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ETERNAL Annual Report 2020

Oct 14, 2021

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Annual Report

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目 錄

壹、致股東報告書--------------------------------------------------------------------- 1
貳、公司簡介--------------------------------------------------------------------------- 4
一、設立日期---------------------------------------------------------------------- 4
二、公司沿革---------------------------------------------------------------------- 4
參、公司治理報告
一、組織系統---------------------------------------------------------------------- 6
二、董事、監察人及主要經理人資料---------------------------------------- 8
三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金---------- 15
四、公司治理運作情形---------------------------------------------------------- 19
五、會計師公費資訊------------------------------------------------------------- 43
六、更換會計師資訊------------------------------------------------------------- 44
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最
近一年內任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形------- 44
八、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權
移轉及股權質押變動情形------------------------------------------------- 45
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二
親等以內之親屬關係之資訊---------------------------------------------- 46
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制
之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比
例------------------------------------------------------------------------------- 47
肆、募資情形
一、資本及股份------------------------------------------------------------------- 47
二、公司債辦理情形------------------------------------------------------------- 53
三、特別股辦理情形------------------------------------------------------------- 53
四、海外存託憑證辦理情形---------------------------------------------------- 53
五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形---------------------- 53
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形---------------------------- 53
七、資金運用計畫執行情形---------------------------------------------------- 53
伍、營運概況
一、業務內容---------------------------------------------------------------------- 54
二、市場及產銷概況------------------------------------------------------------- 64
三、從業員工資訊---------------------------------------------------------------- 68
四、環保支出資訊---------------------------------------------------------------- 68
五、勞資關係---------------------------------------------------------------------- 68
六、重要契約---------------------------------------------------------------------- 71
七、工作環境與員工人身安全保護措施------------------------------------- 72
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表---------------------------- 74
二、最近五年度財務分析------------------------------------------------------- 78
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告---------------------------- 81
四、最近年度財務報告---------------------------------------------------------- 82
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告------------------- 177
六、公司及其關係企業發生財務週轉困難情事,對本公司財務狀
況之影響---------------------------------------------------------------------- 258
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項評估
一、財務狀況---------------------------------------------------------------------- 258
二、財務績效---------------------------------------------------------------------- 259
三、現金流量---------------------------------------------------------------------- 259
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響---------------------------- 260
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫
及未來一年投資計畫------------------------------------------------------- 260
六、風險事項分析及評估------------------------------------------------------- 260
七、其他重要事項---------------------------------------------------------------- 263
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料---------------------------------------------------------- 263
二、私募有價證券辦理情形---------------------------------------------------- 263
三、子公司持有或處分本公司股票情形------------------------------------- 263
四、其他必要補充說明事項---------------------------------------------------- 263
玖、發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證
券價格有重大影響之事項------------------------------------------------------ 263

致股東報告書

走過 109 年,新冠疫情( COVID-19 )全面性的影響人類生活方式,企業內外經營環境都 受到嚴峻考驗。疫情初期外部經濟緊縮、金融市場崩跌,至年末經濟復甦供需失衡,企業內 部營運有關的生產製造、運輸活動連帶受到衝擊。長興經營團隊謹慎因應疫情影響,致力維 持穩定經營。隨著主要市場大陸地區疫情趨緩,營收逐季增加,更於第四季創下近年最佳單 季表現。同時受惠於成本控管、產品組合優化,年度營收仍雖小幅衰退,整體獲利則較去年 度增長。

面對新的一年,全球疫情仍持續對經濟活動造成影響,美中、兩岸政經衝突仍未見和緩, 公司仍面臨諸多外在考驗。然而,隨著疫苗擴大施打、各國財政與貨幣政策持續帶來的刺激 效果,全球經濟成長仍可期。長興將透過市場、新產品開發貢獻營收與獲利,公司營運展望 仍然正向發展。

長興秉持永續經營政策,重視員工照顧、環境保護、落實企業社會責任的經營理念,對 各利害關係人、社會大眾善盡責任。在營運面以研發創新為主軸,積極應對經營環境之危機 與轉機,採取靈活的策略行動,達成「永續」及「成長」的兩大目標。 茲將 109 年營業結果報告如下:

一、 109 年營業結果

一 ( ) 營業計畫實施成果

公司 109 年度合併營收 384 億元,與 108 年度相較減少 5% ;在營業績效方面,稅 前淨利為 31.45 億元,較 108 年度增加 8% ,稅後淨利歸屬於母公司業主為 25.43 億 元,每股稅後盈餘為 2.05 元。

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析

1 、財務收支: 單位:新台幣仟元

財務收支: 單位:新台幣仟元
項目 109 年金額
營業收入 38,370,366
營業毛利 8,885,888
營業利益 3,138,926
營業外收入及支出 5,583
稅前淨利 3,144,509
本期淨利 2,493,217
本期其他綜合損益之稅後淨額 593,951
本期綜合利益總額 3,087,168
淨利歸屬於母公司業主 2,543,496
淨利歸屬於非控制權益 (50,279)
綜合損益總額歸屬於母公司業主 3,139,446
綜合損益總額歸屬於非控制權益 (52,278)
每股盈餘(元) 2.05

註:公司於 109 年並未公開財務預測,故無 109 年預算執行分析資料。

-1-

獲利能力分析:
單位:%
獲利能力分析:
單位:%


資產報酬率 5
權益報酬率 11
稅前純益占實收資本比率 25
純益率 6
每股盈餘(元) 2.05

2 、獲利能力分析:

( 三 ) 研究發展狀況

1 、 109 年度研發成果:

(1)COVID 19 抗體快篩試片

  • (2) 高解析度偏光材料膠黏劑

  • (3) 無溶劑 UV 型丙烯酸膠黏劑

  • (4) 陰離子型無溶劑自消光水性聚氨酯分散體

(5) 半導體液態封裝膠

  • (6)IC 載板用厚膜光阻劑

(7)UV-LED 光固化促進材料

(8)Mini LED 光學封裝膠

(9) 鋰電池用水性黏著劑

(10) 熱活化型水性聚氨酯膠黏劑

(11) 增進塗料性能之中空球乳液樹脂

(12) 兼具熱固化及 UV 固化優點之機能性固化材料

  • 2 、未來研究方向如下:

(1) 軟性電子材料

(2) 高頻應用軟板材料

(3) 高性能工程塑膠

(4) 半導體構裝材料

(5) 鋰電池材料

(6) 生醫檢測材料

(7) 可降解塑膠材料

(8)PI 半導體材料

(9) 導電高分子材料

(10)FEVE 、 PCTFE 粉體 / 薄膜

(11)PUR 接著劑

(12) 濕氣硬化型 PU 結構膠材料

(13) 環氧金屬結構黏膠材料

-2-

(14) 熱可塑環氧複合材料

(15) 功能性硅微球

(16) 無溶劑 UV 膠黏劑

(17) 高縱深比解析厚膜光阻

  • (18) 載板及類載板使用之超高細線路光阻

  • (19) 供 Mini-LED 、軟板 PIC 及 PCB 硬板使用之廣義 DFSM

  • (20) 半導體先進封裝製程用離形膜及真空壓模機

  • (21) 供 FPC 軟板使用之 PSPI

(22)EMI Film

  • (23)Release Film

  • (24) 高折封裝硅膠材料

  • 二、 110 年度營業計畫概要

一 ( ) 預期銷售數量

  • 公司 110 年度營業計畫以中長期穩定營收、獲利成長為目標,經營團隊將積極於 營運目標達成,戮力共同提升企業價值。

( 二 ) 經營方針與產銷策略

  • 1 、產品研發方向將朝產業應用(包括塗料、電材、膠黏劑、複材、油墨與矽材料 等產業)所需的功能性樹脂、膠材、膜材等高階產品為發展重點,加快新產品 發展 (NPD) 與新事業發展( NBD )商業化速度,以獲取更高市場價值。

  • 2 、積極拓展東北亞及東協( ASEAN )、印度等新興市場。馬來西亞廠量產後, 將擴大所在區域的推展銷售;針對日本、韓國地區加強技術、市場佈局;同時 持續在亞洲地區與國際大廠強化合作,讓業務成長更全面,產品結構更多元。

  • 三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響:

面對全球競爭及市場不斷變化,長興將以穩健經營、優化管理效能,並持續投入研 究發展,加速佈局未來市場需求關鍵材料之研發及商品化,取得並維持長期發展的競爭 優勢。

謹祝 各位股東

身體健康 闔家平安

董事長:高國倫

總經理:毛惠寬

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-3-

貳、公司簡介

一、設立日期:民國 53 年 12 月 03 日

二、公司沿革

53 成立於高雄市,初期資本額訂為新台幣80萬元整。
54 高雄建廠完工並開始生產樹脂產品。
62 路竹廠完工並完成遷廠。
77 於屏東與荷蘭DSM合資設立「帝興樹脂股份有限公司」。
83 本公司股票於83年03月31日於台灣證券交易所掛牌上市。
84 於中國大陸江蘇投資設立「長興化學工業(中國)有限公司」。
84 於中國大陸廣東投資設立「長興(廣州)化學工業有限公司」。
85 於日本投資設立「長興化學工業株式會社」。
85 於中國大陸江蘇投資設立「長興電子材料(昆山)有限公司」。
86 於美國投資設立「Eternal Corp. of America」。
86 於中國大陸江蘇與荷蘭DSM Resins BV合資設立「帝興樹脂(昆山)有限
公司」。
87 於中國大陸上海投資設立「長興科技(上海)有限公司」。
88 於美國投資設立「Eternal Technology Corporation」。
88 於中國大陸上海投資設立「上禾國際貿易(上海)有限公司」。
88 於中國大陸江蘇投資設立「長興光電材料工業(昆山)有限公司」。
89 於中國大陸廣東投資設立「長興化學工業(廣東)有限公司」。
89 路竹廠因高屏溪水污染事件停工三個月。
90 於中國大陸廣東投資設立「長興(廣州)電子材料有限公司」。
90 於中國大陸廣東投資設立「昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司」。
92 美國子公司Eternal Technology Corp.購買Shipley Company L.L.C. DF產品線。
92 於中國大陸廣東投資設立「長興化學材料(珠海)有限公司」。
92 於中國大陸廣東投資設立「長興(廣州)精細塗料有限公司」。
92 於南科高雄園區投資設立「長興開發科技股份有限公司」。
93 於中國大陸江蘇投資設立「長興感光液材料(昆山)有限公司」。
93 荷蘭COGNIS B.V.公司投資「長興化學材料(珠海)有限公司」,持股百分
之十。
95 於中國大陸江蘇投資設立「長興光學材料(蘇州)有限公司」。
95 與長興化學工業(中國)有限公司於中國大陸江蘇投資設立「長興合成樹脂
(常熟)有限公司」。
95 於新竹與友達集團合資成立「達興材料股份有限公司」。
95 於中國大陸廣東投資設立「長興(廣州)光電材料有限公司」。
96 於中國大陸上海投資設立「創興精細化學(上海)有限公司」。
96 於中國大陸遼寧投資設立「長興光電材料工業(營口)有限公司」。
97 於泰國投資取得「長興電子材料(泰國)有限公司」,持股百分之七十五。

-4-

  • 97 年 於荷蘭投資設立「 Eternal Chemical Europe B.V. 」。 98 年 於中國大陸天津投資設立「長興化學 ( 天津 ) 有限公司」。 98 年 於南科高雄園區與光陽工業股份有限公司等合資設立「長陽開發科技股份有 限公司」。

  • 99 年 於日本投資取得「高新 PETFILM 投資株式會社」,持股百分之二十。 100 年 於中國大陸上海投資設立「長興 ( 中國 ) 投資有限公司」。 100 年 大陸地區投資事業「長興 ( 廣州 ) 化學工業有限公司」併入大陸地區投資事業 「長興 ( 廣州 ) 電子材料有限公司」。

  • 100 年 於中國大陸江蘇投資設立「長興電子 ( 蘇州 ) 有限公司」。

  • 100 年 於中國大陸四川投資設立「長興化學工業 ( 成都 ) 有限公司」。 101 年 大陸地區投資事業「長興科技 ( 上海 ) 有限公司」併入大陸地區投資事業「長興 ( 中國 ) 投資有限公司」。

  • 101 年 國外投資事業「 Eternal Corp. of America 」併入國外投資事業「 Eternal Technology Corporation 」。

  • 102 年 於中國大陸江蘇與日本山櫻化研株式會社合資設立「長鼎電子材料 ( 蘇州 ) 有限 公司」。

  • 102 年 於日本投資取得「 Nichigo-Morton Co., Ltd. 」,持股百分之一百。

  • 102 年 於義大利投資取得「 Elga Europe S.R.L. 」,持股百分之三十五。 103 年 於中國大陸江蘇投資設立「長興化學材料 ( 蘇州 ) 有限公司」。 103 年 公司更名為「長興材料工業股份有限公司」。 103 年 於高雄與至美電器股份有限公司合資成立「興美電子股份有限公司」。 104 年 於香港與 Allnex Sarl 合資成立「長新樹脂有限公司」。 104 年 於中國大陸與昭和電工株式會社合資成立「昭和電工新材料 ( 珠海 ) 有限公司」。 104 年 於馬來西亞與 Tong Seng Holdings Pte. Ltd. 合資成立「長興材料 ( 馬來西亞 ) 有限 公司」。

  • 104 年 於澳洲投資取得基亞生技 ( 股 ) 公司關係企業 TBG Diagnostics Limited 之 18.48% 股權。

  • 106 年 於義大利投資取得「 Elga Europe S.R.L. 」,累計持股增加至百分之九十五。 106 年 於中國大陸與浙江南洋科技股份有限公司合資成立「杭州永信洋光電材料有限 公司」。

  • 107 年 於美國投資取得「 Polymer Instrumentation and Consulting Services, Ltd. 」,累 計持股增加至百分之三十。

  • 110 年 於印尼投資設立「 PT. Eternal Materials Indonesia 」,持股百分之六十七。

-5-

參、公司治理報告

一、組織系統:

  • ( ) 公司之組織結構

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-6-

( 二 ) 各主要部門所營業務

各主要部門所營業務
部門 主要職掌
合成樹脂事業單位 負責督導所轄各事業部及子公司經營發展策略之執行及
經營目標之達成。
電子材料事業單位 負責督導所轄各事業部及子公司經營發展策略之執行及
經營目標之達成。
特用材料事業單位 負責督導所轄各事業部及子公司經營發展策略之執行及
經營目標之達成。
新事業育成發展單位 負責督導所轄單位發展策略之規劃及高端新產品與新事
業之育成與策略目標之達成。
技術單位 負責督導新產品研發及技術品質提升,整合核心技術、
佈建海內外相關研發資源,策劃中、長期研究發展方向
並育成新創事業體及負責工程技術資料管理與製程改善
專案,督導各項機械設備之維修、保養規劃、修護及協
助新工程之規劃、設計、監工至試車、驗收。
採購單位 負責督導國內外原料、機器設備採購及工程發包業務與
重要原料長期合約之策劃及執行。
財會單位 負責督導所轄財務、會計等單位之海內外業務整合與稽
查其管理績效。
行政管理單位 負責督導所轄人力資源管理、資訊管理、行政服務、法
制等單位之海內外業務整合與稽查其管理績效。
開發部 負責產業發展趨勢及新興市場商機之調研、新研發題目
市場可行性及成立新事業體之評估、營業據點擴展規劃
與管理。
工安環保部 負責規劃工安環保制度,與督導海內外各廠區工環業務
之執行,並定期稽查其運作情形。
路竹廠 負責路竹廠區各項安全衛生、環境保護業務,及庶務性
工作之配合及公共設施維護。
稽核室 負責各項營運活動之稽核。

-7-

(一)
1.董事及監察人資料
110年04月24日;單位:仟股、%
備註 (註7)
具配偶或二親等以
內關係之其他主
管、董事或監察人
關係 不適用
姓名
職稱
目前兼任本公司及
其他公司之職務
(註2、3)
本公司執行長 本公司副董事長、
策略長
不適用 (註4) 誠富國際投資(股)
公司監察人
主要經(學)歷 美國南加州大學
企管碩士
曾任本公司總經理
中山大學企管碩士
曾任本公司總經
理、總營運長
不適用 淡江大學管理科學
碩士
中原大學物理系
曾任台灣好奇(股)
公司董事長
東吳大學會計系
曾任本公司副總經
成功大學化工系
曾任本公司副總經
政治大學企管碩士
曾任本公司副董事
長、總經理、策略
成功大學企管系
曾任本公司副總經
利用他人名義
持有股份
持股
比率
0 0 0 0 0.51 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 6,279 0 0 0 0
配偶、未成年子
女現在持有股份
持股
比率
0.46 0 不適用 0 0.08 0 0.18 0 0
股數 5,731 0 不適用 0 1,047 0 2,257 0 16
現在
持有股數
持股
比率
4.36 0.06 9.99 0 1.60 1.27 0.32 0.05 0.02
股數 54,139 723 124,000 0 19,852 15,776 3,911 558 299
選任時
持有股份
持股
比率
4.04 0.06 9.92 0 1.60 1.30 0.32 0.05 0.02
股數 50,139 723 123,002 0 19,852 16,176 3,921 558 299
初次選
任日期
(註1)
810715 930414 840428 990615 610514 650523 870410 1080626
任期 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年
選(就)任
日期
108.06.26 108.06.26 108.06.26 108.06.26 108.06.26 108.06.26 108.06.26 108.06.26

姓名 高國倫 謝錦坤 光陽工業
股份有限公司
代表人:柯俊斌 高英智 楊淮焜 黃梧桐
(註5)
蕭慈飛 顏淑雰
國籍或
註冊地
中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 董事長 副董事長





-8-

註1:董事長高國倫自81.07.15起初次被選舉為本公司董事,自99.06.15起經董事會選任為董事長迄今。
董事
謝錦坤自93.04.14初次被選舉為為本公司董事任期至96.04.13止,自99.06.15起被選任為本公司董事迄今。
董事
高英智自65.05.23起被選舉為本公司監察人,自99.06.15起初次被選任為本公司董事迄今。
註2:本公司董事未曾於查核簽證會計師事務所或其關係企業任職。
註3:目前兼任其他公司之職務:請另參閱本年報第268~273頁「各關係企業董事、監察人及總經理資料」。
註4:董事柯俊斌-光陽工業(股)公司董事、執行長;光星實業(股)公司董事長;光達貿易(股)公司董事長;光捷(股)公司董事長;鑫尚揚創業投資(股)公司董事;長陽開發科
技(股)公司董事
註5:董事黃梧桐於110.04.08辭職解任,其股權揭露至卸任當日。
註6:獨立董事陳以亨於109.06.18補選任為本公司獨立董事,並自109.03.27起補委任為本公司薪酬委員會委員。
註7:董事會於108.6.26 委任為本公司執行長,因執行長與董事長職權內容不同,董事長主要職責為主持董事會會務與執行董事會授權之事項,而執行長則負責執行公司事
業計劃之推動達成,故有其設立之必要性,且本公司董事會有過半數以上董事未兼任員工或經理人。
中山大學人力資源
管理研究所教授
本公司審計委員會
及薪酬委員會委員
寬宏藝術經紀(股)
公司及台灣虎航
(股)公司獨立董事
本公司審計委員會
委員及薪酬委員會
召集人
明揚國際科技(股)
公司及明安國際企
業(股)公司獨立董
本公司審計委員會
召集人及薪酬委員
會委員
普羅管理顧問(股)
公司執行長
恆生大學華人家族
傳承研究中心聯合
主任
美國紐約大學
人力資源管理與組
織發展博士
成功大學會計系
曾任資誠聯合會計
師事務所執業會計
師及合夥人
香港理工管理學博

曾任南洋商學院客
座副教授
曾任普羅全球金融
資訊(股)公司執行
0 0 0
0 0 0
0 0 0
82 0 0
0.01 0 0
146 0 0
0.01 0 0
155 0 0
1050615 1050615 1080626
2年 3年 3年
109.06.18 108.06.26 108.06.26
陳以亨
(註6)
洪麗蓉 羅立群
中華民國 中華民國 中華民國
獨立董事 獨立董事 獨立董事

-9-

110 年 04 月 24 日

2. 法人股東之主要股東

2.法人股東之主要股東 110年04月24日
法人股東名稱 法人股東之主要股東 持股比例(%)
光陽工業股份有限公司 信勝投資股份有限公司 11.31
弘光投資股份有限公司 7.99
光洲投資股份有限公司 6.66
大明投資股份有限公司 6.33
光星實業股份有限公司 5.39
柯佳成 1.05
柯弘明 1.03
柯王淑媛 1.03
柯幸郎 1.00
紘陞投資(股)公司 1.00

註:上表資料係光陽工業 ( 股 ) 公司股務提供。

3. 主要股東為法人者其主要股東

110 年 04 月 24 日

3.主要股東為法人者其主要股東 110 年04 月24日
法人名稱 法人之主要股東 持股比例(%)
信勝投資股份有限公司 柯弘明
柯幸郎
柯王淑媛
柯宇峯
循環投資(股)公司
明峯投資(股)公司
信慶投資(股)公司
0.005
0.005
0.005
0.000
62.09
19.05
18.83
弘光投資股份有限公司 柯王淑媛
柯弘明
柯勝峯
柯宇峯
柯光峯
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
光洲投資股份有限公司 柯文談
信東投資股份有限公司
先宇利投資股份有限公司
禾瑋投資股份有限公司
洲安投資股份有限公司
昱揚投資股份有限公司
柯俊松
宜呈投資股份有限公司
柯美惠
柯俊南
柯俊明
柯陳線
0.50
8.25
7.70
5.23
4.51
3.34
2.66
1.31
0.76
0.76
0.53
0.06
大明投資股份有限公司 柯忠雄
柯佳宏
柯榮家
柯佳男
4.95
12.50
2.58
0.71
光星實業股份有限公司 光陽工業股份有限公司 100.00

-10-

紘陞投資(股)公司 禾昇投資(股)公司
百曜投資(股)公司
千曜投資(股)公司
碩鼎投資(股)公司
柏鑫投資(股)公司
振勛投資(股)公司
厚岡投資(股)公司
鋐鎰投資(股)公司
12.50
13.63
11.37
12.50
12.50
12.50
12.50
12.50

註:上表依據經濟部商工登記公示資料查詢系統取得。

4. 董事及監察人資料

110 年 04 月 24 日

110年 110年 110年 110年 110年 110年 110年 110年 110年 04月24日
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
商務、法
務、財務、
會計或公司
業務所須相
關科系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他與
公司業務所需
之國家考試及
格領有證書之
專門職業及技
術人員
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所須之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
高國倫 v v v v v v v v v 0
謝錦坤 v v v v v v v v v v v 0
光陽工業股
份有限公司
代表人:
柯俊斌
v v v v v v v v 0
高英智 v v v v v v v v v v v v 0
楊淮焜 v v v v v v v v v v v v 0
黃梧桐
(註2)
v v v v v v v v v v v v 0
蕭慈飛 v v v v v v v v v v v v v 0
顏淑雰 v v v v v v v v v v v v 0
陳以亨
(註3)
v v v v v v v v v v v v v v 2
洪麗蓉 v v v v v v v v v v v v v v 2
羅立群 v v v v v v v v v v v v v v 0
  • 註 1 :各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。

  • (1) 非公司或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地 。

  • 國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。

  • (4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • (5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司 董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司 。

  • 依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司 。

  • 或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

-11-

  • (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受 僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任 者,不在此限 ) 。

  • (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東 (但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬 同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等 相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理 人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併 購特別委員會成員,不在此限。

  • (10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • (11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • (12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

  • 註 2 :董事黃梧桐於 110.04.08 辭職解任。

  • 註 3 :獨立董事陳以亨於 109.06.18 補選任。

-12-

110年04月24日;單位:仟股、% 備註 註13
具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係 配偶
姓名 朱瑞欣
職稱 協理
目前兼任其他 公司之職務 (註1、2) (註2) (註1) (註1) (註2) (註2) (註2、4) (註5) (註2、6) (註2) (註2、7) (註2)
主要經(學)歷 美國南加州大學企管碩士 台灣大學化學碩士 中山大學企管碩士 政治大學企管碩士 成功大學化學系 台灣大學化工系 台灣大學化工系 中山大學人管博士 成功大學化學系 台灣大學化工系 台灣大學化工博士 東海大學化工系 中原大學化工系 台灣工業技術學院工管碩士 大陸華中科技大學哲學博士 成功大學化學碩士 清華大學化工碩士
利用他人名義
持有股份
持股
比率
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年子女
持有股份
持股
比率
0.46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.04 0 0 0 0.01 0
股數 5,731 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 483 55 13 0 110 0
持有股份 持股
比率
4.36 0.02 0.06 0.05 0.03 0.02 0.02 0.05 0 0.02 0.01 0.01 0.02 0 0 0.02 0
股數 54,139 217 723 558 336 285 253 589 0 259 63 98 214 53 1 239 0
選(就)任 日期 105.11.11 108.06.26 108.06.26 105.06.15 100.02.21 100.02.21 106.01.01 88.07.01 92.01.01 99.01.01 99.01.01 103.01.01 104.01.01 104.01.01 106.01.01 106.01.01 108.01.01
性別
姓名 高國倫 毛惠寬 謝錦坤 蕭慈飛
(註3)
陳明仁
(註3)
陳金源
(註3)
廖恒寧 林治國 宋春隆
(註3)
洪釗城 高志宇 張世芳 黃金隆 蘇文彬 鄭裕正
(註3)
潘金城 葉茂榮
國籍 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 執行長 總經理暨
總營運長
策略長 策略長 副總經理 副總經理 副總經理 協理 協理 協理 協理 協理 協理 協理 協理 協理 協理

-13-

備註 註1:請參閱「董事及監察人資料」。
註2:目前兼任其他公司之職務:請另參閱本年報第268~273頁「各關係企業董事、監察人及總經理資料」。
註3:蕭慈飛、陳明仁、陳金源、宋春隆及鄭裕正分別於110.02.12、109.09.09、110.01.19、110.03.15及109.04.05退休/解任,其股權揭露至卸任當月為止。
註4:洪釗城-高新PETFILM投資株式會社監事。
註5:高志宇-帝興樹脂(股)公司董事、帝興樹脂(昆山)有限公司董事。
註6:張世芳-昭和電工新材料(珠海)有限公司董事。
註7:潘金城-創興精細化學(上海)有限公司董事、長興電子材料(昆山)有限公司董事、達興材料股份有限公司董事。
註8:林兆坤-長新樹脂有限公司董事、長新樹脂(廣東)有限公司董事、帝興樹脂(股)公司董事、帝興樹脂(昆山)有限公司董事。
註9:陳弘毅-長新樹脂有限公司董事、長新樹脂(廣東)有限公司董事、帝興樹脂(股)公司董事、帝興樹脂(昆山)有限公司董事。
註10:張繼綱-達興材料股份有限公司董事。
註11:劉秉誠-長新樹脂有限公司董事、長新樹脂(廣東)有限公司董事、TBG Diagnostics Limited董事。
註12:蘇慧芳-帝興樹脂(股)公司監察人、帝興樹脂(昆山)有限公司監察人、長新樹脂(廣東)有限公司監察人、創興精細化學(上海)有限公司監察人、長興電子材料(昆山)
有限公司監察人、昭和電工新材料(珠海)有限公司監察人。
註13:本公司執行長與董事長為同一人因兩職位職權內容不同,董事長主要職責為主持董事會會務與執行董事會授權之事項,而執行長則負責執行公司事業計劃之推動達
成,故有其設立之必要性,且本公司董事會有過半數以上董事未兼任員工或經理人。
具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係 配偶
姓名 潘金城
職稱 協理
目前兼任其他 公司之職務 (註2) (註2) (註2、8) (註2、9) (註2) (註10) (註2) (註2、11) (註2、12) (註2、11)
主要經(學)歷 清華大學化工碩士 中山大學企管碩士 中山大學化學碩士 中原大學化學工程碩士 東海大學化學工程系 中山大學化學博士 暨南大學工商管理碩士 台灣大學財務金融碩士
英國羅浮堡大學資訊碩士
成功大學會計碩士
中山大學企管碩士
台灣大學財務金融碩士
英國羅浮堡大學資訊碩士
利用他人名義
持有股份
持股
比率
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年子女
持有股份
持股
比率
0 0.02 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 239 35 29 0 0 0 0 0 0
持有股份 持股
比率
0 0.01 0 0 0.02 0 0.01 0 0 0
股數 10 110 30 43 251 0 78 15 0 15
選(就)任 日期 108.01.01 109.01.01 109.01.01 109.01.01 109.06.01 110.01.01 110.01.01 107.12.01 103.07.01 108.05.10
性別
姓名 翁進益 朱瑞欣 林兆坤 陳弘毅 廖耿忠 張繼綱 謝炎汾 劉秉誠 蘇慧芳 劉秉誠
國籍 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 協理 協理 協理 協理 協理 協理 協理 財務主管 會計主管 公司治理
主管

