民爆器材专营有限公司	洞口县三州民爆器材专营有限公司
--现金	265,666.40	587,831.90
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
	164,208.97	628,324.36
司净资产份额
差额	101,457.43	-40,492.46
其中：调整资本公积	101,457.43	-40,492.46

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	营企业投资的会
						计处理方法
1、中铁民爆物资
	北京市	北京市	流通	40.00%		权益法
有限公司
2、湖南南岭澳瑞
凯民用爆破器材	湖南省	平江县	生产	49.00%		权益法
有限责任公司
3、哈密雪峰三岭
民用爆破器材有	新疆	哈密地区	生产	23.00%		权益法
限责任公司

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147

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
		湖南南岭澳瑞凯	哈密雪峰三岭民		湖南南岭澳瑞凯	哈密雪峰三岭民
	中铁民爆物资有			中铁民爆物资有
		民用爆破器材有	用爆破器材有限		民用爆破器材有	用爆破器材有限
	限公司			限公司
		限责任公司	责任公司		限责任公司	责任公司
流动资产	470,717,953.44	26,009,934.27	79,983,028.11	457,089,053.43	73,808,464.24	78,662,451.16
非流动资产	907,559.45	691,157,230.75	99,268,935.79	1,192,856.76	722,361,667.84	105,326,816.87
资产合计	471,625,512.89	717,167,165.02	179,251,963.90	458,281,910.19	796,170,132.08	183,989,268.03
流动负债	343,546,403.31	69,079,025.95	7,234,416.06	382,868,808.44	57,698,215.87	7,096,309.12
非流动负债		578,920,037.20	3,586,250.67		564,539,374.26	3,102,273.89
负债合计	343,546,403.31	647,999,063.15	10,820,666.73	382,868,808.44	622,237,590.13	10,198,583.01
归属于母公司股
	128,079,109.58	69,168,101.87	168,431,297.17	75,413,101.75	173,932,541.95	173,790,685.02
东权益
按持股比例计算
	51,231,643.83	33,892,369.92	38,739,198.35	30,165,240.70	85,226,945.56	39,971,857.55
的净资产份额
对联营企业权益
	51,231,643.82	33,892,369.92	45,215,438.95	30,165,240.69	85,226,945.56	46,600,987.02
投资的账面价值
营业收入	1,554,912,564.04	3,736,433.99	126,384,259.26	1,309,483,828.62	2,099,463.79	154,904,341.53
净利润	23,020,542.48	-104,764,440.08	25,368,404.76	22,616,149.61	-15,723,015.78	36,642,814.08
其他综合收益			-167,450.00			-175,000.00
综合收益总额	23,020,542.48	-104,764,440.08	25,200,954.76	22,616,149.61	-15,723,015.78	36,467,814.08
本年度收到的来
自联营企业的股	8,141,813.86		7,181,767.66	5,057,334.61		6,262,189.39
利

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--

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148

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资账面价值合计	7,439,165.77	7,410,705.61
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	439,623.66	747,656.01
--综合收益总额	439,623.66	747,656.01

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具为货币资金。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种 因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、短期借款、应付账款及应付票据等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1、信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则 本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款等，这些金融资产的信用风险源 自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详 见附注“十一、6、（4）其他”中披露。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。由于本公司的客户较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公 司的应收账款中前五名客户的款项占17.82%（上年末为24.77%），本公司不存在重大信用风险。

• 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、3和六、5的披露。 2、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管 理其流动性风险。

金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

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149

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

			期末余额
项 目
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融资产：
货币资金	686,456,595.38				686,456,595.38
应收票据	105,735,892.77				105,735,892.77
应收账款	288,276,632.29				288,276,632.29
其他应收款	91,718,499.32				91,718,499.32
可供出售金融资产	357,584,786.90				357,584,786.90
小 计	1,529,772,406.66				1,529,772,406.66
金融负债：
短期借款	460,000,000.00				460,000,000.00
应付票据	248,727,000.00				248,727,000.00
应付账款（账龄）	113,957,213.64				113,957,213.64
其他应付款（账龄）	103,184,561.72	4,942,390.10	2,520,000.00	9,739,733.20	120,386,685.02
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00				15,000,000.00
长期借款		100,000.00	200,000.00	57,500,000.00	57,800,000.00
小 计	940,868,775.36	5,042,390.10	2,720,000.00	67,239,733.20	1,015,870,898.66

