Est Tools Co., Ltd. — Annual Report 2017

Apr 25, 2017

恒锋工具股份有限公司 2016 年度财务决算报告

公司 2016 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2016 年度母公司 及合并的利润表、2016 年度母公司及合并的现金流量表、2016 年度母公司及合 并的所有者权益变动表及相关报表附注已经经天健会计师事务所审计，并出具标 准无保留意见的审计报告。现将公司财务报表反映的主要财务数据报告如下：

一、2016 年度主要财务指标

指标项 目序号	指标项目	2016 年	2015 年	比上年增减
1	加权平均净资产收益率	11.75%	14.62%	下降2.87 个 百分点
2	每股经营活动产生的现金流量（元）	1.12	1.26	-11.11%
3	应收账款周转率（次/年）	3.77	3.55	6.20%
4	存货周转率（次/年）	1.76	1.49	18.12%
5	流动比率（倍）	12.85	13.63	-5.72%
6	速动比率（倍）	11.29	11.91	-5.21%
7	资产负债率	5.91%	6.09%	下降0.18 个 百分点

2016 年度各项财务指标无重大变化。

二、2016 年度经营成果

单位：万元

				单位：万元
指标项 目序号	利润表项目	2016 年	2015 年	本年比上年增减
1	营业收入	20,916.37	18,385.78	13.76%
2	营业成本	8,729.00	7,227.01	20.78%
3	税金及附加	297.41	198.05	50.17%
4	销售费用	1,051.10	883.34	18.99%
5	管理费用	3,104.16	2,731.91	13.63%

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1

6	财务费用	-120.67	72.19	-267.16%
7	资产减值损失	110.65	-100.50	210.10%
8	投资收益	636.54	66.81	852.76%
9	营业利润	8,381.26	7,440.59	12.64%
10	营业外收入	385.18	556.08	-30.73%
11	营业外支出	40.25	35.72	12.68%
12	利润总额	8,726.19	7,960.95	9.61%
13	所得税费用	1,262.27	1,159.05	8.91%
14	净利润	7,463.92	6,801.90	9.73%
15	加权平均每股收益 （元）	1.19	1.21	-1.65%

• 1.指标项目3原因分析：主要是根据财政部《增值税会计处理规定》（财会

• [2016]22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016 年5-12月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附 加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。

• 2.指标项目6 原因分析：主要是募集资金和自有资金存款利息增加和外汇汇

• 兑收益增加原因所致。

• 3.指标项目7 原因分析：主要是其他应收款和应收账款同比上升导致计提坏

• 账准备上升原因所致。

• 4.指标项目8 原因分析：主要是暂时闲置募集资金和自有资金理财原因所

• 致。

• 5.指标项目10 原因分析：主要是本期政府补助减少原因所致。

• 三、2016 年末资产负债状况

单位：万元

				单位：万元
指标项 目序号	资产项目	2016 年	2015 年	本年比上年增减
1	货币资金	9,502.03	7,772.16	22.26%
2	应收票据	3,875.55	3,459.49	12.03%
3	应收账款	5,997.58	5,092.25	17.78%

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2

4	预付款项	47.15	24.73	90.66%
5	其他应收款	143.51	61.63	132.86%
6	存货	5,055.99	4,851.86	4.21%
7	其他流动资产	17,000.00	17,200.00	-1.16%
8	固定资产	22,483.63	19,335.73	16.28%
9	在建工程	1,416.56	1,544.72	-8.30%
10	无形资产	3,228.66	2,415.33	33.67%
11	资产总额	70,068.33	63,708.59	9.98%
12	应付账款	1,140.90	1167.91	-2.31%
13	其他应付款	307.21	32.68	840.06%
14	负债合计	4,140.81	3,882.20	6.66%
15	股本	6,251.00	6,251.00	-
16	资本公积	20,425.18	20,425.18	-
17	未分配利润	36,113.41	30,024.71	20.28%
18	所有者权益合计	65,927.52	59,826.39	10.20%

• 1.指标项目4 原因分析：主要是本期展会预付款及采购预付款增加原因所

• 致。

• 2.指标项目5 原因分析：主要是本期新购土地27 亩，土地履约保证金增加

• 原因所致。

• 3.指标项目10 原因分析：主要是本期新购27 亩土地原因所致。

• 4.指标项目13 原因分析：主要是本期收到建筑施工履约保证金原因所致。

四、2016 年度现金流量情况

单位：万元

				单位：万元
指标项 目序号	现金流量表项目	2016 年	2015 年	同比增减
1	经营活动产生的现金流量净额	7,007.71	7,098.44	-1.28%
2	投资活动产生的现金流量净额	-3,951.24	-20,963.64	-81.15%
3	筹资活动产生的现金流量净额	-1,367.61	14,066.90	-109.72%
4	现金及现金等价物净增加额	1,729.87	194.55	789.16%

• 1.指标项目2 原因分析：主要是公司用暂时闲置募集资金和自有资金进行现

• 金管理原因所致。

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3

2.指标项目3 原因分析：主要是上年同期公司公开发行新股1,251 万股募集 资金净额21,309.41 万元原因所致。

综上所述， 2016年，中国经济依然面临经济下行压力，“供给侧改革”取 得初步成绩，经济总体运行平稳。公司经营管理层带领全体员工认真落实2016 年度经营计划，认真履行董事会的战略部署，积极开展各项工作，实现了收入和 利润的稳步增长。

恒锋工具股份有限公司董事会 2017 年04 月26 日

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