-14-

(一)
1.董事之酬金
單位:新台幣仟元
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
- - - - - - - - 註1.獨立董事陳以亨於109.06.18補選任。
註2.包含公司配車費用。另有關給付司機之報酬計新台幣920仟元,但不計入本項酬金。
註3.本公司民國109年度盈餘於民國110年分配之員工酬勞金額為暫估數字。
註4.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:
依據本公司董事酬勞暨報酬發放準則規定辦理,按季發放各獨立董事報酬,每人每年新台幣一百萬元整。
A、B、C、
D、E、F 及
G等七項總額
占稅後純益
之比例
財務報
告內所
有公司
2.42 0.11
本公
2.42 0.11
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞
(G) (註3)
財務報告內
所有公司
股票
金額
-
現金
金額
6,803 -
本公司 股票
金額
- -
現金
金額
6,803 -
退職退休金
(F)
財務
報告
內所
有公
- -
本公
- -
薪資、獎金及
特支費等
(E) (註2)
財務報
告內所
有公司
38,125 -
本公司 38,125 -
A、B、C 及D
等四項總額占
稅後純益之比
財務報
告內所
有公司
0.66 0.11
本公司 0.66 0.11
董事酬金 業務執行
費用(D)
財務
報告
內所
有公
476 290
本公
470 290
董事酬勞
(C)
財務報告
內所有公
16,200 -
本公司 16,200 -
退職退休
金(B)
財務
報告
內所
有公
- -
本公
- -
報酬
(A)
財務
報告
內所
有公
- 2,583
本公
- 2,583
姓名 高國倫 謝錦坤 光陽工業股
份有限公司
代表人:
柯俊斌
高英智 楊淮焜 黃梧桐 蕭慈飛 顏淑雰 陳以亨(註1) 洪麗蓉 羅立群
職稱 董事長 副董事長





獨立董事 獨立董事 獨立董事
董事 獨立
董事

-15-

董事酬金級距表

董事酬金級距表 董事酬金級距表 董事酬金級距表 董事酬金級距表
給付本公司
各個董事酬金級距
董事姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司 財務報告內
所有公司
本公司 財務報告內
所有公司
低於1,000,000 元 陳以亨 陳以亨 陳以亨 陳以亨
1,000,000元(含)~
2,000,000元(不含)
謝錦坤、蕭慈飛、
顏淑雰、黃梧桐、
楊淮焜、高英智、
光陽工業(股)公司
代表人:柯俊斌、
洪麗蓉、羅立群
謝錦坤、蕭慈飛、
顏淑雰、黃梧桐、
楊淮焜、高英智、
光陽工業(股)公司
代表人:柯俊斌、
洪麗蓉、羅立群
黃梧桐、楊淮焜、
高英智、
光陽工業(股)公司
代表人:柯俊斌、
洪麗蓉、羅立群
黃梧桐、楊淮焜、
高英智、
光陽工業(股)公司
代表人:柯俊斌、
洪麗蓉、羅立群
2,000,000元(含)~
3,500,000 元(不含)
- - 顏淑雰 顏淑雰
3,500,000元(含)~
5,000,000 元(不含)
高國倫 高國倫 - -
5,000,000元(含)~
10,000,000 元(不含)
- - - -
10,000,000元(含)~
15,000,000 元(不含)
- - 蕭慈飛 蕭慈飛
15,000,000元(含)~
30,000,000 元(不含)
- - 高國倫、謝錦坤 高國倫、謝錦坤
30,000,000元(含)~
50,000,000 元(不含)
- - - -
50,000,000元(含)~
100,000,000 元(不含)
- - - -
100,000,000 元以上
總計 11 11 11 11

-16-

2. 執行長、總經理、策略長及副總經理之酬金

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
職稱 姓名 薪資(A) 退職退休金
(B)
獎金及
特支費等等
(C)(註1)
員工酬勞金額(D)
(註2)
A、B、C及D
等四項總額占
稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
本公司 財務報
告內所
有公司
本公
財務報
告內所
有公司
本公司 財務報
告內所
有公司
本公司 財務報告內
所有公司
本公司 財務報
告內所
有公司
現金
金額
股票
金額
現金
金額
股票
金額
執行長 高國倫 29,674 29,674 307 307 41,005 41,005 13,628 - 13,628 - 3.31 3.31 -
總經理暨
總營運長
毛惠寬
策略長 謝錦坤
策略長 蕭慈飛
副總經理 陳明仁
副總經理 陳金源
副總經理 廖恒寧
  • 註 1 :包含公司配車費用。另有關給付司機之報酬計新台幣 920 仟元,但不計入本項酬金。

  • 註 2 :本公司 109 年度盈餘於 110 年分配之員工酬勞金額為暫估數字。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • *不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者 ( 例如:總裁、執行長、總監 … 等等 ) ,均應予揭露。

執行長、總經理、策略長及副總經理之酬金級距表

給付本公司執行長、總經理、
策略長及副總經理酬金級距
執行長、總經理、策略長及副總經理姓名 執行長、總經理、策略長及副總經理姓名
本公司 財務報告內所有公司
低於1,000,000元 - -
1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) - -
2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) - -
3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) 陳明仁 陳明仁
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) 陳金源、廖恒寧 陳金源、廖恒寧
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) 蕭慈飛 蕭慈飛
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) 高國倫、謝錦坤、毛惠寬 高國倫、謝錦坤、毛惠寬
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - -
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) -
100,000,000元以上 -
總計 7 7

-17-

3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元

職稱 姓名 股票金額 現金金額
總額占稅後純
益之比例(%)


執行長 高國倫 0 23,994 23,994 0.94
總經理暨
總營運長
毛惠寬
策略長 謝錦坤
策略長 蕭慈飛
副總經理 陳明仁(註)
副總經理 陳金源
副總經理 廖恒寧

林治國

宋春隆

洪釗城

高志宇

張世芳

黃金隆

蘇文彬

鄭裕正(註)

潘金城

葉茂榮

翁進益

朱瑞欣

林兆坤

陳弘毅

廖耿忠(註)

劉秉誠

蘇慧芳

註:陳明仁、鄭裕正-分別於 109.09.09 及 109.04.05 退休;廖耿忠-於 109.06.01 晉升協理。

  • ( 二 ) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理、副總經理酬金總額 占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定 酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性: 1.
年度
對象
酬金總額佔稅後純益比例(%) 酬金總額佔稅後純益比例(%) 酬金總額佔稅後純益比例(%) 酬金總額佔稅後純益比例(%)
109 年度 108 年度
本公司 財務報表內
所有公司
本公司 財務報表內
所有公司
董事(註1) 0.77 0.77 0.77 0.77
總經理、副總經理(註2) 3.31 3.31 2.73 2.73
  • 註 1 :未含兼任員工領取之相關酬金。

  • 註 2 :不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者 ( 例如:總裁、執行長、總監 ... 等 等 ) ,均應予揭露。

  • 支付公司董事、監察人、總經理、副總經理之報酬,係依本公司章程及訂定之核薪作 業相關辦法與規章辦理。

-18-

四、公司治理運作情形:

一 ( ) 董事會運作情形

109 年度董事會開會 6 次 (A) ,董事出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數(B)
委託出席
次數
實際出(列)席率(%)
【B/A】(註)
備註
董事長 高國倫 6 0 100
副董事長 謝錦坤 5 0 83
董事 光陽工業股份有限公司
代表人:柯俊斌
6 0 100
董事 高英智 6 0 100
董事 楊淮焜 6 0 100
董事 黃梧桐 6 0 100
董事 蕭慈飛 6 0 100
董事 顏淑雰 6 0 100
獨立董事 洪麗蓉 6 0 100
獨立董事 陳以亨 4 0 100 於109.06.18補
選,應出席4次
獨立董事 羅立群 5 1 83
註:實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
各次董事會獨立董事出席狀況:
◎親自出席★委託出席
109年
第一次第二次第三次第四次第五次第六次
洪麗蓉






羅立群






陳以亨(註)




註:獨立董事陳以亨於109.06.18補選任,109年應出席4次。
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立
董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
(一)證交法第14 條之3 所列事項:本公司已設置審計委員會,請參閱審計委員會運作
情形之其他應記載事項。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議
決事項:無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形:
1.經理人年度調薪案、經營績效獎金案、利潤超標績效、年績效獎金案、經理人之員
工紅利配發案,高國倫董事長、謝錦坤董事、蕭慈飛董事,依利益迴避規定離席迴
避討論,並由高國倫董事長指定楊淮焜董事代理主持該議案。代理主席徵詢其餘全
體出席董事無異議照案通過。

-19-

  1. 與國立中山大學簽訂產學合作及學術回饋機制契約案,陳以亨董事依利益迴避規定 離席迴避討論,主席徵詢其餘全體出席董事無異議照案通過。

  2. 三、董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊:

評估
週期
評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
每年執
行一次
109.01.01
~
109.12.31
董事會、個別董事成
員及功能性委員會(審
計及薪酬)之績效評估
董事會內部自評
、董事成員自評及
同儕評估
董事會績效內部
評估結果報告

為落實公司治理並提升董事會功能,本公司於 108 年 05 月 10 日經董事會通過訂定 「董事會績效評估辦法」;董事會每年應至少執行一次內部董事會績效評估,內部評 估期間為每年年度結束時至次年第一季結束前,並依據第六條及第八條之評估程序及 評估指標進行當年度績效評估。

  1. 評估面向:
評估面向:
評估對象 衡量項目 題數 指標分數
董事會 1.公司營運之參與程度
2.提升董事會決策品質
3.董事會組成與結構
4.董事之選任及持續進修
5.內部控制
45 96
董事成員
(自我或同儕)
1.公司目標與任務之掌握
2.董事職責認知
3.對公司營運之參與程度
4.內部關係經營與溝通
5.董事之專業及持續進修
6.內部控制
23 96
功能性委員會
(審計及薪酬)
1.對公司營運之參與程度
2.功能性委員會職責認知
3.提升功能性委員會決策品質
4.功能性委員會組成及成員選任
5.內部控制
24 95
  1. 評估結果:董事會、董事會成員及各功能性委員會整體運作有效,符合公司治理之 要求。

  2. 改善計畫:本次評估結果中分數較低之項目為董事會績效評估:『董事有與簽證會 計師進行充分溝通及交流』,擬視董事之實務需求,建立董事與簽證會 計師間之多元意見交換管道,以達到充分交流與溝通之目的。

  3. 四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估:

  4. 本公司業已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定「長興材料工業股份有限公司 董事會議事規範」以資遵循,並於公開資訊觀測站輸入董事會之董事出席情形,亦 於公司網站揭露董事會重大決議事項。

  5. 本公司已於 100 年 10 月 21 日組成薪資報酬委員會 ( 三位成員 ) ,本屆成員皆為獨立 董事,負責協助董事會評估董事及經理人之薪資報酬水準。

  6. 為落實公司治理精神,有效提升資訊透明度,本公司於年報、公司網站及公開資訊 觀測站皆充分揭露各項經營及財務訊息。

  7. 本公司已於 105 年度設置審計委員會 ( 由全體獨立董事組成 ) ,以強化內部監控機 制、協助董事會決策。

-20-

五、董事會成員及重要管理階層之接班規劃及執行情形: 1. 董事會成員 本公司董事採候選人提名制,每屆任期為三年。董事之選任,除法令或章程另有規 定者外,應依本公司「董事選舉辦法」辦理。 本公司董事之選任,應考量基本條件與價值 ( 包含性別、年齡、國籍及文化等 ) 、專 業知識技能 ( 包含專業背景、專業技能及產業經驗 ) 等多元面向。 此外,為達到公司治理之理想目標,董事應普遍具備執行職務所必須之知識、技能 及素養,應具備之能力如下 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。 四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。 本公司透過下列方式進行董事接班人選規劃: 一、現任董事推薦適當之人選; 二、股東推薦之董事人選; 三、依董事會績效評估結果作為提名董事續任之參考依據。 本公司為強化董事行使職能之效能,將隨時參考公司內外部環境條件變化及發展 需求,並安排年度進修課程,提升董事之專業知能。 2. 重要管理階層 為因應集團人力資源發展需求,本公司設有人力資源評議委員會,於每年第四季定 期召開高階人評會會議,檢討各單位人力資源培育與人員發展狀況。 為確保管理人才的培育與輪調發展,各事業單位及關鍵功能單位於每年第一季均需 提供關鍵職位,及事業部、子公司部級以上組織主管接班梯隊名單,並檢視培育狀 況。

對於管理階層同仁的培育,除基礎新任主管管理訓練外,課級主管均需通過中階主 管管理才能訓練,另參與高階主管擔任講師的管理性講座課程。

除公司自辦訓練課程外,公司制度亦鼓勵中階主管擴大專業領域及結合實務歷練, 針對晉升經理層級的管理人員,要求均需有跨功能或海外派任歷練,以提升主管實 務管理資歷及管理職能能力。

( 二 ) 審計委員會運作情形

1.109 年度審計委員會開會 5 次 ( A ) 獨立董事出列席及運作情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數
(B)
委託出席次
實際出席率(%)
(B/A)(註)
備註
獨立董事 洪麗蓉 5 0 100
獨立董事 羅立群 5 0 100
獨立董事 陳以亨 3 0 100 於109.06.18補
選,應出席3次
註:上表揭露至109.12.31,實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及
其實際出席次數計算之。

-21-

其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內
容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證交法第14 條之5 所列事項:
開會日期
議案內容及後續處理
109.03.23
第二屆
第四次
審計委員

1.108 年度合併及個體財務報告討論案。
2.109 年第二季至110 年第一季會計師委任案及獨立性評估。
3.本公司108 年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
4.108 年度營業報告書。
5.108 年度盈餘分配案。
6.本公司資金貸與他人作業程序條文修正案。
7.本公司背書保證作業程序條文修正案。
8.本公司獨立董事職責範疇規則條文修正案。
9.集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜。
10.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
11.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
12.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
13.調整境外投資控股架構,擬於SAMOA 新設控股子公司案。
14.合資公司減資案。
15.長興(廣州)電子材料有限公司與長興(廣州)光電材料有限公司合併案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.04.30
第二屆
第五次
審計委員

1.長興光電材料工業(昆山)有限公司股權出售案。。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.07.02
第二屆
第六次
審計委員

1.設立印尼子公司投資案。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
3.集團子公司間資金貸與額度(法國巴黎銀行現金池)更新案。
4.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.08.03
第二屆
第七次
1.109 年第三季起簽證會計師變更案。
2.杭州永信洋光電材料有限公司處置案。
3.特殊材料事業部路竹廠新廠房投資案。
其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內
容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證交法第14 條之5 所列事項:
開會日期
議案內容及後續處理
109.03.23
第二屆
第四次
審計委員

1.108 年度合併及個體財務報告討論案。
2.109 年第二季至110 年第一季會計師委任案及獨立性評估。
3.本公司108 年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
4.108 年度營業報告書。
5.108 年度盈餘分配案。
6.本公司資金貸與他人作業程序條文修正案。
7.本公司背書保證作業程序條文修正案。
8.本公司獨立董事職責範疇規則條文修正案。
9.集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜。
10.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
11.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
12.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
13.調整境外投資控股架構,擬於SAMOA 新設控股子公司案。
14.合資公司減資案。
15.長興(廣州)電子材料有限公司與長興(廣州)光電材料有限公司合併案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.04.30
第二屆
第五次
審計委員

1.長興光電材料工業(昆山)有限公司股權出售案。。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.07.02
第二屆
第六次
審計委員

1.設立印尼子公司投資案。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
3.集團子公司間資金貸與額度(法國巴黎銀行現金池)更新案。
4.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.08.03
第二屆
第七次
1.109 年第三季起簽證會計師變更案。
2.杭州永信洋光電材料有限公司處置案。
3.特殊材料事業部路竹廠新廠房投資案。
其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內
容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證交法第14 條之5 所列事項:
開會日期
議案內容及後續處理
109.03.23
第二屆
第四次
審計委員

1.108 年度合併及個體財務報告討論案。
2.109 年第二季至110 年第一季會計師委任案及獨立性評估。
3.本公司108 年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
4.108 年度營業報告書。
5.108 年度盈餘分配案。
6.本公司資金貸與他人作業程序條文修正案。
7.本公司背書保證作業程序條文修正案。
8.本公司獨立董事職責範疇規則條文修正案。
9.集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜。
10.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
11.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
12.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
13.調整境外投資控股架構,擬於SAMOA 新設控股子公司案。
14.合資公司減資案。
15.長興(廣州)電子材料有限公司與長興(廣州)光電材料有限公司合併案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.04.30
第二屆
第五次
審計委員

1.長興光電材料工業(昆山)有限公司股權出售案。。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.07.02
第二屆
第六次
審計委員

1.設立印尼子公司投資案。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
3.集團子公司間資金貸與額度(法國巴黎銀行現金池)更新案。
4.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.08.03
第二屆
第七次
1.109 年第三季起簽證會計師變更案。
2.杭州永信洋光電材料有限公司處置案。
3.特殊材料事業部路竹廠新廠房投資案。
開會日期 議案內容及後續處理
109.03.23
第二屆
第四次
審計委員
1.108 年度合併及個體財務報告討論案。
2.109 年第二季至110 年第一季會計師委任案及獨立性評估。
3.本公司108 年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
4.108 年度營業報告書。
5.108 年度盈餘分配案。
6.本公司資金貸與他人作業程序條文修正案。
7.本公司背書保證作業程序條文修正案。
8.本公司獨立董事職責範疇規則條文修正案。
9.集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜。
10.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
11.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
12.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
13.調整境外投資控股架構,擬於SAMOA 新設控股子公司案。
14.合資公司減資案。
15.長興(廣州)電子材料有限公司與長興(廣州)光電材料有限公司合併案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.04.30
第二屆
第五次
審計委員
1.長興光電材料工業(昆山)有限公司股權出售案。。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.07.02
第二屆
第六次
審計委員
1.設立印尼子公司投資案。
2.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
3.集團子公司間資金貸與額度(法國巴黎銀行現金池)更新案。
4.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.08.03
第二屆
第七次
1.109 年第三季起簽證會計師變更案。
2.杭州永信洋光電材料有限公司處置案。
3.特殊材料事業部路竹廠新廠房投資案。

-22-

審計委員
4.本公司增資子公司Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.,及由Eternal
Nanyang Investment Co., Ltd.收購Eternal Materials (Malaysia) Sdn. Bhd.
之控股架構調整案。
5.子公司Eternal Materials(Malaysia)Sdn. Bhd.增資案。
6.本公司之子公司Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.因業務所需,擬向
銀行申請授信額度,並由本公司提供背書保證案。
7.長興(中國)投資有限公司提供背書保證予銀行,為子公司取得授信額度
事由。
8.長興(中國)投資有限公司、Eternal International (BVI) Co.,Ltd.及Eternal
Holdings Inc.減資案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
109.12.21
第二屆
第八次
審計委員
1.「內部稽核實施細則」及「內部控制制度自行評估準則」修正案。
2.「董事會議事規範」、「審計委員會組織規程」、「獨立董事職責範
疇規則」及「董事會績效評估辦法」部分條文修正案。
3.集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜。
4.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
5.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
6.子公司現金增資案。
委員意見:無反對或保留意見。
決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
110.03.19
第二屆
第九次
審計委員
1.109 年度合併及個體財務報告討論案。
2.110 年第二季至111 年第一季會計師委任案及獨立性評估。
3.「關係人交易作業準則」修正案。
4.本公司109 年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
5.109 年度營業報告書。
6.109 年度盈餘分配案。
7.集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案。
8.集團子公司間資金貸與額度(外債)案。
9.集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案。
10.合成樹脂華東新廠投資案。
11.Nikko-Materials Co.,Ltd.與Nikko-Mechanics Co.,Ltd.合併案。
12.長興電子(蘇州)有限公司增資案。
13.長興電子(蘇州)有限公司塗膠生產線投資案。
14.昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司清算解散案。

-23-

委員意見:無反對或保留意見。 決議結果:經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

  • ( 二 ) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同 意之議決事項:無。

  • 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、 應利益迴避原因以及參與表決情形:無。

  • 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 應包括就公司財務、業務狀況進 。

  • 行溝通之重大事項、方式及結果等 )

  • ( ) 與內部稽核主管之溝通情形:

    1. 稽核主管依法按月、按季將稽核報告、追蹤報告呈送獨立董事審核。

    2. 稽核主管與董事及獨立董事於董事會會議前舉行座談會,並作成記錄; 稽核主管列席定期董事會作稽核業務報告。

稽核主管列席定期董事會作稽核業務報告。 稽核主管列席定期董事會作稽核業務報告。
3.與內部稽核主管之溝通情形:
日期 溝通重點
109/03/23
稽核主管於董事座談會中報告各廠消防設備之管理規則及實際執行
結果,並提出稽核建議事項,針對獨董所提進行回答及溝通,並做
後續追蹤調查。
109/04/30
1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事座談會中報告試驗設備管理作業之查核結果,並提
出稽核建議事項,針對獨董提問進行回答及溝通,並追蹤後續改
善事項。
109/07/02
1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事座談會中報告異常庫存品管理情形,並提出稽核建
議事項,針對獨董提問進行回答及溝通。
109/12/21
1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事座談會報告資訊安全管理及廢棄物運輸商管理之查
核結果,並提出稽核建議事項,針對獨董提問進行回答及溝通。
(二)與會計師之溝通情形:
審計委員會與會計師每年進行交流,會計師就本公司財務報表核閱或查核
結果、內控執行情形、重大會計估計、會計原則之選擇或變動、重大查核
調整等內容進行說明及溝通;審計委員會並就會計師之選任進行審核。

2. 年度工作重點

  • 審計委員會由全體獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在 執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

  • (1) 審計委員會以下列事項之監督為主要目的:

  • 公司財務報表之允當表達。

  • 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。

  • 公司內部控制之有效實施。

  • 公司遵循相關法令及規則。

  • 公司存在或潛在風險之管控。

-24-

(2) 審核財務報告

董事會造送本公司 109 年度營業報告書、盈餘分配議案、財務報告及合併財務 報告,業經審計委員會審查完竣,認為尚無不符。

(3) 評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序 ( 包括財務、營運、風險管理、 資訊安全、外包、法令遵循等控制措施 ) 的有效性,並審查了公司稽核部門和簽 證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。參考 COSO 發 布之內部控制制度-內部控制的整合性架構,審計委員會認為公司的風險管理 和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
一、公司是否依據「上市
上櫃公司治理實務守
則」訂定並揭露公司
治理實務守則?
V 已訂定「長興材料工業股份有限公司治理規定」,
並掲露於公司網站。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異
二、公司股權結構及股東
權益
(一)公司是否訂定內部作
業程序處理股東建
議、疑義、糾紛及訴
訟事宜,並依程序實
施?
(二)公司是否掌握實際控
制公司之主要股東及
主要股東之最終控制
者名單?
(三)公司是否建立、執行
與關係企業間之風險
控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規
範,禁止公司內部人
利用市場上未公開資
訊買賣有價證券?
V
V
V
V
(一)本公司業已訂定「股務作業管理辦法」辦理,
並設有發言人、代理發言人及委託專業股務代
理機構,處理股東相關問題,若涉及法律問
題,本公司法制部及委任之法律事務所將可提
供必要之諮詢及協助。
(二)本公司可掌握公司之主要股東及主要股東之最
終控制者名單,另股務相關事務由股務代理機
構統一綜合證券協助辦理。
(三)本公司已訂定「關係人交易作業準則」及「對
子公司之監督與管理規範」作為與關係企業間
作業之規範依據。且關係企業之資產及財務皆
獨立,由專人負責並受母公司控管與稽核,以
避免關係企業產生弊端造成公司之風險。
(四)本公司已訂定「內部重大資訊處理暨防範內線
交易管理規範」,以禁止公司內部人利用市場
上未公開資訊買賣有價證券。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組
成擬訂多元化方針及
落實執行?
V 已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異。
(ㄧ)
1.本公司訂定「公司治理實務守則」,在第三章
「強化董事會職能」即擬訂有多元化方針,董事
會成員並應普遍具備執行職務所必須之知識、技
能及素養。另依據「董事選任辦法」採候選人提
名制,提名與遴選董事會成員,以確保董事會成
員之多元性及獨立性。

-25-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
(二)公司除依法設置薪資
報酬委員會及審計委
員會外,是否自願設
置其他各類功能性委
員會?
(三)公司是否訂定董事會
績效評估辦法及其評
估方式,每年並定期
進行績效評估,且將
績效評估之結果提報
董事會,?
(四)公司是否定期評估簽
證會計師獨立性?
V
V
V 2.本公司現任董事會由10 位董事包含3 位獨立董 將視實際運
作需求考量
設置。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異。
事,其中包括2 位女性董事。長於領導、營運判
斷、經營管理、危機處理且具有產業知識及國際
市場觀者有高國倫、謝錦坤、柯俊斌、高英智、
楊淮焜、蕭慈飛、顏淑雰;至於洪麗蓉及羅立群
獨立董事則為長於審計稅務及財管金融專務的專
業人士;陳以亨則為專長於人力開發管理的教
授。
3.本公司現任董事中具員工身分占比為30%,獨立
董事占全體董事比為30%,女性董事占比為
20%,3位獨董任期皆未連續超過三屆,2位董事
年齡在70歲以上,7位在50~70歲。
(二)本公司分別於100年10月及105年6月設立薪
資報酬委員會及審計委員會行使職權,110 年
預計規劃設置其他各類功能性委員會(如風險管
理及公司治理等功能之委員會),並將依規定公
告。
(三)本公司於108 年5 月10 日董事會通過訂定董事
會績效評估辦法,並依辦法規定將評估方式、
範圍及結果提報110年3月26日董事會,後續
將依辦法規定,運用於董事薪資報酬及提名續
任之參考,請詳「(一)董事會運作情形:三、
董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、
評估範圍、方式及評估內容等資訊」之相關說
明。
(四)本公司每年定期檢視及評估簽證會計師之獨立
性,並提報審計委員會及董事會報告評估結
果。
本公司評估簽證會計師獨立性的主要項目為:
1.簽證會計師是否未擔任本公司及關聯企業之
董事
2.簽證會計師是否未在本公司或關聯企業支薪
3.簽證會計師並無已連續七年提供本公司審計
服務
4.簽證會計師是否已符合會計師職業道德規範
第10號有關獨立性之規範
本公司已於110年3月26日提報審計委員會及
董事會關於簽證會計師之獨立性評估,並取具
會計師提供之「獨立性聲明書」,董事會已審
議通過。
四、上市上櫃公司是否配
置適任及適當人數之
公司治理人員,並指
V 本公司經108 年05 月10 日董事會決議通過,指定
財務主管劉秉誠擔任公司治理主管,統籌公司治理
相關事務,財務部協助處理。劉秉誠部長已具備公
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之

-26-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
定公司治理主管,負
責公司治理相關事務
(包括但不限於提供
董事、監察人執行業
務所需資料、協助董
事、監察人遵循法
令、依法辦理董事會
及股東會之會議相關
事宜、製作董事會及
股東會議事錄等)?
開發行公司從事財務主管職務經驗達三年以上。公
司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會
議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董
事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資
料、協助董事遵循法令等。
一、109年度業務執行情形如下:
1.協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資
料並安排董事進修:
(1)針對法規要求之相關規章及法令,於本年度就
任時提供董事會成員。
(2)檢視並提供董事所需之公司資訊,維持董事和
各業務主管溝通、交流順暢。
(3)獨立董事依照公司治理實務守則,有與內部稽
核主管或簽證會計師個別會面瞭解公司財務業
務之需要時,協助安排相關會議。
(4)依照公司產業特性及董事學、經歷背景,協助
獨立董事及一般董事年度進修計畫及安排課
程。
2.協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜:
(1)向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司之
治理運作狀況,確認公司股東會及董事會召開
是否符合相關法律及公司治理守則規範。
(2)協助且提醒董事於執行業務或做成董事會正式
決議時應遵守之法規。
(3)會後負責檢覈董事會重要決議之重大訊息發布
事宜,確保重訊內容之適法性及正確性,以保
障投資人交易資訊對等。
3.擬訂董事會議程於七日前通知董事,召集會議並
提供會議資料,議題如需利益迴避予以事前提
醒,並於會後二十天內完成董事會議事錄。
4.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作
開會通知、議事手冊、議事錄及董事補選事務。
二、109年進修情形如下:
精神執行並
無差異
上課 進修
主辦單位 課程名稱
日期 時數
證券暨期貨市 從人力與職能盤點 12
02.19 3
場發展基金會 看企業經營績效
證券暨期貨市 員工獎酬策略與工
03.18 3
場發展基金會 具運用探討
證券暨期貨市 人工智慧的原理與
04.16 3
場發展基金會 應用
社團法人中華 後疫情時代的集團
10.16 3
公司治理協會 稅務管理趨勢

-27-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
五、公司是否建立與利害
關係人(包括但不限
於股東、員工、客戶
及供應商等)溝通管
道,及於公司網站設
置利害關係人專區,
並妥適回應利害關係
人所關切之重要企業
社會責任議題?
V 本公司為確保資訊揭露更加完善周全,並針對經營
績效舉辦法人說明會及座談會,且不定期參加投資
論壇,與投資人保持良好溝通管道。
網站已設置「利害關係人專區」,鑑別各利害關係
人關切之議題,以提供投資人關係、客戶服務、企
業社會責任等專責單位及聯絡方式,強化溝通並即
時回應。與利害關係人之溝通,除皆即時於公司網
站上揭露外,其餘內容詳如下所示:
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異
利害
關係人
關心議題 溝通管道
投資人



經營績效、
資訊揭露、
重大訊息、
公司網站


年度:股東會、年報
不定期:發言人
視需要:公開資訊觀測站、
法說會
即時:公司網站
客戶



產品品質、
交期、
服務、
客訴管道


年度:客戶滿意度調查
不定期:拜訪、Email、電訪
視需要:技術支援
員工




薪酬制度、
教育訓練、
福利措施、
安全衛生、
健康促進

不定期:溝通會議、Email、
公司內部公告
半年度:單位主管訪談
每季:職工福利委員會
供應商/
承攬商




供應商評
鑑、供應商
分級管理、
承攬商施工
安全管理
不定期:Email、電話交流、
邀供應商來訪
年度:承攬商會議
政府



法規遵循、
安全衛生、
環境保護、
產業升級

視需要:參加各項法規宣導
、參與草案訂定、參
訪、公文或問卷調

不定期:獎項競賽
年度:工業區會議
社區

社區參與、公
益活動
視需要:落實敦親睦鄰、持
續扶助弱勢
六、公司是否委任專業股
務代辦機構辦理股東
會事務?
V 本公司委託統一綜合證券股份有限公司股務代理部
辦理股東會事務。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異