接上表：

			期初余额
项 目
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融资产：
货币资金	612,025,074.54				612,025,074.54
应收票据	54,699,856.01				54,699,856.01
应收账款	156,079,832.99				156,079,832.99
其他应收款	21,810,466.63				21,810,466.63
可供出售金融资产	85,184,786.90				85,184,786.90
小 计	929,800,017.07				929,800,017.07
金融负债：

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150

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款	520,000,000.00				520,000,000.00
应付票据	4,500,000.00				4,500,000.00
应付账款（账龄）	99,832,618.93				99,832,618.93
其他应付款（账龄）	106,187,181.64	7,252,831.14	2,310,982.49	11,422,938.48	127,173,933.75
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00				15,000,000.00
长期借款		15,000,000.00		2,000,000.00	17,000,000.00
小 计	745,519,800.57	22,252,831.14	2,310,982.49	13,422,938.48	783,506,552.68

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险。

（1）利率风险

本公司银行借款融资以短期借款和长期借款相结合的方式，短期借款利率变动风险较小，长期借款系 子公司重庆锦泰银行借款，以固定利率7.38%计息，不存在利率变动风险。

（2）汇率风险

无。

（3）权益工具投资价格风险

无。

4、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展 并使股东价值最大化。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（二）可供出售金融资产	337,400,000.00			337,400,000.00
（2）权益工具投资	337,400,000.00			337,400,000.00
二、非持续的公允价值计 量
	--	--	--	--

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151

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
湖南省南岭化工集
	双牌县泷泊镇	生产	122,300,000.00	46.62%	46.62%
团有限责任公司

本企业的母公司情况的说明

湖南新天地投资控股集团有限公司持有湖南省南岭化工集团有限责任公司100%股权，持有湖南神斧投 资管理有限公司100%股权，湖南新天地投资控股集团有限公司的出资人为湖南省国资委。

本企业最终控制方是湖南省国资委。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注财务报告九、1、在子公司中的权益。。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
娄底市娄联民爆器材有限公司	联营企业
株洲震春民用爆破器材有限公司	联营企业
怀化市物联民爆器材有限公司	联营企业
中铁物资集团铁建民爆器材专营有限公司	联营企业
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限责任公司	联营企业

其他说明

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152

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖南省南岭化工厂包装材料有限责任公司	同一母公司
湖南神斧九鼎投资管理有限公司	同一实际控制人
涟源湘中协力包装材料厂	同一母公司
岳阳县湘荣发展实业公司	同一母公司
岳阳县湘荣福利工厂	同一母公司
永州市湘之源材料加工有限责任公司	同一母公司
湖南金能科技股份有限公司	同一实际控制人
神斧杰思投资管理有限公司	同一实际控制人
湖南新天地投资控股集团有限公司	实际控制人
湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司	同一实际控制人
娄底市娄联民爆器材有限公司	联营企业
株洲震春民用爆破器材有限公司	联营企业
怀化市物联民爆器材有限公司	联营企业

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
湖南省南岭化工集
	购买原材料	40,697,684.82	65,000,000.00	否	34,266,266.55
团有限责任公司
湖南省南岭化工集
	购买包装物	734,537.26	10,000,000.00	否	8,151,213.50
团有限责任公司
湖南省南岭化工集
	综合服务	3,405,071.42	4,000,000.00	否	3,707,905.17
团有限责任公司
湖南省南岭化工厂
包装材料有限责任	购买包装物	17,018,632.14	21,000,000.00	否	12,454,006.19
公司
涟源湘中协力包装
	购买原材料	2,791,592.31	9,000,000.00	否	4,184,324.02
材料厂
岳阳县湘荣发展实
	购买原材料	10,745,206.26	19,000,000.00	否	14,922,292.76
业公司
岳阳县湘荣福利工
	购买包装物	741,046.00	3,000,000.00	否	1,346,357.51
厂
永州市湘之源材料
	购买原材料	303,104.51	1,400,000.00	否	804,270.44
加工有限责任公司
永州市湘之源材料
	购买包装物	3,078.63	1,500,000.00	否	487,223.15
加工有限责任公司
湖南金能科技股份	购买原材料、机器
		6,258,112.36		否	3,406,837.61
有限公司	设备
娄底市娄联民爆器	采购商品	17,797,601.22		否	25,119,469.91

