Est Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Jul 15, 2015

国信证券股份有限公司

关于恒锋工具股份有限公司

使用闲置募集资金购买理财产品的核查意见

国信证券股份有限公司（以下称“国信证券”）作为恒锋工具股份有限公司 （以下简称“公司”、“恒锋工具”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规 和规范性文件的要求，对恒锋工具使用闲置募集资金购买理财产品事项进行了审 慎核查，并发表如下意见。

一、公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况

为合理降低公司财务费用、适当增加募集资金存储收益，公司拟在不影响募 集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目的投资计划和建设进度，公司拟使 用不超过人民币1亿元闲置募集资金购买保本型理财产品，有效期为公司2015年 第二次临时股东大会审议通过之日起一年内有效，在授权的额度和有效期内，资 金可以滚动使用。

为控制风险，以上资金投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型银 行理财产品，不包括银行等金融机构以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标 的银行理财产品，不涉及深圳证券交易所规定的风险投资品种。上述银行理财产 品不得用于质押，如需开立产品专用结算账户的，产品专用结算账户不得存放非 募集资金或用作其他用途。

二、投资风险分析及风险管理措施情况

1、投资风险

（1）主要受货币政策、财政政策、产业政策等宏观政策及相关法律法规政 策发生变化的影响，存有一定的系统性风险。

（2）相关工作人员的操作失误可能导致相关风险。

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• 2、针对投资风险，拟采取措施如下：

（1）严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经 营效益好、资金运作能力强的公司所发行的产品。

（2）公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影 响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

（3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查。公司审计部 根据谨慎性原则对各项投资可能的风险与收益进行评价，向董事会审计委员会报 告。

（4）公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

三、保荐人的核查意见

恒锋工具目前经营状况良好，财务状况稳健。在保证公司募投项目资金需求 和资金安全、投资风险得到有效控制的前提下，使用闲置募集资金购买保本型理 财产品，符合公司和全体股东的利益。恒锋工具使用闲置募集资金购买理财产品 的议案已经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议审议通过， 公司独立董事亦发表了明确同意意见，该事项决策程序合法合规。

因此，国信证券对恒锋工具使用闲置募集资金购买理财产品的事项无异议。

（以下无正文）

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【本页无正文，为《关于恒锋工具股份有限公司使用闲置募集资金购买理财 产品的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： ______________ ______________ 钟德颂 包世涛

国信证券股份有限公司

年 月 日

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