-28-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,
揭露財務業務及公司
治理資訊?
(二)公司是否採行其他資
訊揭露之方式(如架
設英文網站、指定專
人負責公司資訊之蒐
集及揭露、落實發言
人制度、法人說明會
過程放置公司網站
等)?
(三)公司是否於會計年度
終了後兩個月內公告
並申報年度財務報
告,及於規定期限前
提早公告並申報第
一、二、三季財務報
告與各月份營運情
形?
V
V
V
(一)本公司已架設網站,建置「投資人關係」與
「企業責任」專區,揭露財務業務及公司治理
資訊。
(二)1.本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭
露、落實發言人制度及將法人說明會資料放
置公司網站。
2.本公司按「公開發行公司網路申報公開資訊
應注意事項」規定,建立公開資訊網路申報
作業系統,進行各項資料與重大訊息揭露作
業。
(三)本公司按證券交易法相關法令之規定於會計年
度終了後三個月內公告並申報年度財務報告。
此外,第一、二、三季財務報告與各月份營運
情形,皆於規定期限前公告。有關上述資訊之
揭露請參考公開資訊觀測站。
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異
與上市上櫃
公司治理實
務守則規範
基本無差
異,財務報
告公告及申
報期限則依
相關法令辦
理。
八、公司是否有其他有助
於瞭解公司治理運作
情形之重要資訊(包
括但不限於員工權
益、僱員關懷、投資
者關係、供應商關
係、利害關係人之權
利、董事及監察人進
修之情形、風險管理
政策及風險衡量標準
之執行情形、客戶政
策之執行情形、公司
為董事及監察人購買
責任保險之情形
等)?
V (一)員工權益及僱員關懷:
本公司「員工福利」包含生育、婚、喪、喜
慶、國內外旅遊補助、團保、生日及節慶禮
金、久任(資深)員工獎勵、定期健康檢查、年終
獎金,以及提供員工餐廳、交通車、宿舍、圖
書閱覽室書報借閱等措施。
在「退休制度」方面則依「勞動基準法」規
定,凡於民國94年7月1日實施「勞工退休金條
例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施
「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準
法員工之後續服務年資均列入該法退休條件之
服務年資計算。同時,本公司每月按薪資總額
之10%提撥退休準備金,專戶儲存於台灣銀行,
亦進行整體檢視專戶結餘狀況,若結餘不足給
付次一年度內預估成就法定退休之員工,則於
次年度三月底前完成提撥以確保退休員工權
益。另民國94年7月1日起之新進人員皆適用
「勞工退休金條例」規定,由公司每月按薪資
之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。
此外,本公司位於大陸地區之子公司按當地政
府規定每月繳交養老保險。
關於勞資間之協議與員工權益維護措施則透過
已依上市上
櫃公司治理
實務守則之
精神執行並
無差異

-29-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
定期召開勞資會議以增進勞資雙方之溝通並確
保勞資和諧關係。
(二)投資者關係:即時公告財務、業務及重大訊息於
公司網站及公開資訊觀測站,使投資者充分知
悉公司之發展方向及策略動向。
(三)供應商關係:與上游供應商與優質顧客建立良好
的合作關係,共同營建互信共生的商業生態系
統。
(四)利害關係人之權利:重視利害關係人之權利,
公司網站已揭露財務、業務、公司治理等相關
資訊供參考,利害關係人如有需求可利用發言
人專屬電話、電子郵件或傳真等管道表達意見
隨時與公司連絡。
(五)董事109年度進修之情形如下表,並依規定在公
開資訊觀測站上揭露。
職稱/ 上課 進修
主辦單位 課程名稱
姓名 日期 時數
董事
顏淑雰
防範內線交易暨內
證券暨期貨市
09.03 部人股權交易宣導 3
場發展基金會
說明會
商業仲裁於企業之
會計研究發展
11.11 應用與法律責任解 3
基金會
獨立 企業經營管理的法
會計研究發展
董事 10.22 律風險與內部稽核 6
基金會
洪麗蓉 人員因應之道
獨立
董事
陳以亨
社團法人中華 公司的法令遵循與
01.15 3
公司治理協會 董事的監督義務
社團法人中華 董監應注意之非常
03.13 3
公司治理協會 規交易的實務問題
獨立
董事
董事與監察人(含
證券暨期貨市 獨立)暨公司治理
09.24 3
場發展基金會 主管實務進階研討
羅立群 台灣金融研訓 董事講堂-永續及
12.22 3
影響力投資
(六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:訂
定各類符合法令與內部管理需求之規章,以進
行各種風險評估與衡量。
(七)客戶政策之執行情形:制定「客訴處理管理辦
法」迅速且有效地解決客戶所反應的有關問
題。

-30-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司治理實
務守則差異
情形及原因
摘要說明
(八)公司為董事及監察人購買責任保險之情形:本
公司已為董事及經理人購買董事及重要職員責
任險。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說
明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填
列)
針對109年4月發布之第六屆(108年)公司治理評鑑結果提出改善情形如下:
(一)已改善者:
編號




2.02
公司是否訂定董事會成員多元化之政策,並將多元化政策落實情形揭露於
公司網站及年報?
已訂定多元化政策,並揭露於公司網站及年報中。
2.22
公司訂定之董事會績效評估辦法是否經董事會通過,並至少一年執行自我
評估一次、將評估結果揭露於公司網站或年報?
2.23
公司訂定之董事會績效評估辦法是否經董事會通過,明定至少每三年執行
外部評估ㄧ次,並依其辦法所訂期限執行評估、將執行情形及評估結果揭
露於公司網站或年報?
1.已於108.05.10董事會通過董事會績效評估辦法,依辦法已於109年及110年
第一季完成評估並分於109.03.27及110.03.26董事會中報告,並已依規定公告
及揭露於年報及公司官網中。
2.辦法已明定每三年對外評估一次,依辦法規定預計於110 年執行外部評估。
4.01
公司是否設置適當之治理架構,以訂定、檢討企業社會責任政策、制度或
相關管理方針,並揭露於公司網站及年報?
4.12
公公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政
策?
已於公司網站及年報上揭露相關資訊。
(二)未改善者:針對其他尚未改善項目,公司將逐步檢討改善,以落實公司治理精神。

-31-

( 四 ) 公司設置薪資報酬委員會,其組成、職責及運作情形:

本公司薪資報酬委員會旨在協助董事會評估董事及經理人之薪資, 109 年度共召 開 3 次會議,委員皆親自出席與會。

薪資報酬委員會成員資料

身分別 條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 兼任其他
公開發行
公司薪資
報酬委員
會成員家

備註
商務、法
務、財務、
會計或公司
業務所需相
關料系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察
官、律師、
會計師或其
他與公司業
務所需之國
家考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
獨立董事 陳以亨 V V V V V V V V V V V V 2
獨立董事 洪麗蓉 V V V V V V V V V V V V 2
獨立董事 羅立群 V V V V V V V V V V V V 0
註:各成 於選任 二年及任 期間符合下 各條件者,請於各條件代號下方空格中
”。
  • 註:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “

  • (1) 非公司或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司 。

  • 依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自 然人股東。

  • (4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • (5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表 人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公 。

  • 司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱 人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立 。

  • 董事相互兼任者,不在此限 )

  • (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監 察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國 。。

  • 法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持 股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公 司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任 者,不在此限)。

  • (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、 財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理 事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之 薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。。

  • (10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

-32-

薪資報酬委員會運作情形資訊

1. 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

  1. 本屆委員任期: 108 年 06 月 26 日至 111 年 06 月 25 日,最近年度薪資報酬委員會 開會 3 次 ( A ) ,委員資格及出席情形如下:
職稱 姓名 實際出席
次數(B)
委託出席
次數
實際出席率(%)
(B/A)(註)
備註
召集人 洪麗蓉 3 0 100%
委員 羅立群 3 0 100%
委員 陳以亨 2 0 100% 任期:109/03/27~111/06/25
註:上表揭露至109.12.31,實際出席率(%)則以其在職期間薪酬委員會開會次數及其實際出席次數
計算之。
其他應記載事項:
一、薪資報酬委員會109年度之運作情形,會議日期、期別、議案內容、薪資報酬委員會決議結果
及公司對薪資報酬委員會意見之處理如下:
開會日期
議案內容
薪資報酬委員會
決議結果
公司對薪資報酬委
員會意見之處理
109.03.23
第四屆第四次薪
資報酬委員會
1.一0八年度董事及員工酬勞分派案
無異議照案通過董事會同意通過
2.2019年經理人利潤超標績效獎金案
無異議照案通過董事會同意通過
109.04.30
第四屆第五次薪
資報酬委員會
1.2019年經理人之員工酬勞分派案
無異議照案通過董事會同意通過
2.新晉升經理人及經理人職務異動薪資審
議案
無異議照案通過董事會同意通過
109.12.21
第四屆第六次薪
資報酬委員會
1.「年終獎金發放管理規定」修訂案
無異議照案通過董事會同意通過
2.2021年經理人年度調薪案
無異議照案通過董事會同意通過
3.2020年經理人年績效獎金、經營績效獎
金案
無異議照案通過董事會同意通過
4.2021年新晉升經理人及經理人職務異動
薪資審議案
無異議照案通過董事會同意通過
二、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會
決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理:無。
三、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報
酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

( 五 ) 履行社會責任情形:

(五)履行社會責任情形:
評估項目 運作情形(註1) 與上市上櫃公
司企業社會責
任實務守則差
異情形及原因
摘要說明(註2)
一、公司是否依重大性原則,進
行與公司營運相關之環境、
社會及公司治理議題之風險
評估,並訂定相關風險管理
政策或策略?
V 參考GRI Standards重大性原則進行
相關議題之風險評估及提出政策因
已依上市上櫃
公司企業社會
責任實務守則
之精神執行並
無差異

-33-

二、公司是否設置推動企業社會
責任專(兼)職單位,並由
董事會授權高階管理階層處
理,及向董事會報告處理情
形?
V 由行政服務部專責推動與整合,相
關公司治理、環境保護、綠色產
品、能源管理、員工關懷、社會公
益等各議題內容視授權呈報總經
理、董事長及董事會。
已依上市上櫃
公司企業社會
責任實務守則
之精神執行並
無差異
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合
適之環境管理制度?
(二)公司是否致力於提升各項資源
之利用效率,並使用對環境
負荷衝擊低之再生物料?
(三)公司是否評估氣候變遷對企業
現在及未來的潛在風險與機
會,並採取氣候相關議題之
因應措施?
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣
體排放量、用水量及廢棄物
總重量,並制定節能減碳、
溫室氣體減量、減少用水或
其他廢棄物管理之政策?
V
V
V
V
(一)公司對於環保議題向來極為重
視,依ISO 14001國際規範推行
環境管理制度,88年取得
ISO14001環境管理系統認證;
並於106年進行ISO14001:2015
年版換版取得認證,並持續每
年第三方驗證機構管理系統有
效性驗證,證書有效期限至112
年7月22日。
(二)公司藉由綠色生產技術開發原
物料減量等源頭管理措施,並
致力於綠色產品,綠能產業產
品研發,以設計低耗能、低污
染、高功效之應用材料,除源
頭管理另積極投入廢料的循環
經濟使用,以作為企業投身環
境綠化之實質行動。
(三)公司已依經濟部能源局規範,
制定以103年之總用電量為基
準,每年度節電1%;並依ISO
14064-1國際規範推動溫室氣體
排放基線盤查工作,自100年起
每年盤查溫室氣體排放量,且
每年請第三方驗證單位(台灣衛
理國際品保驗證股份有限公司
(BV))查證,目前已完成100-
108年溫室氣體排放量盤查作
業,每年建置溫室氣體排放量
清册;並於102年11月15日通過
三項產品之PAS2050碳足跡查
證聲明書。
(四)公司每年完成溫室氣體盤查作
業、申請溫室氣體抵換專案;
且各項環境相關統計量,如用
水量、空污排放量、廢污水排
放量、廢棄物產出量均會完成
統計、提報(向主管機關提報)、
揭露(如CSR報告書),各項節能
減碳及環境議題之政策執行結
果均會定期於廠區、集團檢討
並持續改善。
已依上市上櫃
公司企業社會
責任實務守則
之精神執行並
無差異

-34-

四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際
人權公約,制定相關之管理
政策與程序?
(二)公司是否訂定及實施合理員工
福利措施(包括薪酬、休假
及其他福利等),並將經營
績效或成果適當反映於員工
薪酬?
(三)公司是否提供員工安全與健康
之工作環境,並對員工定期
實施安全與健康教育?
V
V
V
(一)公司以人為本,尊重專業且用心
照顧員工福利,並且以"守法、
守信、守德(公德、道德、品德)"
為公司企業文化與核心價值,為
宣示遵守國際人權公約的決心,
長興公司訂有「長興人權政
策」,其他如聘僱、出勤、請
假、獎懲等規定亦規範關於童
工、女工及強迫勞動、避免歧視
等相關保護與預防措施。
(二)為了能夠吸引及留任最好人才,
並獎勵同仁創造績效與長期貢
獻,長興公司每年都會透過薪資
調查,衡量市場的薪資水準及總
體經濟指標,對整體薪資政策做
出適當調整。例如年度調薪及完
善的升遷制度等,另制訂各種獎
勵制度以鼓勵績效優越的同仁,
例如:研發獎金、專利獎金、營
業獎金、生產獎金、績效獎金、
員工酬勞,以及每年頒發久任員
工獎金、模範員工等,不因性
別、年齡、種族、國籍、宗教或
政治立場不同而有所優遇或歧
視。
(三)根據ISO45001:2018職安衛管理系
統,以PDCA管理架構建構安全
及健康職場環境,年度訂定安全
與健康教育計劃,據以實施。員
工照護以優於法規規範之健康檢
查每年徹底實施,出具檢查結果
分析報告,由專門人員(廠區醫護
人員)針對異常項目進行追踨管
控,從事特殊作業人員每年也安
排接受特殊健康檢查,對於作業
之工作者提供完善且符合法令之
安全設施,定期實施作業環境監
測,以確保工作者有一個安心、
安全之工作環境;同時並利用健
檢軟體統計分析各廠區建康檢查
狀況,宣導各種衛教小常識,並
舉行員工樂活健走等活動。
健康觀念的推動,各廠區皆規劃
健康促進講座,定期安排廠醫或
專家針對職場相關疾病預防與政
府健康政策進行訓練等;且廠區
視狀況推動健康午餐,同時為了
配合政府規劃推動健康促進方
案,對於員工超時工作過負荷、
已依上市上櫃
公司企業社會
責任實務守則
之精神執行並
無差異

-35-

(四)公司是否為員工建立有效之職
涯能力發展培訓計畫?
(五)對產品與服務之顧客健康與安
全、客戶隱私、行銷及標
示,公司是否遵循相關法規
及國際準則,並制定相關保
護消費者權益政策及申訴程
序?
(六)公司是否訂定供應商管理政
策,要求供應商在環保、職
業安全衛生或勞動人權等議
題遵循相關規範,及其實施
情形?
V
V
V
工作場所人因工學以及母性員工
保護,制訂促進計畫避免促發心
血管疾病、肌肉骨骼傷害及增加
母嬰危害的預防。並安排戒菸、
減重等相關活動。
(四)公司針對不同對象(新進人員、一
般員工、管理人員)均規劃不同的
訓練課程。以新進人員而言,設
定「入職訓練」、「新進人員講
習」、「廠區巡禮」、部門OJT
等;一般人員分為營業類、研發
類、製造品質類等;管理人員分
為基層管理、中階管理、高階管
理、經營管理類,每年會依需求
提供相關內外訓課程。派外主管
亦提供相關培育資源,為其打造
培育課程。針對培育重點人員另
設定個人發展計劃並設定導師,
以完整培育規劃。
(五)本公司為確保及維護顧客健康與
安全及保障客戶全方位之服務品
質,各事業部會就產品品質之問
題回應檢討並定期召開產銷會議
及業務會議,亦制定客訴處理管
理辦法為申訴管道。並已於網站
設置利害關係人專區如有消費者
申訴得隨時以電話、書信及電子
郵件等方式與本公司聯絡。
(六)對於供應商管理訂有「供應商評
鑑程序」進行年度評核,並要求
供應商簽署「供應商行為準
則」,內容包含勞工、健康與安
全、環境、道德與誠信。品保與
採購亦對現有供應商之生產、品
質管理及安全環境與健康等項目
不定期實地稽核。供應商大多為
長期合作廠商,發現現有供應商
對重大環境、勞動條件、人權、
社會等產生負面影響之虞者,集
團即可自次月(季)起轉換供應來
源。
五、公司是否參考國際通用之報
告書編製準則或指引,編製
企業社會責任報告書等揭露
公司非財務資訊之報告書?
前揭報告書是否取得第三方
驗證單位之確信或保證意
見?
V 參考GRI Standards及AA1000編製企
業社會責任報告書並經第三方驗證
單位查證,相關資訊揭露於公司網
站,並依規定申報於公開資訊觀測
站。

-36-

六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘 明其運作與所定守則之差異情形:落實推動公司治理、發展永續環境、參與推動社會公益、加強 企業社會責任資訊揭露。其餘運作情形請參閱上述各項之說明。與「上市上櫃公司企業社會責任 。 實務守則」無差異

七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:本公司於公司網站 https://www.eternalgroup.com/WebData/Corporate02 設置企業責任專屬頁面,述明本公司企業社會責任推動與績效摘 要,並揭露企業社會責任報告書,內容涵蓋各項議題之運作情形。

( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施

落實誠信經營情形

落實誠信經營情形 落實誠信經營情形 落實誠信經營情形
評估項目 運作情形 與上市上櫃公
司誠信經營守
則差異情形及
原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之
誠信經營政策,並於規章及對
外文件中明示誠信經營之政
策、作法,以及董事會與高階
管理階層積極落實經營政策之
承諾?
(二)公司是否建立不誠信行為風險
之評估機制,定期分析及評估
營業範圍內具較高不誠信行為
風險之營業活動,並據以訂定
防範不誠信行為方案,且至少
涵蓋「上市上櫃公司誠信經營
守則」第七條第二項各款行為
之防範措施?
(三)公司是否於防範不誠信行為方
案內明定作業程序、行為指
南、違規之懲戒及申訴制度,
且落實執行,並定期檢討修正
前揭方案?
V
V
V
(一)本公司已於2013年8月訂定經董
事會通過,並提報股東會之「誠
信經營守則」,明文及制度化,
董事會及全體員工皆應遵守之誠
信經營政策,以建立守法、守
信、守德之企業文化與誠信經營
政策,並將上述資訊揭露於公司
網站及申報於公開資訊觀測站。
(二)本公司於「誠信經營守則」中明
訂禁止「上市上櫃公司誠信經營
守則」第七條第二項各款之不誠
信行為,並將相關規範公布於公
司內部系統供同仁隨時查閱及執
行,並於教育訓練時加強宣導,
藉以落實相關規定。
(三)本公司為落實防範不誠信行為發
生,訂定有「檢舉制度暨實施管
理辦法」,並透過內部控制運
作、例行性稽核等方式,以降低
各類型不誠信行為之風險。
本公司積極落實推動防貪機制,
避免發生貪瀆不法,最近三年度
貪腐發生案件皆為0件,達成率
100%。
已依上市上櫃
公司誠信經營
守則之精神執
行並無差異

-37-

二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信
紀錄,並於其與往來交易對象
簽訂之契約中明定誠信行為條
款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推
動企業誠信經營專責單位,並
定期(至少一年一次)向董事會
報告其誠信經營政策與防範不
誠信行為方案及監督執行情
形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政
策、提供適當陳述管道,並落
實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建
立有效的會計制度、內部控制
制度,並由內部稽核單位依不
誠信行為風險之評估結果,擬
訂相關稽核計畫,並據以查核
防範不誠信行為方案之遵循情
形,或委託會計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之
內、外部之教育訓練?
V
V
V
V
V
(一)針對各類往來對象進行評鑑及信
用調查,以避免與有不誠信行為
記錄者進行交易。
(二)本公司已設置制訂及「誠信經營
守則」之主辦單位,並由稽核單
位定期向董事會報告內稽情形。
(三)本公司於「企業社會責任實務守
則」中明訂履行企業社會責任
時,應本於尊重社會倫理與注意
其他利害關係人之權益,在追求
永續經營與獲利之同時,重視環
境、社會與公司治理之因素,並
將其納入公司管理與營運。
(四)本公司已建立有效之會計制度及
內部控制制度,內部稽核人員亦
會評估將高風險之作業列為年度
稽核計畫,並將稽核結果作成稽
核報告定期提交審計委員會審閱
及列席董事會報告;此外,各部
門每年度均須自我評估內部控制
制度,以確保該制度設計及執行
之有效性。
(五)依循”守法、守信、守德(公德、
道德、品德)”之企業文化,公司
透過書面及課程宣導,以提升員
工誠信經營之觀念。
1.在職員工:於每年度提供之書
面刊物中進行宣導。
2.新進員工:於新進人員課程中
安排20分鐘講習,內容關於公
司治理內部控制與法規遵循之
觀念引導(含反貪汙、誠信經
營及內線交易等),並於內部
教育平台上進行宣導及測驗,
109年度完課程之新進人員共
計38人。
本公司宣導誠信經營已持續多
年,對象涵蓋全體同仁,整體達
成率為100%。
已依上市上櫃
公司誠信經營
守則之精神執
行並無差異

-38-

三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵
制度,並建立便利檢舉管道,
及針對被檢舉對象指派適當之
受理專責人員?
(三)公司是否訂定受理檢舉事項之
調查標準作業程序、調查完成
後應採取之後續措施及相關保
密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因
檢舉而遭受不當處置之措施?
V
V
V
(一)本公司已訂定「長興材料工業股
份有限公司誠信經營守則」規範
相關檢舉制度,並建立檢舉管
道,及針對被檢舉對象指派適當
之受理專責人員。
(二)已訂定「檢舉制度」實施暨管理
辦法,並於公司內部公告周知。
(三)本公司明確規範保護檢舉人不因
檢舉情事而遭受不當處置,並指
派檢舉受理之專責人員或單位,
以對於檢舉人身分及內容予以保
密。
已依上市上櫃
公司誠信經營
守則之精神執
行並無差異
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊
觀測站,揭露其所定誠信經營
守則內容及推動成效?
V 公司網站(http://www.tpcc.com.tw)中
明示揭露公司誠信經營理念。本公司
隨時保持暢通之溝通管道,充分發揮
發言人機制,並秉持誠信原則即時發
布公開資訊於公開資訊觀測站以維護
投資人及利害關係人之權益,另並於
年報中揭露本公司履行誠信經營情形
及採行措施。
已依上市上櫃
公司誠信經營
守則之精神執
行並無差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所
定守則之差異情形::無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守
則等情形):已於公司網站及公開資訊觀測站中揭露。

( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:

。 已揭露於公司網站,查詢請連結至 www.eternal-group.com

( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:

考量實際營運需要,已訂定「背書保證作業程序」、「資金貸與他人作業程序」、 「取得或處分資產處理程序」、「長興材料工業股份有限公司治理規定」、「內部重 大資訊處理暨防範內線交易管理規範」、「長興材料工業股份有限公司企業社會責任 準則」、「長興材料工業股份有限公司誠信經營守則」,並公開於公司網頁。另同時 於網頁上揭露股東會重要決議事項及董事會重要決議事項,以增進公司治理運作資訊。

-39-

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制聲明書

長興材料工業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期: 110 年 03 月 26 日

  • 本公司民國 109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本 公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資 產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章 之遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅 能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監 督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設 計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為 依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包 括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制 度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程 度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關 的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 110 年 03 月 26 日董事會通過,出席董事 10 人中, 有 0 人持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

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長興材料工業股份有限公司
----- End of picture text -----

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董事長:高國倫 簽章 總經理:毛惠寬 簽章

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  1. 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

-40-

  • ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反 內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。

  • ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議

1.109 年度股東常會

1 .109 年度股東常會
議案 重要決議 執行情形
案由一 承認一○八年度決算表冊案。 照案執行。
案由二 承認一○八年度盈餘分配案。 每股配發現金股利1.4 元,於109 年08 月
07日發放,已照案執行完成。
案由三 通過本公司「資金貸與他人作業程序」條文
修正案。
本公司資金貸與他人作業程序悉依修訂後條
文辦理。
案由四 通過本公司「背書保證作業程序」條文修正
案。
本公司背書保證作業程序悉依修訂後條文辦
理。
案由五 通過本公司「股東會議事規則」條文修正
案。
本公司背書保證作業程序悉依修訂後條文辦
理。

2. 董事會

日期 決議
109.03.27
案由一:通過108年度合併及個體財務報告討論案
案由二:通過109年第二季至110年第一季會計師委任案及獨立性評估
案由三:通過108年度營業報告書
案由四:通過依法出具108年度「內部控制制度聲明書」
案由五:通過108年度盈餘分配案
案由六:通過108年度董事及員工酬勞分派案
案由七:通過民國109年股東常會召開事宜
案由八:通過本公司獨立董事補選案
案由九:通過提名暨審查獨立董事候選人名單案
案由十:通過合資公司減資案
案由十一:通過長興(廣州)電子材料有限公司與長興(廣州)光電材料有限公司合
併案
案由十二:通過調整境外投資控股架構,擬於SAMOA新設控股子公司案
案由十三:通過集團子公司間資金貸與額度(外債)案
案由十四:通過集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜
案由十五:通過集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案
案由十六:通過集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案
案由十七:通過本公司資金貸與他人作業程序條文修正案
案由十八:通過本公司背書保證作業程序條文修正案
案由十九:通過本公司股東會議事規則條文修正案
案由二十:通過本公司獨立董事職責範疇規則條文修正案
案由二十一:通過本公司公司治理規定條文修正案
案由二十二:通過2019年經理人利潤超標績效獎金案
案由二十三:通過第四屆薪酬委員會委員補委任案
109.05.08 案由一:通過長興光電材料工業(昆山)有限公司股權出售案
案由二:通過集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案

-41-

案由三:通過解除經理人擔任本公司轉投資事業競業禁止限制案
案由四:通過擬訂定本公司之「企業社會責任政策」案
案由五:通過本公司企業社會責任準則條文修正案
案由六:通過本公司營運長及功能長異動案
案由七:通過新晉升經理人及經理人職務異動薪酬審議案
案由八:通過2019 年經理人之員工酬勞分派案
109.07.03
案由一:通過2020年集團營業計畫修訂案
案由二:通過2020年度年中修訂現金流量計畫案
案由三:通過2020年度稽核計畫修正案
案由四:通過設立印尼子公司投資案
案由五:通過集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案
案由六:通過集團子公司間資金貸與額度(法國巴黎銀行現金池)更新案
案由七:通過集團關聯企業間資金貸與(委託貸款)案
109.08.07
案由一:通過109年第三季起簽證會計師變更案
案由二:通過杭州永信洋光電材料有限公司處置案
案由三:通過特殊材料事業部路竹廠新廠房投資案
案由四:通過本公司增資子公司Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.,及由
Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.收購Eternal Materials (Malaysia)
Sdn. Bhd.之控股架構調整案
案由五:通過子公司Eternal Materials (Malaysia) Sdn. Bhd.增資案
案由六:通過本公司之子公司Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.因業務所
需,擬向銀行申請授信額度,並由本公司提供背書保證案
案由七:通過長興(中國)投資有限公司提供背書保證予銀行,為子公司取得授
信額度事由
案由八:通過長興(中國)投資有限公司、Eternal International (BVI) Co.,Ltd.及
Eternal Holdings Inc.減資案
案由九:通過本公司經理人陳明仁副總經理退休解任案
案由十:通過本公司重要營運主管變動案
案由十一:通過與國立中山大學簽訂產學合作及學術回饋機制契約案
109.11.12 無討論案。
109.12.25
案由一:通過2021年集團營業計畫案
案由二:通過2021年現金流量計畫案(附利潤計畫)
案由三:通過2021年度稽核計畫案
案由四:通過「內部稽核實施細則」及「內部控制制度自行評估準則」修正案
案由五:通過「董事會議事規範」、「審計委員會組織規程」、「獨立董事職
責範疇規則」及「董事會績效評估辦法」部分條文修正案
案由六:通過集團子公司間資金貸與額度(現金池)年度審核更新調整事宜
案由七:通過集團子公司間資金貸與額度(委託貸款)案
案由八:通過集團子公司間資金貸與額度(外債)案
案由九:通過子公司現金增資案
案由十:通過為因應往來銀行、貸款手續及資金調度之需要,擬請董事會授權
董事長核決本公司2021年度向金融機構辦理開戶、銷戶、存款、借
款,含有關額度之申請或續約
案由十一:通過事業本部組織裁撤案

-42-

案由十二:通過「電子材料事業單位電路基板事業部」組織更名案 案由十三:通過「年終獎金發放管理規定」修訂案 案由十四:通過本公司經理人陳金源副總經理退休解任案 案由十五:通過本公司經理人蕭慈飛策略長退休解任案 案由十六:通過本公司重要營運主管變動案 案由十七:通過 2021 年新晉升經理人及經理人職務異動薪資審議案 案由十八:通過 2021 年經理人年度調薪案 案由十九:通過 2020 年經理人年績效獎金、經營績效獎金案 案由一:通過 109 年度合併及個體財務報告討論案。 案由二:通過 110 年第二季至 111 年第一季會計師委任案及獨立性評估。 案由三:通過「關係人交易作業準則」修正案。 案由四:通過 109 年度營業報告書。 案由五:通過依法出具 109 年度「內部控制制度聲明書」。 案由六:通過 109 年度盈餘分配案。 案由七:通過 109 年度董事及員工酬勞分派案。 案由八:通過公司章程修正案。 案由九:通過民國 110 年股東常會召開事宜。 110.03.26 案由十:通過集團子公司間資金貸與額度 ( 委託貸款 ) 案。 案由十一:通過集團子公司間資金貸與額度 ( 外債 ) 案。 案由十二:通過集團關聯企業間資金貸與 ( 委託貸款 ) 案。 案由十三:通過合成樹脂華東新廠投資案。 案由十四:通過長興電子 ( 蘇州 ) 有限公司增資案。 案由十五:通過長興電子 ( 蘇州 ) 有限公司塗膠生產線投資案。 案由十六:通過 Nikko-Materials Co., Ltd. 與 Nikko-Mechanics Co., Ltd. 合併。 案由十七:通過昌禾國際貿易 ( 廣州保稅區 ) 有限公司清算解散案。 案由十八:通過 2020 年經理人利潤超標績效獎金案。

  • ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有記錄或書面聲明者,其主要內容:無。

  • ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:

最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部
稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部
稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部
稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部
稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部
稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
截至110 年04 月24日止
職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因
研發主管 陳金源 109.06.01 110.01.01 退休

五、會計師公費資訊:

  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:

會計師事務所名稱 會計師姓名 會計師姓名 查核期間 備註
勤業眾信聯合會計師事務所 龔俊吉 郭麗園 109.01.01~109.06.30
王兆群 郭麗園 109.07.01~109.12.31 更換會計師係因龔俊吉會
計師即將屆齡退休

-43-

金額單位:新台幣仟元

公費項目
金額級距
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合計
1 低於2,000仟元 0 120 120
2 2,000仟元(含)~4,000仟元 0 0 0
3 4,000仟元(含)~6,000仟元 0 0 0
4 6,000仟元(含)~8,000仟元 0 0 0
5 8,000仟元(含)~10,000仟元 8,660 0 8,660
6 10,000仟元(含)以上 0 0 0

金額單位:新台幣仟元

會計師
事務所名稱
會計師
姓名
審計
公費
非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師
查核期間
備註
制度
設計
工商
登記
人力
資源
其他 小計
勤業眾信聯合
會計師事務所
龔俊吉
郭麗園
8,660
0
0 0 120 120 109.01.01~109.06.30
商標技術
資料庫使用
王兆群
郭麗園
109.07.01~109.12.31
  • ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者: 無。

( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者:無。

六、更換會計師資訊:

  • ( ) 在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者:無。

    1. 關於前任會計師:無。

    2. 關於繼任會計師:無。

    3. 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:不適用。

  • 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾 任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者:無。

-44-

  • 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過 百分之十股東股權移轉及股權質押變動情形:

( 一 ) 股權變動情形:

股權變動情形:
職稱 姓名 109 年度 110 年04 月24 日止
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
董事長兼執行長 高國倫 4,000,000 - - -
副董事長兼策略長 謝錦坤 - - - -
總經理兼營運長 毛惠寬 - - - -
董事兼策略長 蕭慈飛 - - - -
董事 高英智 - - - -
光陽工業股份
有限公司
997,884 - - -
代表人:
柯俊斌
- - - -
楊淮焜 (400,000) - - -
黃梧桐(註) - - (10,000) -
顏淑雰 - - - -
獨立董事 洪麗蓉 - - - -
羅立群 - - - -
陳以亨(註) (9,000) - - -
副總經理 陳明仁(註) - - - -
陳金源(註) - - - -
廖恒寧 - - - -
協理 林治國 (47,000) - - -
宋春隆(註) - - - -
洪釗城 - - - -
高志宇 - - - -
張世芳 - - - -
黃金隆 - - - -
蘇文彬 - - - -
鄭裕正(註) - - - -
潘金城 - - - -
葉茂榮 - - - -
翁進益 - - - -
朱瑞欣 - - - -
林兆坤 - - - -
陳弘毅 - - - -
廖耿忠(註) - - - -
張繼綱(註) 不適用 不適用 - -
謝炎汾(註) 不適用 不適用 - -
財務主管 劉秉誠 15,000 - - -
會計主管 蘇慧芳 - - - -
公司治理主管 劉秉誠 15,000 - - -
  • 註:解任之董事及經理人,期末持股係解任當月之持股數;新任之董事及經理人,期初持股 係就任當月之持股。

-45-

( 二 ) 股權移轉關係人資訊:

截至 110 年 04 月 24 日止

至110 年04 月24日止
姓名 股權移
轉原因
交易
日期
交易
相對人
交易相對人與公司、董事
、監察人、經理人及持股比
例超過百分之十股東之關係
股數 交易
價格
高國倫 繼承 1090610 高鄭麗華 母子 4,000,000 不適用
楊淮焜 贈與 1090605 楊覲霙 父女 200,000 不適用
楊淮焜 贈與 1090605 楊覲寧 父女 200,000 不適用

( 三 ) 股權質押關係人資訊:無。

  • 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親 屬關係之資訊:

持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、% 單位:仟股、%
姓名 本人
持有股份
配偶、未成年
子女持有股份
利用他人
名義合計
持有股份
前十大股東相互間具有
關係人或為配偶、二親
等以內之親屬關係者,
其名稱或姓名及關係。

股數 持股
比率
股數 持股
比率
股數 持股
比率
名稱
(或姓名)
關係
光陽工業(股)公司 124,000 9.99 0 0.00 0 0.00 光星實業 母子公司
代表人:柯勝峯 0
0.00
0 0.00 0 0.00
光星實業(股)公司 84,000 6.77 0 0.00 0 0.00 光陽工業 母子公司
代表人:柯俊斌 0
0.00
10 0.00 0 0.00
高英士 78,288 6.31 0 0.00 0 0.00 高國倫
高英智
父子
兄弟
高國倫 54,139 4.36 5,731 0.46 0 0.00 高英士 父子
富邦人壽保險(股)公司 41,239 3.32 0 0.00 0 0.00
代表人:蔡明興 0
0.00
0 0.00 0 0.00
渣打託管列支敦士登銀行 22,341 1.80 0 0.00 0 0.00
高英智 19,852 1.60 1,047 0.08 6,279 0.51 高英士 兄弟
楊淮焜 15,776 1.27 0 0.00 0 0.00
華陽企業(股)公司 15,560 1.25 0 0.00 0 0.00
代表人:李尚衡 28
0
3 0 0 0.00
佳鋮事業(股)公司 15,495 1.24 0 0.00 0 0.00
代表人:鄭郁青 0
0.00
0 0.00 0 0.00

-46-

十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

綜合持股比例

109 年 12 月 31 日單位:股、 %

轉投資事業(註1) 本公司投資 本公司投資 董事、監察人、經理
人及直接或間接控制
事業之投資
董事、監察人、經理
人及直接或間接控制
事業之投資
綜合投資 綜合投資
股數 持股
比例
股數 持股
比例
股數 持股
比例
Eternal Holdings Inc. 204,273,859 100.00 0 0 204,273,859 100.00
Eternal Global (BVI) Co.,Ltd. 16,821,024 100.00 0 0 16,821,024 100.00
Mixville Holdings Inc. 29,530,000 100.00 0 0 29,530,000 100.00
Advanced PETFILM Investment
Co., Ltd.
270 20.00 0 0 270 20.00
達興材料股份有限公司 23,423,812 22.80 546,089
註3
0.53 23,969,901 23.33
長陽開發科技股份有限公司 6,907,585 62.80 1,200,000 10.91 8,107,585 73.71
帝興樹脂股份有限公司 3,660,000 40.00 0 0 3,660,000 40.00
Eternal Electronic
Material(Thailand) Co.,Ltd.
937,500 75.00 0 0 937,500 75.00
長興材料工業株式會社 4,000 100.00 0 0 4,000 100.00
Nikko-Materials Co.,Ltd. 11,520 100.00 0 0 11,520 100.00
Elga Europe S.r.l. 註2 72.68 註2 22.32 註2 95.00

註 1 :係公司採用權益法之長期投資。

  • 註 2 :未發行股票不適用。

註 3 :達興公司股東會停過日 109.04.21 資料。

肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源:

1. 股本種類

110 年 04 月 24 日;單位:仟股

110 年04 月24日;單位:仟股
股份
種類
核定股本 備註
流通在外股份 未發行股份 合計
普通股 1,240,280 (上市) 559,720 1,800,000

-47-

備註 其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 77.07.21(77)台財證(一)08700號 79.08.03(79)台財證(一)31539號 81.06.03(81)台財證(一)01142號 82.06.22(82)台財證(一)01524號 83.06.27(83)台財證(一)27511號 84.06.08(84)台財證(一)33684號 85.06.25(85)台財證(一)38778號 86.06.12(86)台財證(一)46433號 87.05.06(87)台財證(一)38173號 88.05.18(88)台財證(一)46053號 88.10.13(88)台財證(一)88150號
以現金以外之
財產抵充股款者
股本來源 發起設立 現金增資3,200 現金增資6,000 現金增資6,000 現金增資20,000 現金增資34,000 現金增資7,000 現金增資3,000 現金增資20,000 盈餘增資25,000現金增資25,000 現金增資50,000 現金增資100,000 現金增資155,000 盈餘增資145,000 盈餘增資120,000 盈餘增資189,419 盈餘增資227,355現金增資180,000 盈餘增資197,516資本公積131,677 盈餘增資164,597資本公積164,597 盈餘增資434,535資本公積158,013員工紅利8,620 盈餘增資566,793資本公積206,106員工紅利11,797 盈餘增資571,374資本公積100,831員工紅利10,287 現金增資30,000
實收股本 金額 800 4,000 10,000 16,000 36,000 70,000 77,000 80,000 100,000 150,000 200,000 300,000 455,000 600,000 720,000 909,419 1,316,774 1,645,967 1,975,161 2,576,329 3,361,025 4,043,517 4,073,517
股數
8

40

100

160

360

700

770

800

1,000

1,500

20,000

30,000

45,500

60,000

72,000

90,942

131,677

164,597

197,516

257,633

336,103

404,352

407,352
核定股本 金額 800 4,000 10,000 16,000 36,000 70,000 77,000 80,000 100,000 150,000 200,000 300,000 455,000 600,000 720,000 909,419 1,316,774 1,645,967 1,975,161 3,000,000 4,000,000 5,000,000 5,000,000
股數 8 40 100 160 360 700 770 800 1,000 1,500 20,000 30,000 45,500 60,000 72,000 90,942 131,677 164,597 197,516 300,000 400,000 500,000 500,000
發行
價格
100元 100元 100元 100元 100元 100元 100元 100元 100元 100元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 40元 10元 10元 10元 10元 10元 35元
年月 53.12 55.01 57.01 61.01 61.11 62.11 64.09 65.09 67.08 68.11 74.11 76.01 77.07 79.08 81.07 82.07 83.07 84.07 85.07 86.07 87.06 88.06 88.10

-48-

89.05.12(89)台財證(一)42830號 89.05.20(89)台財證(一)44222號 90.05.24(90)台財證(一)132348號 91.05.21(91)台財證(一)127586號 94.07.06金管證字第0940127266號 95.06.23金管證字第0950126034號 96.06.06金管證字第0960028997號 97.07.24金管證字第0970037454號 98.06.23金管證字第0980031147號 99.07.21金管證字第0990037977號 100.06.22金管證字第000028589號 103.07.02金管證發字第030025006號 105.08.19經授商字第10501207920號 106.08.21經授商字第10601118100號 107.08.16經授商字第10701099770號 3.總括申報制度募集發行有價證券資訊:無。
(二)股東結構:
110 年04月24日;單位:仟股、%
合計 44,811 1,240,280 100
現金增資114,300 盈餘增資766,229資本公積16,245員工紅利48,475 盈餘增資401,501資本公積100,375員工紅利21,110 盈轉增資277,088員工紅利17,828 盈轉增資583,667 盈轉增資642,034員工紅利52,143 盈轉增資853,741員工紅利67,215 盈轉增資803,547員工紅利73,197 盈轉增資89,122 盈餘增資450,067 盈餘增資472,570 盈餘增資297,719 盈餘增資817,735 盈餘增資551,972 盈餘增資811,398
外國機構
及外人
245 194,732 15.70
個人 44,368 652,820 52.64
其他法人 173 326,703 26.34
4,187,817 5,018,766 5,541,752 5,836,668 6,420,335 7,114,512 8,035,468 8,912,212 9,001,334 9,451,401 9,923,971 10,221,690 11,039,425 11,591,397 12,402,795
金融機構 25 66,025 5.32

418,782

501,877

554,175

583,667

642,034

711,451

803,547

891,221

900,133

945,140

992,397
1,022,169 1,103,943 1,159,140 1,240,280
政府機構 0 0 0
5,000,000 6,000,000 6,500,000 6,500,000 7,530,000 8,500,000 9,500,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 18,000,000
股東結構
數量
人數 持有股數 持股比例
500,000 600,000 650,000 650,000 753,000 850,000 950,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,800,000
35元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元 10元
89.05 89.07 90.05 91.05 94.07 95.06 96.07 97.08 98.07 99.09 100.08 103.08 105.08 106.08 107.08

-49-

( 三 ) 股權分散情形:

1. 普通股:

110 年 04 月 24 日;每股面額十元、 %

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例
1

999
11,715 2,736,308 0.22
1,000

5,000
23,237 49,287,082 3.97
5,001

10,000
4,364 33,958,800 2.74
10,001

15,000
1,663 20,870,396 1.68
15,001

20,000
932 16,901,319 1.36
20,001

30,000
846 21,276,672 1.72
30,001

50,000
775 30,822,501 2.49
50,001

100,000
559 39,712,244 3.20
100,001

200,000
323 45,239,416 3.65
200,001

400,000
170 47,339,546 3.82
400,001

600,000
55 27,263,508 2.20
600,001

800,000
24 16,544,581 1.33
800,001

1,000,000
23 20,582,369 1.66
1,000,001以上 125 867,744,713 69.96
合計 44,811 1,240,279,455 100.00
  1. 特別股:無。

  2. ( 四 ) 主要股東名單:股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持 股數額及比例:

110 年 04 月 24 日;單位:股、 %

股份
主要股東名稱
持有股數 持股比例
光陽工業股份有限公司 124,000,000 9.99
光星實業股份有限公司 84,000,000 6.77
高英士 78,287,830 6.31
高國倫 54,138,856 4.36
富邦人壽保險股份有限公司 41,238,923 3.32
渣打託管列支敦士登銀行 22,340,610 1.80
高英智 19,851,560 1.60
楊淮焜 15,775,900 1.27
華陽企業股份有限公司 15,560,000 1.25
佳鋮事業股份有限公司 15,494,889 1.24

-50-

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料:

項目 年度 108年 109年 當年度截至
110年03月
31日(註8)
每股市價
(註1)
最高 追溯調整前 27.15 40.30 38.65
追溯調整後 27.15 (註9) -
最低 追溯調整前 23.30 20.20 32.95
追溯調整後 23.30 (註9) -
平均 追溯調整前 25.66 30.92 35.70
追溯調整後 25.66 (註9) -
每股淨值
(註2)
分配前 17.27 18.41 18.90
分配後 17.27 (註9) -
每股盈餘 加權平均股數(仟股) 1,240,280 1,240,280 1,240,280
每股盈餘
(註3)
追溯調整前 1.99 2.05 0.66
追溯調整後 1.99 (註9) -
每股股利 現金股利 1.4 1.5 -
無償配股 盈餘配股 0 0 -
資本公積配股 0 0 -
累積未付股利(註4) 0 0 -
投資報
酬分析
本益比(註5) 12.89 15.08 -
本利比(註6) 18.33 20.61 -
現金股利殖利率(註7) 5.46 4.85 -
  • 若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

  • 註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

  • 註 2 :請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年 度止累積未付之股利。

  • 註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

  • 註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

  • 註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料;其餘欄位應填 列截至年報刊印日止之年度資料。

  • 註 9 :本公司 109 年度之盈餘分配案,業經董事會通過惟尚未經股東會決議。

-51-

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況:

  1. 公司章程所訂股利政策:

本公司以永續經營及持續成長為經營理念,預計未來仍有重大擴建計劃,年度分派 股東股利以不低於前項當年度提列後之餘額百分之三十。其中現金股利不得低於當 年度股利分派總額百分之十。

  1. 本次股東會擬議股利分配之情形:

    • (1)109 年度盈餘分派,擬依本公司章程第十八條規定分配。

    • (2)109 年度稅後淨利新台幣 ( 下同 )2,543,496,174 元,加計稅後淨利以外項目,並扣 除法定盈餘公積 10% 及迴轉提列特別盈餘公積,歸屬於 109 年之可分配盈餘為 2,894,403,774 元,加計 109 年初尚未分配盈餘 2,731,233,349 元,合計本期可供 股東分配餘額為 5,625,637,123 元,擬提撥 1,860,419,183 元配發股東現金股利每 股 1.5 元。

  2. 預期股利政策將有重大變動時,應加以說明:無重大變動。

  3. ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。

  4. ( 依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司無公開民國一 ○ 八年度 財務預測資訊。 )

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

  1. 公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:

本公司當年度如有獲利,應提撥百分之四點五 ( 含 )~ 百分之五點五為員工酬勞及不高 於百分之一為董監酬勞。但本公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。 第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前 之利益。

  1. 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎 及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:依會計估列變動處理,列為次年 度損益。

  2. 董事會通過分派酬勞情形:

  3. (1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額:

    • 擬議配發員工現金酬勞: 123,627,792 元較 109 年度估列金額 131,000,000 元減少 7,372,208 元,依會計估列變動處理,列為次年度損益;董事酬勞金額 16,200,000 元,與估列數相同。
  4. (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總 額合計數之比例:員工股票酬勞金額為 0 元。

  5. 前一年度員工酬勞及董監事酬勞之實際配發情形:

  6. (1) 配發員工現金酬勞 121,176,608 元及董事酬勞 15,325,000 元。

  7. (2) 與認列員工酬勞及董監事酬勞有差異者,應敘明差異數、原因及處理情形: 員工酬勞 108 年度估列金額 122,000,000 元,實際配發較估列數減少 823,392 元, 依會計估列變動處理,列為次年度損益;董監事酬勞配發金額 15,325,000 元,與 估列數無差異。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形:無。

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二、公司債辦理情形:

二、公司債辦理情形: 二、公司債辦理情形:
公司債種類 一O八年度第一期有擔保普通公司債
發行(辦理)日期 108 年11 月6日至113 年11 月6日
面額 新臺幣10,000 千元
發行及交易地點 中華民國
發行價格 依票面金額十足發行
總額 新臺幣30億元
利率 年息0.82%
期限 五年
保證機構 臺灣銀行股份有限公司、玉山商業銀行
股份有限公司、彰化商業銀行股份有限
公司、上海商業儲蓄銀行股份有限公司
擔任聯合保證銀行依簽訂之聯合委任保
證契約及履行公司債保證義務合約提供
保證。
受託人 永豐商業銀行股份有限公司信託部
承銷機構 玉山商業銀行股份有限公司為主辦承銷
簽證律師 經兆國際法律事務所
簽證會計師 勤業眾信聯合會計師事務所
償還方法 依發行年期為到期一次還本
未償還本金 新臺幣30億元
贖回或提前
清償之條款
限制條款
信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果 不適用
附其他權
截至年報刊印日止已轉換(交換或認
股)普通股、海外存託憑證或其他有
價證券之金額
發行及轉換(交換或認股)辦法
發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權
可能稀釋情形及對現有股東權益影響
交換標的委託保管機構名稱

三、特別股辦理情形:無。

四、海外存託憑證辦理情形:無。

  • 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。

  • 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

  • 七、資金運用計畫執行情形:無。

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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

  1. 所營業務主要內容:

(1) 合成樹脂製造業。

(2) 電子零組件製造業。

(3) 塗料及油漆製造業。

(4) 工業助劑製造業。

  • (5) 塑膠原料製造業。

  • (6) 其他塑膠製品製造業。

(7) 其他化學材料製造業。

  • (8) 石油化工原料製造業。

(9) 基本化學工業製造業。

(10) 醫療器材製造業。

(11) 醫療器材批發業。

  • (12) 醫療器材零售業。

  • (13) 除許可業務除外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2.109 年度主要產品佔營業比重:

產品名稱 百分比%
合成樹脂 48%
電子材料 33%
特用材料 18%
其他 1%

3. 產品及服務項目:

  • (1) 通用樹脂

  • (2) 塗料樹脂

  • (3) 聚酯樹脂

  • (4) 銅箔基板

  • (5) 乾膜光阻劑

  • (6) 液晶顯示器用光學膜

  • (7) 特殊化學品

  • (8) 封裝材料

  • (9) 太陽能電池模組用背板材料

  • 計劃開發之新產品及服務:

  • (1) 軟性電子材料:感光型覆蓋膜、高速傳輸之光波導材料、半導體及軟性印刷電路 板用聚醯亞胺、感光聚醯亞胺材料。

  • (2) 高頻應用軟板材料:高頻通信用 LCP 薄膜、液晶聚合物薄膜材料、塗佈型 LCP 軟板用樹酯、 LCP 吹膜製程、精密塗佈製程、高頻量測系統。

  • (3) 高性能工程塑膠:航太、通訊、醫療用高性能熱塑型工程塑膠材料。

  • (4) 半導體構裝材料: 3D-IC/SIP 高階封裝材料;矽膠封裝材料。

  • (5) 鋰電池材料:矽負極黏著劑、負極硅碳材料、鋰電池電極接著劑、電解液添加劑。

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  • (6) 生醫檢測材料:酵素發酵製程、登革熱分型試片、糖化血色素抗體篩選技術、茲 卡等蚊蟲媒介傳染病快篩技術、酵素 / 抗體試劑材料。

  • (7) 可降解塑膠材料:可降解塑料微球、可降解塑料膜袋、餐具用可降解耐熱改性料。 (8)PI 半導體材料:半導體封裝用聚醯亞胺材料。

  • (9) 導電高分子材料:導電高分子塗料、固液態電容高分子材料、積層式固液態電容 高分子材料。

  • (10) 矽凝膠材料:化妝品用有機矽凝膠、聚醚改性矽凝膠

  • (11) 梯型矽材料:環氧基梯形矽、 LED 封裝膠用之梯型聚矽氧烷

( 二 ) 產業概況及未來業務發展計劃

  1. 產業之現況與發展

  2. (1) 合成樹脂

    • A. 通用樹脂及塗料樹脂

1通用樹脂

全球經濟逐漸復甦,但大陸地區紅色供應鏈崛起,使市場競爭更趨白熱化, 本公司既有產品為擴大市占率,除配合市場脈動進行即時策略價格調整外, 並加強相關售後與技術服務。在新行業上的投入方面,目前 PSA 產品已持 續發展高階電子產品用的保謢膜及膠帶用的 PSA 、電子業網印型 PSA 、 PU/PUD 接著劑用特殊 POLYOL ,新產業部分則開發鋼鐵業使用之產品, 如淬火液、切削油等鋼鐵產業用之化學品,更因應環保潮流,開發壓克力 及 PU 溼氣硬化型接著劑,太陽能產業用之高分子聚酯接著劑。

2塗料樹脂

前半年石化原物料因為中美貿易與疫情的影響造成中國整體內需市場需求 減少,使得原料在去年整年中逐季持續下跌,而第三季開始疫情趨緩且慢 慢復甦,到第四季時需求轉為強勁。整體來看,去年上半年因疫情與中美 貿易戰影響使整體需求明顯減少;然而下半年則因中國疫情趨緩整體市場 漸漸復甦,而原物料價格也開始持續上漲, 110 年整體市場因疫苗的出現帶 動市場成長可期,但原物料持續飆漲,造成成本大幅上揚,壓縮毛利。面 對這樣的現狀及挑戰,公司在既有市場的維護上,除緊跟既有客戶的腳步, 維持原料採購及生產基地就近供貨降低成本與提升服務、對於產品價格進 行符合市場預期的機動調整模式、穩固本公司於紅海市場的既有市占率外, 更積極的配合既有與新的策略合作夥伴,加強與深化彼此的合作關係與進 行新合作項目擴及舊產品新應用與新產品、新市場的市場佔有率提升。 大陸地區以外,本公司在馬來西亞新建之合成樹脂生產基地,已於 107 年 1 月份全面投產,業務範圍除東南亞國協外,更涵蓋印度、斯里蘭卡、孟加 拉等南亞地區,甚至遠擴及土耳其等有關稅優惠的國家;經過業務團隊持 續的努力,在整體外銷出貨上,較往年有明顯的銷售數量增加,且可預期 的在未來仍有相當程度的成長空間可及。

而在新行業上的投入方面,因應太陽能及建築產業與市場趨勢繼續增設氟 碳樹脂生產線;因應未來環保趨勢,塗料產業開始朝向綠能及水性化、高 固含、粉體等產品發展並已有所突破及成長。

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B. 不飽和聚酯樹脂

  • 由於受到疫情的影響, 109 年上半年需求大跌,但因鎖國、封城嚴重衝擊各 國經濟,迫於現實,各國在下半年陸續啟動經濟活動,需求開始上升,造成 原料漲跌波動大。中美關稅大戰導致中國出口行業受到影響,使得部分廠商 已開始出走中國,另覓生產基地。中國降低增值稅並調升退稅刺激經濟的政 策,少數中國同業開始外銷低價干擾東南亞市場。除了馬來西亞廠的建置有 助於本公司不飽和聚酯在區域間生產銷售的優勢外,新興市場對於基礎建設 的發展、已開發國家市場對有機揮發物質 (VOC) 管制要求及發展輕量化複合 材料的需求,是本公司持續朝向綠色環保型產品開發,也能持續保持市占率 的主要因素。

(2) 電子材料

A. 光阻材料

  • 乾膜光阻是印刷電路板生產過程中影像轉移製程的關鍵材料,近幾年電子產 業因攜帶型產品如智慧型手機等日益輕、薄、高性能的需求,產品結構線路 設計更朝 HDI 、高密度細線路發展,因此乾膜光阻在細密線路製作影像轉移 的角色更顯得重要。此外因 HDI 製程中對產品結構對位精密度的需求不斷提 高,也帶動了 LDI 乾膜光阻在未來的應用將持續增加。 109 年印刷電路板整 體產業雖有疫情影響, PrisMark 報告顯示預估較 108 年成長約 6.4% 。 110 年 印刷電路板整體產業, PrisMark 報告預估將較 109 年成長約 8.6% ,主要是因 後疫情經濟復甦及 5G 、電動車等提高產業需求成長。

B. 銅箔基板

  • 銅箔基板 ( 覆銅板 ) 主要應用於消費性電子產品。 109 年下半年以來,隨著疫情 解封,各類工業原材料迎來了一波漲價熱潮,其中作為覆銅板上游三大原材 料的銅箔 / 樹脂 / 玻纖布的價格均有不同程度上漲。原材料漲價及需求旺盛引發 下游覆銅板的漲價潮,領頭企業建滔 / 生益多次對下游 PCB 廠商供貨提價。根 據 PrisMark 市調報告, 109 年複合環氧銅箔基板 CEM-1/CEM-3 的用量,上半 年雖有疫情影響,但整年較 108 年仍逆勢成長 0.3% ,到 2025 的複合成長率也 樂觀的上看 4.1% ;另外酚醛紙基銅箔基板 FR-1 於 109 年雖較 108 年衰退 2.9% ,但到 2025 的複合成長率也樂觀預估的可有 1.3% 的成長,未來可期並不 悲觀。

(3) 特用材料

A. 特殊材料

  • 紫外線光固化 (UV) 技術具有固化速度快、節約能源、友善環境、提升產品性 能及適合高速自動化生產等優點,應用面非常廣泛,涵蓋木器、油墨、日化、 3C 電子產品、汽車、膠粘劑以及 3D 列印等。在全球強調 5e( 生產效率、取代 傳統行業、經濟考量、省能源及環保型 ) 的訴求以及中國地區持續加強環保壓 力的背景下,紫外線光固化應用於更多的產業上,取代傳統高污染的工藝,使 該行業前景持續看好。另因應環保化需求,現有 UV 材料於傳統非 UV 產業需 求增加。

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B. 特殊塗料

  • 預估全球紫外線光固化 (UV) 應用市場以年增長率 5% 以上成長,而以亞洲地區 成長最快。長興積極投入高值 UV 產品應用發展,包含車燈塗料、 3D 列印材 料、成型膠水、 UV 加硬塗料、 UV 膠黏劑、導光膜、 UV 無溶劑噴塗、膩子 漆等,產品走向技術差異化及產品高值化。

C. 有機矽材料

  • 有機矽材料是一類結構獨特、兼具有機和無機雙重特性的化工新型材料,具有 熱穩定性、耐侯性、抗水性、生理惰性、耐化學蝕性、絕緣等優異特點,廣泛 應用於 LED 、 LCD 、薄膜、化妝品、塗料、油墨、 PCB 等領域,極具市場應 用潛力。預計全球市場以每年 5% 速度在增長。

2. 產業上、中、下游之關聯性

(1) 合成樹脂

合成樹脂係屬石化中、下游產業,為食 ( 罐漆 ) 衣住行育樂等民生必需品使用之上 游材料,合成樹脂上游為石油煉製等,下游為加工製造業等,上下游關聯如下圖 所示

所示
上游產業 苯乙烯、丙烯酸(酯)、苯酐、已二酸、二甲苯..等
代表廠商:台塑、台苯、台化、中石化..等
中游產業 壓克力樹脂、聚酯樹脂、氟碳樹脂、醇酸樹脂、環氧樹脂、PU樹
脂、酚醛樹脂、不飽和聚酯樹脂
代表廠商:長興、國精、南亞、英全、永純..等
下游產業 接著劑、建築塗料、工業塗料、車用漆、木器塗料、人造石、鈕
扣、銅箔基板、電子膠帶、化妝品等
代表廠商:3M、AveryDennison、永記、三芳、立邦、南寶、良機..