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153

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

材有限公司
株洲震春民用爆破
	采购商品	10,494,861.90		否	17,302,420.99
器材有限公司
怀化市物联民爆器
	采购商品	12,428,232.67		否	17,510,232.28
材有限公司
中铁物资集团有限
	采购商品			否	86,321,520.51
公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖南省南岭化工集团有限责任
	提供劳务	34,869.02	81,203.08
公司
湖南省南岭化工集团有限责任
	租赁	93,000.00	93,000.00
公司
岳阳县湘荣发展实业公司	销售产品	564,777.06	1,572,940.39
岳阳县湘荣发展实业公司	租赁	1,901,066.38	1,658,963.32
岳阳县湘荣福利工厂	销售产品	372,300.38	1,598,097.33
岳阳县湘荣福利工厂	租赁	506,595.86	412,784.44
湖南金能科技股份有限公司	租赁	590,000.00	590,000.00
神斧杰思投资管理有限公司	租赁	120,000.00	120,000.00
湖南新天地投资控股集团有限
	租赁	900,000.00	900,000.00
公司
湖南林之神林韵油茶科技发展
	租赁	185,537.00	352,584.73
有限公司
娄底市娄联民爆器材有限公司	销售产品	65,975,692.03	85,059,097.66
株洲震春民用爆破器材有限公
	销售产品	36,982,839.73	71,408,694.00
司
中铁物资集团有限公司	销售产品	18,228,039.40	12,867,680.97
湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材
	提供劳务	92,777.12
有限责任公司
怀化市物联民爆器材有限公司	销售产品	46,358,791.84	48,743,366.75
新邵县三阳民爆器材专营有限
	销售产品		3,364,751.19
公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类		受托/承包终止日	托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益
关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：						单位： 元
委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类		委托/出包终止日	托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

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154

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中铁民爆物资有限公司	452,000,000.00			是
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
湖南省南岭化工集团有
	220,000,000.00	2014年03月03日	2019年03月03日	否
限责任公司

单位： 元

关联担保情况说明

1）2014年3月2日，本公司母公司湖南省南岭化工集团有限责任公司与中国建设银行股份有限公司长 沙河西支行签订《最高额保证合同》（建河公保字20140303号）为本公司在2014年3月3日至2019年3月3日 期间签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及 /或其他法律性文件项下一系列债务提供最高额保证，最高额保证本金余额不超过2.2亿元，截至2015年12 月31日，担保贷款余额1.4亿元。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	4,081,319.11	4,033,903.00

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155

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 8 ）其他关联交易

2014年6月27日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为湖南南岭澳瑞凯民用爆破 器材有限公司提供委贷资金暨关联交易的议案》，同意公司按股权比例 49%以自有资金通过银行向南岭澳 瑞凯提供委托贷款人民币8,624万元，贷款期限为三年，按年利率8%计收利息。截至2015年12月31日，委 托贷款余额5,390.00万元。

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	怀化市物联民爆器	11,149,067.53	557,453.38	2,406,881.04	120,344.05
	材有限公司
应收账款	株洲震春民用爆破	41,198.39	2,059.92	1,401,723.28	70,086.16
	器材有限公司
应收账款	中铁民爆物资有限	1,222,142.28	61,107.11	1,485,971.21	74,298.56
	公司
应收账款	娄底市娄联民爆器	105,124.00	5,256.20	321,437.92	16,071.90
	材有限公司
应收账款	湖南百安消防科技	87,520.14	4,376.01
	有限公司
	湖南南岭澳瑞凯民
应收账款	用爆破器材有限责	11,635.00	581.75
	任公司
应收账款	岳阳县湘荣福利工	63.88	3.19
	厂
应收账款	新邵县三阳民爆器			109,988.77	5,499.44
	材专营有限公司
应收账款	湖南省南岭化工集			23,180.00	1,159.00
	团有限责任公司
预付款项	娄底市娄联民爆有	1,776,096.33
	限公司
预付款项	湖南神斧杰思投资	600,000.00
	管理有限公司
预付款项	湖南百安消防科技	150,000.00
	有限公司
预付款项	湖南省南岭化工集	4,956.34
	团有限责任公司
预付款项	湖南金能科技股份			680,116.41
	有限公司
预付款项	株洲震春民用爆破	4,000,000.00		4,898,095.79
	器材有限公司
预付款项	怀化市物联民爆器	2,743,669.70		3,000,000.00
	材有限公司
其他应收款	株洲市震春民用爆	70,000.00	3,500.00
	破器材有限公司

