EverProX Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Mar 22, 2024

博创科技股份有限公司

董事会对会计师事务所2023 年度履职情况评估及审计委员

会履行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》等有关规定，博创科技股份有限公司（以下简称“博 创科技”或“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所2023 年度履职评估及 审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2011 年，注册地址 为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号。天健会计师事务所 （特殊普通合伙）具有丰富的证券服务业务经验，首席合伙人为胡少 先，2022 年末合伙人人数为225 人，注册会计师共2,064 人，其中 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过780 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023 年9 月7 日召开的第五届董事会第二十八次会议审 议通过了《关于续聘2023 年度审计机构的议案》，该议案于2023 年 9 月25 日经2023 年第三次临时股东大会审议通过。公司独立董事对 上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和

其他执业规范及公司2023 年年报工作安排，天健会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司2023 年度财务报告进行了审计，同时对公司募 集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等 进行核查并出具了专项报告。经审计，天健会计师事务所（特殊普通 合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司2023 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以 及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务 所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计 工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所 和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风 险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事 项、初审意见等与公司管理层、治理层及审计委员会进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事 审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合 伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况 及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计 工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）2023 年9 月6 日，第五届董事会审计委员会第十二次会 议审议通过了《关于续聘2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天 健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构，并同

意提交公司董事会审议。

（三）2023 年12 月18 日，董事会审计委员会委员们与天健会 计师事务所（特殊普通合伙）关于2023 年度审计工作的初步预审情 况，如审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项进行了沟通。

（四）2024 年3 月15 日，董事会审计委员会委员们与天健会计 师事务所（特殊普通合伙）关于2023 年度审计工作的执行情况、关 键审计事项等相关事项进行了沟通。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及 《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥 专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审 查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促 会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了 审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会审计委员会认为 天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公 允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质， 按时完成了公司2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出 具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

博创科技股份有限公司董事会

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