(2) 電子材料

A. 光阻材料

乾膜光阻劑上游材料主要由光學聚脂薄膜,聚乙烯薄膜,樹脂,光啟始劑四 大原料構成。

乾膜光阻劑下游產業主要為硬性、軟性印刷電路板、封裝基板 .. 等產業。

B. 銅箔基板

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(3) 特用材料

A. 特殊材料及塗料

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B. 有機矽材料

上游產業甲基矽氧烷、有機矽單體、聚醚 中游產業有機矽微球、有機矽助劑 下游產業 LED 、 LCD 、薄膜、化妝品、塗料 、 油墨 、PCB 等

3. 產品之各種發展趨勢

(1) 合成樹脂

A. 通用樹脂及塗料樹脂

1通用樹脂

  • PSA 產品持續發展高階電子產品用的保謢膜及膠帶、電子業網印型 PSA 、 PU/PUD 接著劑用特殊 POLYOL ,新產業部分則開發鋼鐵業使用之產品, 及因應環保潮流,開發壓克力及 PU 溼氣硬化型接著劑,太陽能產業用之高 分子聚酯接著劑。

2塗料樹脂

  • 因中國日益嚴格的環保與安監法規及中美貿易大戰與疫情的影響,市場需 求不振且能見度低;中小型油性塗料企業逐步關停,產業開始朝大企業集 中,大者恆大,市場亦進行購併與整合;我司產品也配合市場趨勢朝向高 固含、水性化、 UV 及粉體塗料產品發展,並已有所突破及成長。

B. 不飽和聚酯樹脂

  • 1施工性佳、易自動化之樹脂:

在人工成本高,需自動化生產以降低成本的今天,發展適合自動化生產, 減少後續加工處理的不飽和聚酯樹脂,是發展方向。

  • 2高固形分、低 VOC 樹脂:

  • 環保意識強,工作環境安全衛生要求高的二十一世紀,發展高固形分、低 VOC 樹脂,降低苯乙烯單體的用量及揮發或不使用苯乙烯,維持工作環境 的品質,已是時代的潮流,沒有國界的共識。

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3複合材料被廣泛用於苛刻的阻燃應用:

  • 阻燃複合材料旨在最大限度地減緩燃燒過程或減少發生火災的可能性。因 此發展建築材料,各種交通載具等要求苛刻嚴格的阻燃樹脂以符合市場之 需求。

4發展高值化產品 :

  • 發展不飽和聚酯結構膠、乙烯基結構膠、環氧結構膠、配方環氧樹脂,提 高石化產品的高值化,增加產品線毛利率。

(2) 電子材料

A. 光阻材料

  • 乾膜光阻主要應用在生產 PCB ,而不同 PCB 電子產品對乾膜光阻之需求也不 同,大致分類為下列幾項:

一般 PC 、通訊、汽車等消費電子之 PWB :主要為多層板,因內 / 外層板的製 程不同 ( 蝕刻 / 電鍍 ) 需求而使用之乾膜光阻,近年因互聯網、電動車與 5G 及高 階伺服器應用的發展,未來 5 年乾膜光阻在 IC 載板、 HDI 、車載用及通訊用 之需求將持續成長。

手機及部份 NoteBook :由於智慧型手機市場帶動 HDI/AnyLayer 製程的快速 發展及疫情產生宅經濟及視訊工作導致 NB 需求增加,並帶動高解析乾膜光 阻之需求也愈來愈多,除了提供客戶此高解析產品外,開發 LDI 專用型乾膜 提供低曝光能量及高 throughput 之乾膜是未來之發展重點。

半導體封裝基板:在封裝基板方面由於早期大多跟隨日本之製程技術,因此 在很多直接及間接材料都直接由日本導入,但近年在台灣封裝及 ICSubstrate 製造廠之努力創新,目前大多製程技術都直接由國內廠商自行研發,開發針 對球閘陣列封裝及晶片尺寸封裝及 ABF 覆晶載板使用之高解析乾膜光阻也將 是未來開發的重點。

其它特殊終端用途之乾膜光阻產品,如在電鍍或工業特殊用乾濕蝕刻製程使 用之乾膜, FanOutWLCSP 等特殊製程用厚膜的開發。

B. 銅箔基板

展望近幾年電路板產業,聚焦在軟硬結合板之應用,雖軟硬結合板目前產值 僅占電路板產業總值的 2.7% ,但未來在應用範圍廣、技術門檻高、及高單價 與高毛利率的特性下,預估未來將會是高成長之產品。目前已著手開發應用 於軟硬結合板產品之低流膠膠片,藉此產品開發而間接跨入高階銅箔基板領 域。另外因應未來環保趨勢,長興環保材 CEM-1 兼具成本及品質優勢,也是 目前推展的另一個重點產品。

(3) 特用材料

紫外線光固化型塗料具高固形份 (100%) ,硬化快 ( 只需數秒 ) 無溶劑污染的特點, 在環保節能與高效生產方面具有明顯優勢。全球紫外線光固化型塗料市場成長率 維持約 5% 。除此之外,新興市場如印度、東南亞等的紫外線光固化型塗料成長 率平均超過 10% ,均是未來持續發展與增量重點區域;中國大陸是全球 LED 照 明和 LCD 主要市場,每年以 10% 以上速度在增長,對擴散劑需求旺盛,另用於 5G 產業的新需求 , 帶動 PSQ 微球的持續成長。也因紫外線光固化型塗料市場的

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高成長,吸引了各競爭者的擴廠增產。 109 年受疫情影響,全球需求在上半年受 衝擊較大,而中國大陸地區需求在下半年開始恢復,整體紫外光固化型原材料仍 維持供大於求之局面。

4. 競爭情形

(1) 合成樹脂

長興在合成樹脂已超過 50 年之經驗,雖然市場競爭者眾,除本公司堅強的研發 基礎外,亦不斷引進歐、美先進技術,且產品項完整,行銷管道遍及全球,因此 在競爭同業間有舉足輕重之地位。

合成樹脂主要同業及所營產品項目如下:

長興材料 通用樹脂、塗料樹脂、不飽和聚酯樹脂、光阻材料及真空壓膜機
設備、銅箔基板、UV 光固化材料、環氧樹脂封裝材料、液態封裝
材料
國精化學 UV 光固化材料、不飽和聚酯樹脂、塗料樹脂、PU 樹脂、鑄造樹
展宇 塗料用樹脂、皮革用樹脂、接著劑、硬化劑、多元醇樹脂、油墨
用樹脂、水性PU 樹脂、抗靜電樹脂
大立高分子 塗料樹脂、醇酸樹脂、紡織用樹脂、不飽和聚酯樹脂、液晶材料
永純 不飽和聚酯樹脂、聚酯多元醇樹脂、FRP製品
立大化工 PU 聚氨酯合成樹脂、高分子乳液(合成皮革、絕緣隔熱發
泡材料、紡織關連應用)油墨用高分子樹脂、塗料用高分子
樹脂(汽車、3C 產品、特用建構應用)
樹億 包裝膠帶、雙面膠帶用膠,自黏性商標紙用膠,上光保護膠帶用
膠,廣告招貼用膠,鞋材自粘用膠。
嘉泰 電子用特殊膠帶、導電膠、導熱膠、感溫膠、光電膠、醋酸布
膠、阻燃膠、抗靜電膠
巴斯夫 塗料樹脂、壓克力樹脂、不飽和聚酯樹脂
ALLNEX 塗料樹脂、壓克力樹脂、氨基樹脂
石梅化學 水油感壓膠、丙烯酸塗料、光固化熱熔感壓膠
科思創 聚氨酯原材料和系統、熱塑性聚氨酯、聚碳酸酯和聚碳酸酯共混
物,塗料、黏合劑和醫療聚合物、紡織塗料、彈性體和化妝品等
特殊化學品的原材料
陶氏化學 特用高分子聚合物、接著劑、塗料、水性地板臘及保護塗層及個
人護理用品

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(2) 電子材料

A. 光阻材料

全球主要乾膜光阻供應商:主要產品 / 銷售區域 / 主要應用分析:

Item 供應商 主要銷售區域 主要產品 主要產品應用
1 長興材料 台灣、中國、
東南亞、日本、
歐洲、北美
蝕刻、電鍍、MSAP、SAP
、選鍍、HDI、Bumping厚
膜etc.用乾膜光阻
RigidPCB、
HDI、FPC、
RFPCB、
IC 載板、封裝
2 昭和電工 台灣、中國、
東南亞、日本
蝕刻、電鍍、MSAP、
SAP、HDI 乾膜光阻
RigidPCB、HDI
、FPC、IC 載板
3 旭化成 台灣、中國、
東南亞、日本
蝕刻、電鍍、SAP、
HDI 乾膜光阻
RigidPCB、
IC 載板
4 杜邦 北美 電鍍、選化型用乾膜光阻 RPCB、HDI、
FPC
5 其他 中國 蝕刻型乾膜光阻 RigidPCB

B. 銅箔基板

  • 銅箔基板主要產品為酚醛紙基銅箔基板 (XPC FR-1) 及複合環氧銅箔基板 (CEM-1) ,長興以 FR-1 及 CEM-1 產品為主 , 於市場上以關鍵第三者為立足策 ,

  • 略,競爭優勢為著重技術服務及產品性價比定位明確 以利與競爭對手有所 區隔。

(3) 特用材料

本公司為因應日趨激烈的競爭環境,除了積極提高高附加價值產品的銷售比重 外,同時也致力於生產成本的持續降低,不僅要鞏固現在的競爭地位,更要積 極佈局新產業,材料發展與應用拓展並重,來建構持久且全面之競爭優勢與市 。 場地位

場地位。
主要產品 主要競爭對手
特殊材料 Allnex、Sartomer、Miwon、BASF、三木、瑞陽、利田、國精、昊
特殊塗料 國精、Momentive、Fujikura、卡秀、祥元、日精
有機矽材料 三星、信越、ABC、道康寧、邁圖、常吉、新嘉懿、輝盛

( 三 ) 技術及研發概況

1. 研發費用

  • 109 年度投入之研發費用:新台幣 13.85 億元。

  • 110 年截至 03 月 31 日止投入之研發費用:新台幣 3.36 億元。

  • 2.109 年度研發成果

  • (1)COVID19 抗體快篩試片

  • (2) 高解析度偏光材料膠黏劑

  • (3) 無溶劑 UV 型丙烯酸膠黏劑

  • (4) 陰離子型無溶劑自消光水性聚氨酯分散體

  • (5) 半導體液態封裝膠

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(6)IC 載板用厚膜光阻劑

  • (7)UV-LED 光固化促進材料

(8)MiniLED 光學封裝膠

  • (9) 鋰電池用水性黏著劑

  • (10) 熱活化型水性聚氨酯膠黏劑

  • (11) 增進塗料性能之中空球乳液樹脂

  • (12) 兼具熱固化及 UV 固化優點之機能性固化材料

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

  1. 長期業務發展計畫

  2. (1) 合成樹脂

A. 通用樹脂及塗料樹脂

  - 1增加研發人力,不斷研發創新,發展高附加價值產品。

  - 2新產業如鋼鐵,太陽能產業,功能性紡織產業之跨入,持續開發與規劃。

  - 3持續與國際大廠配合,維持本公司為國際塗料大廠在亞洲地區重要供應商 及戰略合作夥伴的地位。

  - 4整合本公司高分子合成技術,應用驗證技術導入,強化新製程技術的開發, 跨入新材料的應用領域,進行新產品線之開發。
  • B. 不飽和聚酯樹脂

    • 1專業深入研製 FRP 複合材料製造所需之周邊所有相關化學原材料。

    • 2開發碳纖維複材 (CFRP) 應用之高階樹脂,及其衍生異質複合材料。

    • 3全面供應複合材料所需原材料成為亞洲第一之國際性製造商與供應商。

  • (2) 電子材料

  • A. 光阻材料

    • 1全球研發 / 生產 / 銷售精密分工,新產品產出 / 產能運用 / 銷售成長最大效益化。

    • 2緊密掌握市場及策略性客戶未來需求,提早開發完成下世代產品 / 全新產品。

    • 3持續擴增真空壓膜機在封裝載板 / 被動元件 / 軟性印刷電路板 / 半導體的銷售。

    • 4持續精進精密塗佈製程能力,積極拓展精密塗佈全球代工業務。

  • B. 銅箔基板

    • 1全方位掌控原料變化,穩定原料來源。

    • 2佈局軟硬結合板電子材料認證。

    • 3逐步籌畫擴增產能與增加產品尺寸,以因應客戶需求。

    • 4積極開發高頻高階材料,厚植未來成長基礎。

(3) 特用材料

  • 1持續發展環境友好產品、高階產品及高附加價值產品。

  • 2持續開創新核心技術,以求事業單位多元發展。

  • 3加強新興產業之產品開發及應用推展。

  • 4開發新產業在 UV 熱熔膠、 UV 壓敏膠材料、 UV 材料水性化、 LED 固化產業、 金屬基材產業等,並積極拓展至非 UV 應用等領域。

  • 5發展高值化的矽材料。

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2. 短期業務發展計畫

  • (1) 合成樹脂

  • A. 通用樹脂及塗料樹脂

    • 1因應馬來新廠建構的未來生產優勢,加強東南亞與南亞市場的深耕,並擴 及到具有關稅優勢的國家。

    • 2配合原料及匯率的變化,適時調整市場銷售價格,擴展日本市場。另持續 於日本市場推廣高階新產品。

    • 3持續加強開發與銷售水性化、低 VOC 及低味道環保型產品,高固含氟碳與 無硬化劑的油性丙烯酸等。

B. 不飽和聚酯樹脂

  - 1持續執行公司全球化推展不飽和聚酯樹脂與乙烯基樹脂。

  - 2配合東南亞馬來西亞生產據點之完成,執行東南亞各地營業據點之佈局與 擴充,精耕東南亞市場。

  - 3加強開發與銷售利基型 ( 機械成型 / 綠色環保 ) 樹脂產品。

  - 4持續推廣高值化產品 ( 結構膠 / 配方環氧 ) 提高毛利率
  • (2) 電子材料

  • A. 光阻材料

    • 1提高利基市場市占率 ( 如 LDI 、 ENIG 、 HDI 、 FPC 、 IC 載板及 WLP 製程用 DF 、 DFSM 及 PIC/PSPI 產品 ) 。

    • 2持續強化中國大陸產銷布局,積極因應首要市場成長趨勢。

    • 3掌握重要原料來源,使成本得以有效控制。

  • B. 銅箔基板

    • 1持續深耕東南亞 ( 如泰國、越南 ) 與印度等市場。

    • 2強化大陸家電品牌推展。

    • 3尋求產品新的應用領域。

    • 4通過國際電子大廠的認證。

  • (3) 特用材料

    • 1深耕日本、韓國、印度與東南亞等亞洲市場。

    • 2加強北美、中東、歐洲與南美等海外市場之擴展。

    • 3整合事業部技術資源,提升高值化產品銷售比例。

    • 4推展膠黏劑市場、 UV 水性材料市場,並擴大塑膠、木器、油墨等傳統行業 市場佔有率。

    • 5以全面產品服務穩定客戶長期供應鏈關係。

    • 6調整矽材料銷售產品結構,提高高附加值產品比重。增加 PSQ 微球外銷市 場,尤其是日韓市場的銷售。

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二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

最近二年度主要產品銷售地區及金額:

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
銷售地區 108年 109年
金額 % 金額 %
台灣 4,509,800 11 4,739,251 12
中國大陸 24,584,451 61 23,610,169 62
其他地區 11,268,987 28 10,020,946 26
合計 40,363,238 100 38,370,366 100
  1. 主要競爭對手及市場占有率

  2. 相關產品的競爭對手計有: DOW 、三木、 Minwon 、國精化學、 Sartomer 、 Allnex 、旭化成、建滔 (KB) 、杜邦等。

長興全球有效市場占有率:

營業項目 市場占有率
合成樹脂 2.50%
特用材料 15.88%
電子材料 17.00%
  1. 市場未來之供需狀況與成長性

集團產品種類眾多,客戶面涵蓋多種行業,其產品與民生所需息息相關。集團政策 為配合全球主流產業發展,將極力開發所需相關關鍵材料,強化供應鏈,快速服務 能力,來達到全球化競爭力。茲依各項產品分述如下:

(1) 合成樹脂:

係屬石化中、下游產業,為食衣住行育樂等民生必需品使用之上游材料。依據 全球未來人口預估,產業需求成長可期。本公司為加速自我成長動能,達成短 中長期業務發展計劃,未來將更深度整合公司核心技術,發展特殊高分子合成 技術及精密塗佈技術,開發特殊客製化的接著劑及特用膠帶,應用於汽車、 LCD 、 LED 、太陽能等光電產業;另外也積極開發特殊接著劑用的聚酯多元醇, 丙烯酸、水性 PU 及濕氣硬化型 PU 接著劑;加速水性防腐漆、水性箱漆及水性 木器漆等環保類型產品成長的腳步;另外為維持產品競爭力及差異性、積極開 發高功能性產品,具有防蝕、耐候、隔熱、自潔等高技術層次產品;同時在 VOC 及危害品管制的趨勢下,產品將持續朝向綠色環保型發展。

(2) 電子材料:

  • 乾膜光阻劑及相關化學品:可攜式電子裝置、資訊、家電、通訊、車用電子產 業每年持續成長,所需印刷電路板隨之成長。全世界重要生產基地已移到亞洲、 大中華區,台灣和中國大陸更已成為全球印刷電路板的最大生產基地,主要競 爭對手為 Asahi 、昭和電工、 Dupont 等。本公司在此地已布局完整,全球市佔率 約 34% 。

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(3) 特用材料:

  • 紫外線光固化型塗料具高固形份 (100%) ,硬化快 ( 只需數秒 ) 無溶劑污染的特點, 在環保節能與高效生產方面具有明顯優勢,全球紫外線光固化型塗料市場成長 率維持約 5% 。除此之外,新興市場如,巴西、蘇俄、印度、東南亞等的紫外線 光固化型塗料成長率平均超過 10% ,均是未來持續發展與增量重點區域;同時 中國大陸是全球 LED 照明和 LCD 主要市場,每年以 10% 以上速度在增長,對 擴散劑需求旺盛,另用於 5G 產業的新需求,帶動 PSQ 微球市場的持續成長。 於供給面,也因紫外線光固化型塗料市場的高成長,吸引了各競爭者的擴廠增 產。本公司為因應日趨激烈的競爭環境,除了積極提高高附加價值產品的銷售 比重外,同時也致力於生產成本的持續降低,不僅要鞏固現在的競爭地位,更 要積極佈局新產業,材料發展與應用拓展並重,來建構持久且全面之競爭優勢 與市場地位。

  • 發展遠景之有利與不利因素及因應對策

(1) 有利因素:

  • A. 產品多元且對應到廣泛的中下游產業,除了整合關鍵技術共同發展外,並育 成新事業體來獲得更多發展空間,以加速結構調整轉型,可藉此分散受單一 產業不景氣之連動影響。

  • B. 在台灣、中國大陸有完善的生產設施、全面的運作體系、握有成本優勢且建 立良好之管理信譽,進一步強化中國大陸與亞洲材料市場的佈局,配合馬來 新廠量化成長動能,,掌握亞太市場,提高東協市場、南亞市場的占有率。

  • C. 面對全球布局及完整產業鏈的思維,並與國際知名公司策略聯盟,做區域與 全球性之合作。生產基地布局亦能配合重要客戶與市場需求,強化策略合作 關係。

  • D. 策略重點布局以提供顧客高性價比之產品、並加速新產業之發展及既有產業 新產品之研發與製程技術精進,加強國際新興市場之開發,提高競爭力與市 場佔有率,進而創造營收成長與利潤。

  • E. 營業規模日益擴增,領導市場之實力日益增強。產品擁有品質競爭優勢並不 斷強化新產品研發實力。並藉由多元產品之核心技術發展與整合,將逐步跨 入主流產業之關鍵材料與設備等高附加價值產品領域。

  • F. 公司藉由整合上游原料,策略性投資與併購,加速推動 ” 長興 ERP 核心網路系 統 ” 與 ” 智慧工廠 ” 建置,並配合人才長期發展策略,完成紮根台灣,立足亞洲, 胸懷世界之願景。

(2) 不利因素:

  • A. 原料受各項因素之劇烈波動會造成公司營運及獲利之壓力,內部除整合上游 原料製造外並尋求多方國際大廠的原物料供給,強化採購對供應商的議價能 力。在銷售上則隨時掌握原料價格變化,機動調整銷售策略。

  • B. 營收佔比較高的中國市場,因大陸經濟受中美貿易與新型冠狀病毒肺炎 (COVID-19) 等因素影響而成長趨緩,公司未來將靈活佈局國際市場出口比例, 同步故加速馬來新廠增產,以持續市場擴增。

  • C. 外移到中國大陸、東南亞各國之下游產業,部份客戶改於當地採購原料,或 者受限於高關稅障礙,必須配合客戶就近服務設廠生產。

  • D. 大陸製造業增值稅率由現行 16% 降至 13% ,出口退稅比例增高,大陸地區因 成長趨緩,恐導致區域競爭增高。

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( 二 ) 主要產品之重要用途與產製過程

1. 重要用途:

  • (1) 塗料樹脂:建築用各式水性與油性塗料、木器塗料、 PU 塗料、捲鋼及罐裝塗料、 汽車修補漆、太陽能材料等。

  • (2) 通用樹脂:各式水性與油性膠帶及商標、製程保護油膠、膜材貼合與背膠、水性 聚氨脂、玻纖集束劑、結構膠、硬質發泡、 TPU 、鞋用膠、各類固著 劑、紙品上光 / 膜等處理劑、地板蠟用樹脂、印染黏合樹脂、化妝品 等。

  • (3) 不飽和聚酯樹脂:使用手積層、噴射、真空灌注、纏繞、拉擠、模壓等製程,應 -

  • 用於耐化、耐蝕、防火等製品 採光板、貯槽、遊艇、漁船、 風電機艙罩、交通載具 ( 軌道交通、客車、汽車 ) ;及一般工業 品 - 鈕釦、人造大理石、注型藝品、傢俱塗裝底、面漆、汽車 補土等。

  • (4) 丙烯酸單體 & 丙烯酸低聚物:紙材上光油、木器底 / 面漆、塑料噴塗面漆、塑料真 空電鍍底 / 面漆、 CD 保護光油、 DVD 黏合膠、光 纖塗料、印刷油墨、 PCB 用光刻膠或防焊綠漆、 LCD 彩色光阻劑、光學膜塗層、特殊光學膠。

  • (5) 特殊塗料: UV 印刷塗料、真空電鍍及溅鍍底面漆、車燈塗料、薄膜塗料、 UV 有色塗料、熱固型有色塗料、光盤塗料、 UV 金屬塗料、光固化黏著 膠。

  • (6) 有機矽特殊材料:光擴散劑、化妝品級有機矽微球、改性有機矽產品。

  • (7) 銅箔基板:產品應用範圍為計算機、電話機、液晶電視與高階遙控器等高級家電、 鍵盤、滑鼠、數位式多用途光碟機等資訊週邊產品、 LED 及傳統照 明電源驅動板等各類電器用印刷電路板製作基材。

  • (8) 光阻材料:應用於影像轉移製程用之光阻劑、聚醯亞胺材料、真空壓膜機、應用 於影像轉移製程用之光阻劑、顯示裝置用之各類光學膜。

2. 產製過程:

樹脂產品大都屬縮合及自由基聚合等高分子反應,電子及特化材料則依產品不同分 別運用精密無塵薄膜塗佈技術,聚合反應原理,有機無機雜化或奈米技術等產製而 成,是材料產業技術升級的範例。

( 三 ) 主要原料之供應狀況

主要原料之供應狀況
主要原料 供應來源 供應狀況
SM-苯乙烯 台化、台苯、國喬、中國大陸 良好
MPA-苯酐 聯成石化、南亞、中國大陸 良好
AA-丙烯酸 台塑、中國大陸 良好
二甲苯 宏洋企業、佳美貿易、中國大陸 良好
聚酯薄膜 日本、中國大陸、韓國、印尼 良好
甲基丙烯酸酯單體 台塑、高雄塑酯、日本觸媒、贏創、中國大陸 良好
MA-順酐 合興石化、南亞、信昌、中國大陸 良好
MPG-丙二醇 美商陶氏化學、殼牌、利安德巴賽爾、中國大陸 良好
PENTA-季戊四醇 李長榮、中國大陸、沙烏地阿拉伯 良好
AA-己二酸 中國大陸、日本AKC、歐洲RADICI 良好

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( 四 ) 本公司最近二年度主要供應商 / 客戶名單

1. 最近二年度主要供應商:單位:新台幣仟元

108年度 108年度 108年度 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季

名稱 金額 占全年度
進貨淨
額比率
與發行

之關係
名稱 金額 占全年度
進貨淨
額比率
與發行

之關係
名稱 金額 占當年度
第一季
進貨淨額
比率
與發行

之關係
1 A廠商 2,825,286
11%
A廠商 2,420,703 10% A廠商 836,787
10%
其他 23,104,584
89%
其他 21,729,376 90% 其他 7,452,062
90%
進貨淨額 25,929,870 100% - 進貨淨額 24,150,079 100% - 進貨淨額 8,288,849
100%
-

2. 最近二年度主要客戶:集團無占銷貨總額百分之十以上之客戶。

( 五 ) 最近二年度生產量值表

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
主要產品
108 年度 109 年度
產能 產量 產值 產能 產量 產值
合成樹脂(噸) 589,811
430,726
16,227,213 621,344 449,138
15,271,632
電子材料(KFT2) 5,928,114 4,246,246 7,733,633 5,932,958 4,719,073
7,291,800
電子材料(其他) -
-
462,024 - -
696,886
特用材料(噸) 101,201
67,052
5,787,674 96,825 63,988
5,217,339
其他(其他) -
-
2,482 - -
-
合計 30,213,026 28,477,657

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
主要商品
108年度 109年度
內銷 外銷 內銷 外銷
合成樹脂(噸) 47,365 2,579,116 345,939 18,276,772 48,390 2,459,254 354,472 16,024,681
電子材料(KFT2) 503,360 1,084,457 3,815,062 9,415,152 546,629 1,075,583 4,157,879 9,740,052
電子材料(其他) -
52,165
- 1,751,059 - 480,968
-
1,573,164
特用材料(噸) 6,156
769,845
55,843 6,306,028 5,482 701,867
58,474
6,031,506
其他(其他) -
24,217
- 104,427 - 21,579
-

261,712
合計 4,509,800 35,853,438 4,739,251
33,631,115

註:內銷係銷售於台灣地區,外銷係銷售於台灣地區以外。

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三、從業員工資訊

年度 108年度 109年度 當年度截至
110 年03 月31 日




(註)
直接人工 1,203 1,205 1,228
間接人工 3,587 3,654 3,635
合計 4,790 4,859 4,863
平均年歲 38.59 38.70 36.74
平均服務年資 10.15 10.70 11.96





博士 1.92% 1.85% 1.89%
碩士 12.21% 12.88% 12.89%
大學 34.18% 34.97% 35.13%
大專 16.58% 16.61% 16.47%
高中職以下 35.11% 33.69% 33.62%

。 註:員工人數包含正式員工、契約與外勞 ( 不含派遣人力 )

四、環保支出資訊

( 一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因違反法令規定而遭受損失及處分總額如下:

日期
處分字號
違反條文 違反內容 處分內容 廠別
109.01 高巿環局空字第
10845703100 號
空氣污染防制法 揮發性有機物洩漏濃度
超標
罰款NT100,000 大發廠
109.03 高巿環局廢管字
第10930241100 號
廢棄物清理法 產出量扣除聯單申報量
不符合貯存量
罰款NT6,000 大發廠
109.04 高巿環局廢管字
第10934163800 號
廢棄物清理法 製程袋式集塵器產出濾
袋未依規定上網申報
罰款NT6,000 大發廠
109.04 危險化學品管理條例 易制毒化學品未依規定
放置
罰款RMB50,000 珠海材料廠
109.08 中華人民共和國水污染
防治法
廢水氟化物濃度超標 罰款RMB120,000 昆化廠
109.11 廢棄物清理法 累積處理廢棄物數量不
得超過規定存放量
罰款MYR3,000 馬來西亞廠

( 二 ) 未來因應對策及可能支出:

在符合政府各項環保規定及自我管制要求下,各項安全環保費用支出包含污染防治設 備運轉維護、廢棄物相關處理、環境監測及教育訓練等固定支出。另在技術上有能力 可以克服的情形下,仍逐步編列預算新增及改善相關設備, 110 年各廠為降低污染物 之排放、提高能資源使用效率及加強生產安全等,預計投入相關改善經費為新台幣 551,954 仟元。

五、勞資關係

  • ( ) 各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協 議與各項員工權益維護措施情形: 本公司「員工福利」包含生育、婚、喪、喜慶、國內外旅遊補助、團保、生日及節慶禮 金、久任 ( 資深 ) 員工獎勵、定期健康檢查、年終獎金,以及提供員工餐廳、交通車、宿 舍、圖書閱覽室書報借閱等措施。

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在「退休制度」方面則依「勞動基準法」規定,凡於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金 條例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞 動基準法員工之後續服務年資均列入該法退休條件之服務年資計算。同時,本公司每月 按薪資總額之 10% 提撥退休準備金,專戶儲存於台灣銀行,亦進行整體檢視專戶結餘狀 況,若結餘不足給付次一年度內預估成就法定退休之員工,則於次年度三月底前完成提 撥以確保退休員工權益。另民國 94 年 7 月 1 日起之新進人員皆適用「勞工退休金條例」規 定,由公司每月按薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。此外,本公司位 於大陸地區之子公司按當地政府規定每月繳交養老保險。

關於勞資間之協議與員工權益維護措施則透過定期召開勞資會議以增進勞資雙方之溝通 並確保勞資和諧關係。

1.109 年度經理人參與公司治理有關之進修與訓練明細如下:

職稱 姓名 進修
日期
主辦單位 課程名稱 進修
時數
副總經理 廖恒寧 06.01 製程技術部 智慧製造與工業4.1 3.0
副總經理 廖恒寧 07.27~
08.24
開發部 市場分析與開發管理研習會 21.0
副總經理 廖恒寧 10.30~
11.05
開發部 行銷進階課程 14.0
協理 葉茂榮 11.30 研究所 AdvancedPolymericMaterials:Sy
nthesisandApplicationsforOptoel
ectronics
2.0
協理 葉茂榮 06.01 製程技術部 智慧製造與工業4.1 3.0
協理 林兆坤 06.01 製程技術部 智慧製造與工業4.1 3.0
協理 林兆坤 06.18 合成樹脂事業本部
合成樹脂生產事業部
紡織產業用樹脂與產品研發
相關應用
4.0
協理 蘇文彬 06.01 製程技術部 智慧製造與工業4.1 3.0
協理 蘇文彬 01.16~
01.17
工安環保部 PSLC-"儀表安全措施-SIS介紹
"訓練
16.0
協理 蘇文彬 05.29 工安環保部 MI輔導啟始會議與機械完整
性概論訓練
5.5
協理 翁進益 06.18 合成樹脂事業本部
合成樹脂生產事業部
紡織產業用樹脂與產品研發
相關應用
4.0
協理 高志宇 08.05~
09.24
人力資源管理部 管理才能講師訓練課程
(MTP-I)
49.0
協理 朱瑞欣 11.12 資訊管理部 母公司~資訊安全宣導(主管篇) 2.0
會計主管 蘇慧芳 08.13~
12.21
會計研究發展基金會 會計主管持續進修課程 12.0

註:公司治理主管進修,請詳見 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因評估項目四之說明。

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2. 員工之進修與訓練:

  • 公司對於人才培育的投資不遺餘力,除建構完整的教育訓練體系外,每年編列預算 以配合完整之內部與派外訓練及語言進修補助,以提升員工工作技能與知識之教育 訓練制度,且明確規範各階層、各職務應接受的訓練,包含管理職能、專業職能、 核心職能等系列訓練課程,另針對特定對象實施差異化個人發展計畫,亦訂有各項 教育訓練辦法,並根據策略目標規劃年度訓練計劃與執行相關訓練課程。 109 年度集團訓練費用如下表:
以配合完整之內部與派外訓練及語言進修補助,以提升員工工作技能與知識之教育
訓練制度,且明確規範各階層、各職務應接受的訓練,包含管理職能、專業職能、
核心職能等系列訓練課程,另針對特定對象實施差異化個人發展計畫,亦訂有各項
教育訓練辦法,並根據策略目標規劃年度訓練計劃與執行相關訓練課程。
09年度集團訓練費用如下表:
以配合完整之內部與派外訓練及語言進修補助,以提升員工工作技能與知識之教育
訓練制度,且明確規範各階層、各職務應接受的訓練,包含管理職能、專業職能、
核心職能等系列訓練課程,另針對特定對象實施差異化個人發展計畫,亦訂有各項
教育訓練辦法,並根據策略目標規劃年度訓練計劃與執行相關訓練課程。
09年度集團訓練費用如下表:
以配合完整之內部與派外訓練及語言進修補助,以提升員工工作技能與知識之教育
訓練制度,且明確規範各階層、各職務應接受的訓練,包含管理職能、專業職能、
核心職能等系列訓練課程,另針對特定對象實施差異化個人發展計畫,亦訂有各項
教育訓練辦法,並根據策略目標規劃年度訓練計劃與執行相關訓練課程。
09年度集團訓練費用如下表:
單位:新台幣元
廠區 訓練費用 比例(%)
總公司 5,265,656 39%
大陸地區子公司 7,430,026 55%
其他地區子公司 846,386 6%
合計 13,542,068 100%

3.109 年度財務資訊透明有關人員,取得主管機關指明之相關證照情形如下:

證照名稱 人數
中華民國會計師(CPA) 4
中華民國記帳士 1
中國註冊會計師(CPA) 5
中國註冊稅務師(CTA) 3
財務風險管理分析師(FRM) 1
內部稽核協會舉辦之國際內部稽核師(CIA) 1
證劵暨期貨市場發展基金會-企業內部控制基本能力測驗 3

4. 員工行為或倫理守則:

以守法、守信、守德之企業文化與誠信經營,透過以下辦法守則,促使員工之行為 符合公司之要求,該辦法皆公告於內部資訊平台,員工可進入平台查閱,茲簡述說 明辦法守則訂定之目的如下:

  • (1) 「長興材料工業股份有限公司誠信經營守則」:

為健全發展良好之商業運作架構,並實踐守法、守信、守德之企業文化。

  • (2) 「長興材料工業股份有限公司治理規定」:

為建立完善之公司治理制度,以確保股東權益、強化董事會職能並善盡社會責 任。

(3) 「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理規範」:

  • 為建立良好之內部重大資訊處理及揭露機制,避免資訊不當洩漏或利用,並確 保公司對外界發表資訊之一致性與正確性。

(4) 「營業秘密暨智慧財產權管理辦法」:

  • 營業秘密為公司的智慧財產,為保護公司營業秘密,以防止洩漏或外流,而影 響公司競爭力,並為有效管理智慧財產權。

  • (5) 「個人資料保護管理辦法」:

為遵守且落實個人資料保護相關法令規定,並規範個人資料之蒐集、處理及利 用,以確保公司所保有之個人資料有適當保護及管理。

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  • (6) 「長興企業安全衛生環保管理辦法」:

  • 針對安全、衛生與環保之要求做整體性與原則性的規範,並透過該辦法幫助了 解在安全衛生與環保管理的範疇,以提供安全、衛生與環保的管理架構上有一 個整體性的認識與遵循。

  • (7) 「職場防護措施申訴作業程序書」:

  • 為提供全體員工免於職場暴力之工作環境,以預防在執行職務中因他人行為遭 受身體或精神不法侵害;且為建立全體員工、求職者免於性騷擾之工作環境, 並採取適當之預防、糾正、懲戒及處理措施,以維護當事人權益及隱私。

  • (8) 「員工獎懲管理辦法」:

為使全體員工良劣事蹟之獎勵、懲處有所遵循。

  • ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生 之估計金額與因應措施:無。

六、重要契約

契約
性質
當事人 契約起訖日期 主要內容 限制
條款
供貨
合約
國喬石油化學股份有限公司 110.01.01-110.12.31 原料供應
台灣化學纖維股份有限公司 110.01.01-110.12.31
台灣苯乙烯工業股份有限公司 110.01.01-110.12.31
昆山市巨川化學品有限公司(註1) 110.02.01-111.01.31
昆山市巨川化學品有限公司(註1) 110.01.01-110.12.31
萬華化學(煙台)石化有限公司(註1) 110.01.01-110.12.31
甲基貿易(上海)有限公司(註1) 110.01.01-110.12.31
台塑工業(寧波)有限公司(註1) 110.01.01-110.12.31
羅姆化學(上海)有限公司(註1) 110.01.01-110.12.31
郴州中化氟源新材料有限公司(註1) 109.12.09-110.12.09
昆山市巨川化學品有限公司(註2) 110.01.01-110.12.31
甲基貿易(上海)有限公司(註2) 110.01.01-110.12.31
中化石化銷售有限公司(註3) 110.02.01-111.01.31
萬華化學(煙台)石化有限公司(註3) 110.01.01-110.12.31
珠海遠洋國際石油化工有限公司(註3) 110.02.01-111.01.31
台塑工業(寧波)有限公司(註3) 110.01.01-111.12.31
羅姆化學(上海)有限公司(註3) 110.01.01-111.12.31
聯合
貸款
玉山銀行等銀行團 107.07.11-112.05.16 償還金融機構借款及
充實營運資金
台灣銀行等銀行團 108.11.06-113.11.06 公司債保證
台北富邦銀行等銀行團(註4) 109.11.25-114.11.25 充實中期營運資金及
增資子公司償還既有
負債
貸款
合約
第一銀行等 105.07.29-112.10.02 償還金融機構借款及
充實營運資金

-71-

註 1 :係由子公司長興化學工業(中國)有限公司與當事人簽約

註 2 :係由子公司長興合成樹脂(常熟)有限公司與當事人簽約 註 3 :係由子公司長興材料工業(廣東)有限公司與當事人簽約 註 4 :係由 EternalNanyangInvestmentCo.,Ltd. 與當事人簽約。

七、工作環境與員工人身安全保護措施

一 ( ) 安全衛生管理具體措施

  1. 制訂安全衛生政策

本公司依企業文化及經營理念制訂了環安衛政策,並以 PDCA 思維運作,不斷精 進以追求本質安全化,期盼達成零災害目標。

  1. 環安衛管理系統定期審查

(1)SO45001:2018 職業安全衛生管理系統

原始驗證日期 :2009 年 1 月 7 日 證書有效期間 :2023 年 8 月 2 日

(2)CNS45001:2018 台灣職業安全衛生管理系統

原始驗證日期 :2009 年 1 月 7 日 證書有效期間 :2023 年 8 月 2 日

  • (3)ISO14001:2015 環境管理系統

原始驗證日期 :1999 年 7 月 23 日 證書有效期間 :2023 年 7 月 22 日

(4)ISO5001:2011 能源管理系統

原始驗證日期 :2017 年 11 月 21 日 證書有效日期 :2023 年 11 月 20 日

※OHSAS18001:2007 預計於 109 年 6 月進行換版 ISO45001:2018 。

  1. 評估風險與因應對策

各單位針對作業安全及法令要求進行危害鑑別及風險評估,制訂安衛管理方案或控 制風險措施,執行結果提報安衛審查會議檢討。

  1. 降低災害活動

為激勵員工積極與廠區安全活動之推展,藉由改善提案及無災害工時紀錄之提報, 來主動改善工作場所中潛在危害因子及提高員工安全衛生意識,以達到降低災害事 故的發生機率。

5. 作業環境監測

  • 依「勞工作業環境監測實施辦法」委由合格之作業環境測定機構定期實施化學性因 子及物理性因子作業環境測定,並判定測定結果是否符合法令規定,測定結果若有 異常者,即予改善矯正以保障人員健康。

-72-

6. 健康關懷與管理

  • 依照「勞工健康保護規則」分別實施一般作業及特別危害作業之健康檢查,檢查項 目包括胸部 X 光、血壓、腹部超音波、尿液、血液檢查等項目,於健康檢查後進 行統計分析,對於高血壓、高血脂、血糖及身體質數異常等,辦理健康促進活動。 對於從事噪音、有機溶劑、特定化學物質等特別危害健康作業工作人員進行多項特 殊檢查,經特殊健康檢查結果後分級實施管理。針對工作過負荷、人因工學及母性 員工實施評估保護,避免促發心血管疾病、肌肉骨骼傷害及增加母嬰危害的預防, 並請駐廠醫師進行追蹤會診。

( 二 ) 實施作業安全管制

  1. 根據安全衛生法令要求及危害鑑別、風險評估結果,對動火作業、局限空間作業、 管路法蘭或拆卸及盲封作業、停電 ( 電器隔離 ) 及活線作業、高架作業、吊掛作業、 開挖作業、水刀作業,實施特殊作業管制及工作許可,作為工作人員依循。

  2. 各廠每日作業前實施工具箱會議提醒人員作業危害,並指派安全衛生監督人員執行 作業安全監督,確保施工作業安全。

  3. 所有危險性機械設備均依法令實施定期檢查合格,操作人員取得專業執照並辦理定 期在職回訓。甲類危險性工作場所依法每五年辦理工作場所危害風險評估,確認操 作安全。

  4. 對於人員傷害、非傷害事故及虛驚事件均展開調查,並研礙改善措施,消除人為及 作業環境所造成危害,為消弭潛在危害對於設備及作業實施全面專案檢查及提報改 善方案,避免人員發生傷害。

  5. 為避免人員因現場環境長期性作業引起肌肉骨骼傷害,推展人因工程分析與設備改 善,提出工作與設施改善方案進而降低作業人員的肌肉骨骼負荷與危害,同時提高 生產效率。

  6. 確保人員作業現場生產安全規劃防爆區域,並管制使用及裝設電氣設備符合防爆要 求,於製程操作實施製程安全評估,對於不可接受風險實施改善。

  7. 針對環境、設備、作業程序上,除了外部驗證稽查外,由總公司工安環保部門定期 實施安全衛生查核,以確保人員落實作業程序並在安全環境上作業。

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

一 - ( ) 簡明資產負債表 合併

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度(註1)
項目
最近五年度財務資料 當年度截至
110年03月
31日財務資料
105年 106年 107年 108年 109年
流動資產 30,440,271 33,149,934 30,666,571 30,227,516 32,621,948 34,108,131
不動產、廠房及設備 17,263,366 18,466,249 18,792,384 17,435,546 16,623,050 16,390,008
無形資產 38,266 318,014 385,279 343,782 282,235 277,987
其他資產 4,060,153 4,531,308 4,516,045 5,789,885 6,661,392 6,774,306
資產總額 51,802,056 56,465,505 54,360,279 53,796,729 56,188,625 57,550,432
流動負債 分配前 13,416,662 18,124,943 14,482,801 15,828,650 15,513,121 17,051,416
分配後 15,072,576 18,704,513 15,599,053 17,565,041 註2 -
非流動負債 17,146,165 17,272,451 18,252,309 16,048,344 17,437,202 16,673,388
負債總額 分配前 30,562,827 35,397,394 32,735,110 31,876,994 32,950,323 33,724,804
分配後 32,218,741 35,976,964 33,851,362 33,613,385 註2 -
歸屬於母公司業主之權益 20,692,420 20,506,760 21,003,079 21,415,337 22,834,497 23,445,062
股本 11,039,425 11,591,397 12,402,795 12,402,795 12,402,795 12,402,795
資本公積 359,900 359,900 356,046 356,046 368,946 368,946
保留盈餘 分配前 8,868,023 8,497,081 8,755,131 10,099,185 10,845,276 11,669,925
分配後 6,660,137 7,106,113 7,638,879 8,362,794 註2 -
其他權益 425,072 58,382 (510,893) (1,442,689) (782,520) (996,604)
庫藏股票 0 0 0 0 0 0
非控制權益 546,809 561,351 622,090 504,398 403,805 380,566
權益總額 分配前 21,239,229 21,068,111 21,625,169 21,919,735 23,238,302 23,825,628
分配後 19,583,315 20,488,541 20,508,917 20,183,344 註2 -
  • 註 1 :上表財務資料業經會計師查核簽證或核閱。

  • 註 2 :本公司民國 109 年度之盈餘分配尚未經股東會決議。

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( 二 ) 簡明綜合損益表 - 合併

單位:新台幣仟元

年度(註)
項目
最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 當年度截至
110年03月
31日財務
資料
105年 106年 107年 108年 109年
營業收入 38,679,640 41,551,117 43,300,155 40,363,238 38,370,366 11,202,419
營業毛利 8,582,499 7,438,276 7,279,839 7,856,953 8,885,888 2,562,576
營業損益 3,129,593 1,861,551 1,813,005 2,335,050 3,138,926 1,025,035
營業外收入及支出 62,718 409,058 50,966 578,881 5,583 33,406
稅前淨利 3,192,311 2,270,609 1,863,971 2,913,931 3,144,509 1,058,441
繼續營業單位本期淨利 2,606,155 1,864,100 1,492,323 2,428,081 2,493,217 828,176
停業單位損失 0 0 0 0 0 0
本期淨利(損) 2,606,155 1,864,100 1,492,323 2,428,081 2,493,217 828,176
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
(2,313,351) (494,191) (600,017) (945,873) 593,951 (224,416)
本期綜合損益總額 292,804 1,369,909 892,306 1,482,208 3,087,168 603,760
淨利歸屬於母公司業主 2,626,384 1,909,634 1,550,515 2,466,356 2,543,496 824,649
淨利歸屬於非控制權益
(20,229) (45,534) (58,192) (38,275) (50,279) 3,527
綜合損益總額歸屬於母
公司業主
357,343 1,416,409 952,243 1,531,715 3,139,446 610,565
綜合損益總額歸屬於非
控制權益
(64,539) (46,500) (59,937) (49,507) (52,278) (6,805)
每股盈餘(元) 2.27 1.54 1.25 1.99 2.05 0.66

註:上表財務資料業經會計師查核簽證或核閱。

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單位:新台幣仟元

( 三 ) 簡明資產負債表 - 個體

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度(註1)
項目

最近五年度財務資料
105年 106年 107年 108年 109年
流動資產 8,073,286 8,649,017 7,847,541 7,114,450 7,146,604
不動產、廠房及設備 5,639,478 5,909,844 6,034,560 6,184,393 6,145,448
無形資產 7,744 7,779 89,365 88,005 229,525
其他資產 27,958,658 29,823,490 29,612,160 29,569,146 30,636,180
資產總額 41,679,166 44,390,130 43,583,626 42,955,994 44,157,757
流動負債 分配前 6,861,704 8,209,256 7,720,218 7,006,246 5,989,894
分配後 8,517,618 8,788,826 8,836,470 8,742,637 註2
非流動負債 14,125,042 15,674,114 14,860,329 14,534,411 15,333,366
負債總額 分配前 20,986,746 23,883,370 22,580,547 21,540,657 21,323,260
分配後 22,642,660 24,462,940 23,696,799 23,277,048 註2
歸屬於母公司業主之權益 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
股本 11,039,425 11,591,397 12,402,795 12,402,795 12,402,795
資本公積 359,900 359,900 356,046 356,046 368,946
保留盈餘 分配前 8,868,023 8,497,081 8,755,131 10,099,185 10,845,276
分配後 6,660,137 7,106,113 7,638,879 8,362,794 註2
其他權益 425,072 58,382 (510,893) (1,442,689) (782,520)
庫藏股票 0 0 0 0 0
非控制權益 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
權益總額 分配前 20,692,420 20,506,760 21,003,079 21,415,337 22,834,497
分配後 19,036,506 19,927,190 19,886,827 19,678,946 註2
  • 註 1 :上表財務資料業經會計師查核簽證。

  • 註 2 :本公司民國 109 年度之盈餘分配尚未經股東會決議。

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單位:新台幣仟元

( 四 ) 簡明綜合損益表 - 個體

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度(註)
項目

最近五年度財務資料
105 年 106 年 107 年 108 年 109 年
營業收入 16,462,702 16,451,548 16,113,899 14,804,018 13,011,068
營業毛利 3,516,178 2,785,879 2,296,895 2,639,659 2,594,915
營業損益 980,013 304,297 (158,239) 144,187 (66,112)
營業外收入及支出 1,830,406 1,686,665 1,670,309 2,411,301 2,666,196
稅前淨利 2,810,419 1,990,962 1,512,070 2,555,488 2,600,084
繼續營業單位本期淨利 2,626,384 1,909,634 1,550,515 2,466,356 2,543,496
停業單位損失 0 0 0 0 0
本期淨利(損) 2,626,384 1,909,634 1,550,515 2,466,356 2,543,496
本期其他綜合損益(稅後淨額) (2,269,041) (493,225) (598,272) (934,641) 595,950
本期綜合損益總額 357,343 1,416,409 952,243 1,531,715 3,139,446
淨利歸屬於母公司業主 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
淨利歸屬於非控制權益 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
綜合損益總額歸屬於母公司業主 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
綜合損益總額歸屬於非控制權益 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
每股盈餘(元) 2.27 1.54 1.25 1.99 2.05

註:上表財務資料業經會計師查核簽證。

( 五 ) 會計師姓名及其查核意見

年度 會計師事務所 會計師姓名 查核意見
105 勤業眾信聯合會計師事務所 郭麗園、龔俊吉 無保留意見加其他事項查核報告
106 勤業眾信聯合會計師事務所 郭麗園、龔俊吉 無保留意見加其他事項查核報告
107 勤業眾信聯合會計師事務所 郭麗園、龔俊吉 無保留意見加其他事項查核報告
108 勤業眾信聯合會計師事務所 郭麗園、龔俊吉 無保留意見加其他事項查核報告
109 勤業眾信聯合會計師事務所 王兆群、郭麗園 無保留意見加其他事項查核報告

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二、最近五年度財務分析

一 ( ) 合併財務分析

分析項目 年度 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 當年度
截至110年
03月31日
105年 106年 107年 108年 109年
財務結構
(%)
負債占資產比率 59 63 60 59 59 59
長期資金占不動產、廠房及設備比率 222 208 212 218 245 247
償債能力
(%)
流動比率 227 183 212 191 210 200
速動比率 170 133 151 140 157 144
利息保障倍數 10 6 4 7 9 16
經營能力 應收款項週轉率(次) 3.0 2.9 2.9 2.6 2.3 2.5
平均收現日數 120 125 128 139 159 145
存貨週轉率(次) 4.6 4.6 4.5 4.2 3.9 4.2
應付款項週轉率(次) 10 10 11 8 6 5
平均銷貨日數 80 79 81 86 93 86
不動產、廠房及設備週轉率(次) 2 2 2 2 2 3
總資產週轉率(次) 1 1 1 1 1 1
獲利能力 資產報酬率(%) 6 4 4 5 5 6
權益報酬率(%) 12 9 7 11 11 14
稅前純益占實收資本額比率(%) 29 20 15 23 25 34
純益率(%) 7 4 3 6 6 7
每股盈餘(元) 2.27 1.54 1.25 1.99 2.05 0.66
現金流量 現金流量比率(%) 21 -3 20 31 27 1
現金流量允當比率(%) 90 60 58 67 66 67
現金再投資比率(%) 2 -4 4 7 4 0
槓桿度 營運槓桿度 2 3 3 3 2 2
財務槓桿度 1 1 1 1 1 1

請說明各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 )

1. 最近二年度變動原因

  • (1) 利息保障倍數:因銷量增加及組合差異,稅前淨利增加,又利息費用減少,致利息保障倍 數提高。

  • (2) 應付款項週轉率:主係進貨增加致應付帳款增加。

  • (3) 現金再投資比率:主係本年度營業活動淨現金流入減少及發放現金股利增加所致。

  • (4) 營運槓桿度:主係本年度銷量增加及組合差異,毛利金額提高致營業利益增加所致。

  • 2.110 年第一季與 109 年度變動原因:

  • (1) 利息保障倍數:因銷量增加及組合差異,稅前淨利增加,又利息費用減少,致利息保障倍 數提高。

  • (2) 不動產、廠房及設備週轉率:主係疫情緩解,景氣復甦,出貨量提升下,致銷貨淨額增加。

  • (3) 獲利能力:銷量增加及產品組合效益,營業利益增加,獲利能力提升。

  • (4) 現金流量比率及現金再投資比率:主係僅計算一個季度之營業活動淨現金流入。

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( 二 ) 個體財務分析

分析項目 年度 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析
105年 106年 107年 108年 109年
財務結構(%) 負債占資產比率 50 54 52 50 48
長期資金占不動產、廠房及設備比率 617 612 594 581 621
償債能力(%) 流動比率 118 105 102 102 119
速動比率 76 66 63 65 75
利息保障倍數 13 9 6 11 14
經營能力 應收款項週轉率(次) 4.5 4.1 3.9 3.9 3.7
平均收現日數 81 89 93 94 100
存貨週轉率(次) 4.6 4.6 4.5 4.4 4.0
應付款項週轉率(次) 10.5 9.9 9.5 9.4 8.6
平均銷貨日數 79 80 81 83 92
不動產、廠房及設備週轉率(次) 3 3 3 2 2
總資產週轉率(次) 0.4 0.4 0.4 0.3 0.3
獲利能力 資產報酬率(%) 7 5 4 6 6
權益報酬率(%) 12 9 7 12 11
稅前純益占實收資本額比率(%) 25 17 12 21 21
純益率(%) 16 12 10 17 20
每股盈餘(元) 2.27 1.54 1.25 1.99 2.05
現金流量 現金流量比率(%) 24 6 24 25 37
現金流量允當比率(%) 94 66 64 70 72
現金再投資比率(%) 0 -3 3 1 1
槓桿度 營運槓桿度 3 8 -12 16 -33
財務槓桿度 1 5 0 -1 0

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 )

  1. 利息保障倍數:本年度稅前淨利增加,又利息費用減少,致利息保障倍數提高。

  2. 現金流量比率:主係本年度收取之現金股利增加及短期借款減少所致。

  3. 槓桿度:主係營業利益減少所致。

-79-

計算公式

1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率= ( 權益總額+非流動負債 ) /不動產、廠房 及設備淨額。

  • 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率= ( 流動資產-存貨-預付費用 ) /流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  • 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  • 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 ×( 1-稅率 ) 〕/平均資產總額。

  • (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘= ( 歸屬於母公司業主之損益-特別股股利 ) /加權平均已發行股數。

  • 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出 。

  • +存貨增加額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛 。

  • 額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 )

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )

-80-

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

長興材料工業股份有限公司

審計委員會審查報告書

茲 准

董事會造送本公司 109 年度營業報告書、盈餘分配議案、財務報告及合併 財務報告,業經本審計委員會審查完竣,認為尚無不符,爰依照證券交易法第 十四條之四準用公司法第 219 條規定繕具審查報告書,敬請鑒察。

此 致

本公司 110 年股東常會

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長興材料工業股份有限公司

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審計委員會召集人:

中 華 民 國 110 年 3 月 26 日

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四、最近年度財務報告

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-173-



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-174-

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-176-

五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告

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-177-

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  • 764,646 ��������� 2%��� 109 � 108 � 1 � 1 �� 12 � 31

  • ����������������������� 222,293 ��� 204,589 ������������ 7%� 13%�

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-178-

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-179-

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-180-

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1100 �������������� $ 329,643 1 $ 366,261 1
1150 ������������� 286,075 1 280,413 1
1170 ��������������� 2,180,150 5 2,420,103 6
1180 ���������������������� 953,892 2 839,763 2
1200 ������������� 620,114 1 608,187 1
130X ����������� 2,629,686 6 2,494,574 6
1479 ��������������� 147,044 - 105,149 -
11XX ������ 7,146,604 16 7,114,450 17
�����
1517 ������������������������
������� 864,522 2 578,821 1
1550 ��������������� 29,370,153 66 28,654,143 67
1600 ����������������� 6,145,448 14 6,184,393 14
1755 ������������� 115,936 - 47,027 -
1760 ���������������� 17,057 - 17,057 -
1780 ������������ 229,525 1 88,005 -
1840 ����������������� 232,729 1 254,700 1
1990 ���������������� 35,783 - 17,398 -
15XX ������� 37,011,153 84 35,841,544 83
1XXX ���� $ 44,157,757 100 $ 42,955,994 100
� � � � � � �
����
2100 ������������ $ 1,740,320 4 $ 2,038,640 5
2150 ���� 22 - 1,531 -
2170 ���������� 1,387,404 3 1,038,887 2
2219 �������������� 857,784 2 821,958 2
2230 ������������� 136,380 - 90,611 -
2280 ��������������� 28,518 - 12,893 -
2320 ����������������������� 1,809,384 4 2,994,000 7
2399 ��������������� 30,082 - 7,726 -
21XX ������ 5,989,894 13 7,006,246 16
�����
2530 ������������� 2,995,374 7 2,994,192 7
2540 ������������ 8,607,432 20 7,796,408 18
2570 ��������������� 2,642,876 6 2,725,100 7
2580 ���������������� 88,693 - 29,594 -
2600 ��������������� 998,991 2 989,117 2
25XX ������� 15,333,366 35 14,534,411 34
2XXX ���� 21,323,260 48 21,540,657 50
��������
3110 ����� 12,402,795 28 12,402,795 29
3200 ���� 368,946 1 356,046 1
����
3310 ������ 4,188,871 10 3,942,840 9
3320 ������ 1,442,690 3 510,893 1
3350 ����� 5,213,715 12 5,645,452 13
3300 ������ 10,845,276 25 10,099,185 23
3400 ���� ( 782,520 ) ( 2 ) ( 1,442,689 ) ( 3 )
3XXX ���� 22,834,497 52 21,415,337 50
3X2X ������� $ 44,157,757 100 $ 42,955,994 100
----- End of picture text -----

������������������ ����������������� 110 � 3 � 26 ������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

������� ������� ��������

-181-

������������ ������� �� 109 � 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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----- Start of picture text -----

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109�� 108��
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4000 ������������
【★】
----- End of picture text -----

4000 ������������
��� $ 13,011,068 100 $ 14,804,018 100
5000 ������������
������ 10,416,153 80 12,164,359 82
5900 ���� 2,594,915 20 2,639,659 18
������������
���
6100 ���� 747,307 6 721,682 5
6200 ���� 814,088 6 755,420 5
6300 ������ 1,048,456 8 1,031,419 7
6450 ����������
�� 51,176 - ( 13,049) -
6000 ������ 2,661,027 20 2,495,472 17
6900 �������� ( 66,112) - 144,187 1
��������
7100 ���� 254 - 604 -
7010 ����������
��� 506,182 4 505,958 3
7020 ����������
����� ( 191,460) ( 2) 447,835 3
7030 ����������
��������
����� ( 12,007) - - -
7040 ���������
������ ( 35,298) - ( 4,150) -
7050 ����������
�� ( 204,037) ( 2) ( 264,847) ( 2)
7070 ����������
���������
���������� 2,602,562 20 1,725,901 12
7000 ��������
�� 2,666,196 20 2,411,301 16
7900 ���� 2,600,084 20 2,555,488 17
7950 ������������� ( 56,588) - ( 89,132) ( 1)
8200 ����� 2,543,496 20 2,466,356 16
�����

-182-

������

==> picture [471 x 593] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109�� 108��
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������������
������
8310 ����������
8311 ��������
-
��� ($ 43,380) ($ 93,192) ( 1)
8316 ��������
�������
�������
������� 305,925 2 105,260 1
8331 ��������
�������
�������
- -
������� ( 480) ( 1,357)
8336 ��������
�������
�������
�������
�������
�������
����� ( 6,468) - 58,813 1
8349 ��������
- -
������ ( 23,729) 24,278
8360 ����������
���
8361 ��������
�������
�� 354,762 2 ( 974,560) ( 7)
8380 ��������
�������
�������
- -
���� 9,320 ( 53,883 )
8300 ��������
����� 595,950 4 ( 934,641 ) ( 6 )
8500 ��������� $ 3,139,446 24 $ 1,531,715 10
����������
9750 ���� $ 2.05 $ 1.99
9850 ���� 2.04 1.98
----- End of picture text -----

������������������

����������������� 110 � 3 � 26 ������ ������� ������� ��������

-183-

【★】
������������
������� ��109 �108 �1 �1 ��12 �31 � �������� ������������


������ �������������


��������������
������


�����������������������������
��


$12,402,795
$ 356,046
$3,787,789
$ 426,930
$4,540,412
($ 656,465 )
$ 145,572
($ 510,893 )
$ 21,003,079
$12,402,795
$ 356,046
$3,787,789
$ 426,930
$4,540,412
($ 656,465 )
$ 145,572
($ 510,893 )
$ 21,003,079
-
-
155,051
-
(
155,051 )
-
-
-
-
-
-
-
83,963
(
83,963 )
-
-
-
-

-

-

-

-
(
1,116,252 )

-

-

-
(
1,116,252 )

-

-

-

-
(
1,116,252 )

-

-

-
(
1,116,252 )

-

-

155,051

83,963
(
1,355,266 )

-

-

-
(
1,116,252 )

-

-

155,051

83,963
(
1,355,266 )

-

-

-
(
1,116,252 )
-
-
-
-
2,466,356
-
-
-
2,466,356

-

-

-

-
(
75,640 )
(
1,028,443 )

169,442
(
859,001 )
(
934,641 )

-

-

-

-
(
75,640 )
(
1,028,443 )

169,442
(
859,001 )
(
934,641 )

-

-

-

-

2,390,716
(
1,028,443 )

169,442
(
859,001 )

1,531,715

-

-

-

-

2,390,716
(
1,028,443 )

169,442
(
859,001 )

1,531,715

-

-

-

-

69,590

-
(
72,795 )
(
72,795 )
(
3,205 )

-

-

-

-

69,590

-
(
72,795 )
(
72,795 )
(
3,205 )
12,402,795

356,046

3,942,840

510,893

5,645,452
(
1,684,908 )

242,219
(
1,442,689 )
21,415,337
12,402,795

356,046

3,942,840

510,893

5,645,452
(
1,684,908 )

242,219
(
1,442,689 )
21,415,337
-
-
246,031
-
(
246,031 )
-
-
-
-
-
-
-
931,797
(
931,797 )
-
-
-
-

-

-

-

-
(
1,736,391 )

-

-

-
(
1,736,391 )

-

-

-

-
(
1,736,391 )

-

-

-
(
1,736,391 )

-

-

246,031

931,797
(
2,914,219 )

-

-

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( $ 1,320,826 )
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-185-

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Eternal Global (BVI) Co.,
Ltd.
Mixville Holdings Inc.
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(Thailand) Co., Ltd.
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Nikko-Materials Co., Ltd.
Eternal Materials
(Malaysia) Sdn. Bhd.
Elga Europe S.r.l.
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100
90
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109 �� 108 �� �������� ������� $242,120 $231,206 �������� 6,915 ( 14,807 ) ���������� � $249,035 $216,399

-207-

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109 � 1 � 1 ��� $ 2,477,603 $ 3,428,623 $ 9,014,886 $ 656,587 $ 1,085,786 $ 149,179 $ 520,312 $ 17,332,976
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��� - ( 2,299 ) 2,299 - - - - -
109 � 12 � 31 ��� $ 2,479,633 $ 3,544,428 $ 9,506,327 $ 679,211 $ 1,206,624 $ 154,751 $ 279,283 $ 17,850,257
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109 � 1 � 1 ��� $ - $ 2,491,673 $ 7,290,174 $ 489,062 $ 777,249 $ 100,425 $ - $ 11,148,583
���� - 153,982 385,976 22,764 73,896 13,286 - 649,904
���� - ( 7,073 ) ( 69,553 ) ( 3,488 ) ( 12,332 ) ( 1,232 ) - ( 93,678 )
��� - 711 ( 711 ) - - - - -
109 � 12 � 31 ��� $ - $ 2,639,293 $ 7,605,886 $ 508,338 $ 838,813 $ 112,479 $ - $ 11,704,809
109 � 12 � 31 ��� $ 2,479,633 $ 905,135 $ 1,900,441 $ 170,873 $ 367,811 $ 42,272 $ 279,283 $ 6,145,448
108 ��
�����
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108 � 1 � 1 ��� $ 2,477,603 $ 986,373 $ 1,736,664 $ 157,511 $ 284,309 $ 48,739 $ 343,361 $ 6,034,560
� �
108 � 1 � 1 ��� $ 2,477,603 $ 3,376,841 $ 8,767,672 $ 630,678 $ 1,037,184 $ 144,273 $ 343,361 $ 16,777,612
���� - 120,198 374,133 32,684 93,811 13,535 176,951 811,312
���� - ( 68,416 ) ( 126,919 ) ( 6,775 ) ( 45,209 ) ( 8,629 ) - ( 255,948 )
108 � 12 � 31 ��� $ 2,477,603 $ 3,428,623 $ 9,014,886 $ 656,587 $ 1,085,786 $ 149,179 $ 520,312 $ 17,332,976
� � � �
108 � 1 � 1 ��� $ - $ 2,390,468 $ 7,031,008 $ 473,167 $ 752,875 $ 95,534 $ - $ 10,743,052
���� - 164,172 376,761 22,638 65,521 13,271 - 642,363
���� - ( 62,967 ) ( 117,595 ) ( 6,743 ) ( 41,147 ) ( 8,380 ) - ( 236,832 )
108 � 12 � 31 ��� $ - $ 2,491,673 $ 7,290,174 $ 489,062 $ 777,249 $ 100,425 $ - $ 11,148,583
108 � 12 � 31 ��� $ 2,477,603 $ 936,950 $ 1,724,712 $ 167,525 $ 308,537 $ 48,754 $ 520,312 $ 6,184,393
----- End of picture text -----

-208-

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-
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109��
$ 89,152
$ 449
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57
68
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108 �12�31�














$ 10,191
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-
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108��
$ 19,446
$ 434
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-
3,904
$ 11,711

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��������
��
���
109�12�31�
$ 28,518
$ 88,693
108�12�31�


$ 12,893
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-209-

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��
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-
1.67
1.67�3.64
109��
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2.29
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1.67
-
1.67�3.64
108��
$ 5,325
$ 17,841

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$ 82,736
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�����

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$ 88,005
$ 17,910
$ 100,646

247
156,737
$ 18,157
$ 257,383
109�1�1���
��
109�12�31���

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-210-

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109�1�1���
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108�1�1���


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108�12�31���
����
$ 4,482

11,089
$ 15,571
$ 223,655
����
$ 82,391
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-
$ 82,736
$ 345

4,137
$ 4,482
$ 78,254


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$ 8,159
$ 12,641

4,128

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$ 12,287
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$ 229,525


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$ 6,974
$ 89,365
$ 11,640
$ 94,376

6,270

6,270
$ 17,910
$ 100,646
$ 4,666
$ 5,011

3,493

7,630
$ 8,159
$ 12,641
$ 9,751
$ 88,005

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-211-

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-212-

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----- End of picture text -----





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-213-

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$ 2,142,559
(1,154,628)
$ 987,931
$ 5,326

982,605
$ 987,931
108�12�31� 108�12�31�

(



(



$ 2,091,735
1,120,831)
$ 970,904
$ -
970,904
$ 970,904

-214-

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����
108�12�31�
����
����
$ 2,091,735
34,699

14,642

49,341
-
92,846
(
7,211)

85,635
-
(
84,152)
(
84,152)
$ 2,142,559
$ 2,181,581
34,005

23,997

58,002
-
94,078

40,715

134,793
-
(
282,641)
(
282,641)
$ 2,091,735
����
����
($ 1,120,831)
-
(
7,846)
(
7,846)
(
42,255 )
-

-
(
42,255)
(
55,561 )

71,865

16,304
( $ 1,154,628 )
($ 1,187,487)
-
(
13,062)
(
13,062)
(
41,601 )
-

-
(
41,601)
(
150,673 )

271,992

121,319
( $ 1,120,831 )



����
$ 970,904
34,699

6,796

41,495
(
42,255 )
92,846
(
7,211)

43,380
(
55,561 )
(
12,287)
(
67,848)
$ 987,931
$ 994,094
34,005

10,935

44,940
(
41,601 )
94,078

40,715

93,192
(
150,673 )
(
10,649)
(
161,322)
$ 970,904

-215-

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����
����
109��
$ 18,445
23,050
$ 41,495
108��



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2. ����

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0.1�99
108�12�31�
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3.00
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0.00�23.00
0.1�99

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-216-

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108 � 12 � 31 �

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$ 58,689 )
(
$ 60,977

$ 53,931

$ 52,302 )
(
$ 59,487 )
$ 61,878
$ 55,109
$ 53,376 )

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������
������
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������
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$ 18,000,000
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$ 309,017
19,642
12,872
341,531
108�12�31�
1,800,000
$ 18,000,000
1,240,280
$ 12,402,795
108�12�31�





$ 309,017
19,642
30
328,689

�����

-217-

�����

109 � 12 � 31 � 108 � 12 � 31 �

��������

��������
�������
�������

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$ 27,357

58

27,415

$ 368,946
$ 27,357
-
27,357
$ 356,046
  • ��������������������������� ������������������������� �������

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  • ����������������������

  • ������

  • ���������

  • ������������������������� ��������

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-218-

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-219-

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����
$ 242,219
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��������
��
273,424
��������
�����
(
6,468)
���������
266,956
�����
��������
�������
��
29,131
����
$ 538,306
��
109��
������
������
$ 13,011,068

(�)������������
(�)����
109�
12�31�
108�
12�31�
���������
$ 3,420,117
$ 3,540,279
�������������
������
����
$ 18,406
$ 2,514




(
108��
$ 145,572
110,629
58,813
169,442
72,795)
$ 242,219
108��
$ 14,804,018
108�
1�1�
$ 3,899,657
$ 10,050



$ 2,514

��� ����

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������������������������

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����
109��
$ 2,423
108��
$ 10,050

-220-

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109�� 108��
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�� - 480,640
����� ( 27,771 ) ( 21,834 )
�����������
�� (
4,342 )
1,113
�� ( 3,545) ( 12,084)
( $ 191,460 ) $ 447,835
����
109�� 108��
���� $ 209,160 $ 271,531
������ 1,231 735
�����������
���� ( 6,354) ( 7,419)
$ 204,037 $ 264,847

(� ) �������

(� ) ����

-221-

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109 �� 108 �� ������� $ 6,354 $ 7,419 ���������� 1.13�1.54 1.56�1.81

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(�)�����
109�� 108��
��������� $ 649,904 $ 642,363
����� 18,492 11,711
���� 15,217
7,630
$ 683,613 $ 661,704
��������
���� $ 480,296 $ 485,437
���� 188,100 168,637
$ 668,396 $ 654,074
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�� $ 1,970,817 $ 1,845,151
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118,770

120,468
2,237,412 2,115,267
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������ 64,270 56,158
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41,495

44,940
105,765
101,098
$ 2,343,177 $ 2,216,365
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���� $ 932,316 $ 902,373
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$ 2,343,177 $ 2,216,365

-222-

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$ 16,200

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$ 15,325
$ 72,181
$ 14,400
122,000

15,325

77,544

14,400
( $ 823 )
$ -
( $ 5,363 )
$ -
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$ 14,400
14,400
$ -

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$ 136,379
-
4,191
140,570
83,982)
$ 56,588
108��


(




(
$ 87,406
60,202
12,308
159,916
70,784)
$ 89,132

-223-

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109��
$ 2,600,084
$ 520,017
(
376,301 )
-
-
(
91,319 )

4,191
$ 56,588
108��
$ 2,555,488
$ 511,098
(
480,433 )
60,202
9,819
(
23,862 )

12,308
$ 89,132

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-224-

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$ 32,501
$ 23,729
108��
( $ 5,369 )
( $ 24,278 )

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$ 172,835
( $ 6,336 )

81,865

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$ 254,700
$ 2,123
( $ 2,084,383 ) $ 88,008
(
640,717 )
-

-
(
6,149)
( $ 2,725,100 )
$ 81,859
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$ 8,676
$ 175,175
(
32,770)

57,554
( $ 24,094 )
$ 232,729
$ 365
( $ 1,996,010 )
-
(
640,717 )

-
(
6,149)
$ 365
( $ 2,642,876 )

(
(


$ 175,175

57,554
$ 232,729
( $ 1,996,010 )
(
640,717 )
(
6,149)
( $ 2,642,876 )

-225-

108 ��

108 ��







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$ 176,326
( $ 22,129 )

84,672
(
8,444)
$ 260,998
( $ 30,573 )
( $ 2,185,302 ) $ 100,916
(
640,717 )
-
(
441)

441
( $ 2,826,460 )
$ 101,357
�����
��������
$ 18,638
$ 172,835

5,637

81,865
$ 24,275
$ 254,700
$ 3
( $ 2,084,383 )
-
(
640,717 )

-

-
$ 3
( $ 2,725,100 )





$ 172,835

81,865
$ 254,700
( $ 2,084,383 )
(
640,717 )

-
( $ 2,725,100 )

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$ 1.99
$ 1.98

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����
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������
109��
$ 2,543,496
109��
1,240,280
4,879
1,245,159
108��
$ 2,466,356
�����
108��




1,240,280
5,263
1,245,543

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-226-

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109��
$ 612,458
21,931
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6,354)
$ 628,035
108��



(

(

(
$ 811,312
20,385)
790,927

7,419)
$ 783,508

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-227-

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-228-

108 ��

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  2. (� ) �������

109 � 12 � 31 � 108 � 12 � 31 �

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-229-

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$ 22,898
4,159
2,377
1,420
19,169
1,857
108��
$ 25,820
4,523
1,551
-
22,386
1,538

-230-

(2) ����

����������������������� ����������������������� ����������������������� �������

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109 � 12 � 31 � 108 � 12 � 31 �

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-231-

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----- Start of picture text -----

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���� 30,260 26,708 25,127 34,797 5,861 122,753
���������
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�� 3,685,368 3,920,564 3,014,306 - - 10,620,238
������ 2,009,623 - - 1,139,200 - 3,148,823
��� 24,600 24,600 24,600 3,020,826 - 3,094,626
$ 9,738,786 $ 3,971,872 $ 3,064,033 $ 4,194,823 $ 5,861 $ 20,975,375
108 � 12 � 31 �
1 � � � 1 � 2 � 2 � 3 � 3 � 5 � 5 � � �� �
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���� 1,531 - - - - 1,531
���� 1,038,887 - - - - 1,038,887
����� 821,958 - - - - 821,958
���� 13,577 10,711 7,225 8,082 5,618 45,213
���������
��������
�� 4,425,864 1,793,688 3,351,101 1,503,806 - 11,074,459
������ 3,641,023 209,018 - - - 3,850,041
��� 24,600 24,600 24,600 3,045,493 - 3,119,293
$ 12,063,535 $ 2,038,017 $ 3,382,926 $ 4,557,381 $ 5,618 $ 22,047,477
----- End of picture text -----

������������������������� ������������������������� ������������������������� �������

-232-

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-233-

��������������������������� ��� 60 �� 150 ��

���60 ��150 ��
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���
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$ 365,917
1,695
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$ 368,597
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$ 411,219
-
1,264
$ 412,483

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==> picture [383 x 293] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109 �� 108 ��
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����� 356 734
$ 132,950 $ 105,561
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��� $ 92,727 $ 99,468
����������
������ 50,267 58,087
����������
������ 47,492 50,263
������ 252,626 232,432
���� 5,166 10,879
������ 10 -
$ 448,288 $ 451,129
----- End of picture text -----

(� ) ����

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-234-

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(� ) �������

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----- Start of picture text -----

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Eternal Electronic 134,874 79,485
Material
(Thailand) Co.,
Ltd.
��������� 108,612 64,421
���
���������� 103,837 59,980
������
���������� 100,526 100,663
������
���������� 98,234 48,414
����
������ 235,619 320,612
���� 34,430 35,059
������ - 11,647
$ 953,892 $ 839,763
----- End of picture text -----

�������������������������� ��109 �� 108 � 12 � 31 ��������������� ��� 94 ��� 6,028 ���

-235-

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----- Start of picture text -----

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����
���������� 51,615 56,223
������
���������� 48,792 48,648
������
������ 252,185 225,180
���� 69,712 29,980
������ 11 -
$ 517,578 $ 458,905
----- End of picture text -----

109 � 12 � 31 �������������� 15,145 � ��

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==> picture [383 x 76] intentionally omitted <==

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-236-

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108 � 12 � 31 �

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Investment Co.,
Ltd.
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Nikko-Materials
Co., Ltd.
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Eternal Holdings
Inc.
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(
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(
$ 1,424,000

1,167,680)

$ 256,320

$ 138,150

-

$ 138,150

$ 273,408


273,408)
(
$ -

$ -

-
(
$ -

$ -

-
(
$ -

$ 807,568


790,023)
(
$ 17,545
$ -
-
$ -
$ 138,000
-
$ 138,000
$ 1,648,900

482,078)
$ 1,166,822
$ 775,640

234,747)
$ 540,893
$ 915,570

397,825)
$ 517,745
$ 871,638

753,685)
$ 117,953

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109 �12 �31� �������



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8,442
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6,626,721
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28.4800
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4.3770
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0.2763
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0.9556
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21.9500
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28.4800
��������
0.2763
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0.9556
��������
28.4800
��������
0.2763
��������
29.9800
��������
4.3050
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0.2760
��������
$ 2,289,764
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155,101
����
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��
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��
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-238-

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��
5,046,690 0.2760 �������� 1,392,887
�� 95,024 7.0330 �������� 668,305
�� 5,198 33.5900 �������� 174,610
�� 137,058 1.0098 �������� 138,401
����
�����
�� 74,670 29.9800 �������� 2,238,607
�� 557,203 0.2760 �������� 153,788

������ 109 � 108 ������������������� �� 35,298 ����� 4,150 ����������������� ���������������

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-240-

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Grace THW Holding Limited��
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21,301
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$ 343,140
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-
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(BVI) Co., Ltd.
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��
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Eternal International (BVI)
Co., Ltd.
��������
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��
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-
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(
811,704 )
�7
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��
Eternal Holdings Inc.
��������
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��
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Investment Co., Ltd.
��������
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��
-
-
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-
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�Tong Seng
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Pte. Ltd.
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(Malaysia) Sdn. Bhd.
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Nanyang
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Co., Ltd.
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-247-

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(Thailand) Co., Ltd.
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788,630
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82,322
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(
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Co.,Ltd.
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90,919
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Nikko-Materials Co., Ltd.
��
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257,657
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100.00
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�2�3
Eternal Holdings Inc.
Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.
���
��������
540,493
-
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90.00
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(
44,804 )
-
�2�3
Eternal Holdings Inc.
��������
��
�������������
174,293
246,495
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Eternal Holdings Inc.
Polymer Instrumentation and Consulting
Services, Ltd.
��
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-
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Ltd.
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��
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-
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Elga Europe S.r.l.
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Nikko Mechanics Co., Ltd.
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Eternal Materials (Malaysia) Sdn. Bhd.
Eternal Nanyang Investment Co.,
Ltd.

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-257-

  • 六、公司及其關係企業發生財務週轉困難情事,對本公司財務狀況之影響: 不適用。

  • 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

  • 一、財務狀況

一、財務狀況 一、財務狀況 一、財務狀況
單位:新台幣仟元
年度 108 109 減金 變動比
項目 增()額
流動資產 30,227,516 32,621,948 2,394,432 7.92%
不動產、廠房及設備 17,435,546 16,623,050 (812,496) -4.66%
無形資產 343,782 282,235 (61,547) -17.90%
其他資產 5,789,885 6,661,392 871,507 15.05%
資產總額 53,796,729 56,188,625 2,391,896 4.45%
流動負債 15,828,650 15,513,121 (315,529) -1.99%
非流動負債 16,048,344 17,437,202 1,388,858 8.65%
負債總額 31,876,994 32,950,323 1,073,329 3.37%
股本 12,402,795 12,402,795 0 0.00%
資本公積 356,046 368,946 12,900 3.62%
保留盈餘 10,099,185 10,845,276 746,091 7.39%
其他權益 (1,442,689) (782,520) 660,169 45.76%
非控制權益 504,398 403,805 (100,593) -19.94%
權益總額 21,919,735 23,238,302 1,318,567 6.02%

增減比例變動達 20 %以上分析說明:

  1. 其他權益:主係本年度國外營運機構財務報表換算兌換之有利差額增加所致。

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單位:新台幣仟元

二、財務績效

年度
項目
108年 109年 增(減)金額 變動比例
營業收入 40,363,238 38,370,366 (1,992,872) -4.94%
營業毛利 7,856,953 8,885,888 1,028,935 13.10%
營業利益 2,335,050 3,138,926 803,876 34.43%
營業外收入及支出 578,881 5,583 (573,298) -99.04%
稅前淨利 2,913,931 3,144,509 230,578 7.91%
  • ( ) 增減比例變動達 20 %以上分析說明:

  • 營業利益:主係銷量增加及組合差異致毛利金額增加。

  • 營業外收入及支出:上年度處分土地利益,又本年度提列無形資產及採用權益法之 投資減損損失所致。

  • ( 二 ) 公司主要營業內容改變之原因,營運政策、市場狀況、經濟環境或其他內外在因素已 發生或預期將發生重大之變動,其事實及影響變動與對公司未來財務業務之可能影響 及因應計畫:無此情事,故不適用。

  • ( 三 ) 預期未來一年度銷售數量及其依據與公司預期銷售數量得以持續成長或衰退之主要影 響因素:公司 110 年度營業計畫以中長期穩定營收、獲利成長為目標,經營團隊將積 極於營運目標達成,戮力共同提升企業價值。

三、現金流量

( 一 ) 最近二年度現金流量變動之分析

年度
項目
108年 109年 增(減)比例
現金流量比率 31% 27% -13%
現金流量允當比率 67% 66% -1%
現金再投資比率 7% 4% -43%

主係本年度營業活動淨現金流入減少及發放現金股利增加所致。

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
期初現金
餘額(1)
預計全年未來
營業活動
淨現金流量(2)
預計全年
現金流出量(3)
預計現金剩餘
(不足)數額
預計現金不足額
之補救措施
(1)+(2)-(3) 投資計劃 理財計劃
6,108,294 4,092,809 4,537,027 5,664,076 - -
  1. 現金流量變動情形分析:

  2. (1) 營業活動:預計營業收入及獲利將持續成長。

  3. (2) 投資活動:預計將持續進行產能擴充。

  4. (3) 籌資活動:本期將發放現金股利、償還銀行借款。

  5. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析:無現金不足額之情形。

-259-

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

  • ( 一 ) 本公司 109 年度資本支出包含新建廠房、導入新 ERP 系統、購置機器設備及原有設備 之更新和維修等。

( 二 ) 預期可能產生效益:

  - 秉持不斷研究創新精神,增進核心技術,創造產品附加價值,推動產業創新方向,進 而提升本公司整體產業競爭力。
  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投 資計畫:

  • ( ) 轉投資政策:

    • 立基於化學本業,以核心技術為基礎,發展電子及特用材料等多元性產品,並根據上 下游供應鏈布局中國大陸及其他海外地區,目標為貼近市場並可適時調整產銷政策, 即時提供客製化之技術服務及產品。
  • ( 二 ) 本年度認列轉投資利益,個體報告計新台幣 2,602,562 仟元,合併報表計新台幣 331,029 仟元。

    • 改善計畫:持續提升轉投資子公司營運績效,並針對不具效益之轉投資進行處分或採 例外管理調整體質,同時於適當時機處分部份轉投資以實現投資收益。
  • ( 四 ) 未來一年投資計畫:

    • 本公司基於長期策略目標制定投資計畫,以在競爭激烈的全球市場中取得有利位置。

六、風險事項分析及評估

  • ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

  • 最近年度利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施:

率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
最近年度利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施:
率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
最近年度利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施:
單位:新台幣仟元
項目 109年度
利息收支淨額 (273,168)
營業收入 38,370,366
稅前淨利 3,144,509
利息收支淨額占營業收入比率 (0.71%)
利息收支淨額占稅前淨利比率 (8.69%)
  • 影響: 109 年度利息收支淨額為新台幣 (273,168) 仟元,各占該年度營業收入及稅前 淨利分別為 (0.71%) 及 (8.69%) 。 109 年度從事之借款屬固定利率之債務者,無 利率變動之現金流量風險;屬浮動利率之債務者,市場利率變動將使其有效 利率隨之變動,而使其未來現金流量產生波動,市場利率增加 1% ,將增加 109 年度現金流出 121,052 仟元。

  • 因應措施:定期評估市場利率水準,與金融機構維持長期穩定關係以取得最優惠借 款利率,同時靈活運用不同融資工具籌措低利資金。

-260-

2. 匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
項目 109年度
兌換損益淨額 (7,754)
營業收入 38,370,366
稅前淨利 3,144,509
兌換損益占營業收入比率 (0.02%)
兌換損益占稅前淨利比率 (0.25%)
  - 109 年度兌換損益淨額為新台幣 (7,754) 仟元,各占該年度營業收入及稅前淨利分別為 (0.02%) 及 (0.25%) 。由於外銷市場占公司營收比率高,故新台幣對美元之匯率變動對 公司損益可能具有影響,因此一向注意國際市場之匯率波動情形,並持續執行下列因 應措施:

  - (1) 財務部門與往來金融機構之外匯部門保持密切聯繫,隨時蒐集匯率變化資訊, 充分掌握國際間匯率趨勢,作為日常結匯及外匯避險之參考依據,積極應變匯 率波動所產生之負面影響。

  - (2) 財務部門定期對外幣淨資產 ( 負債 ) 應避險部位作出內部評估報告,據以呈報公司 管理階層進行判斷應採行之避險措施。

  - (3) 對於外幣資產金額較大者,採取增加外幣融資部位或買賣遠期外匯之避險措施。

  - (4) 開立外幣存款帳戶,視實際資金需求及匯率走勢,調節所持有外幣部位。

  - (5) 儘量以同幣別之銷貨收入支應採購支出,利用自然避險之特性以規避大部份匯 兌風險,故僅需對外幣淨資產 ( 負債 ) 部位依匯率波動狀況採取其他工具規避匯兌 風險。

  - (6) 業務單位在向客戶報價前,依據財務部門對外幣匯率之預估,綜合考量與評估 後,決定適當且合理之商品報價。
  • ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利 或虧損之主要原因及未來因應措施:

  • 禁止從事高風險、高槓桿投資;對於資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之對 象、金額及範圍嚴謹,風險可控。

( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
未來研發計畫 預計投入之研發費用
5G高頻材料 43,178
綠能/儲能材料 46,536
軟性電子材料 20,957
半導體封裝材料 24,266
高性能工程塑膠材料 32,798
循環永續環保材料 29,322
健康照護生醫材料 90,839

-261-

未來研發得以成功之主要影響因素:

  1. 掌握主流產業的材料發展趨勢。

  2. 突破配方與製程技術瓶頸,以優質材料提高客戶滿意度。

  3. 客製化的技術能力與回應速度。

  4. 超越競爭品的技術與價格優勢。

  5. ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施: 本公司持續關注國內外重要政策、政經環境變化及相關法律變動情形,法務、財會等 相關專業單位密切注意各項變動並適時提供評估、建議及規劃因應措施,以達遵守法 令與降低對公司財務業務影響之目標。本公司 109 年度及截至年報刊印日止未有因政 策及法律變動而影響財務業務之情事。

  6. ( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

  7. 本公司致力於研究創新深耕技術,每年均投入大量資源於研發,配合產業脈動及科技 變更,開發新材料及產品以落實企業永續經營與成長,同時對於傳統產品亦持續加強 品質提升與專業技術服務,維持既有客戶並拓展新市場。

  8. ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:秉持守法、守信、守德、善盡環保 責任的經營理念努力耕耘,以期建立務實、造福人群,善盡社會責任之企業形象。

  9. ( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:本公司於民國 109 年並無重大併購之情 事發生。

  10. ( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:本公司根據市場遠景、需求、本身擁有 技術、能力及資金成本來評估投資效益,並隨時檢討市場及產業變化來降低可能之風 險。

  11. ( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:集團所使用之原料可在市場上找尋多家供 應廠商,而銷貨客戶亦未集中在某些大客戶中,所面臨進、銷貨集中風險小。

  12. ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、 風險及因應措施: 109 年度及截至年報刊印日止尚無此情事,故對本公司營運無影響。

  13. ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:公司董事之股權穩定, 109 年未有 經營權改變之情事。

  14. ( 十二 ) 訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比 例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或 行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事 實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形: 無。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:

資訊安全對公司之風險、影響及因應措施:

  • 1.最近年度及截至年報刊印日止,本公司未發現資訊安全事件,已經或可能對公司 業務或營運產生重大不利影響。

-262-

  • 2.本公司資訊安全政策與目標如下:

  • (1)目的

為強化資訊安全管理,確保所屬之資訊資產的機密性、完整性及可用性,以 提供公司之資訊業務持續運作之資訊環境,並符合相關法規之要求,使其免 於遭受內、外部的蓄意或意外之威脅。