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156

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款	怀化市物联民爆器	20,000.00	7,000.00
	材有限公司
其他非流动资产	湖南金能科技股份	224,000.00		4,006,000.00
	有限公司
	湖南南岭澳瑞凯民
其他非流动资产	用爆破器材有限责	53,900,000.00		53,900,000.00
	任公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	岳阳县湘荣发展实业公司	487,646.99	529,980.00
应付账款	湖南省南岭化工集团有限责	1,743,241.59	650,039.21
	任公司
应付账款	湖南省南岭化工集团包装材	194,639.18	336,741.82
	料有限责任公司
应付账款	涟源湘中协力包装材料厂	5,636.10	112,594.52
应付账款	怀化市物联民爆器材有限公	956,599.27	664,353.18
	司
应付账款	岳阳县湘荣福利工厂	191,375.21
应付账款	永州湘之源材料加工有限责	567,867.59
	任公司
应付账款	湖南金能科技股份有限公司	1,798,111.19	699,300.00
应付账款	株洲市震春民用爆破器材有	703,395.93
	限公司
应付账款	湖南林之神生物科技有限公	201,064.00
	司
预收款项	娄底市娄联民爆器材有限公	7,171,319.00
	司
其他应付款	涟源湘中协力包装材料厂		218,296.65
其他应付款	湖南林之神生物科技有限公	2,520,751.46	78,720.00
	司

7 、关联方承诺

无

8 、其他

无

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

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157

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

无

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、利润分配情况

单位： 元

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、销售退回

无

4 、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 ）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

（ 2 ）未来适用法

2 、债务重组

无

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

无

（ 2 ）其他资产置换

无

4 、年金计划

无

5 、终止经营

单位： 元

归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润

其他说明 无

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159

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

本公司收入及利润绝大部分来自民爆器材产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产与销售 方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司民爆器材产品活动被视为民爆器材产品单一分 部。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8 、其他

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	108,518,		5,800,10		102,718,2	73,822,		3,762,631		70,060,280.
合计提坏账准备的		100.00%		5.34%			100.00%		5.10%
	308.20		0.89		07.31	912.07		.84		23
应收账款
										70,060,280. 23
合计	108,518,	100.00%	5,800,10	5.34%	102,718,2 0731	73,822,	100.00%	3,762,631	5.10%
	30820		089			91207		84
	.		.		.	.		.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄

期末余额

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160

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	75,117,021.06	3,755,851.05	5.00%
1至2年	2,808,482.85	280,848.29	10.00%
2至3年	81,266.80	16,253.36	20.00%
3年以上	2,080,872.77	1,747,148.19	83.96%
3至4年	648,729.17	324,364.59	50.00%
4至5年	31,200.00	21,840.00	70.00%
5年以上	1,400,943.60	1,400,943.60	100.00%
合计	80,087,643.48	5,800,100.89	7.24%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	期末余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）
性质组合	28,430,664.72
合 计	28,430,664.72

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,037,469.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

项 目	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
应收账款前五名合计	29,820,620.71	27.48	564,747.76

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161

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	163,999, 659.98			0.37%
			604,389.		163,395,2	12,635,		511,139.0		12,124,627.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		4.05%
			12		70.86	766.87		2		85
其他应收款
										12,124,627. 85
合计	163,999, 65998	100.00%	604,389.	0.37%	163,395,2 7086	12,635,	100.00%	511,139.0	4.05%
			12			76687		2
	.				.	.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	2,007,014.41	100,350.72	5.00%
1至2年	312,665.17	31,266.52	10.00%
2至3年	887,941.47	177,588.29	20.00%
3年以上	439,419.59	295,183.59	67.18%
3至4年	226,037.80	113,018.90	50.00%
4至5年	104,056.99	72,839.89	70.00%
5年以上	109,324.80	109,324.80	100.00%
合计	3,647,040.64	604,389.12	16.57%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

组合名称	期末余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）	计提理由
性质组合	160,352,619.34			应收合并范围内子公司的款项一般 不计提坏账准备
合 计	160,352,619.34

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（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 144,039.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

						单位： 元
项目					核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	160,946,408.28	9,457,989.94
押金及保证金	435,850.04	40,000.00
备用金	2,353,200.92	2,316,639.66
其他	264,200.74	821,137.27
合计	163,999,659.98	12,635,766.87

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
湖南神斧集团湘南爆
	往来款	55,788,360.00	1年以内	34.02%
破器材有限责任公司
湖南南岭衡阳民用爆
	往来款	54,541,375.34	1年以内	33.26%
破服务有限公司
湖南新天地南岭经贸
	往来款	40,972,884.00	1年以内	24.98%
有限责任公司
湖南鸿欣达物流有限
	往来款	5,000,000.00	1-2年	3.05%
公司
新晃南岭民爆器材经
	往来款	4,050,000.00	1-2年	2.47%
营有限公司
合计	--	160,352,619.34	--	97.78%

