Est Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Jul 15, 2015

国信证券股份有限公司

关于恒锋工具股份有限公司

募投项目部分设备调整的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，作为 恒锋工具股份有限公司（以下简称“恒锋工具”或“公司”）首次公开发行的保 荐人，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对恒锋工 具募投项目部分设备调整的相关事项进行了认真、审慎调查。核查的具体情况如 下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员等人员交谈，查 询了部分机器设备报价单，查阅了本次募投项目部分设备调整的信息披露文件、 董事会和监事会关于本次募投项目部分设备调整的议案文件，对募投项目部分设 备调整的合理性、必要性、有效性进行了核查。

二、募集资金及投资项目基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1186 号《关于核准恒锋工具股 份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2015 年6 月23 日首次公开 发行普通股（A 股）1,563 万股，包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。 其中，公司发行新股数量1,251 万股，公司股东公开发售股份数量312 万股， 每股面值1 元，每股发行价格人民币20.11 元，募集资金总额人民币31,431.93 万元。其中，发行新股募集资金净额21,309.41 万元，老股转让资金净额5,774.32 万元，发行费用总额4,348.20 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2015 年6 月26 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出 具“天健验〔2015〕221 号”验资报告。

三、 募投项目部分设备调整的情况

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（一）调整部分设备的原因

公司募集资金投资项目自2012 年立项、审批、实施至今已逾三年半，国内 国际刃量具产品技术已有较大发展，产品向着高可靠性、绿色环保、高耐用度方 向发展，进口设备种类型号不断推陈出新，可供选择的设备型号和类别更丰富。 根据市场变化和生产需要，公司为达到设备的技术领先性和适用性，适应产品的 转型升级与国际接轨，并保证募投项目的整体效益，公司拟对募投项目部分设备 进行优化配置，将部分设备调整并新增超硬涂膜生产线以满足产品转型升级的需 求。

（二）调整部分设备的影响

本次募集资金投资项目部分设备调整不构成募集资金用途变更：没有取消原 募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募 集资金投资项目实施方式；没有改变募投项目的产能；调整部分设备后，设备投 资金额不变。

（三）相关审核及批准程序

公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于 募投项目部分设备调整的议案》，全体董事、监事一致同意该议案，独立董事发 表了明确的同意意见，一致同意调整本次募投项目的部分设备。

本次调整属于董事会权限范围之内，无需提交公司股东大会审议。

四、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：

1、恒锋工具调整募投项目部分所需的设备，系根据设备供应市场变化，选 择效率与性能更优、安全性更好、更能满足客户定制化需求、性价比更高的设备， 有利于提高公司市场竞争力，夯实市场地位，符合公司的长期战略，符合中小股 东的利益。

2、恒锋工具仅调整部分设备，募投项目的产品规划、产能规划等均不发生 改变，募投项目未发生实质变动，因此本次调整部分设备不构成募集资金用途变

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更：没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主 体或实施地点；没有变更募集资金投资项目实施方式。

• 3、恒锋工具调整募投项目所需部分设备事宜已经公司董事会、监事会审议

• 通过，全体独立董事已发表明确同意意见，符合《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。 保荐人对恒锋工具募投项目部分设备调整的事项无异议。

（以下无正文）

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附件：恒锋工具股份有限公司募投项目主要设备变更情况对比表

序号	设备名称	变更前	变更前	变更后	变更后
一	引进设备（单位：万美元）
（一）	生产设备	数量（台/套	） 价值	数量（台/ 套）	价值
1	数控精密齿形磨床	8	558	12	527
2	数控精密刀具磨床	7	549	11	465
3	高精度电加工机	2	30	6	154
4	数控精密刃磨床	8	270	6	248
	小计	25	1,407	35	1,394
（二）	研发实验及检测设备
1	数控精密齿轮测量中心	2	98	1	29
2	数控精密表面粗糙度轮廓 度仪	1	10	0	0
3	数控精密三坐标检查仪	1	30	0	0
4	数控精密高速铣床	1	35	0	0
5	刃口钝化设备	2	18	0	0
6	数控精密孔加工刀具测量 仪	1	13	2	21
7	数控精密刃口测量仪	1	13	0	0
8	超硬涂膜生产线	0	0	1	180
	小计	9	217	4	230
二	国产设备（单位：万元）
1	数控内外圆磨床	2	500	2	500
2	数控车床、车床	10	170	10	170
3	数控铲齿车床、铲齿车床	8	160	8	160
4	三轴或二轴以上数控铣床、 铣床	10	110	10	110

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5	外圆磨、花键磨、平面磨床	15	180	15	180
6	拉刀磨床	15	150	15	150
小计		60	1,270	60	1,270

注：美元对人民币的汇率按1:6.4 计算。

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于恒锋工具股份有限公司募投 项目部分设备调整的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： __ __ 钟德颂 包世涛

国信证券股份有限公司

年 月 日

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