  • (2)資訊安全願景

強化人員認知、避免資料外洩、落實日常維運、確保服務可用

  • (3)資訊安全目標

依據資訊安全願景,擬定相關資訊安全目標

  • ① 辦理資訊安全教育訓練,推廣員工資訊安全之意識與強化其對相關責任之 認知。

  • ② 保護公司業務活動資訊,避免未經授權的存取。

  • ③ 保護公司業務活動資訊,避免未經授權的修改,確保其正確完整。

  • ④ 實施定期監控與資訊安全內部稽核制度,確保資訊安全管理之落實執行。

  • ⑤ 確保服務能夠維持一定水準之可用性。

  • (4)資訊安全管理組織

  • 資安管理任務編組:本公司資訊管理部為推動資訊安全相關管理事宜,依據 資安管理任務,以現有人員進行編組,結構如下:

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七、其他重要事項:無。

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

  • ( ) 關係企業合併財務報表:請參閱第 82~176 頁。

  • ( 二 ) 關係企業合併營業報告書:請參閱第 264~275 頁。

  • ( 三 ) 關係報告書:無。

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。

  • 四、其他必要補充說明事項:無。

  • 玖、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第三 項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

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-264-

主要營業或生產項目 各種工業用合成樹脂、環氧樹脂、丙烯酸酯、甲基丙烯酸酯、
塗料、封裝材料、印刷電路基板、膜材料、太陽能電池材料、
光阻材料、電子化學品材料之研發製造、加工、銷售,以及經
營一般進出口貿易。
對其他地區投資。
對其他地區投資。
對其他地區投資。
從事光電及半導體製程相關電子化學材料和設備零組件研究、
開發、製造及銷售。
進出口貿易及乾膜光阻劑之分切、銷售。
樹脂、電子材料及其相關商品之銷售、貿易與服務業務。
從事乾膜光阻及真空壓模機之製造及銷售。
合成樹脂相關商品之製造、銷售、貿易與服務業務
從事電子化學製品之生產、銷售、經銷、加工等業務。
對其他地區投資。
對其他地區投資。
經營光阻劑之生產及銷售業務。
對其他地區投資。
接下頁)
實收資本額 NTD 12,402,795 仟元
NTD 6,259,870 仟元

NTD 717,527 仟元

NTD 989,582 仟元
NTD 110,000 仟元

NTD 121,225 仟元
NTD 60,431 仟元
NTD 125,176 仟元


NTD 2,620,027 仟元
NTD 95,441 仟元

NTD 5,739,033 仟元

NTD 165,608 仟元
NTD 600,693 仟元


NTD 871,519 仟元
地 址 高雄市三民區建工路578 號
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF
Building, Beach Road, Apia, Samoa.
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay Ⅱ, Road
Town, Tortola VG 1110, British Virgin Islands.
OMC Chambers, Wickhams Cay1, Road Town, Tortola, British
Virgin Islands.
高雄市路竹區路科二路65 號2 樓
335/8 Moo 9 Bangna-Trad Rd. Km 19, Tambol Bangchalong,
Amphur Bangplee, Samutprakarn 10540
神奈川縣橫濱市神奈川區金港町3-1 コンカード横浜507
神奈川縣橫濱市神奈川區金港町3-1 コンカード横浜507
PTD 5044, Jalan Rumbia 2, Tanjung Langsat Industrial
Estate, Mukim Sungai Tiram, 81700 Pasir Gudang Johor,
Malaysia.
Via della Merlata,8 20014 Nerviano MILANO
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay Ⅱ, Road
Town, Tortola VG 1110, British Virgin Islands.
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF
Building, Beach Road, Apia, Samoa.
1800 Touchstone Road Colonial Heights, VA 23834 U.S.A
Vistra (Cayman) Limited, P.O. Box 31119,Grand Pavilion,
Hibiscus Way,802 West Bay Road, Grand Cayman,KY1-1205
Cayman Islands.
設立日期 民國 53.12.03
西元2002.11.15
西元1995.06.15
西元1999.08.11
民國 98.10.22
西元1997.01.30
西元1996.01.17
西元1997.09.30
西元2015.01.30
西元1973.05.24
西元1994.10.14
西元2003.01.03
西元1998.12.09
西元1999.08.02
企 業 名 稱 長興材料工業股份有限公司(註1)
Eternal Holdings Inc.
Eternal Global (BVI) Co., Ltd.
Mixville Holdings Inc.
長陽開發科技股份有限公司
Eternal Electronic Material
(Thailand) Co., Ltd.(註2)
長興材料工業株式會社
Nikko-Material Co., Ltd.(註2)
Eternal Materials (Malaysia) Sdn. Bhd.
Elga Europe S.r.l.(註2)
Eternal International (BVI) Co., Ltd.
E-Chem Corp.
Eternal Technology Corporation(註2)
High Expectation Limited

-265-

主要營業或生產項目 各種產業機械、工程機械設計製作及販售。
對其他地區投資。
生產銷售合成樹脂及其加工製品。
國際貿易、商業貿易、轉口貿易、商品展示、保稅倉儲及業務
諮詢服務。
經營光阻劑之塗佈、分條、裁切、加工分裝與銷售業務。
經營光學膜之產銷業務。
研究、開發、生產電子用高科技化學品及相關製品,銷售本公
司產品。
研究、開發、生產光致抗蝕乾膜、液態感光防焊阻劑及印製電
路板行業相關輔助材料。
生產和銷售不飽和聚脂樹脂相關業務。
生產和銷售自產的膠粘劑、合成樹脂及其加工製品。
經營丙烯酸之酯類、其他甲基丙烯酸之酯類之產銷業務。
生產和銷售自產的膠粘劑、合成樹脂及其加工製品。
經營管理、投資顧問服務、研發、產銷各項樹脂及光電化學材
料等相關業務。
合成樹脂及製品技術研發。
研發和生產乾膜光阻、防焊乾膜類電子專用材料,銷售自產產
品並提供相關售後技術服務。
生產、研發用於顯示屏材料的光學級保護膜類電子專用材料,
銷售自產產品與提供相關技術服務及售後服務。
從事化工產品的研發,銷售自產產品,並提供技術服務。
實收資本額 NTD 21,712 仟元

NTD 600,548 仟元
NTD 755,651 仟元
NTD 13,661 仟元
NTD 1,259,046 仟元
NTD 614,887 仟元
NTD 997,694 仟元
NTD 124,282 仟元
NTD 726,426 仟元
NTD 1,008,004 仟元
NTD 611,011 仟元
NTD 1,297,259 仟元
NTD 7,557,603 仟元
NTD 450,351 仟元
NTD 1,381,040 仟元
NTD 751,443 仟元
NTD 1,199,225 仟元
地 址 愛知縣知立市新林町小深田3-1
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF
Building, Beach Road, Apia, Samoa.
江蘇省昆山市周市鎮青陽北路566 號
廣州保稅區東湧路8 號保通大樓3001 房
廣東省廣州市經濟技術開發區東區東鵬大道69 號
江蘇省蘇州市高新區嵩山路111 號
廣東省廣州市高新技術產業開發區科學城瑞和路8 號
遼寧省營口市沿海產業基地新海大街102 號
江蘇省常熟市經濟開發區沿江工業區興港路15 號
天津市濱海新區大港石化產業園區金源路652 號
廣東省珠海市高欄港經濟區石化九路307 號
廣東省珠海市金灣區南水鎮珠海大道9523 號
上海市徐匯區宜山路1397 號A 棟14 層1401 室
四川省成都市邛崍市羊安工業園區羊橫四路15 號
江蘇省蘇州市高新區滸墅關鎮華橋路2 號
江蘇省蘇州新區嵩山路111 號
江蘇省常熟市經濟技術開發區興港路15 號2 幢
設立日期 西元2017.02.10
西元2020.04.17
西元1995.10.31
西元2001.12.14
西元2001.03.26
西元2005.12.23
西元2006.12.28
西元2007.09.28
西元2006.05.24
西元2009.08.26
西元2003.04.23
西元2000.01.21
西元2011.03.17
西元2011.11.01
西元2013.08.29
西元2013.12.09
西元2014.03.11
企 業 名 稱 Nikko Mechanics Co.,Ltd. (註2)
Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.
長興化學工業(中國)有限公司(註2)
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
長興(廣州)電子材料有限公司(註2)
長興光學材料(蘇州)有限公司(註2)
長興(廣州)光電材料有限公司(註2)
長興光電材料工業(營口)有限公司(註2)
長興合成樹脂(常熟)有限公司(註2)
長興化學(天津)有限公司(註2)
長興特殊材料(珠海)有限公司(註2)
長興材料工業(廣東)有限公司(註2)
長興(中國)投資有限公司
長興化學工業(成都)有限公司(註2)
長興電子(蘇州)有限公司(註2)
長鼎電子材料(蘇州)有限公司(註2)
長興特殊材料(蘇州)有限公司(註2)

-266-

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-267-

109 年12 月31 日 單位:新臺幣仟元;股;%
持有股份(註2) (註3) 持股比例 4.37% 0.06% 9.99% 1.60% 1.27% 0.32% 0.05% 0.02% 0 0 0.01% 0.02% 100% 100% 100% 7.28% 62.80% 16% 10% - -
股 數 54,138,856 722,595 124,000,000 19,851,560 15,775,900 3,921,010 558,416 299,235 - - 145,771 217,338 204,273,859 股 16,821,024 股 29,530,000 股 801,200 6,907,585 1,760,000 1,100,000 - -
姓名或代表人 高國倫 謝錦坤 柯俊斌
(光陽工業股份有限公司代表人)
高英智 楊淮焜 黃梧桐(註4) 蕭慈飛 顏淑雰 洪麗蓉 羅立群 陳以亨 毛惠寬 高國倫
(長興材料工業股份有限公司代表人)
高國倫
(長興材料工業股份有限公司代表人)
高國倫
(長興材料工業股份有限公司代表人)
溫清章 翁進益、戴明德、葉茂榮、林治國
(長興材料工業股份有限公司代表人)
楊信華
(英業達股份有限公司代表人)
柯俊斌
(光陽工業股份有限公司代表人)
蘇慧芳、程賢和 林治國
職 稱 (註1) 董 事 長 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事
董 事 獨立董事 獨立董事 獨立董事 總 經 理 董 事 董 事 董 事 董事長


監察人 總經理
企業名稱 長興材料工業股份有限公司 Eternal Holdings Inc. Eternal Global (BVI) Co., Ltd. Mixville Holdings Inc. 長陽開發科技股份有限公司

-268-

75% 75% 25% 100% 100% 100% 100% 95% 95% 5% 100% 100% 100% 100%
937,500 股 312,500 股 4,000 股 11,520 股 347,324,000 股 $ 345,779 $ 18,199 183,793,592 股 4,990,000 股 2,333 股
洪釗城
(長興材料工業股份有限公司代表人)
郭士賓、謝炎汾
(長興材料工業股份有限公司代表人)
蔡淑純、程滄照 郭士賓 鄭傳能、張世芳、戴明德、木村勝美
(長興材料工業股份有限公司代表人)
蘇慧芳 鄭傳能 洪釗城、岩田和敏、謝炎汾、木村勝美
(長興材料工業股份有限公司代表人)
蘇慧芳 楊明雄 廖恒寧
(Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.代表人)
張世芳、林兆坤、紀華翰
(Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.代表人)
田志雄 洪釗城
(長興材料工業股份有限公司代表人)
謝炎汾
(長興材料工業股份有限公司代表人)
Giorgio Favini 高國倫
(Eternal Holdings Inc.代表人)
高國倫
(Eternal Holdings Inc.代表人)
洪釗城
(Eternal International (BVI) Co., Ltd.代表人)
謝炎汾、李偉
(Eternal International (BVI) Co., Ltd.代表人)
李偉
董事長

總經理 董 事 監 察 人 總 經 理
監察人 總經理 董事長
總經理 董事長

董 事 董 事 董 事 長 董 事 總 經 理
Eternal Electronic Material (Thailand) Co., Ltd. 長興材料工業株式會社 Nikko-Material Co., Ltd. Eternal Materials (Malaysia) Sdn. Bhd. Elga Europe S.r.l. Eternal International (BVI) Co., Ltd. E -Chem Corp. Eternal Technology Corporation

-269-

100% 100% 90% 10% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
26,005,000 股 6,560 股 18,450,000 股 2,050,000 股 $ 755,651 $ 13,661 $ 1,259,046 $ 614,887
高國倫
(Mixville Holdings Inc.代表人)
洪釗城、楊明雄、岩田和敏、秋田義宏、木村勝美
(Nikko-Materials Co., Ltd.代表人)
蘇慧芳 楊明雄 高國倫
(Eternal Holdings Inc.代表人)
紀華翰
(Tong Seng Holdings Pte. Ltd.代表人)

廖恒寧
(Eternal Global (BVI) Co., Ltd.代表人)
陳弘毅、林兆坤
(Eternal Global (BVI) Co., Ltd.代表人)
蘇慧芳 李志強 黃金隆
(Eternal Global (BVI) Co., Ltd.代表人)
毛惠寬、蘇瑞嵩
(Eternal Global (BVI) Co., Ltd.代表人)
蘇慧芳 蘇瑞嵩 洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
謝炎汾、廖耿忠
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 林育蔚 洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
謝炎汾、林育蔚
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 張宗明
董 事
監察人 總經理

董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理
High Expectation Limited Nikko Mechanices Co., Ltd. Eternal Nanyang Investment Co., Ltd. 長興化學工業(中國)有限公司 昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司 長興(廣州)電子材料有限公司 長興光學材料(蘇州)有限公司

-270-

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 90% 90% 10%
$ 997,694 $ 124,282 $ 726,426 $ 1,008,004 $ 549,910 $ 61,101
洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
謝炎汾、廖耿忠
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 林育蔚 洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
謝炎汾、林育蔚
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 利吉勝 廖恒寧
(長興(中國)投資有限公司代表人)
張世芳、劉佳興
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 劉佳興 廖恒寧
(長興(中國)投資有限公司代表人)
陳弘毅、林兆坤
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 盧瑾 潘金城
(E-Chem Corp.代表人)
陳崑雄、林敬堯、王宏宇
(E-Chem Corp.代表人)
HENRY PÄCKERT
(Cognis B.V.代表人)
蘇慧芳 許占中
董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董事長
監察人 總經理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理
長興(廣州)光電材料有限公司 長興光電材料工業(營口)有限公司 長興合成樹脂(常熟)有限公司 長興化學(天津)有限公司 長興特殊材料(珠海)有限公司

-271-

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 40% 40% 60% 60%
$ 1,297,259 $ 7,557,603 $ 450,351 $ 1,381,040 $ 300,577 $ 450,866
廖恒寧
(High Expectation Limited代表人)
陳弘毅、林兆坤
(High Expectation Limited代表人)
蘇慧芳 林學全 高國倫
(Eternal International (BVI) Co., Ltd.代表人)
毛惠寬、朱瑞欣
(Eternal International (BVI) Co., Ltd.代表人)
蘇慧芳、劉秉誠 毛惠寬 廖恒寧
(長興(中國)投資有限公司代表人)
陳弘毅、林兆坤
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 董仕康 洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
謝炎汾、林育蔚
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 張宗明 櫻田武志
(日本山櫻化研株式會社代表人)
柴崎昭彥
(日本山櫻化研株式會社代表人)
洪釗城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
麥文臻、謝炎汾
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳、高部丈昌 麥文臻
董事長
監察人 總經理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理 董事長
監察人 總經理 董 事 長 董 事 副董事長 董 事 監 察 人 總 經 理
長興材料工業(廣東)有限公司 長興(中國)投資有限公司 長興化學工業(成都)有限公司 長興電子(蘇州)有限公司 長鼎電子材料(蘇州)有限公司

-272-

100% 100% 註1:關係企業如為外國公司,列其職位相當者。
註2:被投資公司如發行股票者係填寫股數及持股比例,其他係填寫出資額及出資比例。
註3:關係企業為外國公司者,其出資額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註4:董事黃梧桐於110.04.08 辭職解任。
$ 1,199,225
潘金城
(長興(中國)投資有限公司代表人)
王宏宇、李紅濤
(長興(中國)投資有限公司代表人)
蘇慧芳 李紅濤
董 事 長 董 事 監 察 人 總 經 理
長興特殊材料(蘇州)有限公司

-273-

109 年12 月31 日單位:新臺幣仟元
每股盈餘(元) $2.05 6.66 28.52 10.16 (1.80) 25.87 1,547.00 35,312.33 (0.52) - 6.32 59.26 (13,934.85) 10.62 16,869.97 (2.19)
本期損益(註1) $2,543,496 1,359,538 479,806 300,120 (19,843) 32,335 6,188 406,798 (181,843) (46,198) 1,160,884 295,697 (32,510) 276,259 110,667 (44,804)
營業利益(註2) ($66,112) (8,009) (90) (81) (14,741) 39,567 (2,895) 446,328 (120,054) (36,826) (88) (52) (21,026) (155) 167,618 (5,105)
營業收入(註2) $13,011,068 0 0 0 14,334 584,103 409,380 2,303,955 1,508,503 505,720 0 0 251,280 0 1,062,006 0
淨 值 $22,834,497 16,815,851 4,593,450 3,687,471 74,294 197,204 89,534 1,329,364 1,642,777 18,970 13,734,056 2,212,544 (86,438) 3,491,704 332,870 539,400
負債總額(註2) $21,323,260 281,127 0 0 4,922 151,262 178,028 990,156 1,109,510 674,061 966 0 508,114 0 631,810 1,168,477
資產總值(註2) $44,157,757 17,096,978 4,593,450 3,687,471 79,216 348,466 267,562 2,319,520 2,752,287 693,031 13,735,022 2,212,544 421,676 3,491,704 964,680 1,707,877
資本額(註1) $12,402,795 6,259,870 717,527 989,582 110,000 121,225 60,431 125,176
2,620,027
95,441
5,739,033
165,608 600,693 871,519 21,712 600,548
企 業 名 稱 長興材料工業股份有限公司 Eternal Holdings Inc. Eternal Global (BVI) Co., Ltd. Mixville Holdings Inc. 長陽開發科技股份有限公司 Eternal Electronic Material
(Thailand) Co.,Ltd.
長興材料工業株式會社 Nikko-Materials Co.,Ltd. Eternal Materials (Malaysia) Sdn.
Bhd.
Elga Europe S.r.l. Eternal International (BVI) Co.,
Ltd.
E-Chem Corp. Eternal Technology Corporation High Expectation Limited Nikko Mechanics Co., Ltd. Eternal Nanyang Investment Co.,
Ltd.

-274-

企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
$1,297,764
$4,455,716
$3,895,422
$388,916
$436,220
-
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
13,661
20,599
1,036
19,563
0
(1,567)
(2,148)
-
長興(廣州)電子材料有限公司
1,259,046
4,444,133
772,454
3,671,679
2,703,281
303,024
438,645
-
長興光學材料(蘇州)有限公司
614,887
233,528
944,785
(711,257)
0
(35,524)
(99,219)
-
長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
4,054,620
684,109
3,370,511
2,763,274
558,097
525,265
-
長興光電材料工業(營口)有限公司
124,282
195,464
403,820
(208,356)
135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
1,069,217
2,559,731
3,932,090
342,091
306,317
-
長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
5,113,627
1,358,682
3,754,945
4,159,282
241,871
276,413
-
長興(中國)投資有限公司
7,557,603
15,463,432
688,110
14,775,322
1,240,492
59,127
1,193,176
-
長興化學工業(成都)有限公司
450,351
1,164,055
1,551,967
(387,912)
574,385
(82,511)
(133,491)
-
長興電子(蘇州)有限公司
1,381,040
3,045,558
1,578,082
1,467,476
2,320,942
182,917
142,122
-
長鼎電子材料(蘇州)有限公司
751,443
561,905
403,295
158,610
288,646
(94,038)
(95,541)
-
長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
2,173,263
838,622
1,334,641
1,792,484
151,091
120,276
-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
$1,297,764
$4,455,716
$3,895,422
$388,916
$436,220
-
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
13,661
20,599
1,036
19,563
0
(1,567)
(2,148)
-
長興(廣州)電子材料有限公司
1,259,046
4,444,133
772,454
3,671,679
2,703,281
303,024
438,645
-
長興光學材料(蘇州)有限公司
614,887
233,528
944,785
(711,257)
0
(35,524)
(99,219)
-
長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
4,054,620
684,109
3,370,511
2,763,274
558,097
525,265
-
長興光電材料工業(營口)有限公司
124,282
195,464
403,820
(208,356)
135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
1,069,217
2,559,731
3,932,090
342,091
306,317
-
長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
5,113,627
1,358,682
3,754,945
4,159,282
241,871
276,413
-
長興(中國)投資有限公司
7,557,603
15,463,432
688,110
14,775,322
1,240,492
59,127
1,193,176
-
長興化學工業(成都)有限公司
450,351
1,164,055
1,551,967
(387,912)
574,385
(82,511)
(133,491)
-
長興電子(蘇州)有限公司
1,381,040
3,045,558
1,578,082
1,467,476
2,320,942
182,917
142,122
-
長鼎電子材料(蘇州)有限公司
751,443
561,905
403,295
158,610
288,646
(94,038)
(95,541)
-
長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
2,173,263
838,622
1,334,641
1,792,484
151,091
120,276
-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
$1,297,764
$4,455,716
$3,895,422
$388,916
$436,220
-
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
13,661
20,599
1,036
19,563
0
(1,567)
(2,148)
-
長興(廣州)電子材料有限公司
1,259,046
4,444,133
772,454
3,671,679
2,703,281
303,024
438,645
-
長興光學材料(蘇州)有限公司
614,887
233,528
944,785
(711,257)
0
(35,524)
(99,219)
-
長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
4,054,620
684,109
3,370,511
2,763,274
558,097
525,265
-
長興光電材料工業(營口)有限公司
124,282
195,464
403,820
(208,356)
135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
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長興材料工業(廣東)有限公司
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長興(中國)投資有限公司
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長興化學工業(成都)有限公司
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-
長興電子(蘇州)有限公司
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長鼎電子材料(蘇州)有限公司
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長興特殊材料(蘇州)有限公司
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-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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$5,753,480
$1,297,764
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昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
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長興(廣州)電子材料有限公司
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長興光學材料(蘇州)有限公司
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長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
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長興光電材料工業(營口)有限公司
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長興合成樹脂(常熟)有限公司
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長興化學(天津)有限公司
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長興特殊材料(珠海)有限公司
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長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
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276,413
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長興(中國)投資有限公司
7,557,603
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14,775,322
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長興化學工業(成都)有限公司
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長興電子(蘇州)有限公司
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長鼎電子材料(蘇州)有限公司
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長興特殊材料(蘇州)有限公司
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平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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長興(中國)投資有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
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企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
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長興電子(蘇州)有限公司
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長興特殊材料(蘇州)有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
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平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
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企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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長興材料工業(廣東)有限公司
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長興(中國)投資有限公司
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長興化學工業(成都)有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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0
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長興(廣州)電子材料有限公司
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長興光學材料(蘇州)有限公司
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長興合成樹脂(常熟)有限公司
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長興(中國)投資有限公司
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長鼎電子材料(蘇州)有限公司
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長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
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120,276
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
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平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
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企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
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長興特殊材料(珠海)有限公司
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長興材料工業(廣東)有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
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企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
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長興合成樹脂(常熟)有限公司
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註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
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企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
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135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
1,069,217
2,559,731
3,932,090
342,091
306,317
-
長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
5,113,627
1,358,682
3,754,945
4,159,282
241,871
276,413
-
長興(中國)投資有限公司
7,557,603
15,463,432
688,110
14,775,322
1,240,492
59,127
1,193,176
-
長興化學工業(成都)有限公司
450,351
1,164,055
1,551,967
(387,912)
574,385
(82,511)
(133,491)
-
長興電子(蘇州)有限公司
1,381,040
3,045,558
1,578,082
1,467,476
2,320,942
182,917
142,122
-
長鼎電子材料(蘇州)有限公司
751,443
561,905
403,295
158,610
288,646
(94,038)
(95,541)
-
長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
2,173,263
838,622
1,334,641
1,792,484
151,091
120,276
-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
$1,297,764
$4,455,716
$3,895,422
$388,916
$436,220
-
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
13,661
20,599
1,036
19,563
0
(1,567)
(2,148)
-
長興(廣州)電子材料有限公司
1,259,046
4,444,133
772,454
3,671,679
2,703,281
303,024
438,645
-
長興光學材料(蘇州)有限公司
614,887
233,528
944,785
(711,257)
0
(35,524)
(99,219)
-
長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
4,054,620
684,109
3,370,511
2,763,274
558,097
525,265
-
長興光電材料工業(營口)有限公司
124,282
195,464
403,820
(208,356)
135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
1,069,217
2,559,731
3,932,090
342,091
306,317
-
長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
5,113,627
1,358,682
3,754,945
4,159,282
241,871
276,413
-
長興(中國)投資有限公司
7,557,603
15,463,432
688,110
14,775,322
1,240,492
59,127
1,193,176
-
長興化學工業(成都)有限公司
450,351
1,164,055
1,551,967
(387,912)
574,385
(82,511)
(133,491)
-
長興電子(蘇州)有限公司
1,381,040
3,045,558
1,578,082
1,467,476
2,320,942
182,917
142,122
-
長鼎電子材料(蘇州)有限公司
751,443
561,905
403,295
158,610
288,646
(94,038)
(95,541)
-
長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
2,173,263
838,622
1,334,641
1,792,484
151,091
120,276
-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
企 業 名 稱
資本額(註1) 資產總值(註2)負債總額(註2) 淨 值營業收入(註2) 營業利益(註2) 本期損益(註1) 每股盈餘(元)
長興化學工業(中國)有限公司
$755,651
$5,753,480
$1,297,764
$4,455,716
$3,895,422
$388,916
$436,220
-
昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司
13,661
20,599
1,036
19,563
0
(1,567)
(2,148)
-
長興(廣州)電子材料有限公司
1,259,046
4,444,133
772,454
3,671,679
2,703,281
303,024
438,645
-
長興光學材料(蘇州)有限公司
614,887
233,528
944,785
(711,257)
0
(35,524)
(99,219)
-
長興(廣州)光電材料有限公司
997,694
4,054,620
684,109
3,370,511
2,763,274
558,097
525,265
-
長興光電材料工業(營口)有限公司
124,282
195,464
403,820
(208,356)
135,551
6,897
(6,061)
-
長興合成樹脂(常熟)有限公司
726,426
1,616,994
1,405,987
211,007
1,402,378
43,190
21,553
-
長興化學(天津)有限公司
1,008,004
2,779,844
1,928,533
851,311
1,775,669
121,542
87,025
-
長興特殊材料(珠海)有限公司
611,011
3,628,948
1,069,217
2,559,731
3,932,090
342,091
306,317
-
長興材料工業(廣東)有限公司
1,297,259
5,113,627
1,358,682
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241,871
276,413
-
長興(中國)投資有限公司
7,557,603
15,463,432
688,110
14,775,322
1,240,492
59,127
1,193,176
-
長興化學工業(成都)有限公司
450,351
1,164,055
1,551,967
(387,912)
574,385
(82,511)
(133,491)
-
長興電子(蘇州)有限公司
1,381,040
3,045,558
1,578,082
1,467,476
2,320,942
182,917
142,122
-
長鼎電子材料(蘇州)有限公司
751,443
561,905
403,295
158,610
288,646
(94,038)
(95,541)
-
長興特殊材料(蘇州)有限公司
1,199,225
2,173,263
838,622
1,334,641
1,792,484
151,091
120,276
-
註1:關係企業為外國公司者,其資本額係以歷史匯率換算為新台幣列示。
註2:關係企業為外國公司者,其資產總值及負債總值係以報告日之匯率換算為新台幣列示;其營業收入、營業利益、本期損益及每股盈餘係以當年度之各月
平均匯率換算為新台幣列示。
每股盈餘(元) - - - - - - - - - - - - - - -
本期損益(註1) $436,220 (2,148) 438,645 (99,219) 525,265 (6,061) 21,553 87,025 306,317 276,413 1,193,176 (133,491) 142,122 (95,541) 120,276
營業利益(註2) $388,916 (1,567) 303,024 (35,524) 558,097 6,897 43,190 121,542 342,091 241,871 59,127 (82,511) 182,917 (94,038) 151,091
營業收入(註2) $3,895,422 0 2,703,281 0 2,763,274 135,551 1,402,378 1,775,669 3,932,090 4,159,282 1,240,492 574,385 2,320,942 288,646 1,792,484
淨 值 $4,455,716 19,563 3,671,679 (711,257) 3,370,511 (208,356) 211,007 851,311 2,559,731 3,754,945 14,775,322 (387,912) 1,467,476 158,610 1,334,641
負債總額(註2) $1,297,764 1,036 772,454 944,785 684,109 403,820 1,405,987 1,928,533 1,069,217 1,358,682 688,110 1,551,967 1,578,082 403,295 838,622
資產總值(註2) $5,753,480 20,599 4,444,133 233,528 4,054,620 195,464 1,616,994 2,779,844 3,628,948 5,113,627 15,463,432 1,164,055 3,045,558 561,905 2,173,263
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13,661
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企 業 名 稱 長興化學工業(中國)有限公司 昌禾國際貿易(廣州保稅區)有限公司 長興(廣州)電子材料有限公司 長興光學材料(蘇州)有限公司 長興(廣州)光電材料有限公司 長興光電材料工業(營口)有限公司 長興合成樹脂(常熟)有限公司 長興化學(天津)有限公司 長興特殊材料(珠海)有限公司 長興材料工業(廣東)有限公司 長興(中國)投資有限公司 長興化學工業(成都)有限公司 長興電子(蘇州)有限公司 長鼎電子材料(蘇州)有限公司 長興特殊材料(蘇州)有限公司

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==> picture [492 x 732] intentionally omitted <==