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

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单位： 元

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				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,490,301,353.84		1,490,301,353.84	1,321,455,659.86		1,321,455,659.86
对联营、合营企 业投资
	130,339,452.69		130,339,452.69	161,993,173.27		161,993,173.27
合计	1,620,640,806.53		1,620,640,806.53	1,483,448,833.13		1,483,448,833.13

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
临湘南岭民爆器
	1,218,582.90		1,218,582.90
材专营有限公司
湖南南岭民爆工
	95,639,839.00			95,639,839.00
程有限公司
郴州七三二零化
	53,940,687.76			53,940,687.76
工有限公司
资兴市民用爆破
器材专营有限责	708,320.51		708,320.51
任公司
永州市旺达民用
爆破器材经营有	12,609,243.79		12,609,243.79
限公司
新晃南岭民爆器
	500,000.00			500,000.00
材经营有限公司
湖南鸿欣达物流
	6,000,000.00			6,000,000.00
有限公司
湖南神斧民爆集
	1,137,575,329.90			1,137,575,329.90
团有限公司
郴州市发安民爆
器材有限责任有	6,093,926.00		6,093,926.00
限公司
郴州市发安爆破
工程有限责任公	5,100,000.00		5,100,000.00
司
安仁县民用爆破	928,400.00		928,400.00

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器材专营有限责
任公司
湖南省怀化市民
爆器材专营有限	1,141,330.00			1,141,330.00
责任公司
湖南南岭衡阳民
用爆破服务有限		87,504,167.18		87,504,167.18
公司
湖南岳阳南岭民
用爆破服务有限		100,000,000.00		100,000,000.00
公司
湖南新天地南岭
经贸有限责任公		8,000,000.00		8,000,000.00
司
合计	1,321,455,659.86	195,504,167.18	26,658,473.20	1,490,301,353.84

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
中铁民爆
	30,165,24	20,000,00		9,208,216			8,141,813			51,231,64
物资有限
	0.69	0.00		.99			.86			3.82
公司
湖南南岭
澳瑞凯民
	85,226,94			-51,334,5						33,892,36
用爆破器
	5.56			75.64						9.92
材有限责
任公司
哈密雪峰
三岭民用
	46,600,98			5,834,733	-38,513.5		7,181,767			45,215,43
爆破器材
	7.02			.09	0		.66			8.95
有限责任
公司
小计	161,993,1	20,000,00		-36,291,6	-38,513.5		15,323,58			130,339,4
	7327	000		2556	0		152			5269
	.	.		.			.			.
										130,339,4 52.69
合计	161,993,1 7327	20,000,00		-36,291,6	-38,513.5		15,323,58
		000		2556	0		152
	.	.		.			.

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	517,897,710.02	374,003,217.95	555,439,206.45	372,532,944.16

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他业务	181,430,732.35	152,698,252.54	34,099,516.47	2,620,678.41
合计	699,328,442.37	526,701,470.49	589,538,722.92	375,153,622.57

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	5,000,750.08	7,600,235.14
权益法核算的长期股权投资收益	-36,291,625.56	9,715,530.85
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,700,000.00	6,187,397.26
合计	-28,590,875.48	23,503,163.25

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,366,451.17
		主要系重庆神斧锦泰化工有限公司收到
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
	7,070,300.00	的重庆正阳工业园区管委会对政府招商
减免
		引资项目的税收优惠。
		主要为重庆锦泰公司收到正阳工业园区
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
		管理委员会基础设施建设财政专项资金
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	8,848,643.74
		和一六九公司收到的安全生产技术改造
受的政府补助除外）
		专项补助 。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
	383,830.40	主要系收到非金融企业的资金占用费。
占用费
		公司本期收购实际控制人湖南新天地投
同一控制下企业合并产生的子公司期初至		资控股集团有限公司下属湖南神斧投资
	954,682.47	管理有限公司的全资子公司耒阳市安泰
合并日的当期净损益
		服务有限公司100%股权，耒阳安泰公司
		期初至合并日的当期净损益。
		主要系对永州交通建设投资有限公司和
对外委托贷款取得的损益	26,370,435.00	湖南南岭澳瑞凯民用爆破器材有限公司
		的委托贷款利息收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,060,183.41	其他营业外收支。
减：所得税影响额	5,514,889.16
少数股东权益影响额	3,534,861.27
合计	32,151,506.60	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.38%	0.29	0.29
扣除非经常性损益后归属于公司
	3.80%	0.21	0.21
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 会计报告。

• 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告

• 原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的

• 正本。

• 四、载有公司董事长签名的公司2015年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券与法律事务部。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 董事长：李建华

二〇一六年四月九日

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